From 1114e1165fb163e548066e11886bbbfcd5cf1e1e Mon Sep 17 00:00:00 2001
From: sladro <sladro@163.com>
Date: Mon, 2 Feb 2026 12:57:49 +0800
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+++ b/md/2.0康达新材Q&A清单 251228.md	
@@ -0,0 +1,1175 @@
+**康达新材Q&A清单**
+
+**一、公司概况类**
+
+1. 康达新材料(集团)股份有限公司成立于哪一年？
+
+* 答案：1988年
+
+1. 康达新材料(集团)股份有限公司的上市时间是什么时候？
+
+* 答案：2012年4月
+
+1. 康达新材料(集团)股份有限公司的股票代码是什么？
+
+* 答案：002669.SZ
+
+1. 康达新材的实际控制人是谁？
+
+* 答案：唐山市人民政府国有资产监督管理委员会
+
+1. 康达新材的股权背景链条是怎样的？
+
+* 答案：唐山市人民政府国有资产监督管理委员会→唐山控股发展集团股份有限公司→唐山工业控股集团有限公司→康达新材料(集团)股份有限公司
+
+1. 康达新材的三大业务板块是什么？
+
+* 答案：胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电子科技
+
+1. 康达新材的业务范围覆盖哪些新兴产业？
+
+* 答案：装备制造、新能源、轨道交通、航空航天、电子信息及低碳环保等新兴产业
+
+1. 截至2024年底，康达新材的总资产是多少？
+
+* 答案：69.40亿元
+
+1. 康达新材2024年的营业收入是多少？
+
+* 答案：31亿元
+
+1. 截至2024年底，康达新材的员工总人数有多少？
+
+* 答案：1637人
+
+1. 康达新材的管理总部位于哪里？
+
+* 答案：浦东新区张江科学城
+
+1. 康达新材在国内哪些地区设有子公司、生产基地或分支机构？
+
+* 答案：上海、北京、天津、深圳、大连、成都、香港、福建、唐山等地
+
+1. 康达新材的海外布局有多少处？
+
+* 答案：3处
+
+1. 康达新材有多少个生产基地？
+
+* 答案：7个
+
+1. 康达新材的胶粘剂产品牌号数有多少？
+
+* 答案：500+
+
+1. 康达新材在多个细分领域的市场地位如何？
+
+* 答案：多项细分领域市场地位第一
+
+1. 康达新材的使命是什么？
+
+* 答案：服务国家战略，引领行业发展
+
+1. 康达新材的愿景是什么？
+
+* 答案：成为具有全球化视野的“新材料+电子科技”集团化企业
+
+1. 康达新材的核心价值观是什么？
+
+* 答案：融合、协同、创新、超越
+
+1. 康达新材的企业作风是什么？
+
+* 答案：不断学习，立即行动，没有任何借口
+
+1. 康达新材的发展战略核心是什么？
+
+* 答案：坚守“稳中求进”工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道为基本路径，以高质量发展为主题，立足主业，打造“新材料+电子科技”国家级“专精特新”小巨人企业集群
+
+1. 康达新材“1+2+3+1+N”战略布局中的“1个产业研究院”具体定位是什么？
+
+* 答案：产业发展智库，科技成果研发、转化合作平台，技术信息共享中心
+
+1. 康达新材“1+2+3+1+N”战略布局中的“2个战略新兴产业方向”是什么？
+
+* 答案：新材料+电子科技
+
+1. 康达新材“1+2+3+1+N”战略布局中的“3大业务板块”具体指什么？
+
+* 答案：胶粘剂与特种树脂新材料+电子信息材料+电子科技
+
+1. 康达新材“1+2+3+1+N”战略布局中的“1+N个产业园（基地）”已在哪些地区建立？
+
+* 答案：上海、北京、成都、天津、大连、深圳、唐山、福建邵武、香港、泰国等地
+
+1. 康达新材在新材料领域的进口替代目标涉及哪些领域？
+
+* 答案：半导体材料、显示材料、生物医用材料、新能源材料、高性能纤维、高性能膜材料、先进高分子材料及其他领域
+
+1. 康达新材在半导体材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：大尺寸硅材料、大尺寸碳化硅单晶、SOI、高饱和度光刻胶、高性能靶材、电子特种气体、湿电子化学品、氮化镓单晶/氮化镓单晶衬底、化学机械抛光（CMP）材料、封装基板、高密度陶瓷材料等
+
+1. 康达新材在显示材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：OLED发光材料、超薄玻璃、高世代线玻璃基板、精细金属掩模板（FMM）、光学膜、柔性PI膜、偏光片、高性能水汽阻隔膜、异方性导电胶膜（ACF）、特种光学聚氨酯膜（PET）、OCA光学胶、微球、抗指纹涂层（AFC）涂料等
+
+1. 康达新材在生物医用材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：医用级钛粉与镍钛合金粉、苯乙烯类热塑性弹性体、医用级聚乳酸、碲锌镉晶体、人工晶状体等
+
+1. 康达新材在新能源材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：硅碳负极材料、电解铜箔、电解液添加剂、铝塑膜、质子交换膜、氢燃料电池催化剂、气体扩散层材料等
+
+1. 康达新材在高性能纤维领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：高性能碳纤维及其复合材料、高性能对位芳纶纤维及其复合材料、超高分子量聚乙烯纤维等
+
+1. 康达新材在高性能膜材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：海水淡化反渗透膜、陶瓷膜、离子交换膜、中空纤维膜、高导热石墨膜等
+
+1. 康达新材在先进高分子材料领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：聚苯硫醚（PPS）、聚砜（PSF）、聚醚醚酮（PEEK）、聚偏氯乙烯（PVDF）、聚甲醛（POM）、有机硅等
+
+1. 康达新材在“其他”领域的进口依赖材料有哪些？
+
+* 答案：高频覆铜板基材、液晶高分子聚合物（LCP）等
+
+1. 康达新材及下属子公司中获得国家级“专精特新”小巨人企业认定的有哪些？
+
+* 答案：大连齐化新材料有限公司（有效期：2022年7月1日至2025年6月30日）、成都必控科技有限责任公司、上海晶材新材料科技有限公司、康达新材料(集团)股份有限公司
+
+1. 北京力源兴达科技有限公司获得了什么级别的“专精特新”相关认定？
+
+* 答案：北京市专精特新“小巨人”及中小企业
+
+1. 成都赛英科技有限公司获得了什么级别的“专精特新”相关认定？有效期是多久？
+
+* 答案：四川省专精特新中小企业，有效期为2022年11月1日-2025年10月31日
+
+1. 上海理日新材料科技有限公司获得了什么级别的“专精特新”相关认定？
+
+* 答案：上海市专精特新中小企业
+
+1. 大连齐化获得了哪些资质认证？
+
+* 答案：2020年12月被科技部火炬中心认定为国家级“高新技术企业”，被辽宁省科技厅认定为“雏鹰企业”；2023年5月，质检中心被中国石油和化学工业联合会认定为“A级”石油和化工企业质量检验机构；通过ISO9001、ISO14001、ISO45001三体系认证
+
+1. 河北惟新科技有限公司获得了什么资质？认定编号和有效期是多少？
+
+* 答案：河北省科技型中小企业，认定编号：K23016712，有效期3年
+
+**二、历史发展类**
+
+1. 康达新材在1988年发生了什么关键事件？
+
+* 答案：成立上海康达化工实验厂
+
+1. 康达新材在2000年发生了什么关键事件？
+
+* 答案：成立上海康达化工技术研究所
+
+1. 康达新材在2002年完成了哪两项重要事件？
+
+* 答案：引入战略投资者，完成股份制改革，整体变更设立为上海康达化工新材料股份有限公司；获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的实验室资质
+
+1. 康达新材在2008年发生了什么关键事件？
+
+* 答案：成立上海康达化工有限责任公司；被认定为国家高新技术企业
+
+1. 康达新材在2012年发生了什么关键事件？
+
+* 答案：成功在深圳交易所上市
+
+1. 康达新材在2016年发生了什么关键事件？
+
+* 答案：非公开发行股票融资8.5亿元，助推康达新材高质量发展
+
+1. 2018年康达新材收购了成都赛英科技有限公司，此次收购的目的是什么？
+
+* 答案：完善电子科技领域产业链布局
+
+1. 2018年康达新材收购了上海晶材新材料科技有限公司，此次收购的目的是什么？
+
+* 答案：布局先进陶瓷新材料领域，打造“专精特新”小巨人企业集群
+
+1. 2018年康达新材收购了大连齐化新材料有限公司，此次收购的目的是什么？
+
+* 答案：向产业链上游战略延伸，打造环氧树脂产业闭环“生态圈”
+
+1. 2019年康达新材收购了成都必控科技有限责任公司，此次收购的意义是什么？
+
+* 答案：成功迈入电子科技领域
+
+1. 康达新材的研发中心被认定为国家企业技术中心是在哪一年？
+
+* 答案：2019年
+
+1. 康达新材的控股股东变更为唐山工业控股集团有限公司是在哪一年？
+
+* 答案：2019年
+
+1. 康达新材更名为“康达新材料(集团)股份有限公司”是在什么时间？
+
+* 答案：2021年
+
+1. 康达新材在2021年进行集团化战略布局的范围是什么？
+
+* 答案：全国区域
+
+1. 康达新材被认定为国家级“专精特新”小巨人企业是在哪一年？
+
+* 答案：2021年
+
+1. 2022年康达新材收购了西安彩晶光电科技股份有限公司，此次收购进入了哪些领域？
+
+* 答案：电子信息材料、新能源材料、医药领域，打造新材料“第二增长极”
+
+1. 康达新材收购河北惟新科技有限公司是在哪一年？
+
+* 答案：2023年
+
+1. 康达新材收购河北惟新科技有限公司解决了什么“卡脖子”问题？
+
+* 答案：大尺寸ITO靶材“卡脖子”问题
+
+**三、生产基地与研发中心类**
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的位置在哪里？
+
+* 答案：上海奉贤杭州湾经济技术开发区
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的占地面积是多少？
+
+* 答案：205亩
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的建设历程是怎样的？
+
+* 答案：包含一期、二期、三期项目，2009年一期建成投产，2015年二期建成投产，2019年三期建成投产
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的定位是什么？
+
+* 答案：遵循高端化、数字化、一体化、绿色生态的发展理念，打造胶粘剂、复合材料等新材料产业链；奉贤基地二期全面启用后，形成集科研开发、生产、服务、贸易为一体的科研产业综合实体
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的胶粘剂产品产能是多少？
+
+* 答案：环氧结构胶、环氧基体树脂、丙烯酸胶、聚氨酯胶、丁基胶等胶粘剂产品产能80000吨
+
+1. 奉贤研发及生产基地（上海）的复合材料产能是多少？
+
+* 答案：环氧基、聚氨酯基复合材料10000吨
+
+1. 唐山丰南生产基地（河北）的位置在哪里？
+
+* 答案：河北省唐山市丰南经济开发区化工产业园区
+
+1. 唐山丰南生产基地（河北）的占地面积是多少？
+
+* 答案：114亩
+
+1. 唐山丰南生产基地（河北）的主要产品有哪些？
+
+* 答案：水性聚氨酯丙烯酸酯分散体、无溶剂复膜胶、改性型溶剂聚氨酯复膜胶、改性橡胶树脂溶剂胶、高性能丙烯酸酯结构胶、硅胶、环氧树脂胶
+
+1. 唐山丰南生产基地（河北）辐射哪些市场？
+
+* 答案：北方市场
+
+1. 唐山丰南生产基地（河北）的产品应用于哪些领域？
+
+* 答案：风电叶片制造、包装材料、轨道交通、汽车、电子电器、机械设备、建筑等领域（含在建基地）
+
+1. 福建邵武生产基地的位置在哪里？
+
+* 答案：福建省邵武市金塘省级化工园区
+
+1. 福建邵武生产基地的占地面积是多少？
+
+* 答案：95亩
+
+1. 福建邵武生产基地的主要产品有哪些？
+
+* 答案：功能型复膜胶、改性弹性树脂胶黏剂、高性能结构胶、功能性聚酯及反应型热熔胶、特种树脂中间体
+
+1. 福建邵武生产基地辐射哪些市场？
+
+* 答案：南方市场
+
+1. 福建邵武生产基地的产品应用于哪些领域？
+
+* 答案：包装材料、电子电器、机械设备、建筑装饰及工业维修等领域
+
+1. 福建邵武生产基地的战略意义是什么？
+
+* 答案：为核心产品提供重要原材料（含在建基地）
+
+1. 大连齐化产业园区的位置在哪里？
+
+* 答案：辽宁省大连经济技术开发区
+
+1. 大连齐化产业园区的主要产品系列有哪些？
+
+* 答案：双酚A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系列
+
+1. 大连齐化产业园区的具体产品包含哪些？
+
+* 答案：双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体环氧树脂、溴化环氧树脂、邻甲酚醛环氧树脂、苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基树脂、环氧固化剂、环氧稀释剂等多个品种
+
+1. 大连齐化产业园区液态环氧树脂的装置数量、产能和实际产能分别是多少？
+
+* 答案：装置数量1套，产能3.4万吨，实际产能4.3万吨
+
+1. 大连齐化产业园区固态环氧树脂的装置数量、产能和实际产能分别是多少？
+
+* 答案：装置数量1套，产能0.5万吨，实际产能1.5万吨
+
+1. 大连齐化产业园区邻甲酚醛环氧树脂的装置数量和产能分别是多少？
+
+* 答案：装置数量1套，产能0.5万吨
+
+1. 大连齐化产业园区特种树脂中试装置的数量和产能分别是多少？
+
+* 答案：装置数量1套，产能1000吨
+
+1. 大连齐化产业园区的战略定位是什么？
+
+* 答案：重点布局下游产业链，打造环氧树脂产业闭环“生态圈”，以大连齐化的低溴环氧树脂技术为依托，开展覆铜板领域的战略布局
+
+1. 成都康达电子科技产业园的位置在哪里？
+
+* 答案：四川省成都市高新区未来科技城
+
+1. 成都康达电子科技产业园的占地面积是多少？
+
+* 答案：64亩
+
+1. 成都康达电子科技产业园的定位是什么？
+
+* 答案：打造电子科技领域系统级产品研发、生产科技创新园区，使之成为四川乃至西南地区具有比较优势的电子信息特色产业园，推动地方战略性新兴产业的发展，助力公司电子科技核心业务做强做精
+
+1. 康达新材的胶粘剂研发中心拥有哪些资质平台？
+
+* 答案：国家级的企业技术中心、上海胶粘剂工程技术研究中心、上海市企业技术中心、企业博士后科研工作总站、国家认定博士后科研工作站（人力资源和社会保障部、全国博士后管委会制发）、国家认可委认可的CNAS国家实验室、德国劳氏船级社（GL）中国认可检测中心
+
+1. 康达新材胶粘剂研发中心的技术型研发占比多少？主要内容是什么？
+
+* 答案：占比25%，主要内容是引进项目的消化、吸收
+
+1. 康达新材胶粘剂研发中心的产品型研发占比多少？主要内容是什么？
+
+* 答案：占比50%，主要内容是现有产品的再创新；中试生产及工艺优化
+
+1. 康达新材胶粘剂研发中心的关键技术研发占比多少？主要内容是什么？
+
+* 答案：占比20%，主要内容是关键原材料及高端技术研发，为产品持续的市场竞争力提供支持
+
+1. 康达新材胶粘剂研发中心的技术服务型研发占比多少？主要内容是什么？
+
+* 答案：占比5%，主要内容是与目前的板块服务相对应
+
+**四、财务数据类**
+
+1. 康达新材2021年的营业收入是多少？
+
+* 答案：27.93亿元
+
+1. 康达新材2021年归属于上市公司股东的净利润是多少？
+
+* 答案：-2.46亿元
+
+1. 康达新材2023年的营业收入是多少？
+
+* 答案：8.77亿元
+
+1. 康达新材2023年归属于上市公司股东的净利润是多少？
+
+* 答案：0.06亿元
+
+1. 康达新材2024年的营业收入是多少？
+
+* 答案：31.01亿元
+
+1. 康达新材2024年归属于上市公司股东的净利润是多少？
+
+* 答案：0.30亿元
+
+1. 2022年康达新材的研发人员数量是多少？
+
+* 答案：376人
+
+1. 2023年康达新材的研发人员数量是多少？
+
+* 答案：378人
+
+1. 2024年康达新材的研发人员数量是多少？
+
+* 答案：486人
+
+1. 2022-2024年康达新材的研发人员数量呈现什么趋势？
+
+* 答案：呈线性增长趋势
+
+1. 2022年康达新材的研发费用是多少？
+
+* 答案：1.26亿元
+
+1. 2023年康达新材的研发费用是多少？
+
+* 答案：1.78亿元
+
+1. 2024年康达新材的研发费用是多少？
+
+* 答案：2.04亿元
+
+1. 2022-2024年康达新材的研发费用呈现什么趋势？
+
+* 答案：呈线性增长趋势
+
+1. 2024年康达新材的研发人员数量占比是多少？
+
+* 答案：22.97%
+
+1. 2024年康达新材的非研发人员占比是多少？
+
+* 答案：77.03%
+
+1. 2024年康达新材的研发支出占营业收入总额的比例是多少？
+
+* 答案：6.56%
+
+1. 2024年康达新材的非研发支出占比是多少？
+
+* 答案：93.44%
+
+1. 康达新材2021年的总资产是多少？
+
+* 答案：37.28亿元
+
+1. 康达新材2022年的总资产是多少？
+
+* 答案：53.33亿元
+
+1. 康达新材2023年的总资产是多少？
+
+* 答案：69.40亿元
+
+1. 康达新材2024年的总资产是多少？
+
+* 答案：71.23亿元
+
+1. 康达新材2021年的净资产是多少？
+
+* 答案：22.91亿元
+
+1. 康达新材2022年的净资产是多少？
+
+* 答案：29.06亿元
+
+1. 康达新材2023年的净资产是多少？
+
+* 答案：31.43亿元
+
+1. 康达新材2024年的净资产是多少？
+
+* 答案：33.09亿元
+
+**五、业务介绍类**
+
+**（一）胶粘剂与特种树脂新材料**
+
+1. 康达新材的胶粘剂与特种树脂新材料业务国内布局包含哪些企业？
+
+* 答案：河北惟新科技、北京康达晟珊、北京力源兴达、唐山南区康达化工新材有限公司、康达国际供应链(天津)有限公司、大连齐化新材、上海康达新材料科技有限公司、上海理日新材、上海晶材科技、福建南平天宇、成都必控科技、福建康达鑫宇新材料有限公司、成都赛英科技、深圳康达电子材料研发有限公司、上海康达新材(香港)有限公司
+
+1. 康达新材的胶粘剂与特种树脂新材料业务海外研发办事处设在哪些国家？
+
+* 答案：德国、日本
+
+1. 康达新材的胶粘剂与特种树脂新材料业务海外营销办事处设在哪个国家？
+
+* 答案：印尼
+
+1. 康达新材的胶粘剂与特种树脂新材料业务海外生产基地设在何处？
+
+* 答案：泰国曼谷
+
+1. 康达新材的胶粘剂与特种树脂新材料业务海外覆盖哪些区域？
+
+* 答案：德国、丹麦、西班牙、日本、东南亚、巴西等
+
+1. 胶粘剂与特种树脂新材料业务的产品体系包含多少大系列？
+
+* 答案：8大产品系列
+
+1. 胶粘剂与特种树脂新材料业务的产品体系包含多少种规格型号？
+
+* 答案：500多种
+
+1. 胶粘剂与特种树脂新材料业务的核心应用领域有哪些？
+
+* 答案：风力发电、光伏太阳能、轨道交通、航空航天、海洋船舶工程、软包装复合、橡塑制品、建筑工程、电子电器、汽摩配件、电机电梯、矿业设备、工业维修、新能源汽车、工程维护、高端制造等
+
+1. 康达新材在风电领域的核心产品有哪些？
+
+* 答案：风电胶粘剂系列产品（结构胶、灌注树脂、胶条、喷胶）
+
+1. 2024年康达新材风电领域的销售量是多少？
+
+* 答案：近9万吨
+
+1. 2024年康达新材风电领域的销售额（不含税）是多少？
+
+* 答案：约16亿元
+
+1. 康达新材风电领域的客户覆盖范围是什么？
+
+* 答案：国内所有叶片厂商及其基地，同时产品向海外市场推广
+
+1. 康达新材风电领域的核心客户有哪些？
+
+* 答案：三一重能、中国中材、中国国电、艾郎科技、中科宇能、远景能源、金风科技、时代新材、上玻院、双瑞风电、上海电气、天顺风能、LM艾尔姆、明阳电气、MENS Gamesa等
+
+1. 康达新材在风电领域的市场地位如何？
+
+* 答案：市场占有率第一，自主产品保持品牌技术领先、行业领导地位
+
+1. 康达新材在复膜胶领域的市场份额是多少？
+
+* 答案：25%
+
+1. 复膜胶领域中，法国波士胶的市场份额是多少？
+
+* 答案：25%
+
+1. 复膜胶领域中，德国汉高的市场份额是多少？
+
+* 答案：20%
+
+1. 复膜胶领域中，其他30余家企业的市场份额总和是多少？
+
+* 答案：30%
+
+1. 康达新材在复膜胶领域的市场地位如何？
+
+* 答案：市场占有率第一
+
+1. 2024年康达新材复膜胶领域的国内客户数量是多少？
+
+* 答案：700家
+
+1. 2024年康达新材复膜胶领域的销售额是多少？
+
+* 答案：约3.2亿元
+
+1. 康达新材复膜胶领域的销售额年增长率是多少？
+
+* 答案：10-15%
+
+1. 康达新材复膜胶领域的软包装复合胶包含哪些类型？
+
+* 答案：溶剂型聚氨酯复膜胶、无溶剂聚氨酯复膜胶
+
+1. 康达新材复膜胶领域的硬包装胶包含哪些类型？
+
+* 答案：外包装热熔胶、标签快递单压敏胶等
+
+1. 康达新材复膜胶领域的能量固化印刷油墨包含哪些类型？
+
+* 答案：UV胶印油墨、UV柔版光油等
+
+1. 康达新材复膜胶领域的可降解材料包含哪些类型？
+
+* 答案：酪蛋白标签胶、环保餐具涂层
+
+1. 康达新材复膜胶领域的发展规划有哪些？
+
+* 答案：传统替代、新品攻关（UV油墨、可降解材料）、专业化服务、节能环保、对接“一带一路”
+
+1. 康达新材在轨道交通领域的核心产品有哪些？
+
+* 答案：双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV胶、PUR、双组份环氧胶、单组份环氧胶、瞬干胶等系列化产品（可根据客户需求个性化调整）
+
+1. 康达新材轨道交通领域重点布局哪些行业？
+
+* 答案：消费电子产品组装行业、微型扬声器行业、安防行业、动力电池行业
+
+1. 康达新材轨道交通领域在消费电子行业的核心客户有哪些？
+
+* 答案：联想、华硕、罗技、韶音
+
+1. 康达新材轨道交通领域的产品在消费电子行业应用于哪些产品组装？
+
+* 答案：智能手机、笔记本/平板电脑、穿戴设备、无人机、投影仪组装
+
+1. 康达新材轨道交通领域在微型扬声器行业的核心客户有哪些？
+
+* 答案：瑞声、歌尔、豪声、上声
+
+1. 康达新材轨道交通领域在安防行业的核心客户有哪些？
+
+* 答案：海康威视、大华
+
+1. 康达新材轨道交通领域针对高铁/地铁的产品有哪些？
+
+* 答案：地板胶、阻尼浆、阻尼贴片
+
+1. 康达新材轨道交通领域针对高铁/地铁的产品取得了哪些进展？
+
+* 答案：阻尼贴片材料通过中车系统检测验证，地板胶阻尼浆在中车系统重点客户试装成功
+
+1. 康达新材通用工业领域的销售渠道以什么为主？
+
+* 答案：经销商销售渠道
+
+1. 康达新材通用工业领域重点覆盖哪些市场？
+
+* 答案：通用工业（工业装配维修、扬声器、电梯、电机、结构胶等各类工业应用）、流通市场（民用及家装DIY、电商）
+
+1. 康达新材的汽车胶粘剂用于哪些场景？
+
+* 答案：汽车厢体、车门的结构粘接及汽车内饰件粘接
+
+1. 康达新材的汽车胶粘剂能为客户提供什么优化方案？
+
+* 答案：汽车轻量化和减少VOCs排放的优化方案
+
+1. 康达新材家电用胶粘剂的既定目标客户有哪些？
+
+* 答案：格力、美的等国内知名家电企业
+
+1. 康达新材家电用胶粘剂目前已涉及美的哪些产品应用？
+
+* 答案：美的厨热、冰箱和家用空调等产品
+
+1. 康达新材家电用胶粘剂未来的拓展计划是什么？
+
+* 答案：拓展至中央空调、洗衣机等其他生活电器
+
+**（二）核心子公司业务详情（胶粘剂与特种树脂新材料板块）**
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的成立时间是什么时候？
+
+* 答案：起步于2001年
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的企业定位是什么？
+
+* 答案：以生产销售高品质环氧树脂为主，集新材料研制、开发、生产、销售、服务、转让为一体的综合性高新技术化工企业
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的产品体系包含哪些系列？
+
+* 答案：双酚A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系列
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的具体产品有哪些？
+
+* 答案：双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体环氧树脂、溴化环氧树脂、邻甲酚醛环氧树脂、苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基树脂、环氧固化剂、环氧稀释剂等
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的产品质量指标有什么优势？
+
+* 答案：各项指标均优于中国国家标准GB/T 13657-2011《双酚A型环氧树脂》，通过RoSH和REACH认证，双酚A型环氧树脂被辽宁省工信厅认定为“专精特新”产品并获欧洲化学品管理局（ECHA）“REACH注册证书”
+
+1. 大连齐化新材料有限公司拥有多少项实用新型专利？
+
+* 答案：21项
+
+1. 大连齐化新材料有限公司拥有多少项软件著作权？
+
+* 答案：20项
+
+1. 大连齐化新材料有限公司正在申请多少项发明专利？
+
+* 答案：2项
+
+1. 大连齐化新材料有限公司通过了哪些体系认证？
+
+* 答案：ISO9001、ISO14001、ISO45001三体系认证
+
+1. 大连齐化新材料有限公司获得国家级“高新技术企业”认定的时间是什么时候？
+
+* 答案：2020年12月
+
+1. 大连齐化新材料有限公司获得辽宁省科技厅“雏鹰企业”认定的时间是什么时候？
+
+* 答案：2020年12月
+
+1. 大连齐化新材料有限公司获得国家级“专精特新”小巨人企业认定的时间是什么时候？
+
+* 答案：2021年7月
+
+1. 大连齐化新材料有限公司的销售模式是什么？
+
+* 答案：直销模式
+
+1. 南平天宇实业被康达新材收购的时间是什么时候？
+
+* 答案：2021年4月
+
+1. 南平天宇实业的占地面积是多少？
+
+* 答案：33000㎡
+
+1. 南平天宇实业的年产产值是多少？
+
+* 答案：近6000万元
+
+1. 南平天宇实业的生产工艺技术水平如何？
+
+* 答案：国际领先水平
+
+1. 南平天宇实业的产品定位是什么？
+
+* 答案：亚洲国家“水性商标胶粘剂”生产量最大、生产品种最多、工艺技术最领先的绿色环保水基性商标胶粘剂生产企业
+
+1. 南平天宇实业的“远洋牌”水性系列商标胶有什么特点？
+
+* 答案：质量超越国际领先水平，性能稳定
+
+1. 南平天宇实业的“远洋牌”封箱专用热熔胶有什么特点？
+
+* 答案：可塑性粘合剂，无毒、无味，属绿色环保型产品，物理状态随温度改变（化学特性不变）
+
+1. 南平天宇实业的“远洋牌”水性纸制品胶粘剂的原材料是什么？
+
+* 答案：优质高分子材料PVA、VAC、改性淀粉共聚合成
+
+1. 南平天宇实业的“远洋牌”水性纸制品胶粘剂有什么特点？
+
+* 答案：无毒性、无公害、无腐蚀性及氧化性，符合欧美最新标准，为食品级纸制品行业不可替代的绿色环保产品
+
+1. 南平天宇实业的核心客户有哪些？
+
+* 答案：百威啤酒、珠江啤酒、青岛啤酒、雪花啤酒、达利食品集团等
+
+1. 上海理日新材料的技术地位如何？
+
+* 答案：成熟的研发创新能力，技术和产品保持国内领先、国际先进水平，国内市场品牌影响和占有率仅次于德国汉高等顶级跨国公司，产品已通过多家著名跨国公司认证并供货
+
+1. 上海理日新材料的应用领域有哪些？
+
+* 答案：汽车部件、电子电缆、衣饰、制鞋、建材、装饰、包装以及低压注塑等行业
+
+1. 上海理日新材料服务多少家客户？
+
+* 答案：数百家
+
+1. 上海理日新材料的环保型高性能热熔胶包含哪些类型？
+
+* 答案：聚酯、聚酰胺热熔胶
+
+1. 上海理日新材料的环保型高性能热熔胶有什么特点？
+
+* 答案：不含化学溶剂、无污染，粘接强度高，耐油耐化学性好，粘接材料广泛
+
+1. 上海理日新材料的环保型高性能热熔胶应用于哪些企业？
+
+* 答案：汽车滤清器生产企业、制鞋服饰企业、电子电缆生产企业
+
+1. 上海理日新材料的环保型低压注塑封装材料的目标市场是什么？
+
+* 答案：电缆电子行业中的电池板生产企业、线束插头/微型开关生产企业、连接器/传感器生产企业和PCB线路板生产企业
+
+1. 四氢呋喃可作为上海理日新材料产品的哪些应用领域？
+
+* 答案：合成树脂的工业溶剂、合成革的表面处理剂、合成农药等领域
+
+**（三）高性能复合材料方向**
+
+1. 康达新材在高性能复合材料方向的战略定位是什么？
+
+* 答案：聚焦玻璃纤维、碳纤维的环氧树脂、聚氨酯类复合材料领域，计划通过2-3年深化拓展；基于自身工艺和技术积累，通过投资业务契合度企业、技术创新、加大研发投入等方式，切入先进复合材料领域，推动向高分子新材料领域战略转型
+
+1. 康达新材落实先进复合材料转型战略的关键举措是什么？
+
+* 答案：对聚发新材进行增资
+
+1. 拉挤树脂（Urepul）的基础材料是什么？
+
+* 答案：玻纤&碳纤
+
+1. 拉挤树脂（Urepul）的应用领域有哪些？
+
+* 答案：桥架、绝缘梯、桥梁、高压管道、景观工程、高铁、轨道、光伏
+
+1. SMC/预浸料（Urepreg）的基础材料是什么？
+
+* 答案：玻纤&碳纤
+
+1. SMC/预浸料（Urepreg）的应用领域有哪些？
+
+* 答案：汽车、轨道交通、电子产品
+
+1. RTM树脂（Urethan）的基础材料是什么？
+
+* 答案：玻纤&碳纤
+
+1. RTM树脂（Urethan）的应用领域有哪些？
+
+* 答案：风电叶片、汽车内外饰、高铁
+
+1. 缠绕树脂（Urecom）的基础材料是什么？
+
+* 答案：玻纤&碳纤
+
+1. 缠绕树脂（Urecom）的应用领域有哪些？
+
+* 答案：电线杆、传动轴
+
+1. 截至2025年8月，康达新材高性能复合材料已实现量产应用的产品有哪些？
+
+* 答案：电缆桥架、高铁设备舱及裙板、新能源车电池盒骨架
+
+1. 截至2025年8月，康达新材高性能复合材料技术开发完成的产品有哪些？
+
+* 答案：汽车型材、托盘、高铁步道板、绝缘臂腕
+
+1. 截至2025年8月，康达新材高性能复合材料处于开发中的产品有哪些？
+
+* 答案：太阳能边框及支架、铁路鱼尾板
+
+1. 康达新材的高性能复合材料在性能方面有什么优势？
+
+* 答案：出色的机械性能，与玻纤完美结合，更高的粘接强度，优异的抗疲劳性能
+
+1. 康达新材的高性能复合材料在生产效率方面有什么优势？
+
+* 答案：更快的灌注速度，更快的固化速度
+
+1. 康达新材的高性能复合材料在综合成本方面有什么优势？
+
+* 答案：模具投入少，具有竞争力的树脂价格
+
+**（四）电子信息材料**
+
+1. 惟新科技被康达新材收购的时间是什么时候？
+
+* 答案：2023年
+
+1. 惟新科技的企业定位是什么？
+
+* 答案：国家高新技术企业，致力于研发和生产高端ITO（氧化铟锡）靶材及ITO粉体、ITO气氛烧结炉等ITO周边产品，解决大尺寸ITO靶材“卡脖子”问题
+
+1. 惟新科技的核心技术有哪些？
+
+* 答案：与清华大学化工系合作，研发微反应器制备高活性纳米ITO粉体技术；自主研发适合超大尺寸靶材制备的湿法注浆成型技术，拥有自主知识产权的超大空间高温烧结炉
+
+1. 惟新科技成功制备的大尺寸ITO靶材规格是多少？
+
+* 答案：1550x250mm
+
+1. 惟新科技制备的大尺寸ITO靶材性能指标如何？
+
+* 答案：与国际同类靶材相当，达到国际先进水平，填补国内空白
+
+1. 惟新科技的战略意义有哪些？
+
+* 答案：打破技术壁垒，减少高端靶材进口依赖，助力中美贸易战应对；推动我国铟资源高效利用；填补我国ITO靶材在中、高端平板显示器制造领域应用空白；促进ITO靶材平板生产工艺研发与人才培养
+
+1. 惟新科技的ITO靶材试验线设备升级改造完成时间是什么时候？
+
+* 答案：2022年
+
+1. 惟新科技目前的产能提升目标是什么？
+
+* 答案：推进30T/年产能提升工作
+
+1. 惟新科技的溅射靶材下游覆盖哪些领域？
+
+* 答案：平板显示器、光伏电池、记录媒体、半导体等领域
+
+1. 平板显示器领域在惟新科技溅射靶材下游应用中占比多少？
+
+* 答案：33.8%
+
+1. 记录媒体领域在惟新科技溅射靶材下游应用中占比多少？
+
+* 答案：28.6%
+
+1. 半导体领域在惟新科技溅射靶材下游应用中占比多少？
+
+* 答案：18.5%
+
+1. 晶材科技成立于哪一年？
+
+* 答案：2016年
+
+1. 晶材科技被康达新材收购的时间是什么时候？
+
+* 答案：2018年
+
+1. 晶材科技的企业定位是什么？
+
+* 答案：专注于高端电子陶瓷材料国产化，集研发与规模化生产于一体，提供先进材料解决方案，代理德国瓦克化学有机硅产品
+
+1. 晶材科技的技术路线是什么？
+
+* 答案：微晶玻璃体系、微晶玻璃/陶瓷复合体系
+
+1. 晶材科技在行业中的地位如何？
+
+* 答案：目前市场唯一批量供货的国产生料带供应商，解决“卡脖子”难题
+
+1. 晶材科技的自研产品有哪些？
+
+* 答案：陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉、导电胶
+
+1. 晶材科技的自研产品应用于什么技术领域？
+
+* 答案：低温共烧陶瓷技术（LTCC）的电子元器件、电路模块制造和封装
+
+1. 晶材科技的代理产品是什么？
+
+* 答案：有机硅水胶（车载显示器光学全贴合重要原材料）
+
+1. 晶材科技的产品在军用领域有什么应用？
+
+* 答案：有源相控阵雷达
+
+1. 晶材科技的产品在民用领域有什么应用？
+
+* 答案：高端半导体传感器、光通信器件、汽车电子电路模块、5G路由器、5G机房、数据中心等
+
+1. 晶材科技的生料带现有产能是多少？
+
+* 答案：240万片/年
+
+1. 晶材科技的贵金属浆料现有产能是多少？
+
+* 答案：30吨/年
+
+**（五）电子科技——赛英科技**
+
+1. 赛英科技被康达新材收购的时间是什么时候？
+
+* 答案：2018年
+
+1. 赛英科技的地理位置在哪里？
+
+* 答案：成都龙潭新经济产业功能区
+
+1. 赛英科技的科研生产基地规模是多少？
+
+* 答案：8000余平方米
+
+1. 赛英科技的核心业务是什么？
+
+* 答案：科研、生产整机雷达、微波组件、专用仪器仪表、海洋通讯产品
+
+1. 赛英科技在安全管控领域的产品有哪些？
+
+* 答案：近程警戒雷达（地面、海面）、周界安全警戒雷达（系列产品）
+
+1. 赛英科技在交通监测领域的产品有哪些？
+
+* 答案：FOD跑道异物监测雷达（塔架、移动）
+
+1. 赛英科技在工业监测领域的产品有哪些？
+
+* 答案：高炉料面监测雷达、微位移监测雷达（应用于大型钢厂、铁路大坝等重要区域）
+
+1. 赛英科技获得了哪些企业荣誉？
+
+* 答案：成都市企业技术中心、成都市成华区2020年度“工业纳税先进单位”、四川省“专精特新”中小企业、成都市科技装备业商会“副会长单位”等
+
+**六、康达新材日常聊天类**
+
+1．你能给康达新材创作一首诗吗？
+
+* 答案：匠心三十载耕耘，新材科技破卡颈胶黏万物兴百业，引领制造向前行
+
+2．如果用三个关键词概括康达新材的核心气质，你觉得会是什么？为什么？
+
+* 答案：硬核（深耕“卡脖子”技术）、创新（研发投入持续增长）、多元（覆盖多业务板块）
+
+3．假设你要给朋友介绍康达新材，会用一段轻松有趣的话怎么说？
+
+* 答案：这家1988年成立的国企超牛！能做粘风电叶片的“超级胶水”，还搞定高端ITO靶材，业务横跨新材料和电子科技，妥妥的科技实力派～
+
+4．要是给康达新材设计一句接地气的宣传语，不局限于官方口号，你会怎么写？
+
+* 答案：康达新材，粘得牢、造得硬，让中国制造更靠谱！
+
+5．想象康达新材要举办一场员工家庭日活动，你觉得可以设计哪些有趣的互动环节？
+
+* 答案：①亲子胶粘剂组装模型；②VR参观生产基地答题；③家庭新材料元素手作赛
+
+6．如果你是康达新材的一名新员工，入职第一天最想了解公司的哪三个方面？
+
+* 答案：①岗位与核心业务的关联；②研发创新支持政策；③培训与晋升路径
+
+7．用拟人化的手法描述康达新材，你会把它比作哪种形象？理由是什么？
+
+* 答案：比作“实干工匠”，30余年坚守行业，身怀多元技能，持续突破技术难题
+
+8．康达新材涉及多个业务板块，要是用一种美食比喻它的业务布局，你觉得像什么？为什么？
+
+* 答案：像“什锦火锅”，胶粘剂是锅底，各业务板块是食材，协同发力丰富产业生态
+
+9．要是给康达新材的研发人员写一句鼓励的话，你会怎么表达？
+
+* 答案：以匠心攻技术，以创新破壁垒，为中国智造添力！
+
+10．假设康达新材要出一款周边产品送给客户，你觉得什么类型的产品既实用又能体现公司特色？
+
+* 答案：定制多功能粘接工具套装，含迷你环保胶粘剂、ITO靶材图案书签
+
+11．用一句话形容康达新材从1988年成立到现在的发展历程，你会怎么说？
+
+* 答案：从化工实验厂到“新材料+电子科技”集团，30余年坚守创新，领跑细分领域
+
+12．如果你要在社交平台分享康达新材的一则动态，配文会怎么写才能吸引关注？
+
+* 答案：国企硬核！粘风电叶片、破ITO靶材“卡脖子”，覆盖新能源、电子科技，为中国制造打call～#康达新材 #国货之光
+
+13．康达新材在多个地区有生产基地，要是选一个基地推荐给朋友参观，你会选哪个？理由是什么？
+
+* 答案：选上海奉贤基地，集研发生产于一体，能直观看到产品从研发到量产的全过程
+
+14．要是给康达新材设计一个吉祥物，你觉得它的外形和寓意应该是什么样的？
+
+* 答案：蓝色分子造型小精灵，带翅膀（象征创新），头顶ITO靶材，寓意科技赋能
+
+15．想象康达新材要拍摄一支企业宣传片，你觉得开篇画面应该是什么场景？
+
+* 答案：高空俯瞰全球生产基地，快速切换研发实验室、生产线、风电应用场景，定格企业口号
+
+16．如果你是康达新材的客服，接到客户咨询时，第一句暖心的开场白会怎么说？
+
+* 答案：您好！康达新材客服为您服务，有任何产品或合作问题，我都会全力解答～
+
+17．用三个 emoji 代表康达新材的业务板块，你会选哪三个？分别对应什么业务？
+
+* 答案：🧪（胶粘剂与特种树脂）、💻（电子科技）、📱（电子信息材料）
+
+18．康达新材有不少“专精特新”子公司，要是给这些子公司办一场表彰会，颁奖词可以怎么写？
+
+* 答案：深耕细分领域，以硬科技破壁垒、填空白，为产业生态注入强劲动力，致敬每一份坚守！
+
+19．假设你要给康达新材的员工设计一件文化衫，正面和背面会印什么图案或文字？
+
+* 答案：正面：康达新材logo+“以新材赋能”；背面：三大业务图标+“融合 协同 创新 超越”
+
+20．用简单的语言给小朋友解释康达新材生产的胶粘剂是做什么用的，你会怎么说？
+
+* 答案：这是“超级胶水”，能把风电叶片、汽车零件粘得牢牢的，让它们更结实哦～
+
+21．要是康达新材要发起一个公益活动，结合它的业务特点，你觉得可以开展什么主题的活动？
+
+* 答案：“绿色新材助环保”，用环保胶粘剂、可降解材料为乡村学校修补课桌椅
+
+22．如果你参加康达新材的年会，最期待看到哪个环节的表演？为什么？
+
+* 答案：业务板块创意秀，能通过表演直观了解各部门工作，还能感受团队风采
+
+23．用对比的方式说说康达新材和你印象中的传统化工企业有什么不同？
+
+* 答案：传统化工多单一业务、低技术，康达聚焦新兴产业，研发投入高、业务多元且绿色环保
+
+24．康达新材的使命是“服务国家战略，引领行业发展”，要是你是员工，会怎么理解这句话并落实到工作中？
+
+* 答案：紧跟国家需求，研发时聚焦“卡脖子”技术，生产时严把质量关，助力产业升级
+
+25．假设你要给康达新材的官网设计一个新栏目，你会建议增加什么内容？
+
+* 答案：“新材科普”栏目，用动画、图文讲解产品原理和应用，开设互动问答
+
+26．用一句幽默的话调侃康达新材的“硬核”业务（比如胶粘剂、ITO靶材），你会怎么说？
+
+* 答案：康达业务太硬核，万物皆可粘、皆可造，就没有搞不定的技术难题？
+
+27．要是康达新材要和一所高校开展合作，你觉得可以在哪些领域合作共赢？
+
+* 答案：①联合研发“卡脖子”技术；②开设定制班培养人才；③加速科研成果转化
+
+28．如果你是康达新材的hr，招聘时会用什么独特的理由吸引人才加入？
+
+* 答案：参与热门领域技术攻关，国企保障+清晰晋升，与行业顶尖人才共事
+
+29．用比喻的手法说说康达新材的研发团队像什么？为什么？
+
+* 答案：像“产业探路者”，探索前沿技术，开辟新路径，指引产业发展方向
+
+30．康达新材海外有布局，要是你负责海外业务推广，会先给海外客户推荐哪款产品？
+
+* 答案：风电胶粘剂，市场占有率第一，技术领先，契合全球新能源需求
+
+31．假设康达新材要举办一场客户答谢会，你觉得现场布置可以融入哪些业务元素？
+
+* 答案：①产品模型展示区；②分子结构装饰；③产品拼图、技术问答互动
+
+32．用一句话总结康达新材对国家新材料产业的意义，你会怎么说？
+
+* 答案：打破进口依赖，树立国产标杆，为新材料产业高质量发展提供支撑
+
+33．要是你是康达新材的一名司机，开车运送产品时，会怎么跟别人介绍车上的货物？
+
+* 答案：这是国产硬核科技产品，有风电专用胶粘剂、电子设备核心材料，助力多个行业发展～
+
+34．康达新材有很多生产基地，要是把这些基地比作一串珍珠，你觉得哪颗“珍珠”最亮眼？
+
+* 答案：成都电子科技产业园，聚焦战略新兴产业，是西南地区电子信息特色产业园
+
+35．用简单的手势或动作比划康达新材某款产品的用途，你会怎么比划？
+
+* 答案：比划胶粘剂：双手模拟“叶片”，合拢按压示意粘贴牢固
+
+36．假设康达新材要出一本企业内刊，你会给内刊起什么名字？设置哪些栏目？
+
+* 答案：名字《康达新声》，栏目：总裁寄语、技术前沿、业务动态、员工风采
+
+37．用一句话形容康达新材员工的工作状态，你会怎么描述？
+
+* 答案：勤学实干、协同创新，在各自岗位上全力冲刺目标
+
+38．要是康达新材要开展员工技能比赛，你觉得可以设置哪些比赛项目？
+
+* 答案：①技术攻关挑战赛；②生产精准操作大赛；③产品推广创意赛
+
+39．用对比的方式说说康达新材20年前和现在的变化，你会怎么总结？
+
+* 答案：20年前业务单一，如今成长为“新材料+电子科技”集团，技术、布局全面升级
+
+40．康达新材的核心价值观是“融合、协同、创新、超越”，要是你用生活中的例子解释“协同”，会选什么例子？
+
+* 答案：像家庭做饭，分工不同但目标一致，相互配合才能快速做出丰盛饭菜
+
+41．假设你要给康达新材的会议室起名字，结合业务特色，你会起什么名字？
+
+* 答案：粘合力厅、靶材阁、科创堂、协同馆
+
+42．用一句鼓励的话送给正在攻克“卡脖子”技术的康达新材研发团队，你会怎么说？
+
+* 答案：坚守初心攻难关，国产技术定发光，为你们加油！
+
+43．要是康达新材要拍一支员工纪录片，你觉得应该采访哪些岗位的员工？
+
+* 答案：研发人员、生产线工人、销售人员、子公司负责人、行政后勤人员
+
+44．用比喻的手法说说康达新材的产品像什么？比如胶粘剂像“工业胶水”，再具体描述一下
+
+* 答案：①胶粘剂像“工业纽带”，连接各类部件；②ITO靶材像“电子基石”，支撑电子设备运行
+
+45．康达新材涉及电子科技领域，要是你给长辈解释什么是“微波组件”，会怎么说？
+
+* 答案：这是电子设备的“信号中转站”，能让雷达、通讯设备精准收发信号，保障安全和监测
+
+46．假设康达新材要参加一场行业展会，你觉得展位设计要突出什么亮点才能吸引观众？
+
+* 答案：突出科技感（分子结构造型、LED大屏）和互动性（产品体验、VR参观）
+
+47．用一句话说说你对康达新材未来5年发展的期待，你会怎么说？
+
+* 答案：期待成为全球领先的“新材料+电子科技”集团，让更多国产硬核科技走向世界
+
+48．要是你是康达新材的食堂阿姨，会怎么用食堂菜品比喻公司的业务多元化？
+
+* 答案：食堂菜像公司业务，有“核心硬菜”（胶粘剂）、“新鲜时蔬”（电子信息材料），搭配均衡、营养丰富～
+
+49．用简单的画画形式表现康达新材的业务，你会画哪些元素？
+
+* 答案：画大圆圈代表公司，内部画风电叶片、手机、芯片、分子结构，用箭头连接体现协同
+
+50．康达新材有不少荣誉资质，要是你把这些荣誉比作公司的“勋章”，最想给别人展示哪枚“勋章”？为什么？
+
+* 答案：国家级“专精特新”小巨人企业，体现公司技术实力和细分领域领先地位
diff --git a/md/康达新材【对外】-20250815.md b/md/康达新材【对外】-20250815.md
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@@ -0,0 +1,276 @@
+# 002669.SZ
+# 康达新材料（集团）股份有限公司
+# 康达新材
+# KangDa New Materials
+---康达匠心赋能  引领制造新材 Slide 1
+
+# C O N T E N T S
+# 01
+# 公司概况
+Company profile
+# 02
+# 财务数据
+Financial data
+# 03
+# 业务介绍
+Business introduction Slide 2
+
+# PART 01
+# 公司概况
+# Company profile
+Slide 3
+
+# 走进康达
+• 康达新材料（集团）股份有限公司成立于 1988 年，2012 年 4 月在深圳证券交易所挂牌上市，为深交所主板上市公司，股票代码 002669.SZ。作为唐山 市人民政府国有资产监督管理委员会下属唐山控股发展集团股份有限公司的重要产业板块，康达新材是一家集合胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料 和电子科技三大业务板块的高新技术企业，业务范围覆盖装备制造、新能源、轨道交通、航空航天、电子信息及低碳环保等新兴产业。公司管理总部位于 浦东新区张江科学城，在上海、北京、天津、深圳、大连、成都、香港、福建、唐山等地设有子公司、生产基地或分支机构。 • 截至 2024 年底，公司总资产达 69.40 亿元，2024 年营业收入 31 亿元；现有上海康达新材料科技有限公司、大连齐化新材料有限公司、成都赛英科技 有限公司、上海晶材新材料科技有限公司等多家全资及控股子公司。
+# 1
+# 1637
+# 3
+# 7
+# 500
+# +
+2024年主营业务 多项细分领域第一 员工总人数 海外布局 生产基地 胶粘剂产品牌号数 收入（亿元） Slide 4
+
+# 公司概况—历史回顾
+2019年 ⏺控制股东变更为唐山工业控股集团有 2023年 限公司，实际控制人为唐山市人民政府 ⏺收购成都赛英科技有限公司，电子科技领 国有资产监督管理委员会 2010年 域完善产业链布局 2000年 ⏺收购上海晶材新材料科技有限公司，布局 ⏺引入战略投资者，完成股份制改革， 2018年 ⏺成立上海康达化工 ⏺完成重大资产重组，收购成都必控科 先进陶瓷新材料领域，打造“专精特新”小 整体变更设立为上海康达化工新材料股 技术研究所 巨人企业集群 份有限公司 技有限责任公司，成功迈入电子科技 1988年 ⏺收购大连齐化新材料有限公司，向产业链 ⏺获得中国合格评定国家认可委员会 领域 ⏺成立上海康达化 ⏺研发中心被认定为国家企业技术中心 上游战略延伸，打造环氧树脂产业闭环“生 （CNAS）认可的实验室资质 工实验厂 态圈。 2021年 2002年 2012年 ⏺成立上海康达化工 ⏺公司更名为康达新材料（ 集团） 股份有 ⏺成功在深圳交易所上市 有限责任公司 限公司，全国区域进行集团化战略布局 ⏺收购河北惟新科技有限公司，解决大尺寸 2008年 2016年 ⏺风叶胶通过GL认证 ITO 靶材“ 卡脖子”问题 ⏺非公开发行股票融资8.5 亿元， 2022年 被认定为国家高新技 助推康达新材高质量发展 ⏺被认定为国家级“专精特新”小巨人企业 术企业 ⏺收购西安彩晶光电科技股份有限公司，进 入电子信息材料、新能源材料、医药领域， 打造新材料“第二增长极” Slide 5
+
+# 公司概况—股权结构
+唐山市人民政府国有资 唐山控股发展集团股份 唐山工业控股集团有限公司 产监督管理委员会 有限公司 上海康达 新材料科技 康达新材料（集团）股份有限公司 北京康达 晟璟集成电路 Slide 6
+
+# 公司概况—企业文化
+## 使命
+## 愿景
+# 01
+# 02
+成为具有全球化视野的 服务国家战略 引领行业发展 “新材料+ 电子科技”集团化企业
+# 企
+## 企业作风
+## 核心价值观
+# 03
+# 04
+不断学习，立即行动，
+# 业
+融合 协同 创新 超越 没有任何借口
+# 文
+# 化
+## 发展战略
+# 05
+坚守“稳中求进”工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道为基本路径，以高质 量发展为主题，立足主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，对标一流新材料与电子科技类企业， 持之以恒打造“新材料+电子科技”国家级“专精特新”小巨人企业集群，形成符合战略性新兴产业和未来 产业发展方向，具有“硬科技”实力的隐形冠军企业。 Slide 7
+
+# 公司概况—战略布局
+1个产业研究院 2个战略新兴产业方向 产业发展智库，科技成果研发、转化合作平台， 新材料＋电子科技 技术信息共享中心
+# 3
+3大板块 1+N个产业园(基地)建立 胶粘剂与特种树脂新材料＋电子信息材料 上海  北京  成都  天津  大连  深圳  唐山 +电子科技 福建邵武  香港  泰国 Slide 8
+
+# 公司概况—新材料领域进口替代目标
+# 领域
+# 进口依赖材料清单
+大尺寸硅材料、大尺寸碳化硅单晶、SOI、高饱和度光刻胶、高性能靶材、电子特种气体、湿电子化学品、 唐山金控产业孵化器集团有 唐山市人民政府国有资
+## 半导体材料
+唐山金融控股集团股份 氮化镓单晶/氮化镓单晶衬底、化学机械抛光（CMP）材料、封装基板、高密度陶瓷材料等 限公司 产监督管理委员会 有限公司 OLED发光材料、超薄玻璃、高世代线玻璃基板、精细金属掩模板（FMM）、光学膜、柔性PI膜、偏光片、
+## 显示材料
+高性能水汽阻隔膜、异方性导电胶膜（ACF）、特种光学聚氨酯膜（PET）、OCA光学胶、微球、抗指纹涂 层（AFC）涂料等
+## 生物医用材料
+医用级钛粉与镍钛合金粉、苯乙烯类热塑性弹性体、医用级聚乳酸、碲锌镉晶体、人工晶状体等
+## 新能源
+硅碳负极材料、电解铜箔、电解液添加剂、铝塑膜、质子交换膜、氢燃料电池催化剂、气体扩散层材料等
+## 高性能纤维
+高性能碳纤维及其复合材料、高性能对位芳纶纤维及其复合材料、超高分子量聚乙烯纤维等
+## 高性能膜材料
+海水淡化反渗透膜、陶瓷膜、离子交换膜、中空纤维膜、高导热石墨膜等 聚苯硫醚（PPS）、聚砜（PSF）、聚醚醚酮（PEEK）、聚偏氯乙烯（PVDF）、聚甲醛（POM）、有机硅
+## 先进高分子材料
+等 高频覆铜板基材、液晶高分子聚合物（LCP）等
+## 其他
+…… Slide 9
+
+# 公司概况—科创能力
+## 康达新材被认定为国家级专精特新“小巨人”企业
+## 大连齐化被认定为国家级专精特新“小巨人”企业
+## 晶材科技被认定为国家级专精特新“小巨人”企业
+## 必控科技被认定为国家级专精特新“小巨人”企业
+## 赛英科技被认定为四川省专精特新中小企业
+## 力源兴达获得北京市专精特新“小巨人”及中小企业称号
+## 上海理日获得上海市专精特新中小企业称号
+Slide 10
+
+# 2015
+康 形 综 达 成 合 新 集 实 材 科 体 奉 研 贤 开 基 发 地 生 二 产 期 服 全 务 面 贸 启 易 用 为 一 体 的 科 研 产 业 Slide 11
+
+# 公司概况—奉贤三期研发及生产基地
+胶粘剂及复合材料产能： 环氧结构胶、环氧基体树脂、丙烯酸胶、聚氨酯胶、 丁基胶等胶粘剂产品产能80000吨 复合材料： 环氧基、聚氨酯基复合材料10000吨 1 位于上海奉贤杭州湾经济技术开发区，占地205亩 园区包含一期、二期、三期项目，2009年一期项目建成投产， 2 2015年二期项目建成投产，2019年三期项目建成投产 创立初期上海康达化工技术研究所浦东川沙老厂区 遵循高端化、数字化、一体化、绿色生态的发展 3 理念，打造胶粘剂、复合材料等新材料产业链 Slide 12
+
+# 公司概况—唐山丰南生产基地
+# •
+位于河北省唐山市丰南经济开发区化 工产业园区，占地114亩
+# •
+主要产品水性聚氨酯丙烯酸酯分散体、 无溶剂复膜胶、改性型溶剂聚氨酯复膜胶 改性橡胶树脂溶剂胶、高性能丙烯酸酯结 构胶、硅胶、环氧树脂胶
+# •
+辐射北方市场，产品应用于风电叶片 制造、包装材料、轨道交通、汽车、电子 电器、机械设备、建筑等领域 唐山丰南在建生产基地 Slide 13
+
+# 公司概况—福建邵武生产基地
+# •
+位于福建省邵武市金塘省级化工园区， 占地95亩
+# •
+主要产品功能型复膜胶 、改性弹性树 脂胶黏剂 、高性能结构胶 、功能性聚酯 及反应型热熔胶 、特种树脂中间体
+# •
+辐射南方市场，产品应用于包装材料、 电子电器、机械设备、建筑装饰及工业维 修等领域，同时为核心产品提供重要原材 料 福建邵武在建生产基地 Slide 14
+
+# 公司概况—大连齐化产业园区
+# •
+位于辽宁省大连经济技术开发区
+# •
+主要产品双酚A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系 列，包括双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体环氧树脂、澳化环氧树脂、 邻甲酚醛环氧树脂、苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基树脂、 环氧固化剂、环氧稀释剂等多个品种
+# •
+重点布局下游产业链，打造环氧树脂产业闭环“生态圈”，以大连齐 化的低溴环氧树脂技术为依托，开展覆铜板领域的战略布局 装置 数量 产能（年产） 实际产能（年产） 液态环氧树脂 一套 3.4万吨 4.3万吨 固态环氧树脂 一套 0.5万吨 1.5万吨 邻甲酚醛环氧树 一套 0.5万吨 - 脂 大连齐化产业园 特种树脂中试 一套 1000吨 - Slide 15
+
+# 公司概况—成都康达电子科技产业园
+成都康达电子科技产业园位于四川省成都市高新区未来科技城，占地面积64亩， 主要目的为打造电子科技领域系统级产品研发、生产科技创新园区，使之成为四 川乃至西南地区具有比较优势的电子信息特色产业园，推动地方战略性新兴产业 的发展，助力公司电子科技核心业务做强做精。 成都康达电子科技产业园 Slide 16
+
+# PART 03
+# 财务数据
+# Financial  data
+Slide 17
+
+# 财务数据
+近四年公司经营业绩 持续加码研发投入 研发人员(人） 研发费用(亿元） 35 486 31.01 500 2.04 2.5 378 376 1.78 400 2 27.93 30 1.26 300 1.5 24.66 200 1 22.73 25 100 0.5 0 0 20 2022 2023 2024 2022 2023 2024 研发人员(人） 研发费用(亿元） 15 线性 (研发人员(人）) 线性 (研发费用(亿元）) 8.77 10 2024年研发人员数量占比 2024年研发支出占营业收入总额之比 5 6.56% 0.48 0.30 0.23 -2.46 0.06 22.97% 0 2021 2022 2023 2024 2025Q1 -5 营业收入（亿元） 归属于上市公司股东的净利润（亿元） 77.03% 93.44% Slide 18
+
+# 财务数据
+近四年公司总资产 近四年公司净资产 71.23亿 80.00亿 33.09亿 35.00亿 69.40亿 31.43亿 70.00亿 29.06亿 30.00亿 60.00亿 53.33亿 22.91亿 25.00亿 50.00亿 20.00亿 37.28亿 40.00亿 15.00亿 30.00亿 10.00亿 20.00亿 5.00亿 10.00亿 0.00亿 0.00亿 2021 2022 2023 2024 2021 2022 2023 2024 总资产（亿元） 净资产（亿元） Slide 19
+
+# PART 02
+# 业务介绍
+# Business
+Slide 20
+
+# 公司概况—胶粘剂研发中心
+产业研究院 检测中心 国家级的企业技术中心 研究所 上海胶粘剂工程技术研究中心 上海市企业技术中心 企业博士后科研工作总站 技术型研发 产品型研发 引进项目的消化、 现有产品的再创新； 吸收 中试生产及工艺优 30% 50% 化 60% 25% 关键原材料及高端技术 技术服务型研发 研发 与目前的板块服务 为产品持续的市场竞争 并对应 国家认可委认可的CNAS国家实验室 力提供支持 德国劳氏船级社（GL）中国认可检测中心 Slide 21
+
+# 公司概况—研发中心
+Slide 22
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+Brazil
+# 国内产业布局
+Slide 23
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+# 海外产业与业务布局
+Slide 24
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+# 完整齐全的产品系列     应用于众多行业领域
+# 8大产品系列
+风力发电 建筑工程 光伏太阳能 电子电器 轨道交通 汽摩配件 航空航天 电机电梯
+# 500多种规格型号
+海洋船舶工程 矿业设备 软包装复合 工业维修 橡塑制品 …… ……….
+# 自主产品始终在其主力市场保持品牌技术领先、行业领导地位
+创立初期上海康达化工技术研究所浦东川沙老厂区 Slide 25
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+风力发电 建筑工程 光伏太阳能 电子电器 风力发电 太阳能 轨道交通 印刷品 轨道交通 汽摩配件 航空航天 电机电梯 海洋船舶工程 矿业设备 软包装复合 工业维修 橡塑制品 …… ………. 建筑工业 航空航天 软包装 Slide 26
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+风力发电 建筑工程 光伏太阳能 电子电器 新能源汽车 工程维护 矿业设备 汽摩配件 轨道交通 汽摩配件 航空航天 电机电梯 海洋船舶工程 矿业设备 软包装复合 工业维修 橡塑制品 …… ………. 电机电梯 海洋船舶 高端制造 Slide 27
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+# 艾郎科技
+# 三一重能
+# 重
+# 双瑞风电
+# 远景能源
+# 风电领域
+# 要
+# 天顺风能
+# 艾尔姆
+# 上海电气
+# 客
+国际市场
+# 户
+产业链延伸 专业化服务 稳定运行 进口替代 复合材料 市场占有率第一
+# 65%
+创立初期上海康达化工技术研究所浦东川沙老厂区 2024年风电胶粘剂系列产品（结构胶、灌注树脂、胶条、 公司国内风电客户群已扩展至国内所有叶片厂 喷胶）销售量近9万吨，销售额（不含税）约16亿元。 商及其基地，同时产品向海外市场推广。 Slide 28
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+波士胶(法国)
+# 25%
+汉高(德国) 新 传统替代
+# 20%
+品 攻
+# 康达新材
+关 UV 一带 油墨
+# 25%
+一路 其他30余家 复膜胶企业 专
+# 30%
+业 化 服 节能环保 务 康达新材 波士胶(法国) 汉高(德国) 其他30余家复膜胶企业 市场占有率第一
+# 15%
+创立初期上海康达化工技术研究所浦东川沙老厂区 产品应用领域覆盖在软包装复合胶(溶剂型聚氨酯复膜胶、无溶剂聚氨酯复膜胶)、硬包装胶（外包装 国内客户700家，2024年销售额约3.2亿，每年 热熔胶、标签快递单压敏胶等）、能量固化印刷油墨（UV胶印油墨、UV柔版光油等）、可降解材料 以10-15%速度增长。 （酪蛋白标签胶、环保餐具涂层）等行业，公司为众多客户提供了全面系统化解决方案。 Slide 29
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料
+产品主要为应用于高铁、地铁的地板、车窗门粘接处的地板胶、阻尼浆，阻尼
+# 轨道交通
+贴片等产品。 公司的阻尼贴片材料已通过中车系统的检测验证，得到客户认可，在国内具有 领先意义；地板胶阻尼浆在中车系统中重点客户试装成功，性能反馈良好。 形成以双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV胶、PUR、双组份 环氧胶、单组份环氧胶、瞬干胶等为主线的系列化产品，根据客户需 求进行个性化调整，逐步完成原有产品的技术升级，实施大客户跟进
+# 消费电子
+策略，重点布局消费电子产品组装行业，微型扬声器行业，安防行业 以及动力电池等行业。在消费电子产品组装领域，应用于智能手机、 笔记本／平板电脑、穿戴设备、无人机、投影仪组装市场的联想、华 硕、罗技、韶音等客户；在微型扬声器领域，与瑞声、歌尔、豪声、 上声等企业持续开展技术对接；在安防领域，与海康威视、大华等头 部企业配合。
+# 通用工业
+以经销商销售渠道为主，重点通用工业（工业装配维修、扬声器、电梯、电机、 结构胶等各类工业应用）、流通市场（民用及家装DIY、电商） 汽车胶粘剂产品主要用于汽车厢体、车门的结构粘接及汽车内饰件粘接，
+# 汽车、白色家电
+向客户提供了汽车轻量化和减少VOCs排放的优化方案。 家电用胶粘剂以格力、美的等国内知名家电企业为既定目标客户，以产 品升级应用为主线，形成了家电领域一系列胶粘剂产品的应用方案，业 务已涉及美的厨热、冰箱和家用空调等产品的应用，未来将会继续导入 和测试进入其中央空调、洗衣机等其他生活电器。 Slide 30
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料—大连齐化
+☛大连齐化产品质量各项指标均优于中国国家标准 GB/T 13657-2011《双酚A型环氧树脂》所列数据。 经国家合成树脂质量监督检验中心检测，报告显示各项指标均优于国标标准。大连齐化产品已通过第三 大连齐化起步于2001年，是一家以生产销售高 方权威机构的 RoSH 和 REACH 认证，其中双酚A型环氧树脂被辽宁省工信厅认定为“专精特新”产品 品质环氧树脂为主，集新材料研制、开发、生 并获得欧洲化学品管理局（ECHA）颁发的“REACH 注册证书”。 产、销售、服务、转让为一体的综合性高新技 术化工企业，目前产品主要分为双酚A型环氧 ☛大连齐化拥有实用新型专利21项、软件著作权20项、正在申请发明专利2项。大连齐化已通过 树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系 ISO9001、ISO14001、ISO45001 三体系认证，2020年12月，被科技部火炬中心认定为国家级“高 列，包括双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体 新技术企业”，被辽宁省科技厅认定为“雏鹰企业”。 环氧树脂、溴化环氧树脂、邻甲酚醛环氧树脂、 苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基 树脂、环氧固化剂、环氧稀释剂等多个品种， ☛2021年7月，大连齐化被工信部认定为第三批国家级“专精特新”小巨人企业。 目前均采用直销模式进行产品销售。 ☛2023年5月，质检中心被中国石油和化学工业联合会认定为“A级”石油和化工企业质量检验机构。 Slide 31
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料—南平天宇实业
+公司横向布局胶粘剂行业，进入水性胶及热熔胶领域。2021年4月初收购完成南 平天宇实业，南平天宇实业占地面积33000㎡，从事各类绿色环保水性系列粘合剂产 品，年产产值近6000万元，生产工艺技术为当今国际领先水平，是目前亚洲国家“水 性商标胶粘剂”生产量最大、生产品种最多、工艺技术最领先的绿色环保水基性商标 胶粘剂生产企业。
+## 酪 蛋 白 胶
+## 热 熔 胶
+## 水性纸制品胶
+“远洋牌”水性纸制品胶粘剂属于优质高分子材 “远洋牌”水性系列商标胶产品质量已超越当今国 “远洋牌”水性系列商标胶产品质量已超越当今 “远洋牌”封箱专用热熔胶是一种可塑性粘合剂， 料PVA、VAC、改性淀粉共聚合成的环保水性胶 国际领先水平，属于亚洲国家（地区）生产规模 在一定温度范围内其物理状态随温度改变而改变， 际领先水平，属于亚洲国家（地区）生产规模最大， 粘剂。具有无毒性、无公害、无腐蚀性及氧化性 最大，生产工艺技术最领先，产品性能（质量） 而化学特性不变，是具有无毒、无味，属绿色环 特征，符合欧美最新标准。是当今食品级纸制品 生产工艺技术最领先，产品性能（质量）最稳定。 最稳定。 保型产品。 行业不可替代的绿色环保产品。 Slide 32
+
+# 胶粘剂与特种树脂新材料—上海理日新材料
+上海理日具有成熟的研发创新能力，技术和产品保持国内领先地位，达到国际先进水平，广泛应用于 汽车部件、电子电缆、衣饰、制鞋、建材、装饰、包装以及低压注塑等各行业数百家客户。在国内市场同 类产品领域，上海理日的品牌影响和市场占有仅次于德国汉高等顶级跨国公司。目前产品已通过多家著名 跨国公司认证并实现供货，成为其国内合作生产商或供应商。
+# 环保型高性能热熔胶
+# 3
+环保型高性能热熔胶主要为聚酯、聚酰胺热熔胶。聚酯、聚酰胺热 熔胶是国际公认的高档胶粘剂，除具有热熔胶不含化学溶剂、无污 染等共有的优点外，还具有粘接强度高，耐油耐化学性好，所粘接 材料广泛的特点，在各行各业得以广泛应用。（1）为汽车行业配 套的滤清器生产企业；（2）制鞋等服饰生产企业；（3）电子电缆
+# 2
+生产企业。
+# 环保型低压注塑封装材料
+目标市场主要为电缆电子行业中的电池板生产企业、线束插头/微型开关生
+# 1
+产企业、连接器/传感器生产企业和PCB线路板生产企业等。
+# 四氢呋喃
+合成树脂的工业溶剂、合成革的表面处理剂、合成农药等领域。 Slide 33
+
+# 高性能复合材料方向
+## 玻璃纤维、碳纤维的环氧树脂、聚氨酯类复合材料
+聚焦高性能复合材料方向，在新材料领域不断夯实中长期发展战略，计划通过两到三年在玻璃纤维、碳纤维的环氧树脂、聚氨酯类复 合材料领域不断深化拓展，基于公司在新材料领域多年的工艺和技术积累，从投资与自身具有较好业务契合度的企业，自身技术创新、 加大研发投入等多个维度，切入先进复合材料领域，快速推动公司向高分子新材料领域的战略转型。
+# 对聚发新材进行增资，是公司落实向先进复合材料转型战略的重要举措。
+# SMC/预浸料
+# RTM树脂
+# 拉挤树脂
+# 缠绕树脂
+Urethan Urecom Urepreg Urepul 玻纤&碳纤 玻纤&碳纤 玻纤&碳纤 玻纤&碳纤 桥架|绝缘梯|桥梁|高压管道|景 风电叶片|汽车内外饰|高铁 电线杆|传动轴 汽车|轨道交通|电子产品 观工程 高铁|轨道|光伏 Slide 34
+
+# 高性能复合材料方向
+技术开发完成 开发中 量产应用 电缆保护管 新能源车电池盒骨架 电缆桥架 高铁设备舱及裙板 托盘 汽车型材 高铁步道板 梯子 铁路鱼尾板 窗框 绝缘臂腕 太阳能边框及支架 Slide 35
+
+# 高性能复合材料方向
+Slide 36
+
+# 电子信息材料—惟新科技
+惟新科技致力于研发和生产高端 ITO （氧化铟锡）靶材及 ITO 粉体、 ITO 气氛烧结炉等 ITO周边产品，是国家高新技术企业。惟新科技与清华 大学化工系紧密合作，强强联合，打破国外的技术垄断，解决“卡脖子” 问题，共同研发了微反应器制备高活性纳米 ITO 粉体技术，同时自主 研发了适合于超大尺寸靶材制备的先进的湿法注浆成型技术，并拥有自主知识产权的超大空间高温烧结炉，已成功制备出 1550x250mm 大尺寸 ITO 靶材，性能指标与国际同类靶材相当，达到国际先进水平，填补了国内空白。 第一，打破技术壁垒，让高端靶材不再依赖进 产能建设：惟新科技的 ITO 靶材 口，在中美贸易战中具有积极影响。 第二，有利于我国铟资源的高效利用。 试验线设备升级改造工作已于 第三，填补我国ITO靶材在中、高端平板显示器 2022年完成，目前正在进行30T/ 制造领域应用的空白。 第四，有利于ITO靶材平板生产工艺研究开发与 年的产能提升工作。 人才培养。 Slide 37
+
+# 电子信息材料—晶材科技
+## 技术路线
+⏵晶材科技创立于2016年，专注于高端电子陶瓷材料国产化，自主研 微晶玻璃体系、微晶玻璃/陶瓷复合体系 发陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉、导电胶等产品，另代理德国瓦克化 学有机硅产品。公司集专业的研发与规模化生产于一体，致力于为客户
+## 行业地位，解决“卡脖子” 难题
+提供先进的材料解决方案 目前市场唯一批量供货的国产生料带 ⏵自研产品主要用于低温共烧陶瓷技术（LTCC ）的电子元器件、电路
+## 现有产能
+模块的制造和封装，可同时满足军用（有源相控阵雷达）和民用领域 生料带240万片/年，贵金属浆料30吨/年 （高端半导体传感器、光通信器件、汽车电子电路模块、 5G 路由器、 5G 机房、数据中心等）需求 ⏵公司代理产品有机硅水胶是车载显示器光学全贴合的重要原材料之一 Slide 38
+
+# 电子科技—赛英科技
+赛英科技座落在中国成都龙潭新经济产业功能区，置有8000余平 米的科研生产基地。以科研、生产整机雷达、微波组件、专用仪 器仪表、海洋通讯产品。 在民生应用方面，其产品中的近程警戒雷达（地面、海面）、周 界安全警戒雷达（系列产品）、FOD跑道异物监测雷达（塔架、移 动）、高炉料面监测雷达、微位移监测雷达等，这些产品已广泛 批量使用在安全管控、近海监测、跑道异物探测、大型钢厂、铁 路大坝等重要区域等公共安全防范领域。
+## 产品荣誉：
+成都市企业技术中心 成都市成华区2020年度“工业纳税先进单位” 成都龙潭新经济产业功能 成都龙潭工业机器人产业功能 成都龙潭新经济产业功能 四川省“专精特新”中小企业 成都市科技装备业商会“副会长单位” Slide 39
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+# THANKS
+# 感谢您的耐心观看
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+++ b/md/康达新材介绍文档 250826.md	
@@ -0,0 +1,351 @@
+**康达新材介绍文档**
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+**公司名称**：康达新材料(集团)股份有限公司
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+**口号**：康达匠心赋能 引领制造新材
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+**目录**
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+1. 公司概况（Company profile）
+2. 财务数据（Financial data）
+3. 业务介绍（Business introduction）
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+**一、公司概况（Company profile）**
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+**（一）走进康达**
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+* 成立与上市：康达新材料(集团)股份有限公司成立于1988年，2012年4月在深圳证券交易所挂牌上市，为深交所主板上市公司，股票代码002669.SZ。
+* 股权背景：作为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会下属唐山控股发展集团股份有限公司的重要产业板块。
+* 业务定位：集合胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电子科技三大业务板块的高新技术企业，业务范围覆盖装备制造、新能源、轨道交通、航空航天、电子信息及低碳环保等新兴产业。
+* 总部与布局：公司管理总部位于浦东新区张江科学城，在上海、北京、天津、深圳、大连、成都、香港、福建、唐山等地设有子公司、生产基地或分支机构。
+* 规模数据（截至2024年底）：
+* 总资产达69.40亿元
+* 2024年营业收入31亿元
+* 拥有上海康达新材料科技有限公司、大连齐化新材料有限公司、成都赛英科技有限公司、上海晶材新材料科技有限公司等多家全资及控股子公司
+* 员工总人数1637人
+* 海外布局3处
+* 生产基地7个
+* 胶粘剂产品牌号数500+
+* 多项细分领域市场地位第一
+
+**（二）历史回顾**
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+|  |  |
+| --- | --- |
+| 时间 | 关键事件 |
+| 1988年 | 成立上海康达化工实验厂 |
+| 2000年 | 成立上海康达化工技术研究所 |
+| 2002年 | 引入战略投资者，完成股份制改革，整体变更设立为上海康达化工新材料股份有限公司；获得中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的实验室资质 |
+| 2008年 | 成立上海康达化工有限责任公司；被认定为国家高新技术企业 |
+| 2012年 | 成功在深圳交易所上市 |
+| 2016年 | 非公开发行股票融资8.5亿元，助推康达新材高质量发展 |
+| 2018年 | 收购成都赛英科技有限公司，完善电子科技领域产业链布局；收购上海晶材新材料科技有限公司，布局先进陶瓷新材料领域，打造“专精特新”小巨人企业集群；收购大连齐化新材料有限公司，向产业链上游战略延伸，打造环氧树脂产业闭环“生态圈” |
+| 2019年 | 完成重大资产重组，收购成都必控科技有限责任公司，成功迈入电子科技领域；研发中心被认定为国家企业技术中心；控股股东变更为唐山工业控股集团有限公司，实际控制人为唐山市人民政府国有资产监督管理委员会 |
+| 2021年 | 公司更名为康达新材料(集团)股份有限公司，全国区域进行集团化战略布局；被认定为国家级“专精特新”小巨人企业 |
+| 2022年 | 收购西安彩晶光电科技股份有限公司，进入电子信息材料、新能源材料、医药领域，打造新材料“第二增长极” |
+| 2023年 | 收购河北惟新科技有限公司，解决大尺寸ITO靶材“卡脖子”问题 |
+
+**（三）股权结构**
+
+唐山市人民政府国有资产监督管理委员会→唐山控股发展集团股份有限公司→唐山工业控股集团有限公司→康达新材料(集团)股份有限公司
+
+（下属子公司：上海康达新材料科技、北京康达晟璟集成电路科技、晶材科技、河北惟新科技等）
+
+**（四）企业文化**
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+**使命**：服务国家战略，引领行业发展
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+**愿景**：成为具有全球化视野的“新材料+电子科技”集团化企业
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+**核心价值观**：融合、协同、创新、超越
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+**企业作风**：不断学习，立即行动，没有任何借口
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+**发展战略**：坚守“稳中求进”工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道为基本路径，以高质量发展为主题，立足主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，对标一流新材料与电子科技类企业，持之以恒打造“新材料+电子科技”国家级“专精特新”小巨人企业集群，形成符合战略性新兴产业和未来产业发展方向，具有“硬科技”实力的隐形冠军企业
+
+**（五）战略布局**
+
+**1个产业研究院**：产业发展智库，科技成果研发、转化合作平台，技术信息共享中心
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+**2个战略新兴产业方向**：新材料+电子科技
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+**3大业务板块**：胶粘剂与特种树脂新材料+电子信息材料+电子科技
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+**1+N个产业园（基地）**：已在上海、北京、成都、天津、大连、深圳、唐山、福建邵武、香港、泰国等地建立
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+**（六）新材料领域进口替代目标**
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+|  |  |
+| --- | --- |
+| 领域 | 进口依赖材料清单 |
+| 半导体材料 | 大尺寸硅材料、大尺寸碳化硅单晶、SOI、高饱和度光刻胶、高性能靶材、电子特种气体、湿电子化学品、氮化镓单晶/氮化镓单晶衬底、化学机械抛光（CMP）材料、封装基板、高密度陶瓷材料等 |
+| 显示材料 | OLED发光材料、超薄玻璃、高世代线玻璃基板、精细金属掩模板（FMM）、光学膜、柔性PI膜、偏光片、高性能水汽阻隔膜、异方性导电胶膜（ACF）、特种光学聚氨酯膜（PET）、OCA光学胶、微球、抗指纹涂层（AFC）涂料等 |
+| 生物医用材料 | 医用级钛粉与镍钛合金粉、苯乙烯类热塑性弹性体、医用级聚乳酸、碲锌镉晶体、人工晶状体等 |
+| 新能源材料 | 硅碳负极材料、电解铜箔、电解液添加剂、铝塑膜、质子交换膜、氢燃料电池催化剂、气体扩散层材料等 |
+| 高性能纤维 | 高性能碳纤维及其复合材料、高性能对位芳纶纤维及其复合材料、超高分子量聚乙烯纤维等 |
+| 高性能膜材料 | 海水淡化反渗透膜、陶瓷膜、离子交换膜、中空纤维膜、高导热石墨膜等 |
+| 先进高分子材料 | 聚苯硫醚（PPS）、聚砜（PSF）、聚醚醚酮（PEEK）、聚偏氯乙烯（PVDF）、聚甲醛（POM）、有机硅等 |
+| 其他 | 高频覆铜板基材、液晶高分子聚合物（LCP）等 |
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+**（七）科创能力**
+
+**国家级“专精特新”小巨人企业名单**：
+
+* 大连齐化新材料有限公司（有效期：2022年7月1日至2025年6月30日）
+* 成都必控科技有限责任公司
+* 上海晶材新材料科技有限公司
+* 康达新材料(集团)股份有限公司
+
+**地方级“专精特新”企业名单**：
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+* 北京力源兴达科技有限公司：北京市专精特新“小巨人”及中小企业
+* 成都赛英科技有限公司：四川省专精特新中小企业（有效期：2022年11月1日-2025年10月31日）
+* 上海理日新材料科技有限公司：上海市专精特新中小企业
+
+**其他资质**：
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+* 大连齐化：2020年12月被科技部火炬中心认定为国家级“高新技术企业”，被辽宁省科技厅认定为“雏鹰企业”；2023年5月，质检中心被中国石油和化学工业联合会认定为“A级”石油和化工企业质量检验机构
+* 河北惟新科技有限公司：河北省科技型中小企业（认定编号：K23016712，有效期3年）
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+**（八）主要生产基地**
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+**1. 奉贤研发及生产基地（上海）**
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+* 位置：上海奉贤杭州湾经济技术开发区，占地205亩
+* 建设历程：包含一期、二期、三期项目，2009年一期建成投产，2015年二期建成投产，2019年三期建成投产
+* 定位：遵循高端化、数字化、一体化、绿色生态的发展理念，打造胶粘剂、复合材料等新材料产业链；奉贤基地二期全面启用后，形成集科研开发、生产、服务、贸易为一体的科研产业综合实体
+* 产能：胶粘剂及复合材料产能——环氧结构胶、环氧基体树脂、丙烯酸胶、聚氨酯胶、丁基胶等胶粘剂产品产能80000吨；环氧基、聚氨酯基复合材料10000吨
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+**2. 唐山丰南生产基地（河北）**
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+* 位置：河北省唐山市丰南经济开发区化工产业园区，占地114亩
+* 主要产品：水性聚氨酯丙烯酸酯分散体、无溶剂复膜胶、改性型溶剂聚氨酯复膜胶、改性橡胶树脂溶剂胶、高性能丙烯酸酯结构胶、硅胶、环氧树脂胶
+* 辐射市场与应用：辐射北方市场，产品应用于风电叶片制造、包装材料、轨道交通、汽车、电子电器、机械设备、建筑等领域（含在建基地）
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+**3. 福建邵武生产基地**
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+* 位置：福建省邵武市金塘省级化工园区，占地95亩
+* 主要产品：功能型复膜胶、改性弹性树脂胶黏剂、高性能结构胶、功能性聚酯及反应型热熔胶、特种树脂中间体
+* 辐射市场与应用：辐射南方市场，产品应用于包装材料、电子电器、机械设备、建筑装饰及工业维修等领域，同时为核心产品提供重要原材料（含在建基地）
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+**4. 大连齐化产业园区（辽宁）**
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+* 位置：辽宁省大连经济技术开发区
+* 主要产品：双酚A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系列，包括双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体环氧树脂、溴化环氧树脂、邻甲酚醛环氧树脂、苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基树脂、环氧固化剂、环氧稀释剂等多个品种
+* 产能（年产）：
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+|  |  |  |  |
+| --- | --- | --- | --- |
+| 装置 | 数量 | 产能 | 实际产能 |
+| 液态环氧树脂 | 一套 | 3.4万吨 | 4.3万吨 |
+| 固态环氧树脂 | 一套 | 0.5万吨 | 1.5万吨 |
+| 邻甲酚醛环氧树脂 | 一套 | 0.5万吨 | - |
+| 特种树脂中试 | 一套 | 1000吨 | - |
+
+* 战略定位：重点布局下游产业链，打造环氧树脂产业闭环“生态圈”，以大连齐化的低溴环氧树脂技术为依托，开展覆铜板领域的战略布局
+
+**5. 成都康达电子科技产业园（四川）**
+
+* 位置：四川省成都市高新区未来科技城，占地面积64亩
+* 定位：打造电子科技领域系统级产品研发、生产科技创新园区，使之成为四川乃至西南地区具有比较优势的电子信息特色产业园，推动地方战略性新兴产业的发展，助力公司电子科技核心业务做强做精
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+**（九）研发中心**
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+**1. 胶粘剂研发中心**
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+* 资质平台：国家级的企业技术中心、上海胶粘剂工程技术研究中心、上海市企业技术中心、企业博士后科研工作总站、国家认定博士后科研工作站（人力资源和社会保障部、全国博士后管委会制发）、国家认可委认可的CNAS国家实验室、德国劳氏船级社（GL）中国认可检测中心
+* 研发方向：
+* 技术型研发（25%）：引进项目的消化、吸收
+* 产品型研发（50%）：现有产品的再创新；中试生产及工艺优化
+* 关键技术研发（20%）：关键原材料及高端技术研发，为产品持续的市场竞争力提供支持
+* 技术服务型研发（5%）：与目前的板块服务相对应
+
+**二、财务数据（Financial data）**
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+**（一）近四年经营业绩（2021-2024年及2025年Q1）**
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+|  |  |  |
+| --- | --- | --- |
+| 年份 | 营业收入（亿元） | 归属于上市公司股东的净利润（亿元） |
+| 2021年 | 27.93 | -2.46 |
+| 2023年 | 8.77 | 0.06 |
+| 2024年 | 31.01 | 0.30 |
+| 2025年Q1 | - | - |
+
+**（二）研发投入（2022-2024年）**
+
+**研发人员**：2022年376人，2023年378人，2024年486人（呈线性增长趋势）
+
+**研发费用**：2022年1.26亿元，2023年1.78亿元，2024年2.04亿元（呈线性增长趋势）
+
+**2024年研发相关占比**：
+
+* 研发人员数量占比：22.97%（非研发人员占比77.03%）
+* 研发支出占营业收入总额之比：6.56%（非研发支出占比93.44%）
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+**（三）近四年资产情况（2021-2024年）**
+
+**总资产**：2021年37.28亿元，2022年53.33亿元，2023年69.40亿元，2024年71.23亿元
+
+**净资产**：2021年22.91亿元，2022年29.06亿元，2023年31.43亿元，2024年33.09亿元
+
+**三、业务介绍（Business introduction）**
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+**（一）胶粘剂与特种树脂新材料**
+
+**1. 产业布局**
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+* **国内布局**：河北惟新科技、北京康达晟珊、北京力源兴达、唐山南区康达化工新材有限公司、康达国际供应链(天津)有限公司、大连齐化新材、上海康达新材料科技有限公司、上海理日新材、上海晶材科技、福建南平天宇、成都必控科技、福建康达鑫宇新材料有限公司、成都赛英科技、深圳康达电子材料研发有限公司、上海康达新材(香港)有限公司
+* **海外布局**：
+* 研发办事处：德国、日本
+* 营销办事处：印尼
+* 生产基地：布局东南亚市场，建立泰国曼谷生产基地
+* 覆盖区域：德国、丹麦、西班牙、日本、东南亚、巴西等
+
+**2. 产品与应用**
+
+* **产品体系**：8大产品系列，500多种规格型号
+* **核心应用领域**：风力发电、光伏太阳能、轨道交通、航空航天、海洋船舶工程、软包装复合、橡塑制品、建筑工程、电子电器、汽摩配件、电机电梯、矿业设备、工业维修、新能源汽车、工程维护、高端制造等
+
+**3. 重点领域业务详情**
+
+**（1）风电领域**
+
+* 产品：风电胶粘剂系列产品（结构胶、灌注树脂、胶条、喷胶）
+* 2024年业绩：销售量近9万吨，销售额（不含税）约16亿元
+* 客户覆盖：国内所有叶片厂商及其基地，同时产品向海外市场推广，核心客户包括三一重能、中国中材、中国国电、艾郎科技、中科宇能、远景能源、金风科技、时代新材、上玻院、双瑞风电、上海电气、天顺风能、LM艾尔姆、明阳电气、MENS Gamesa等
+* 市场地位：市场占有率第一，自主产品保持品牌技术领先、行业领导地位
+
+**（2）复膜胶领域**
+
+* 市场份额：康达新材占25%，波士胶（法国）占25%，汉高（德国）占20%，其他30余家复膜胶企业占30%，市场占有率第一
+* 2024年业绩：国内客户700家，销售额约3.2亿元，每年以10-15%速度增长
+* 产品应用：
+* 软包装复合胶（溶剂型聚氨酯复膜胶、无溶剂聚氨酯复膜胶）
+* 硬包装胶（外包装热熔胶、标签快递单压敏胶等）
+* 能量固化印刷油墨（UV胶印油墨、UV柔版光油等）
+* 可降解材料（酪蛋白标签胶、环保餐具涂层）
+* 发展规划：传统替代、新品攻关（UV油墨、可降解材料）、专业化服务、节能环保、对接“一带一路”
+
+**（3）轨道交通领域**
+
+* 产品：双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV胶、PUR、双组份环氧胶、单组份环氧胶、瞬干胶等系列化产品（可根据客户需求个性化调整）
+* 重点布局：消费电子产品组装行业、微型扬声器行业、安防行业、动力电池行业
+* 核心客户：
+* 消费电子：联想、华硕、罗技、韶音（应用于智能手机、笔记本/平板电脑、穿戴设备、无人机、投影仪组装）
+* 微型扬声器：瑞声、歌尔、豪声、上声
+* 安防：海康威视、大华
+* 高铁/地铁：地板胶、阻尼浆、阻尼贴片（阻尼贴片材料通过中车系统检测验证，地板胶阻尼浆在中车系统重点客户试装成功）
+
+**（4）通用工业领域**
+
+* **销售渠道**：以经销商销售渠道为主，重点覆盖通用工业（工业装配维修、扬声器、电梯、电机、结构胶等各类工业应用）、流通市场（民用及家装DIY、电商）
+* **汽车与白色家电应用**：
+* 汽车胶粘剂：用于汽车厢体、车门的结构粘接及汽车内饰件粘接，向客户提供汽车轻量化和减少VOCs排放的优化方案。
+* 家电用胶粘剂：以格力、美的等国内知名家电企业为既定目标客户，业务已涉及美的厨热、冰箱和家用空调等产品应用，未来计划拓展至中央空调、洗衣机等其他生活电器。
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+**4. 核心子公司业务详情**
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+**（1）大连齐化新材料有限公司**
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+* **企业定位**：起步于2001年，以生产销售高品质环氧树脂为主，集新材料研制、开发、生产、销售、服务、转让为一体的综合性高新技术化工企业。
+* **产品体系**：双酚A型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系列，包括双酚A型液体环氧树脂、双酚A型固体环氧树脂、溴化环氧树脂、邻甲酚醛环氧树脂、苯酚酚醛环氧树脂、双酚F型环氧树脂、苯氧基树脂、环氧固化剂、环氧稀释剂等。
+* **产品优势**：
+* 质量指标：各项指标均优于中国国家标准GB/T 13657-2011《双酚A型环氧树脂》，通过RoSH和REACH认证，双酚A型环氧树脂被辽宁省工信厅认定为“专精特新”产品并获欧洲化学品管理局（ECHA）“REACH注册证书”。
+* 知识产权与资质：拥有实用新型专利21项、软件著作权20项、正在申请发明专利2项；通过ISO9001、ISO14001、ISO45001三体系认证，2020年12月被科技部火炬中心认定为国家级“高新技术企业”、辽宁省科技厅“雏鹰企业”，2021年7月被工信部认定为第三批国家级“专精特新”小巨人企业。
+* **销售模式**：直销模式。
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+**（2）南平天宇实业（2021年4月收购）**
+
+* **企业规模**：占地面积33000㎡，年产产值近6000万元，生产工艺技术为国际领先水平。
+* **产品定位**：亚洲国家“水性商标胶粘剂”生产量最大、生产品种最多、工艺技术最领先的绿色环保水基性商标胶粘剂生产企业。
+* **核心产品**：
+* “远洋牌”水性系列商标胶：质量超越国际领先水平，性能稳定。
+* “远洋牌”封箱专用热熔胶：可塑性粘合剂，无毒、无味，属绿色环保型产品，物理状态随温度改变（化学特性不变）。
+* “远洋牌”水性纸制品胶粘剂：优质高分子材料PVA、VAC、改性淀粉共聚合成，无毒性、无公害、无腐蚀性及氧化性，符合欧美最新标准，为食品级纸制品行业不可替代的绿色环保产品。
+* **核心客户**：百威啤酒、珠江啤酒、青岛啤酒、雪花啤酒、达利食品集团等。
+
+**（3）上海理日新材料**
+
+* **技术地位**：成熟的研发创新能力，技术和产品保持国内领先、国际先进水平，国内市场品牌影响和占有率仅次于德国汉高等顶级跨国公司，产品已通过多家著名跨国公司认证并供货。
+* **应用领域**：汽车部件、电子电缆、衣饰、制鞋、建材、装饰、包装以及低压注塑等行业，服务数百家客户。
+* **核心产品**：
+* 环保型高性能热熔胶：聚酯、聚酰胺热熔胶，不含化学溶剂、无污染，粘接强度高，耐油耐化学性好，粘接材料广泛，应用于汽车滤清器生产企业、制鞋服饰企业、电子电缆生产企业。
+* 环保型低压注塑封装材料：目标市场为电缆电子行业中的电池板生产企业、线束插头/微型开关生产企业、连接器/传感器生产企业和PCB线路板生产企业。
+* 其他应用：四氢呋喃可作为合成树脂的工业溶剂、合成革的表面处理剂、合成农药等领域。
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+**（二）高性能复合材料方向**
+
+**1. 战略定位**
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+聚焦玻璃纤维、碳纤维的环氧树脂、聚氨酯类复合材料领域，计划通过2-3年深化拓展；基于自身工艺和技术积累，通过投资业务契合度企业、技术创新、加大研发投入等方式，切入先进复合材料领域，推动向高分子新材料领域战略转型。
+
+* 关键举措：对聚发新材进行增资，作为落实先进复合材料转型战略的重要举措。
+
+**2. 产品体系与应用**
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+|  |  |  |
+| --- | --- | --- |
+| 产品类型 | 基础材料 | 应用领域 |
+| 拉挤树脂（Urepul） | 玻纤&碳纤 | 桥架、绝缘梯、桥梁、高压管道、景观工程、高铁、轨道、光伏 |
+| SMC/预浸料（Urepreg） | 玻纤&碳纤 | 汽车、轨道交通、电子产品 |
+| RTM树脂（Urethan） | 玻纤&碳纤 | 风电叶片、汽车内外饰、高铁 |
+| 缠绕树脂（Urecom） | 玻纤&碳纤 | 电线杆、传动轴 |
+
+**3. 产品进展（截至2025年8月）**
+
+* **量产应用**：电缆桥架、高铁设备舱及裙板、新能源车电池盒骨架
+* **技术开发完成**：汽车型材、托盘、高铁步道板、绝缘臂腕
+* **开发中**：太阳能边框及支架、铁路鱼尾板
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+**4. 产品优势**
+
+* 性能优越：出色的机械性能，与玻纤完美结合，更高的粘接强度，优异的抗疲劳性能。
+* 生产效率高：更快的灌注速度，更快的固化速度。
+* 综合成本低：模具投入少，具有竞争力的树脂价格。
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+**（三）电子信息材料**
+
+**1. 惟新科技（2023年收购）**
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+* **业务定位**：国家高新技术企业，致力于研发和生产高端ITO（氧化铟锡）靶材及ITO粉体、ITO气氛烧结炉等ITO周边产品，解决大尺寸ITO靶材“卡脖子”问题。
+* **核心技术**：
+* 与清华大学化工系合作，研发微反应器制备高活性纳米ITO粉体技术。
+* 自主研发适合超大尺寸靶材制备的湿法注浆成型技术，拥有自主知识产权的超大空间高温烧结炉。
+* **产品成果**：成功制备1550x250mm大尺寸ITO靶材，性能指标与国际同类靶材相当，达到国际先进水平，填补国内空白。
+* **战略意义**：
+* 打破技术壁垒，减少高端靶材进口依赖，助力中美贸易战应对。
+* 推动我国铟资源高效利用。
+* 填补我国ITO靶材在中、高端平板显示器制造领域应用空白。
+* 促进ITO靶材平板生产工艺研发与人才培养。
+* **产能建设**：2022年完成ITO靶材试验线设备升级改造，目前推进30T/年产能提升工作。
+* **下游应用**：溅射靶材下游覆盖平板显示器（占比33.8%）、光伏电池、记录媒体（占比28.6%）、半导体（占比18.5%）等领域。
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+**2. 晶材科技（2018年收购）**
+
+* **企业定位**：2016年创立，专注于高端电子陶瓷材料国产化，集研发与规模化生产于一体，提供先进材料解决方案，代理德国瓦克化学有机硅产品。
+* **技术路线**：微晶玻璃体系、微晶玻璃/陶瓷复合体系。
+* **行业地位**：目前市场唯一批量供货的国产生料带供应商，解决“卡脖子”难题。
+* **核心产品**：
+* 自研产品：陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉、导电胶，用于低温共烧陶瓷技术（LTCC）的电子元器件、电路模块制造和封装。
+* 代理产品：有机硅水胶（车载显示器光学全贴合重要原材料）。
+* **应用领域**：
+* 军用：有源相控阵雷达。
+* 民用：高端半导体传感器、光通信器件、汽车电子电路模块、5G路由器、5G机房、数据中心等。
+* **现有产能**：生料带240万片/年，贵金属浆料30吨/年。
+
+**（四）电子科技——赛英科技（2018年收购）**
+
+* **企业规模**：位于成都龙潭新经济产业功能区，拥有8000余平方米科研生产基地。
+* **核心业务**：科研、生产整机雷达、微波组件、专用仪器仪表、海洋通讯产品。
+* **民生应用领域**：
+* 安全管控：近程警戒雷达（地面、海面）、周界安全警戒雷达（系列产品）。
+* 交通监测：FOD跑道异物监测雷达（塔架、移动）。
+* 工业监测：高炉料面监测雷达、微位移监测雷达（应用于大型钢厂、铁路大坝等重要区域）。
+* **企业荣誉**：成都市企业技术中心、成都市成华区2020年度“工业纳税先进单位”、四川省“专精特新”中小企业、成都市科技装备业商会“副会长单位”等。
+
+**致谢**
+
+感谢您的耐心观看
+
+康达新材（Kangda New Materials）
diff --git a/md/康达新材：2022年年度报告.md b/md/康达新材：2022年年度报告.md
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+++ b/md/康达新材：2022年年度报告.md
@@ -0,0 +1,549 @@
+# 第一节 重要提示、目录和释义
+# 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
+# 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
+# 和连带的法律责任。
+# 公司负责人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆及会计机构负责人(会计
+# 主管人员)张国强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
+# 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
+# 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资
+# 者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
+# 当理解计划、预测与承诺之间的差异。
+# 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中公司面临的风险和应对措
+# 施部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者及相关人士
+# 关注相关内容。
+# 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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+# 目录
+# 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 1
+# 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 6
+# 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 10
+# 第四节 公司治理 .......................................................................................................... 52
+# 第五节 环境和社会责任 .............................................................................................. 70
+# 第六节 重要事项 .......................................................................................................... 74
+# 第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................................... 95
+# 第八节 优先股相关情况 .............................................................................................. 102
+# 第九节 债券相关情况 .................................................................................................. 103
+# 第十节 财务报告 .......................................................................................................... 104
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+# 备查文件目录
+一、载有公司法定代表人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆、会计机构负责人张国强签名并盖章的财务报告文本。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人王建祥签名的2022 年年度报告原件。 四、其他有关资料。 3
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+# 释义
+释义项 指 释义内容 公司、本公司、母公司、康达新材 指 康达新材料（集团）股份有限公司 指 唐山市国资委 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会，公司实际控制人 唐山金控产业发展集团有限公司，公司控股股东，原名唐山金控产业孵 唐控产发集团 指 化器集团有限公司 唐山控股发展集团股份有限公司，公司控股股东唐控产发集团之母公 唐控发展集团 指 司，原名唐山金融控股集团股份有限公司 新材料科技 指 上海康达新材料科技有限公司，公司全资子公司 指 曹妃甸康达 唐山曹妃甸康达新材料有限公司，新材料科技全资子公司 指 丰南康达 唐山丰南区康达化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 理日新材 指 上海理日化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 指 康达鑫宇 福建康达鑫宇新材料有限公司，新材料科技控股子公司 天宇实业 指 南平天宇实业有限公司，新材料科技控股子公司 指 天津瑞宏 天津瑞宏汽车配件制造有限公司，新材料科技控股子公司 指 天津三友 天津三友新材料科技有限公司，天津瑞宏全资子公司 指 晟璟科技 北京康达晟璟科技有限公司，公司全资子公司 指 必控科技 成都必控科技有限责任公司，晟璟科技全资子公司 力源兴达 指 北京力源兴达科技有限公司，必控科技全资子公司 指 康厦科技 上海康厦科技有限公司，晟璟科技全资子公司 晟宇科技 指 成都康达晟宇科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 瑞贝斯 北京瑞贝斯智能科技有限公司，晟璟科技控股子公司 指 成都铭瓷 成都铭瓷电子科技有限公司，晟璟科技参股子公司 汉未科技 指 上海汉未科技有限公司，晟璟科技参股子公司 指 成都立扬 成都立扬信息技术有限公司，晟璟科技参股子公司 康达国际供应链 指 康达国际供应链（天津）有限公司，公司全资子公司 指 深圳康达电子 深圳康达电子材料研发有限公司，公司全资子公司 指 香港公司 上海康达新材（香港）有限公司，深圳康达电子全资子公司 指 微相邦 上海微相邦创业孵化器管理有限公司，公司控股子公司 指 万斯先进新材料 上海万斯先进新材料科技有限公司，微相邦全资子公司 顺璟投资 指 顺璟投资（北京）有限公司，公司全资子公司 指 璟创投资 天津璟创投资合伙企业（有限合伙），公司全资子公司 天津康达新材料 指 康达新材料科技（天津）有限公司，公司全资子公司 指 河北惟新 河北惟新科技有限公司，天津康达新材料控股子公司 指 惟新半导体 河北惟新半导体材料有限公司，河北惟新全资子公司 唐山惟新半导体 指 康达惟新半导体材料（唐山）有限公司，河北惟新全资子公司 指 河北康达新材料 康达新材料（河北）有限公司，天津康达新材料全资子公司 保定康达新材料 指 康达新材料科技（保定）有限公司，天津康达新材料全资子公司 指 彩晶光电 西安彩晶光电科技股份有限公司，新材料科技控股子公司 指 康达锦瑞 成都康达锦瑞科技有限公司，晟璟科技控股子公司 天津易远通国际贸易有限公司，原康达国际供应链控股子公司，现为关 指 天津易远通 联方天津唐控科创集团有限公司的控股子公司 指 南京聚发 南京聚发新材料有限公司，公司参股子公司 4
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+指 安徽科柏特 安徽科柏特复合材料科技有限公司，南京聚发控股子公司 东气风电（山东） 指 东方电气风电（山东）有限公司，公司参股子公司 指 会计师、会计师事务所 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 指 中邮证券 中邮证券有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 指 《证券法》 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《康达新材料（集团）股份有限公司章程》 指 董事会 康达新材料（集团）股份有限公司董事会 指 监事会 康达新材料（集团）股份有限公司监事会 指 股东大会 康达新材料（集团）股份有限公司股东大会 指 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期 指 2022 年1 月1 日至2022 年12 月31 日 指 中国证监会 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 指 中登公司、结算公司 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 5
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+# 第二节 公司简介和主要财务指标
+一、公司信息 股票简称 股票代码 康达新材 002669 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 康达新材料（集团）股份有限公司 公司的中文简称 康达新材 公司的外文名称（如有） Kangda New Materials （Group）Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） KDXC 公司的法定代表人 王建祥 注册地址 上海市奉贤区雷州路169 号 注册地址的邮政编码 201419 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市奉贤区雷州路169 号 办公地址的邮政编码 201419 公司网址 http://www.shkdchem.com 电子信箱 kdxc@shkdchem.com 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈一涛 高梦影 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆 联系地址 A 区3 号楼 A 区3 号楼 电话 021-50770196 021-50779159 传真 021-50770183 021-50770183 电子信箱 kdxc@shkdchem.com kdxc@shkdchem.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》 公司年度报告备置地点 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆 A 区3 号楼董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91310000133501183B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 公司原控股股东、实际控制人陆企亭先生及其一致行动人徐洪珊先生、 储文斌先生于2018 年11 月4 日与唐山金控产业孵化器集团有限公司 历次控股股东的变更情况（如有） （现唐山控股发展集团股份有限公司）签署了《股份转让协议》，三人向 唐山金控产业孵化器集团有限公司合计转让62,700,000 股人民币普通股 6
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+股份（占当时公司总股本的26%）。2019 年1 月10 日，陆企亭先生、徐 洪珊先生、储文斌先生与唐山金控产业孵化器集团有限公司已办理完成 协议转让股份的过户登记手续。现唐控产发集团为公司控股股东，公司 实际控制人为唐山市国资委。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢外经贸大厦901-22 至901-26 签字会计师姓名 王传文、张伟 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 陕西省西安市唐延路5 号（陕 2022 年8 月17 日至2023 中邮证券有限责任公司 李小见、王楠 西邮政信息大厦9-11 层） 年12 月31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本年比上年 2022 年 2021 年 2020 年 增减 营业收入（元） 2,466,361,756.29 2,271,612,976.74 8.57% 1,932,135,499.94 归属于上市公司股东的净利润（元） 47,913,477.29 21,995,909.09 117.83% 214,981,113.96 归属于上市公司股东的扣除非经常性 33,756,789.24 5,442,624.63 520.23% 214,558,904.36 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -23,646,854.70 207,724,732.09 -111.38% -122,679,809.17 基本每股收益（元/股） 0.179 0.088 103.41% 0.850 稀释每股收益（元/股） 0.179 0.088 103.41% 0.850 加权平均净资产收益率 2.10% 0.96% 1.14% 9.59% 本年末比上 2022 年末 2021 年末 2020 年末 年末增减 总资产（元） 5,332,562,034.54 3,728,378,644.05 43.03% 3,326,558,599.50 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,001,624,183.70 2,262,708,086.03 32.66% 2,334,158,485.16 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 7
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+七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 598,664,229.98 487,606,208.15 543,442,867.29 836,648,450.87 归属于上市公司股东的净利润 -10,396,127.38 -4,275,913.77 -19,085,103.43 81,670,621.87 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 -11,015,041.52 -5,954,058.62 -20,735,865.00 71,461,754.38 益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -75,340,459.93 156,132,079.25 -21,654,884.68 -82,783,589.34 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 -4,247,356.60 主要系报告期内固 -292,724.35 -297,797.47 值准备的冲销部分） 定资产报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 4,055,125.78 主要系报告期内收 17,117,145.00 17,342,118.69 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 到的政府补助。 助除外） 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 941,719.24 位可辨认净资产公允价值产生的收益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 主要系报告期内进 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 850,520.92 1,214,099.26 1,956,407.45 行现金管理的理财 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 收益。 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 121,155.53 -563,853.09 -4,669,946.97 其他符合非经常性损益定义的损益项目 237,658.95 1,923,888.27 2,227,100.66 减：所得税影响额 2,873,794.66 3,009,413.55 -159,279.88 8
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+少数股东权益影响额（税后） 1,003,273.34 55,757.65 119.84 合计 14,156,688.05 16,553,284.46 422,209.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入237,658.95 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 9
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+# 第三节 管理层讨论与分析
+一、报告期内公司所处行业情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司主要产品根据其终端产品应用领域和业务类型，分别属于胶粘剂新材料行业、军工电子科技行业和电子信息材 料行业。报告期内，公司胶粘剂及复合材料业务仍占主导地位，产品及经营模式未发生重大变化。军工电子科技板块主 要为电磁兼容、电源模块、电容等电子元器件业务。2022 年公司收购彩晶光电60.92%股权，进入电子信息材料、医药 和新能源材料等领域，彩晶光电主营业务为液晶显示材料、医药中间体、电子信息材料、特种显示材料及电子化学品的 研发、生产、销售。经过近年来的布局及发展，公司形成了以胶粘剂新材料系列产品为主链，高端电子信息材料为支撑 的第二增长极发展模式，产品附加值及技术含量随着产业链条的延伸而不断提升，公司已由单一化工胶粘剂生产型企业 向先进新材料研发型企业快速转型。军工电子科技领域从协同角度出发，不断完善战略布局，加强产业之间的资源联动。 （一）胶粘剂新材料 1、行业发展状况及总体供求趋势 国家统计局2023 年2 月28 日发布中华人民共和国2022 年国民经济和社会发展统计公报显示，初步核算，全年国内 生产总值121.02 万亿元，比上年增长3.0%，两年平均增长5.5%。其中，化学原料和化学制品制造业增长6.6%。（数据 来源：国家统计局） “十四五”期间，我国胶粘剂的发展目标是产量年均增长率为4.2%，销售额年均增长率为4.3%。力争到2025 年末， 改变国产产品高端不足、低端过剩的局面，使行业高附加值产品产值的比例达到40%以上，经济增长方式从规模扩张型 向品质、效益提升型转变。在优化产业结构方面，胶粘剂和胶粘带产品将进一步扩大在下游应用领域的使用广度和深度， 促进汽车、轨道交通、新型基础设施、新能源、消费电子、家用电器、医疗器械、现代物流等领域的市场需求快速增长。 （数据来源：中国胶粘剂和胶粘带工业协会） “十三五”期间，在国际环境复杂严峻，国内经济下行压力加大、增速放缓的情况下，我国胶粘剂行业顺应时势，进 一步推进产业结构调整，实现了生产稳步增长、经济效益不断提高、产业结构进阶优化；同时，在转型升级、技术创新 等方面也取得了积极的成效。我国胶粘剂行业伴随着新能源、装配式建筑、基建地产、5G 消费电子等高端领域的用胶需 求旺盛，推动胶粘剂行业产品功能化、高端化，应用领域不断扩大。从国际上来看，我国胶粘剂产业规模已稳居世界首 位。相较以前，国内企业开展国际合作逐步增加，投资并购活跃，在技术研发、科研创新等方面加大了投入，产品档次 日渐提升，逐渐进军中高端产品市场，部分取代了进口产品。同时国内部分企业坚定走出去，在国外设立工厂、研发中 心、销售中心，核心业务逐步从国内走向了国际，在国际市场已占据一席之地。 随着材料科技的高速发展，复合材料以其高效率、耐腐蚀、高比模、高稳定性、耐高温等性能优势在航空航天、汽 车、轨道交通等交通运输领域的应用愈发广泛。随着国民经济的高速发展，经济结构的转变，新能源、环保、高端装备 制造等其他新兴产业的加快发展，国内高性能纤维复合材料需求将日渐强劲。其中交通运输、工业设备发展推动高分子 复合材料增长潜力很大，从子行业应用看，航天航空、汽车、风电、光伏等行业需求增长力度较强。 2、行业发展阶段及特点 近年来，我国胶粘剂行业快速发展，自动化的生产要求、产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准 的出台与执行等都有利于推动胶粘剂行业的健康可持续发展，行业的发展特征主要表现在以下几个方面： （1）我国胶粘剂市场一直以来以中小企业为主，市场集中度不高。近年来，随着用户对胶粘剂产品质量、性能和 环保节能要求的日益提高，市场竞争日趋激烈，低端胶粘剂产品利润趋薄，加上原材料价格上涨、劳动力成本提升、环 保监管严格，极大地压缩了中小企业的利润空间，一些技术水平落后、缺乏自主创新能力、高污染、高能耗的小型生产 企业相继被淘汰。而国内龙头企业持续加大研发投入，借助资本市场优势加快发展。国内产品的技术水平和质量均明显 提升，并以其显著的性价比等优势逐步替代进口产品，在部分中高端产品细分市场上，国产胶粘剂产品指标已接近或达 到国际同类产品水平。胶粘剂产品的全球化产业正在发生转移，给国内企业带来了良好的发展机遇和持续增长的市场空 间； 10
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+（2）随着国内5G 通信、新能源汽车、复合材料、智能终端设备、城市轨道交通、航空航天、装配式住宅产业化和 绿色包装材料等新兴行业的发展，以及胶粘剂产品改性技术的提高，胶粘剂的新型应用领域越来越广泛，对胶粘剂产品 的需求强劲增长，将有力促进企业科技创新及产品结构优化升级。 （3）节能减排已成为全球发展主题，一场能源革命已在全球范围内掀起。比如，为节约资源和保护环境，我国已 提出2030 年前达到碳达峰，2060 年实现碳中和。随着我国环保意识的日益提高以及环保法规的日趋完善，循环经济和 绿色产业的国策逐渐深入人心，绿色环保已成为行业技术发展的主流对胶粘剂及粘接过程的效率和环境污染防控也提出 了越来越高的要求。水基型、热熔型、无溶剂型等环境友好型胶粘剂产品受到市场的重视，将成为胶粘剂行业技术更迭 的主要方向。 （二）军工电子科技 1、行业发展状况及总体供求趋势 随着我国综合国力的快速提升、国际影响力不断增加，在日益复杂的国际局势和地缘政治背景下，国防支出的稳步 增长将为我国国防装备的发展提供支撑，也为公司军工业务的长期可持续发展带来了机遇。2023 年我国的国防预算1.58 万亿，比上年执行数增长7.2%，增幅比去年上调0.1 个百分点（数据来源：2023 年3 月5 日在全国人大会议上发布的政 府预算草案报告）。在“十四五”期间，我国军工领域的发展目标是，实现军工现代化建设，加快突破核心技术，加快发 展战略性、前沿性技术。我国国防信息化建设已形成了围绕雷达、卫星导航、军工电子、信息安全、军工通信五大应用 领域的全产业链条，其中电子元器件是军工电子的主要板块，也是军队信息化装备的基本单元。《中华人民共和国国民 经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要》中指出，我军在“十四五”期间要全面加强练兵备战、确定 2027 年建军目标新节点、加快武器升级换代，同时加快智能化武器发展、加速战略性颠覆性武器装备发展、加快机械化、 信息化、智能化融合发展。国防白皮书《新时代的中国国防（2019）》强调我国国防与军队建设的战略目标：在2020 年 基本实现机械化、信息化建设取得重大进展，力争到2035 年基本实现国防和军队现代化。党的二十大报告提出，要“开 创国防和军队现代化新局面”，强调“打造强大战略威慑力量体系，增加新域新质作战力量比重，加快无人智能作战力量 发展，统筹网络信息体系建设运用”。这对我军建设提出了新的要求，也为新域新质作战力量建设发展提供了新的时代契 机。在这种背景下，军工装备信息化发展，军工电子元器件和新材料将更为受益。 2、行业发展阶段及特点 军工电子产业主要承担武器装备的配套作用，产业链集中于军工产业链中上游环节，中游环节通信设备、雷达、红 外设备，是军工电子整机的重要子系统；上游环节分为电子元器件、集成电路、PCB、嵌入式计算机模块、微波器件、 连接器等，是信息化装备发展的基石。“十四五”期间，军工电子行业将在武器装备中信息化水平提升、信息化武器装备 批量列装以及国产化替代提速三大“加速度”驱动下，迎来高速增长的黄金时期。 随着先进型号的加速列装，我国航空装备正式迈入了新时代。空军正在按照“空天一体、攻防兼备”的战略要求，加 快实现国土防空型向攻防兼备型转变；海军对舰载机型的需求快速提升；陆军加速迈进立体化作战时代，军机带动陆军 “飞起来”。军机发展迎来历史最好时代，需求明确且配套日趋成熟，行业快速发展。电磁兼容产品作为现代军用电子装 备中的重要组成部分，军方对电磁兼容产品愈加重视，电磁兼容行业将持续受益于国防工业产业的发展。国家战略性新 兴产业发展规划中明确航空领域要加大电磁兼容投入，各个军品领域对电磁兼容的研发投入和产品需求还将带动需求的 增长。 近年来我国电源市场规模总体呈稳健增长态势，下游应用厂商将对整体模块电源解决方案提出越来越高的要求。在 国防装备投入增长的背景下，电源作为国防装备的基础单元，“十四五”期间电源市场将继续保持增长。在航空、航天及 军工领域，由于早期国内电源企业的工艺、电路及可靠性技术相对落后，国内航空、航天及军工电源产品主要被国际品 牌占据。随着国内军工国产化政策要求的持续推进，国外厂商的占有的市场将逐步被国内技术领先的优质军工电源厂商 所替代。因此，国内电源企业在航空、航天及军工领域中的市场竞争力持续增强。 （三）电子信息材料及医药 1、液晶材料 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司液晶材料业务属于“电子专用材料制造”，分类代码为“C3985”。液 晶材料是电子信息领域的特殊材料，是一类具有各向异性的有机化合物，是生产液晶显示（LCD）面板的关键材料之一。 11
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+液晶显示经过多年发展，技术趋于成熟，应用领域广阔，需求分散化程度较高，无显著的行业周期性，主要受宏观经济 走势影响。随着LCD 面板进入成熟后期，我国已成为全球面板主要供应方之一，为全球新型显示设备和原材料提供了主 要市场。我国在面板生产过程中的一些关键材料依然大部分需要依靠进口，这为国产材料的进口替代提供了极大的市场 空间。 未来随着4K/8K 超高清技术的发展与应用，以及全球LCD 面板市场持续向大尺寸化的发展方向的前提下，LCD 面 板仍占据大尺寸显示面板市场的主要份额。 TFT-LCD 显示作为主流显示技术，并不具备与主要显示功能无关的附加功能，TFT-LCD 面板因其制备技术成熟、 产能规模大、稳定性高等优点，在电视、电脑显示器等大尺寸领域占据绝对主导地位。2021 年TFT-LCD 面板出货面积 增至约2.5 亿平方米，占全球显示面板出货面积约94%，TFT-LCD 面板的市场规模约1,124 亿美金，占全球平板显示市 场规模约72.5%，其中大尺寸TFT-LCD 营收达到914 亿美元。一方面随着超高清视频产业的发展和5G 技术的逐步成熟 及应用，平板、桌上显示和电视的平均尺寸持续增长，面板厂商8.5 代和8.6 代线的液晶电视面板产能减少，更多的液晶 电视面板将由10 代线和10.5 代线生产。另一方面以LCD 显示为基础的mini-LED、QLED、LTPS-LCD 等技术相继涌现 并取得突破性进展，在对比度、视角宽度、发光效率、功耗等技术指标上对LCD 显示进行优化，增强同OLED 的竞争 力。OLED 显示与LCD 显示在未来较长时间内仍将保持共存态势，分别在小尺寸领域和中大尺寸领域占据优势地位，目 前OLED 处于成长期和快速发展阶段，整个行业将保持稳定需求增长模式，LCD 行业整体处于成熟稳定发展阶段，行业 增速趋于平稳。 2、ITO 靶材 靶材是广泛应用于半导体、平面显示器、太阳能电池、信息存储、电子器件、工具改性、高档装饰等领域的核心材 料，市场前景广阔。受到发展历史和技术限制的影响，总体上溅射靶材行业在我国起步较晚，目前仍然属于一个较新的 行业。与国际知名企业生产的溅射靶材相比，我国溅射靶材市场影响力相对有限，尤其在半导体芯片、平板显示器、太 阳能电池等领域，全球高纯溅射靶材市场依然被美国、日本的溅射靶材生产厂商所控制或垄断。随着溅射靶材朝着更高 纯度、更大尺寸的方向发展，我国溅射靶材生产企业只有不断进行研发创新，具备较强的产品 开发能力，研制出适用不 同应用领域的溅射靶材产品，才能在全球溅射靶材市场中占得一席之地。近年来，我国电子信息产业飞速发展，集成电 路、显示器、太阳能光伏行业均有大量企业出现，我国已逐渐成为了世界上靶材的最大需求地区之一。由于靶材市场具 有极高的技术壁垒和客户认证壁垒，同时国际贸易格局存在较大的不确定性，国产替代迫在眉睫，使国内靶材企业有机 会受益于国产替代所带来的契机。ITO（氧化铟锡）靶材是OLED 和TFT-LCD 液晶显示器及触控屏生产的关键材料，其 制备的半导体薄膜具有优异的电学和光学性能，是公认的最难制备的电子信息特种陶瓷之一。大尺寸高性能ITO（氧化 铟锡）靶材被日、韩、美企业垄断，其制备技术是《科技日报》报道的35 项“卡脖子”技术之一，被列入工信部重点新材 料首批次应用示范指导目录（2019 年版）》。 3、医药中间体 根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司控股子公司彩晶光电的医药中间体业务属于“化学原料和化学制品 制造业”，分类代码为“C26”。彩晶光电的医药中间体产品主要应用于下游抗病毒药物、抗癫痫类药物、降糖类药物以及 心脑血管类药物等领域。医药中间体是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，药物的合成 依赖于高质量的医药中间体。医药中间体行业上游为基础化工行业，下游一般为原料药和医药行业等。 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，并且与人民健康密切相关，是关系和谐社会构建的重要行业。近年来， 我国出台的一系列政策支持引导医药制造业的高速发展，鼓励医药制造行业的发展与创新。《中国制造2025》《医药工 业发展规划指南》等产业政策支持医药健康产业发展，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二 〇三五年远景目标的建议》为实现医药制造业的中高速发展和向中高端迈进指明了方向。2011 年，国家发改委《产业结 构调整指导目录（2011 年本）》中将“专用中间体的开发与生产”列为鼓励类；2016 年，国务院办公厅印发了《国务院 办公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》（国办发〔2016〕11 号），文件指出“发挥中小企业贴近市场、机制灵 活等特点，发展技术精、质量高的医药中间体、辅料、包材等配套产品，形成大中小企业分工协作、互利共赢的产业组 织结构。”相关产业政策的制定为医药制造及医药中间体行业的发展提供了明确、广阔的市场前景，为企业提供了良好 的生产经营环境。 12
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+我国作为全球最大的医药中间体生产和出口地区，不仅受益于国内医药市场的发展，还受益于全球医药市场的发展， 随着医学的进步，国内乃至全球药品研发生产有望持续增长，医药中间体的市场规模将持续扩大。2018 年以前我国医药 中间体产量不断增长，近年来，受环保压力的影响，我国医药中间体市场规模有所下滑，但在不断回升。受全球医药市 场快速发展推动，在药品价格竞争激烈的背景下，出于成本控制考虑，原料药和医药中间体产业有向具备成本优势的发 展中国家转移的需要。而中国、印度等发展中国家由于具有较好的原料药和中间体技术基础，成为承接全球原料药转移 的重点地区，推动了中国医药中间体行业的快速发展。为了满足医药工业的不断发展，我国医药中间体行业将从原先低 水平重复、缺乏创新、粗放式生产的传统模式向创新升级、高质量、高水平的方向发展，随着研发与开发工作的推进、 自主知识产权的积累，医药中间体的产品附加值和工艺复杂度将不断提高，成为医药工业发展的强有力的保障。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （一）胶粘剂新材料 1、产品简介及用途 公司是国内较早从事中高端胶粘剂及高分子新材料产品研发、生产和销售的精细化工企业之一。目前主营业务产品涵 盖环氧树脂胶、聚氨酯胶、丙烯酸酯胶、SBS胶、热熔胶、水性胶等多个胶粘剂系列与环氧树脂复合材料、聚氨酯复合材料 及聚酰亚胺材料等新材料系列，产品广泛应用于风电叶片制造、包装材料、轨道交通、船舶工程、汽车、电子电器、机械 设备、建筑装饰及工业维修等领域。 图一：公司胶粘剂及新材料产品主要应用领域 2、经营模式 公司胶粘剂产品均属于精细化工产品，作为一家集研发、生产、销售和服务为一体的国家高新技术企业，公司的商业 模式为“产品+解决方案”，依托公司的技术研发为客户提供个性化解决方案。 （1）采购模式：公司生产所需的原材料主要为石油化工基础原料，为了确保生产任务的顺利进行，公司根据实际销售 订单情况，进行生产计划安排，由采购部向供应商统一采购。公司建立了严格的供应商管理制度、供应商管理和质量保证 体系，从合格供应商目录中，结合原料的市场情况、原料价格及质量、以前年度对供应商的评价结果等因素选择原材料供 应商签订采购协议，并根据原材料库存量和生产情况下达采购订单，按公司供应商管理制度对采购流程实施全过程管理。 13
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+（2）生产模式：公司胶粘剂产品主要由母公司及下属子公司自主组织生产。公司采用以销定产的生产模式，根据公司 的销售合同签订情况，结合库存制定生产计划，并由生产计划部门下达生产指令，整个生产过程均有实时监视系统记录， 确保生产安全。另外，公司也根据市场预测、生产能力和库存状况生产部分常规产品进行备货，以提高交货速度，并充分 发挥生产能力，提高设备利用率。目前，公司主要通过上海、福建（邵武）、天津等地自行建设或收购的多个生产基地开 展生产工作；同时，公司位于河北唐山、福建邵武的胶粘剂新材料生产基地按照既定计划正在有序建设中。 （3）销售模式：公司销售模式以直销为主，产品专业性强，客户对技术服务的要求较高，直销模式可减少中间环节、 贴近市场并及时深入了解客户的需求，有利于向客户提供技术服务和控制产品销售风险。公司下游优质客户对供应商资格 认证较为严格，因此公司制定了与客户建立长期稳定的合作关系、共同成长与发展的销售策略，同时利用优质客户的品牌 辐射效应和公司现有的行业资源优势，不断寻找新的目标客户，通过体系和工厂审核，确定供应商资格。公司在销售的过 程中重点突出技术领先、性价比突出、服务优良的综合优势，及时跟进行业发展趋势，适时推出新产品以满足客户需要， 进一步稳固战略合作关系。 3、业绩驱动因素及行业地位 胶粘剂能有效地代替一些机械联接以及接口处的粘接，是新能源、包装、电子电器、仪器仪表、交通运输、建筑工程、 航空航天等生产过程中简化工艺、节约能源、降低成本、提高经济效益的有效节能材料。随着国家在新能源、基础设施建 设和民生等多个方面的持续投入及“一带一路”建设的力度增强，都将会持续拉动国内胶粘剂市场。 公司是国内较早从事中高端胶粘剂及高分子新材料产品研发、生产和销售的精细化工企业之一。经过三十多年的持续 技术沉淀与创新，公司积累了丰富的胶粘剂产品配方、生产工艺技术，拥有自动化程度较高的生产线和完善的质量保证体 系。公司的品牌效应和市场影响力日益突显，已逐步成长为国内胶粘剂新材料细分领域龙头企业。公司坚持研发为基础， 市场为导向，研发力量不断增强、生产规模逐步扩大，是国家认定的“高新技术企业”、国家级专精特新“小巨人”企业、上 海市创新型企业，公司新材料产业研究院被认定为“国家企业技术中心”和“上海胶粘剂工程技术研究中心”，经审批设立了 14
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+企业博士后科研工作站，检测中心拥有中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的实验室资质，同时公司也是国内最 早通过国际风能权威认证（GL认证）的内资企业。公司的风电叶片用环氧结构胶、丙烯酸胶、聚氨酯胶等多项产品性能达 到或超过国际同类产品的水平，风电叶片用环氧结构胶主要服务客户包括多家大型国有企业、上市公司。公司产品也曾获 得“中国胶粘剂产品质量用户满意品牌”等多项荣誉。 （二）军工电子科技 1、产品简介及用途 公司军工电子科技板块产品主要以应用于航空、航天、舰船、兵器等领域的滤波器、滤波组件和电源模块为主要方向。 公司以晟璟科技为军工电子科技板块管理平台，下辖必控科技与力源兴达两家全资子公司及成都铭瓷、成都立扬、上海汉 未三家参股公司。 必控科技主要从事电磁兼容设备、电磁兼容预测试系统及相关软件、电磁兼容加固产品的研发、生产与销售。产品主 要包括电磁兼容预测试系统、电磁兼容设备、滤波器、滤波组件、电源滤波模块等，其生产的配套产品主要供给一级或二 级整机装配军工企业或军工科研院所。 力源兴达主营业务为电源变换器模块的研发、设计、生产及销售，为客户提供电源配套服务。核心产品是高频开关电 源变换器模块，其利用脉宽调制技术把客户现场电源设备如市电（220V）、车载电源（电池）、机载电源（发电机）、舰 载电源（发电机）等提供的电能进行整流，然后通过高频开关将电能转换成磁能，再把磁能变回客户设备需要的电压及电 流的输出，向客户的各类设备提供高稳定性的供电、转换电压、供电保护功能，满足客户的供电需求。力源兴达产品线主 要面向武器装备、通讯设备、仪器仪表、测试设备、工业设备、电力通信设备等领域，客户主要分布在军工行业和电网输 配电及工业控制行业。 晟璟科技通过向成都铭瓷增资的方式，向军工电子元器件的钽电容、陶瓷电容（MLCC）领域拓展，产品应用于军工 及民用行业的耦合、旁路、滤波、调谐、回路、能量转换、控制电路等方面。汉未科技其核心业务是以弹载和特种电源为 主提供一揽子解决方案，包括超小型大功率长存储高过载智能引信电源、单兵通信设备用电源、野外无人置守传感器电源； 汽车胎压监测TPMS用电源、钻探勘探地热井下等测量监测用电源等，致力于为智能武器弹药提供系统级标准元件组件， 采用标准化、集成化、模块化和工业化的设计理念，为用户提供一种全新的产品解决方案，满足小型化、规模化、低成本 和高性能的发展需求。晟璟科技参股的成都立扬坚持自主研发，产品涵盖多种类总线计算机，主要包含高速信号采集及处 理平台和嵌入式国产计算机平台，产品广泛应用于航天科技、中航工业、兵器集团、中国电科、中国电子等多个单位。 图二：滤波器组件、滤波电源模块与电源变换器模块 2、经营模式 必控科技的经营模式如下： （1）采购模式 必控科技的采购主要由其采购部执行，其根据计划部提供的采购计划和研发技术部的技术要求采购生产所需原材料、 外协加工件，主要包括阻容器件、磁性材料、印制板、壳体等。 （2）生产模式 必控科技采用集成装配的生产模式组织生产，依据产品所属的阶段对产品进行设计，在通过验证后，对外协加工完成 的壳体、印制电路板、非标准零部件及外购的标准元器件、电源模块等进行组装集成，并进行相关的试验。 （3）销售模式 必控科技产品专业性较强且大部分产品根据军工客户需求进行研发、生产，故主要采取直销的销售方式。公司的销售 15
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+人员主动寻找市场机会，并将客户需求及时反馈研发技术部。在此基础上，研发技术部根据项目情况进一步与客户就产品 性能指标、质量要求等进行深入沟通、评估，公司根据评估结果确认是否就此项目达成合作关系。 力源兴达的采购、生产、销售模式与必控科技基本相同。 3、公司业绩驱动因素及行业地位 必控科技相关资质齐全，研发实力突出，技术水平国内领先。通过多年的研发，必控科技致力于为用户提供“一条龙的 电磁兼容解决方案”，既可以对客户产品的电磁兼容特性进行测试，并在此基础上为客户设计电磁兼容解决方案，也可定制 研发符合客户需求的电磁兼容产品。凭借高稳定性、高可靠性的特点，必控科技设计并生产的电磁兼容相关产品赢得了客 户的认可，产品具有竞争优势，与军工客户建立了稳定的战略合作关系。 必控科技是国内少数通过军标认证，主要致力于为客户提供电磁兼容解决方案和相关电磁兼容设备的企业之一，必控 科技的产品得到了行业内客户的广泛认可。必控科技积极探索新技术的开发和应用，加大新产品研发力度，对电磁兼容产 品及其延伸产品进行了型谱扩充，对上下游资源进行了有效整合，目前产品已覆盖器件级产品、部件级产品、系统级电源 产品、智能型滤波产品等，部分配套产品已进入批量生产阶段。 力源兴达基于“十三五”期间与“十四五”起步阶段军工领域大量武器装备的更新换代以及自主化程度提高的行业发展趋 势，其在军品研发的前期投入，对军工项目的前期跟单定制和长期客户积累，打下了坚实的基础。力源兴达立足模块电源 与驱动电源产品研制，基于在模块电源与驱动电源产品研制的深厚技术积累深耕发展，进一步提升技术水平，增强研发能 力，丰富技术与产品型谱，产品已覆盖地面平台、空中平台、通信网络设备、光电仪器设备、通专测试设备以及特种装备 等各领域。 （三）电子信息材料及医药中间体 1、产品简介及用途 公司电子信息材料板块业务内容涵盖显示材料、医药中间体及新能源材料等。其中显示材料产品根据终端产品显示特 性的不同分为液晶材料、OLED材料、LCD光刻胶感光剂、LCD-PI导向膜单体、ITO靶材（项目起步阶段，暂无规模化销 售）等；医药产品主要为医药中间体，新能源电子化学品主要包括锂电池电解液添加剂、电子清洗剂等。公司下辖彩晶光 电与惟新科技两家控股子公司开展相关业务。 图三：彩晶光电产品主要应用领域 彩晶光电显示材料主要包括液晶混晶、液晶单体材料和中间体材料，OLED升华前单体材料和中间体材料。彩晶光电 积极布局聚酰亚胺材料、光刻胶感光剂材料等领域，进一步丰富公司电子信息材料产业产品线，为未来发展积蓄动能。公 司在电子信息材料产业正处于发展阶段。主要产品情况如下： （1）液晶材料 a.主要产品及用途 主要产品 用途 液晶中间体材料 主要用于生产液晶单体材料。 液晶单体材料 主要用于配置混合液晶，最终应用于液晶显示面板。 b.上下游产业链 在液晶显示（LCD）产业链中，上游为各种原材料生产厂商，主要原材料有液晶材料、取向剂、彩色滤光片、驱动 IC、偏光片、背光模组、玻璃基板等；中游为各式LCD 面板厂商；下游为各类整机产品厂商，其中液晶材料是生产 LCD 产品的最核心材料，液晶面板中的液晶材料由多种不同的液晶单体混合而成的。彩晶光电的液晶材料包括混合液晶、 高端液晶单体材料和中间体材料，位于整个LCD 产业链的上游。彩晶光电液晶材料的上下游产业链如下图所示： 16
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+2、经营模式 彩晶光电在通过下游厂商的认证后，根据客户提供的各类材料结构式及技术指标要求，针对性研发合成路线及纯化工 艺，定制生产以销售给下游客户。具体如下： （1）研发模式 作为技术导向性的企业，彩晶光电技术主要来自于自主研发、自主创新，根据研发阶段的不同分为小试研发、中试研 发、量产研发和质检研发。研发方向主要来自于客户的定制化需求，彩晶光电根据客户提供的目标化合物的分子结构式， 自主负责产品的合成路线和工艺的设计、开发工作；同时，销售部与研发部以市场需求为动向，主动开发具有市场潜力的 项目。此外，彩晶光电和科研院校及行业内优秀公司等外部机构借助各自优势针对具体项目开展合作研发。 （2）采购模式与胶粘剂板块一致。 （3）生产模式 彩晶光电以客户订单及中长期预计需求量为导向，制定生产计划并实施。在生产方面，彩晶光电以自产为主，辅以外 协加工以缓解自有产能不足的压力，保障产品的正常市场供应。 （4）销售模式 彩晶光电产品主要为按照终端生产企业特定技术指标要求生产的定制产品，采取直销方式销售给下游客户。根据部分 日韩地区终端生产企业的商业惯例，彩晶光电通过其指定的代理采购商进行销售。 3、公司业绩驱动因素及行业地位 （1）报告期内，混合液晶方面，“商用宽温”、“电子白板”、“车载后装”款产品实现批量出货，并快速向其他新品渗透， 多款产品在线应用测试。彩晶光电产品质量稳定、一致性好，被京东方评为A级供应商。 液晶单体、中间体方面，以nHHK、nHHV等为代表的长线产品实现吨级批量出货，彩晶光电已经成为国内少数主要供 应商之一。 （2）报告期内，医药中间体方面彩晶光电凭借在显示材料领域积累的化学合成、纯化、痕量分析等技术经验，将技术 应用延伸至医药领域。彩晶光电目前生产的医药中间体产品属于小分子化学药中间体。医药中间体业务是彩晶光电的核心 内容之一，彩晶光电从管理布局、人员招聘、研发投入等方面加大对该板块的支持，丰富产品种类和结构。截至2022年底， 彩晶光电销售千万级的医药中间体产品有4个，已形成 “核心产品突出、梯度层次明晰”的医药中间体产品结构。在产品管 线层面，截至2022年底彩晶光电共有医药管线5个，仿制药项目5个。 主要原材料的采购模式 单位：元/吨 采购额占采购 结算方式是否发 上半年平均 下半年平均 主要原材料 采购模式 总额的比例 生重大变化 价格 价格 环氧树脂 23.42% 否 26,084.03 18,090.57 根据生产计划、原材料市场 价格和库存情况多渠道采购 胺类固化剂 15.71% 否 39,559.32 27,832.74 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 公司胶粘剂新材料板块原辅料属于石油化工类产品，报告期内，石油价格波动、原材料及其上下游产业产能供需、 环保政策等因素对原材料成本均有一定影响。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 报告期内，公司主要能源类型未发生重大变化。 17
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+主要产品生产技术情况 生产技术所 主要产品 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 处的阶段 产品占据市场最大份额， 客户粘性高；产品性能优 势明显，能及时获取市场 核心技术人员30 余人，均为本公司 第一信息，不断提升产品 拥有核心自主专利技 环氧胶类 在职员工，专长于风电、水处理、轨 性能；研发团队有多年年 术，授权专利26 项。 道交通等领域产品研究开发。 环氧胶的开发经验，具有 产品系列化和个性化优 势、集团化采购优势、规 模优势。 10 年以上产品研发经验， 核心技术人员30 余人，均为本公司 技术领先，对市场应用点 在职员工，技术专长绿色包装、家 拥有核心自主专利技 及使用工艺熟悉，具有产 聚氨酯胶类 电、纺织、木工、汽车等领域产品研 术，授权专利16 项。 品系列化和个性化优势、 究开发。 集团化采购优势、规模优 工业化应用 势。 核心技术人员20 余人，均为本公司 拥有核心自主专利技 丙烯酸胶类 在职员工，专长于电子、扬声器、电 术，授权专利6 项。 梯、电机等领域产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为本公司 拥有核心自主专利技 SBS 胶类 在职员工，专长于扬声器、传统工业 自主合成关键原材料、自 术，授权专利4 项。 及民用领域产品研究开发。 主设计国内领先工艺、产 品系列化和个性化优势、 核心技术人员10 余人，均为本公司 集团化采购优势、规模优 在职员工，专长于瓶装啤酒、饮料标 拥有核心自主技术， 水性胶类 势。 签粘贴、包装封箱领域产品研究开 实用新型专利2 项。 发。 核心技术人员30 余人，均为本公司 拥有核心自主专利技 其他胶产品 在职员工，专长于建筑、军工、电子 术，授权专利31 项。 电器等领域产品研究开发。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 环氧胶类 46,561.8 吨 81.72% 7,000 吨 项目建设中后期 聚氨酯胶类 20,000 吨 56.69% 37,000 吨 项目建设中后期 丙烯酸胶类 1,500 吨 83.63% 7,000 吨 项目建设中后期 SBS 胶类 1,000 吨 204.87% 7,000 吨 项目建设中后期 水性胶类 8,000 吨 61.80% 技改完成 其他胶产品 10,000 吨 28.51% 2,000 吨 项目建设中后期 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 上海杭州湾经济技术开发区 环氧胶、聚氨酯胶、丙烯酸胶、SBS 胶粘剂等 环氧树脂胶、硅胶、高性能丙烯酸酯结构胶、改性橡胶树脂溶剂胶、溶剂复膜胶、无溶 丰南经济开发区临港经济园 剂复膜胶（已取得环评文件，项目在建中） 功能型复膜胶、改性弹性树脂胶粘剂、高性能结构胶、聚酯及反应型热熔胶、特种树脂 福建邵武金塘工业园区 中间体）（已取得环评文件，项目在建中） 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 适用 □不适用 彩晶光电于2022 年11 月28 日收到西安市生态环境局下发的《关于对西安彩晶光电科技股份有限公司环评意见的 函》，函件表示原环评文件及批复文件《“TFT 液晶显示材料产业化项目”批复》（市环发[2012]86 号）对“TFT 液晶显示 材料产业化”项目（Ⅰ期二标段）建设内容继续有效。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 18
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+□适用 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 适用 □不适用 主体名称 证书名称 证书编号 有效期限 安全生产许可证 沪WH 安许证字[2022]0040 2025 年07 月26 日 安全生产标准化二级证书 沪AQBWHⅡ202000024 2023 年01 月 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2023] 200367 2026 年02 月08 日 CN10/21048 ISO14001：2015 证书 2025 年08 月04 日 CN02/00309 ISO9001：2015 证书 2025 年08 月23 日 康达新材 IATF 0438231 SGS CN12/21057 IATF16949：2016 证书 2024 年12 月15 日 91310000133501183B001Q 排污许可证 2023 年08 月24 日 浦水务许字【2020】第918 号 2025 年12 月10 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20200161 2025 年5 月5 日 CNAS L4435 检测中心实验室许可证 2025 年1 月29 日 2025 年1 月29 日 LA-DNV-SE-0436-05806-3 GL 证书 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2022]202243 2025 年07 月06 日 913101205630565180001Y 固定污染源排污登记回执（排污许可登记） 2025 年7 月15 日 新材料科技 P20210392 2026 年12 月26 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20210267 2026 年8 月1 日 913507816119613961001U 排污许可证 2023 年7 月28 日 城镇污水排入排水管网许可证 2021 字第052 号 2026 年6 月20 日 00221E31431R3M 天宇实业 ISO14001:2015 环境管理体系认证 2024 年4 月22 日 00221Q22383R3M ISO9001:2015 质量管理体系认证证书 2024 年4 月22 日 CQM21S21267R3M ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证证书 2024 年4 月22 日 916101326786253032001Q 排污许可证 2023 年6 月23 日 安全标准化三级企业 陕AQBⅢWH202300002 2025 年12 月 危险化学品经营许可证 西经开危化经字[2022]001 2025 年2 月13 日 HW-61E0026 监控化学品生产特别许可证 2027 年2 月14 日 彩晶光电 016ZB20S32709R3M 职业健康安全管理体系认证证书 2023 年12 月10 日 016ZB20Q32618R4M 质量管理体系认证证书 2023 年12 月10 日 016ZB20E31793R4M 环境管理体系认证证书 2023 年12 月10 日 IATF 0453074 SGS CN22/00001689 IATF16949：2016 证书 2025 年7 月3 日 天津瑞宏 CN22/00001697 ISO9001：2015 证书 2025 年7 月3 日 从事石油加工、石油贸易行业 □是 否 从事化肥行业 □是 否 从事农药行业 □是 否 从事氯碱、纯碱行业 19
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+□是 否 三、核心竞争力分析 公司拥有三十多年丰富的胶粘剂新材料生产、研发和销售经验，能深刻把握胶粘剂行业发展趋势，技术与产品不断 推陈出新，竞争力稳步提升，是我国主要的胶粘剂新材料生产企业之一。公司2018 年开启外延并购步伐，进入军工电子 科技领域。2021 年、2022 年分别收购彩晶光电和惟新科技，进入电子信息材料、新能源材料、医药领域，打造新材料 “第二增长极”，积极向先进新材料领域转型。 公司核心竞争力主要表现在以下六个方面： （一）产业优势 公司以自主开发为核心，致力于科研上的创新，视技术为企业的生命，研发方向定位于新能源、新材料、节能环保、 电子信息、基础设施建设、国防军工等国家战略领域，坚持集中优势资源发展主导产业。凭借着强大的研发实力，公司 自成立以来不断地推出性能优异、经济性好的产品，逐步替代进口，也使公司获得了良好的收益和持续的增长能力。公 司新材料与军工电子领域产品，符合国家产业政策鼓励方向，是国家和行业政策中明确的重点发展领域。 （二）技术创新优势 公司是中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长单位、国家高新技术企业、上海市科技小巨人培育型企业、上海市创 新型企业，公司拥有国家级企业技术中心、上海胶粘剂工程技术研究中心、上海市企业技术中心，以及企业博士后科研 工作站；检测中心拥有中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的实验室资质，同时公司也是国内最早通过国际风 能权威认证（GL 认证）的内资企业。2022 年公司被国家工信部认定为国家级第四批专精特新“小巨人”企业。公司每年 保持研发费用投入占营业收入4%以上，建立了较为完善的研发体系。公司坚持以市场需求为导向，自主研发出系列高 性能环氧结构胶、聚氨酯胶粘剂、丙烯酸胶粘剂等系列产品，形成具有自主知识产权的核心技术，产品满足风电、光伏 新能源、消费电子、白色家电、电子电器、汽车制造、轨道交通等领域的市场需求，减少高端产品对国外进口品牌的依 赖，促进了国内产品结构调整。公司通过与复旦大学、同济大学、华东理工大学、中科院化学所等科研院校开展产学研 合作，利用高校院所人才优势和资源优势，开展前沿技术探索和基础研究。 电子信息材料板块以彩晶光电为核心，研发团队列入陕西省重点科技创新团队支持计划，专业从事新品研发人员75 人，涵盖化学、物理、光电子及相关专业，有机光电材料技术领域所需的合成开发、纯化工艺、配方设计、器件应用和 检测分析等多个专业方向。同时，彩晶光电与清华大学、兰州大学、陕西师范大学和西安近代化学研究所在新型有机光 电材料研究领域保持着良好、紧密的合作开发机制和技术交流关系。彩晶光电产品项目被列入国家彩电产业发展专项、 国家战略性新型产业发展专项、国家火炬计划、国家重点新产品计划，曾获陕西省科学技术一等奖，项目也曾获得国家 电子信息产业发展基金、陕西省技术创新引导专项（基金）支持。 惟新科技是国家级高新技术企业，其技术团队已打破国外的技术垄断，使用技术先进的湿法注浆生产工艺，已成功 烧结出 1550*250mm 靶材，达到目前国内最大尺寸，性能指标与进口同类靶材相当，达到先进水平。“大尺寸高性能ITO 平面靶材成套工艺技术及设备”项目参加了第七届“创客中国”中小企业创新创业大赛，荣获全国总决赛二等奖。 军工板块下属子公司必控科技现有多项专利、商标和软件著作权。在技术难度极高的航空机电领域必控科技已成功 研发、生产出多项产品，走在行业前列，现有多个产品型号进入航空、航天重点项目工程，多个型号进入优选目录。必 控科技高度重视人才的引进与培养，聘请我国电磁兼容领域的多位专家为技术顾问，对技术研发做指导。必控科技为四 川省“专精特新”中小企业，全资子公司北京力源兴达科技有限公司获得北京市专精特新“小巨人”及中小企业称号。 截止2022 年12 月31 日，公司获得授权专利共计234 项，其中发明专利125 项，实用新型专利109 项；主导和参与 制定国际、国家、行业、团体标准39 项。 截止报告期末，公司拥有研发人员378 人，其中博、硕士人才近百名，人才的集聚为公司未来持续技术创新和长期 发展奠定了坚实基础。 （三）良好的品牌形象 品牌是公司发展的核心，公司持续进行品牌建设，不断提升品牌价值。经过近三十年的运营，公司积累了一批具有 代表性的国内外知名客户，在结构胶粘剂高端客户群体内树立了良好的口碑，形成了“可靠、专业、环保”的康达胶粘剂 品牌。公司连续多年被授予“上海市守合同重信用企业”、“上海市制造业企业100 强”称号，“万达”商标曾获上海市著名 20
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+商标认证。公司产品曾获得“中国胶粘剂产品质量用户满意品牌”等多项荣誉。电子信息材料板块彩晶光电被京东方评为 A 级供应商。 （四）混合所有制下的精细化管理 公司控股股东现为唐山金控产业发展集团有限公司，实际控制人为唐山市国资委。公司在战略上着力转变发展方式， 积极实施创新驱动，深化企业改革；在管理上加强风险防范，内部大力推进精细化管理理念、狠抓细节，将风险管理融 入到企业日常业务流程中；在政治上提高党建质量，积极发挥制度优势，持续提高组织抗风险能力，为企业发展保驾护 航；在经营上抢抓“一带一路”等战略机遇，质效提升显著。 （五）横纵产业链方向布局 公司聚焦新材料和军工电子科技两大业务板块，在新材料领域不断夯实中长期发展战略，争取通过2-3 年时间在新 材料领域解决1-2 项国家“卡脖子”的关键问题。公司基于在新材料领域多年的工艺和技术积累，从投资与自身具有较好 业务契合度的企业，自身技术创新、加大研发投入等多个维度，切入电子信息材料领域，快速推动公司向新材料领域的 转型。 公司于2018 年完成对必控科技、力源兴达的收购，切入军工电磁兼容与电源模块领域，其在军工电子元器件领域拥 有很高的行业认可度。2021 年，对成都铭瓷、成都立扬、上海汉未的投资也是公司军工科技板块的产业链延伸；2023 年， 收购赛英科技100%股权，一系列投资并购将与必控科技、力源兴达在市场资源、技术研发上发挥协同效应，使军工板 块逐步形成电子装备由部件级向系统、整机级发展的产业链条。 （六）人才与机制优势 公司构建了一支技能全面、素质过硬的人才队伍，主要管理人员和业务骨干均拥有丰富的管理和技术经验，对行业 发展有着独特、深刻的理解，能够较快把握行业发展的动向，科学、高效地带领公司稳步前进。同时，公司以企业愿景、 使命和价值观为核心，围绕关键核心岗位逐步建立了完备的人才梯队与继任者计划，制定了关键核心岗位及其对应的任 职资格标准，对关键核心岗位人员实施内部培养晋升或外部人才引进的双轮驱动机制，形成了一支富有活力的、高学识、 多梯度的核心骨干团队与坚实的后备力量，实现组织能力的持续升级迭代。 为实现公司战略目标，公司股东和管理层希望建立、维护、壮大一支具备实干家精神的业务骨干和专业人才队伍， 也希望这批重要骨干在与公司共同成长的过程中能够分享发展成果、实现自我价值。公司通过实施员工持股计划，充分 调动各级员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合起来，有利于公司长远发展。同时，公司积极推 动提高基层员工福利、加强干部考核和提拔年轻后备力量等措施，使公司内部风气焕然一新。 四、主营业务分析 1、概述 （一）报告期经营情况概述 2022 年是党的二十大召开之年，是向第二个百年奋斗目标进军和实施“十四五”规划关键之年。公司为实现战略目 标，奠定发展基础，全面加快募投项目建设工作，坚定不移地深化管理创新工作。虽然存在上游原材料价格波动、行业 竞争激烈和下游行业疲软等诸多挑战，但公司管理层科学决策，持续调整优化公司产品结构，坚持以市场和客户需求为 导向，重点开拓新客户、新市场，确保了公司经营业绩的稳定，为公司下一阶段发展奠定了扎实的基础。 报告期内，公司实现营业收入246,636.18 万元，同比增长8.57%，营业利润5,275.40 万元，同比增长186.13%，归 属于上市公司股东的净利润4,791.35 万元，同比增长117.83%。2022 年研发投入12,641.94 万元，占营业收入的5.13%。 报告期末，公司资产总额53.33 亿元，较上年年末增长43.04%；归属于母公司股东的净资产30.02 亿元，较去年年 末增长32.66%。 （二）报告期主要工作回顾 1、胶粘剂市场地位稳定，加速进口替代进程 （1）风电叶片制造领域 21
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+风电胶粘剂是公司胶粘剂板块营业收入的主要来源之一。报告期内，公司风电胶粘剂系列产品继续保持市占率领先 地位，业务团队在国内市场继续深化与叶片、整机企业的合作，重点关注风电叶片材料在大尺寸叶片和海上风电的市场 应用。技术团队在研发上不断创新攻关，产品性能不断升级，成功应用于11 款百米级叶片，叶长为100m 至126m，为 产品稳定应用于大型化叶片市场，增加更多超大叶型应用积累了经验。海外市场方面，公司在稳定前期Siemens Gomesa （西门子歌美飒）应用的同时，成功扩展开发海外叶片客户LM Windpower（艾尔姆风能），当前LM 已批量采购公司 环氧结构胶、环氧树脂和喷胶等多类型产品，使LM 成为第一家在叶片制造的主材和辅材，均全面采购公司产品的海外 客户，这一业务的开拓充分提升公司产品国际化知名度。 在复合材料方面，公司在参股聚发新材后，从业务协同性着手，2022 年继续利用自身在风电领域深耕多年的客户渠 道优势，努力拓展环氧基复合材料的市场应用空间。同时，与聚发新材联手推广聚氨酯灌注树脂在风电叶片制造中的实 践与应用。 在风电叶片制造领域，公司已由过去传统的结构胶、喷胶和丁基胶条等产品，扩充了环氧树脂、聚氨酯树脂、主梁 拉挤板复合材料等产品，使公司在风电市场打开多元化业务格局，成为风电叶片一体化材料的供应商。 （2）软材料复合包装领域 公司聚氨酯类胶粘剂销售量、销售额同比稳定增长，报告期销售量突破11,000 吨，覆盖行业客户超750 家，在国内 无溶剂软包装胶粘剂市场占有率领先，东南亚、中亚地区销售网络布局有序进行，以康达国际供应链公司为平台搭建的 原材料与产品进出口贸易渠道初现起色。为应对市场和客户需求，公司加强对包装材料销售团队的管理，增加各区域人 才储备和梯队建设，继续优化客户结构，持续推进大客户战略并提高价值客户的权重。同时加大研发力度，增加技术投 入，提升产品竞争力，对产品进行结构性优化调整，使其向专业化、功能化、差异化方向发展。2022 年开发了多个行业 知名企业，配合客户做好测试和产品的宣传工作，提高公司在行业的影响力和客户对公司品牌和产品的认可度。公司与 客户联合申报的包装印刷无溶剂复合加工装备与应用技术被列入《国家清洁生产先进技术目录(2022)》中。 （3）消费电子及家电领域 公司消费电子胶粘剂产品逐渐完成原有产品的技术升级，根据客户需求进行个性化调整，继续实施大客户跟进策略， 重点布局消费电子产品组装，形成以双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV 胶、PUR 胶、双组份环氧胶、单组份 环氧胶等为主线的系列化产品，近200 余个产品型号。公司双组份丙烯酸酯结构胶在笔记本电脑及TWS（真无线立体声） 耳机行业已得到应用，与联想、华为、戴尔、华硕、立讯、韶音等企业展开密切合作。单组份环氧胶在柔性线路板保护、 灌封、密封等领域进入中高端市场，打破国外垄断。在微型扬声器行业，公司与瑞声、歌尔、豪声、上声等企业开展合 作，提供成熟的产品解决方案，获得客户认可。报告期内，电子胶粘剂销售收入稳定增长10%以上，随着销售规模的扩 大和新产品的研发，毛利额将持续提升。 家电用胶粘剂以美的、格力、海尔等国内知名家电企业为既定目标客户，以产品升级应用为主线，形成了家电领域 一系列胶粘剂产品的应用方案，业务已涉及其厨热、冰箱和家用空调等产品的应用，未来将会继续导入和测试进入其中 央空调、洗衣机等其他生活电器。部分产品在客户验证中表现良好，已通过内部实验室验证，正在推进进一步的现场审 核，并根据客户的新需求，与客户开展其他应用项目的合作，助力客户的国产化替代。 2、深耕特殊领域型号产品市场，迎接十四五国产化浪潮 随着“十四五”武器装备能力建设的浪潮步入新阶段，在此大环境下，公司在军工电子领域中也向着更高的台阶迈进。 必控科技积极探索新技术、新工艺的开发和应用，加大研发力度，对电磁兼容产品及其延伸产品进行了型谱扩充，有效 的整合了上下游资源，目前产品已形成滤波器、滤波器组件、滤波电源模块等系列的器件级产品、部件级产品、系统级 产品，产品配套广泛，且部分配套产品已进入批量生产阶段。必控科技积极探索“多品种、小批量”产品的智能化、柔性 化Cell-Line 生产模式，已完成原理样线的研发，大部分工艺步骤已验证完成并开始试生产，该模式能够大幅度降低生产 成本、提高产能，为后续的发展提供强有力的支撑。报告期内必控科技获得四川省“专精特新”中小企业称号。 力源兴达立足模块电源与驱动电源产品研制，基于在模块电源与驱动电源产品研制的深厚积累，产品覆盖地面平台、 空中平台、通信网络设备、光电仪器设备、通专测试设备、无人智能系统设备以及特种装备等领域。报告期内将民品电 源事业部打造为军品第二事业部，业务方向从民品业务转为军品业务为重心，增加针对军品市场开发力量，快速拓展新 市场，新增客户23 家，新项目45 项，涉及兵器、航天科工、航天科技、中电科等大型集团下属单位。 22
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+3、持续提升自主研发能力，走“专精特新”可持续发展道路 企业的研发能力是企业核心竞争力的保证。公司长期致力于技术研发，坚持创新驱动发展理念，以客户需求为中心， 不断进行技术革新，优化公司产品系列和配置，整合行业资源及技术优势，加强产品变革力度，丰富产品组合系列，满 足市场客户不断变化的需求。报告期内，从胶粘剂新材料与军工电子行业标杆客户的需求出发，根据行业发展趋势进行 战略产品项目储备，加强研发投入和技术成果转换，研发费用达12,641.94 万元，占营业收入的5.13%，新增授权专利 16 项，其中发明专利13 项，实用新型3 项，受理发明专利10 项，参与制定或修订国家标准2 项，行业标准1 项。 胶粘剂新材料板块聚焦战略项目的研发和产品资源整合，重点突破技术瓶颈，围绕风电叶片、软包装材料、消费电 子、白色家电、新能源电池等领域，继续布局新型灌注树脂、无溶剂UV 环保材料、PUR 胶、三防胶/漆、动力电池结构 灌封胶等新产品。公司将进一步加强研发中心的建设，保证技术的领先水平，为后续发展储备新产品，不断完善研发管 理机制，促进研发成果的快速转化，通过强化自主创新能力和深化企业核心竞争力，以全面提升公司的整体竞争实力。 报告期内，公司获批国家级专精特新“小巨人”企业、国家科技型中小企业、上海市载体培育体系科技企业孵化器；完成 高新技术企业复审工作；获得上海市高新技术成果转化项目、上海市科技型中小企业技术创新资金计划项目等多个的政 府资金支持。 军工科技板块，必控科技在报告期内新研发产品150 余项，较上年增长46.6%，新研产品销售额较上年增长 135.56%，完成重点配套工程定型产品15 项，某型号供电系统电源滤波组件产业化项目获得四川省重点项目专项资金的 批复。力源兴达在报告期内承接新研项目83 个，其中已完成样机开发的72 个。此外，通过深挖既有市场，报告期内， 力源兴达承接老客户的新研项目180 个，完成样机或者初期成果交付的126 个。深圳研发中心已初步建成，制定了组织 框架和运行流程，组建了有预研产品技术能力的人员队伍，逐步配置先进设备，2022 年已新研规划标准项目6 项，其中 3 个产品已经形成销售。报告期内力源兴达收到北京市经济和信息化局颁发的北京市2021 年度第七批“专精特新”中小企 业和2021 年度第二批北京市专精特新“小巨人”企业证书。 4、加快推进项目建设，扩大内外部产业基地布局 公司着力生产基地的布局，有助于提高生产效能、提升质量控制、降低生产成本。报告期内，公司募投项目唐山丰 南康达与福建康达鑫宇胶粘剂新材料项目加快建设进度，福建康达生产基地已进入机电安装后期阶段，唐山康达生产基 地主体验收、工艺设备施工技术准备、主要设备采购阶段。南北两个项目的建设将为公司胶粘剂系列产品的规模化提升 与产品类型扩充打下基础，充分利用地域及政策优势，完善产业布局，强化风险抵御能力，提升中长期盈利能力。 天津复材研究中心与军用电源生产基地已完成设计工作，正在进行政府审批流程办理；成都高新区军工电子科技产 业园也已进入规划阶段并已签署土地转让协议，以上举措是未来军工电子科技板块整体战略布局的需要，园区建设完成 后，可依托所属区域周边军工企业的市场需求和高校的人才资源优势，提高产品技术含量，更能为向客户及时供货提供 保障，促进公司扩大市场规模和业务拓展能力，优化军工电子科技板块产能布局。 为进一步提升公司控股子公司彩晶光电液晶显示材料产能，加快进口替代步伐。彩晶光电在液晶显示材料产业化项 目（Ⅰ期一标段）顺利投产达产的基础上，投资建设液晶显示材料产业化项目（Ⅰ期二标段），生产规模为混合液晶30 吨/年、液晶单体40 吨/年、液晶中间体250 吨/年，计划总投资37,350 万元，项目预计2023 年底主体建设完成。 5、非公开发行股票募集资金，助力公司产能提升 为满足公司产能建设的资金需求，保障公司核心业务快速发展，充分利用上市公司平台优势，打出资本组合拳。 2022 年7 月15 日，公司完成向特定对象发行股票上市，本次发行股票52,910,052 股，发行价格为13.23 元/股，募集资 金总额为699,999,987.96 元。本次发行对象共计13 名，包括UBS AG、财通基金、诺德基金等知名投资机构。公司继续 秉承对投资者负责的管理理念，积极回报广大投资者。非公开发行股票项目的实施壮大了公司资本实力、推进了募投项 目顺利实施、提高了公司盈利水平，优化了公司股权治理结构。 6、收购优良标的，加快新材料产业转型升级 公司立足于胶粘剂新材料行业，军工电子科技板块不断夯实，积极打造以“电子信息材料”为核心的第二增长极。为 国家支柱产业和战略性新兴产业提供高端配套材料，重点发展新能源、新材料、节能环保、电子信息、基础设施建设、 国防军工等国家战略领域。公司通过自身业务发展和投资并购成为新材料产业集团，实现业绩持续增长，保持行业领先 地位。 23
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+2022 年8 月，公司收购完成彩晶光电60.9205%的股权，其液晶混晶、新能源材料等核心技术已达到国内国际同等先 进水平。康达本体和彩晶光电在化学合成及新材料产品方面能够互相提供资源与经验支持，从而提升各自的研发优势和 开发能力，技术上产生协同效应；在显示面板领域，彩晶光电与惟新科技可形成客户协同，真正在收购并购项目上实现 “1+1＞2”。本次收购加快了公司向先进新材料领域发展的步伐，符合公司整体战略，有利于公司产业布局 。 7、加强员工队伍建设，完善股权激励机制 公司始终坚持“以人为本”，把员工作为公司发展的重点，重视对员工的培养，包括新员工的入职培训、在职员工 的岗位培训，以及一线员工的技能培训等，旨在全面提升员工的业务水平和岗位技能。同时，公司持续加大研发力量和 扩充研发团队，突出高技能、高技术人才培养和专业技术力量的储备，为公司增强企业核心竞争力提供有力的人才保障。 报告期内，公司使用自有资金5,430.90 万元回购股份，并于同期面向核心管理团队、骨干员工实施了第四期员工持 股计划，授予股份469.14 万股，员工持股计划方案明确了公司2023-2024 年的业绩考核目标，充分调动了核心管理团队、 骨干员工的积极性和主动性。 8、加大信息化建设，凸显数据赋能优势 2022 年度，公司持续加大信息化建设方面投入，积极推动组建具备规划、设计、运维能力的大数据信息中心，努力 实现基于经营的分析系统，提升数字化决策能力，打造敏捷智能的信息化平台，提升精细化管控服务能力；构建数字化 支撑经营、智能化高效运营、人工智能辅助决策的现代经营管理体系，实现数字驱动经营管理的战略目标。 9、完善生产安全环保管理制度，强化生产安全环保管理 报告期内，公司严格遵守国家各项安全环保规章制度，在生产安全环保方面完成工作预期，全年未发生重大安全环 保事故。按照安全责任的总体要求，自检和迎检工作更加全面，安全风险管控更加精细，安全培训工作更加扎实，特殊 作业管理更加科学，职业健康管理更加合理，完成了安全生产许可证换证和二级安全标准化的复审工作。 公司作为高新技术企业、主板上市公司，一直秉承技术创新、可持续发展、安全环保并重的发展理念，坚持以人为 本的发展宗旨，积极推进安全环保管理的制度化，强化风险控制、隐患排查及整改，担负安全环保社会责任，回馈社会。 在严格落实生产安全责任制、岗位安全责任制的同时，公司及各子公司均已设立安全生产管理机构或配备专职安全与环 保负责人，明确年度安全与环境保护工作的目标任务，并组织每周、每月、每季度的安全环保检查，同时加大日常巡查 力度，确保安全防控设施、环保设施正常运行，发现问题立即整改；加强现场日常环境卫生管理，做到工完料净场地清， 创造适宜的工作环境，有效控制了安全环保风险。 10、加强投资者关系管理工作，切实维护投资者权益 公司持续加强投资者关系管理工作，多次高质量地进行多样化的投资者交流活动。 2022 年，公司与60 余家证券研 究所和投资机构实地或电话调研共11 次，参加机构反路演及券商策略会20 余次，开展对全体网友的业绩说明会1 次， 通过深交所互动易平台直接回复投资者提问200 次以上。未发生因机构调研导致信息泄密的事件，也未发生因机构调研 导致公司股票价格异动的情况。以上工作加强了公司与投资者、潜在投资者及资本市场各类中介机构之间的沟通与交流， 促进了公司与投资者之间的良性关系，加强了投资者对公司的了解和认同。 11、加强国企党建引领，提升党建质量水准 公司始终坚持和维护党组织在国有企业的核心地位，充分发挥其“把方向、管大局、保落实”的领导作用，全面贯彻 落实党中央决策部署，大力推动全面从严治党在国有企业落实落地。一是健全党建管理体系。随着公司规模的不断扩大， 党员数量不断增加，为便于把组织管理与行政管理有机结合，发挥融合倍增作用，加强对集团全体党员的垂直管理，已 将党总支改建为党委。二是加强思想教育工作。深入学习贯彻党的二十大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想， 开展了“学习二十大报告专题会议”和“学习新党章、践行新思想”等多种形式的主题党日活动。三是强化党风廉政建设。 扎实推进党风廉政建设，筑牢廉洁自律思想防线，持续开展正风肃纪和廉洁从业教育，引导全体党员干部签署廉洁承诺 书，全方位推进“清廉康达”建设。四是以党建引领企业文化建设，积极推进品牌建设工作，组织开展丰富多彩的群体活 动。切实做到党建工作与企业经营有机融合，开创国有企业高质量发展的新局面。报告期内，公司党委被授予“上海杭州 湾经济技术开发区2021-2022 年度先进基层党组织、2022 年度党建先锋奖”。 24
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+2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 100% 100% 2,466,361,756.29 2,271,612,976.74 8.57% 分行业 胶粘剂 1,580,033,558.39 64.06% 1,592,588,996.60 70.11% -0.79% 电子产品 275,567,331.79 11.17% 273,320,973.67 12.03% 0.82% 复合材料 432,279,953.62 17.53% 322,455,264.85 14.19% 34.06% 显示材料 18,818,652.33 0.76% 医药中间体 26,263,784.66 1.06% 电子化学品 35,410,172.79 1.44% 其他业务 97,988,302.71 3.97% 83,247,741.62 3.66% 17.71% 分产品 环氧胶类 976,285,439.09 39.58% 1,028,271,927.22 45.27% -5.06% 聚氨酯胶类 293,296,230.12 11.89% 279,482,005.51 12.30% -4.94% 丙烯酸胶类 80,924,658.01 3.28% 90,439,270.98 3.98% -10.52% SBS 胶类 85,494,108.99 3.47% 77,709,389.02 3.42% 10.02% 水性胶类 55,266,382.37 2.24% 35,506,813.05 1.56% 55.65% 其他胶类 88,766,739.81 3.60% 81,179,590.82 3.57% 9.35% 电源模块 93,013,137.43 3.77% 117,848,082.53 5.19% -21.07% 滤波器及滤波组 137,779,455.85 5.59% 134,140,235.19 5.91% 2.71% 件 电源滤波模块 44,238,522.78 1.79% 21,314,262.38 0.94% 107.55% 电磁兼容设备及 536,215.73 0.02% 18,393.57 0.00% 2,815.23% 解决方案服务 轻木套材 409,158,281.96 16.59% 322,455,264.85 14.19% 26.89% 风电叶片用复合 23,121,671.66 0.94% 材料拉挤主梁板 电子信息材料 18,818,652.33 0.76% 医药中间体 26,263,784.66 1.06% 电子化学品 35,410,172.79 1.44% 其他业务 97,988,302.71 3.97% 83,247,741.62 3.66% 17.71% 分地区 华东地区 640,874,896.62 25.98% 549,599,515.47 24.19% 16.61% 华北地区 574,707,630.13 23.30% 651,193,005.95 28.67% -11.75% 西北地区 190,822,185.64 7.74% 77,508,996.85 3.41% 146.19% 华南地区 232,966,114.81 9.45% 310,819,940.70 13.68% -25.05% 西南地区 301,247,522.39 12.21% 223,963,447.41 9.86% 34.51% 华中地区 319,690,165.62 12.96% 323,396,861.63 14.24% -1.15% 东北地区 78,056,164.79 3.16% 36,090,311.37 1.59% 116.28% 国外地区 30,008,773.58 1.22% 15,793,155.74 0.70% 90.01% 其他业务 97,988,302.71 3.97% 83,247,741.62 3.66% 17.71% 分销售模式 直销 2,207,834,415.70 89.52% 1,977,021,615.08 87.03% 11.67% 代销 160,539,037.88 6.51% 211,343,620.04 9.30% -24.04% 其他业务 97,988,302.71 3.97% 83,247,741.62 3.66% 17.71% 25
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+（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 胶粘剂 1,580,033,558.39 1,299,802,596.81 17.74% -0.79% -8.02% 6.46% 电子产品 275,567,331.79 121,129,537.30 56.04% 0.82% 11.90% -4.35% 复合材料 432,279,953.62 424,957,973.84 1.69% 34.06% 35.91% -1.34% 分产品 环氧胶类 976,285,439.09 837,588,026.73 14.21% -5.06% -12.49% 7.29% 聚氨酯胶类 293,296,230.12 245,752,821.59 16.21% 4.94% -6.07% 9.82% 轻木套材 409,158,281.96 399,129,040.36 2.45% 26.89% 27.65% -0.58% 分地区 华东地区 640,874,896.62 480,924,971.94 24.96% 16.61% 7.38% 6.45% 华北地区 574,707,630.13 470,954,891.00 18.05% -11.75% -18.57% 6.86% 西南地区 301,247,522.39 216,334,961.09 28.19% 34.51% 51.81% -8.18% 华中地区 319,690,165.62 287,660,307.56 10.02% -1.15% -3.09% 1.80% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 单位：元 产品名称 产量 销量 收入实现情况 报告期内的售价走势 变动原因 环氧胶类 36,812.13 吨 34,530.11 吨 976,285,439.09 受原材料价格影响有所波动 市场因素 聚氨酯胶类 12,235.52 吨 12,244.16 吨 293,296,230.12 基本平稳 市场因素 轻木套材 30,131.94 立方米 409,158,281.96 基本平稳 市场因素 境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上 □是 否 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 销售量 吨 58,568.00 57,022.15 2.71% 胶粘剂 生产量 吨 58,828.88 56,331.31 4.43% 库存量 吨 4,195.66 3,934.78 6.63% 销售量 只 97,556.00 180,088.00 -45.83% 生产量 电子产品 只 77,679.00 198,141.00 -60.80% 库存量 只 105,441.00 125,318.00 -15.86% 销售量 立方米 30,131.94 24,793.14 21.53% 生产量 复合材料 立方米 库存量 立方米 销售量 吨 1,246.90 复合材料 生产量 吨 1,431.66 26
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+库存量 吨 184.76 销售量 公斤 33,335.64 生产量 显示材料 公斤 67,799.09 库存量 公斤 61,548.61 销售量 公斤 107,388.63 生产量 医药中间体 公斤 109,260.21 库存量 公斤 60,407.71 销售量 公斤 69,675.03 生产量 电子化学品 公斤 129,605.53 库存量 公斤 70,489.14 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 □不适用 电子产品的销售量、生产量和库存量的下降主要系本期市场需求下降所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 2022 年 2021 年 同比 行业分类 项目 增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 胶粘剂 原材料 1,149,234,834.59 90.71% 1,277,157,376.01 90.38% -10.02% 胶粘剂 人工费 34,604,447.36 2.73% 25,351,714.71 1.79% 36.50% 胶粘剂 制造费用 83,040,747.47 6.55% 110,577,703.98 7.83% -24.90% 电子产品 原材料 76,488,545.85 63.15% 78,599,712.64 72.61% -2.69% 电子产品 人工费 12,720,889.64 10.50% 9,703,157.47 8.96% 31.10% 电子产品 制造费用 31,920,101.81 26.35% 19,946,045.32 18.43% 60.03% 复合材料 原材料 417,119,566.14 98.16% 312,668,495.97 100.00% 33.41% 复合材料 人工费 3,086,274.21 0.73% 复合材料 制造费用 4,752,133.49 1.11% 显示材料 原材料 12,186,747.86 82.00% 显示材料 人工费 297,237.75 2.00% 显示材料 制造费用 2,377,902.02 16.00% 医药中间体 原材料 12,856,712.57 79.00% 医药中间体 人工费 650,972.79 4.00% 医药中间体 制造费用 2,766,634.35 17.00% 电子化学品 原材料 11,154,994.54 50.00% 电子化学品 人工费 2,230,998.91 10.00% 电子化学品 制造费用 8,923,995.63 40.00% 说明 2022 年公司新增显示材料、医药中间体、电子化学品业务。 27
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+（6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 2022 年1 月，本公司子公司天津康达新材料出资成立保定康达新材料，持有100%股份，从2022 年1 月起，保定康 达新材料纳入公司财务合并报表范围。 2022 年2 月，本公司子公司康达国际供应链以1,815 万元价格向天津唐控科创集团有限公司出售持有的天津易远通 60%的股权。本次交易完成后，康达国际供应链不再持有天津易远通的股权，天津易远通不再纳入财务合并报表范围。 2022 年8 月，本公司子公司晟璟科技出资成立康达锦瑞，持有100%股份，从2022 年8 月起，康达锦瑞纳入公司财 务合并报表范围。 2022 年8 月，本公司子公司康达新科技出资取得彩晶光电60.9205%的股权，从2022 年8 月起，彩晶光电纳入公司 财务合并报表范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 987,551,997.77 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 41.70% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.08% 公司前5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 519,676,235.52 21.94% 2 客户二 163,563,028.53 6.91% 3 客户三 106,324,899.29 4.49% 4 客户四 103,008,805.43 4.35% 5 客户五 94,979,029.00 4.01% 合计 -- 987,551,997.77 41.70% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 845,819,887.90 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 42.73% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 403,125,740.36 20.37% 2 供应商二 134,761,346.46 6.81% 3 供应商三 128,910,611.86 6.51% 4 供应商四 105,031,017.53 5.31% 5 供应商五 73,991,171.69 3.74% 28
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+合计 -- 845,819,887.90 42.73% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 88,155,461.44 94,104,699.51 -6.32% 管理费用 156,228,970.50 136,838,093.53 14.17% 财务费用 39,194,908.67 26,089,327.54 50.23% 主要系本期融资额增加，导致财务费用增加。 研发费用 126,419,384.32 98,082,746.70 28.89% 4、研发投入 适用 □不适用 预计对公司未来发展的影 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 响 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 UV·湿气双重固化 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 三防胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 应用于双阻隔结构 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 的无溶剂复膜胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 一体板用聚氨酯微 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 发泡胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 耐高温低粘度环氧 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 灌注树脂 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 汽车风管胶 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 用于电子产品的快 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 速固化PUR 热熔胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 高强度复合面料热 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 熔胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 建筑防水用低密度 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 丁基胶 产应用 值，提升市场竞争力 真无线蓝牙耳机磁 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 瓦固定用高强度UV 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 高渗透性水性环氧 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 固化剂的开发 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 国产聚氨酯灌注树 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 脂研发 产应用 值，提升市场竞争力 聚氨酯玻纤拉挤板 研究开发新产品 研发中 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 29
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+设计开发 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 产应用 值，提升市场竞争力 风电叶片真空灌注 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 树脂自消泡性设计 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 研究 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 轻木芯材含水率的 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 研究 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 家居软装用反应型 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 聚氨酯热熔胶 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 风电叶片聚氨酯胶 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 粘剂 产应用 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 高触变快固化阻燃 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 双组份环氧胶 产应用 值，提升市场竞争力 聚酯聚酰胺生产线 生产可持续保障， 1.确保聚酯聚酰胺4 条生产线 运行技术支持及鞋 建立新的生产线， 已结项 顺利投产及稳定供货； 确保生产稳定，供应充足 用胶生产线建设 保障市场供应 2.确保鞋用胶生产稳定和供应 LQB 系列热熔胶降 应用研究、试验发 增加原料来源，降低生产 已结项 实现原料替代，降低产品成本 成本 展 成本，提升核心竞争力 增加原料供应渠道，降低 应用研究、试验发 开发二供方，确保原料供应稳 二聚酸二供方开发 已结项 供应风险，提升核心竞争 展 定 力 小试样品通 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 电磁铁用低压注塑 过客户验 研究开发新产品 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 胶开发 证，中试试 产应用 值，提升市场竞争力 验进行中 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 超低熔点聚酯热熔 小试样品通 研究开发新产品 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 胶开发 过客户验证 产应用 值，提升市场竞争力 低压注塑热熔胶系 应用研究、试验发 完善产品应用性能指标，便于 丰富产品信息，提高竞争 已结项 列产品TDS 更新 展 推广 力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 水性纸制品胶及木 研究开发新产品 已结项 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 制品胶技术研究 产应用 值，提升市场竞争力 DC/DC 变换器， 自主研究开发新产 小批量验证 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 100%国产化小型电 品 中 种类，提高产品竞争力 争力 源模块产品 微功率标准电源模 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 块 品 种类，提高产品竞争力 争力 XXX 电子舱电源部 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 件 品 种类，提高产品竞争力 争力 单相谐波抑制器技 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 术研究 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 设备电源功放组 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 件 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 引信隔离电源滤 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 已结项 波模块 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 传感器霍尔信号 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 采集组件 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 项目L 波段地面 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 链路设备AC/DC 电 研发中 品 种类，提高产品竞争力 争力 源模块 XX 发电机控制盒防 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 雷滤波技术研究 品 种类，提高产品竞争力 争力 30
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+XX 天线DC/DC 电源 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 模块 品 种类，提高产品竞争力 争力 160W 电源维持模块 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 电机控制器国产 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 化技术研究 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 蓄电池组滤波组 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 件 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 蓄电池控制器滤 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 波组件 品 种类，提高产品竞争力 争力 XX 点火装置防雷滤 定制研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研发中 波组件 品 种类，提高产品竞争力 争力 浪涌电压抑制控制 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 已结项 模块 品 种类，提高产品竞争力 争力 9W/15W/20W 全国产 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 化标准电源模块研 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 发 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 霍尔电流传感器 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 电流互感器 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 霍尔模块 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 自主研究开发新产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 电压传感器 已结项 品 种类，提高产品竞争力 争力 A、B、CB 封装微小 已小批供 在现有国产化的趋势下， 功率DC/DC 变换 拓展技术开发领域，丰富产品 研究开发新产品 货，并完成 提高市场竞争力。为国产 器，100%国产化电 种类，提高产品竞争力 试验验证 化工作奠定基础。 源模块 标准化封装电源模 提高产品性价比，丰富产品种 丰富产品线，提高市场竞 研究开发新产品 研发中 块系列化开发 类，提高产品竞争力 争力 已小批供 产品技术和性价比改善，提高 丰富产品线，提高市场竞 大功率数字电源 研究开发新产品 货，并完成 产品竞争力 争力 试验验证 丰富产品线，提高市场竞 国产化XX 发电机 研究开发新产品， 拓展技术开发领域，丰富产品 研发中 争力。后续为公司可提供 电源 满足客户需求 种类，提高产品竞争力 近千万的销售额。 已小批供 研究开发新产品， 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 智能配电装置 货，并完成 满足客户需求 种类，提高产品竞争力 争力 试验验证 已小批供 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 电台功放电源 研究开发新产品 货，并完成 种类，提高产品竞争力 争力 试验验证 已小批供 便携式野外生存电 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研究开发新产品 货，并完成 源 种类，提高产品竞争力 争力 试验验证 已小批供 车载盘式电源电磁 研究开发新产品， 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 货，目前使 兼容技术研究 满足客户需求 种类，提高产品竞争力 争力 用良好 产品优化，满足市场环 已小批供 国产化XX 多路电 研究开发新产品， 提高产品竞争力，满足市场未 境，提高市场竞争力。预 货，目前使 源 满足客户需求 来预期 期未来能产生上千套的市 用良好 场需求。 提高产品性价比，丰富产品种 丰富产品线，提高市场竞 七专级盘式电源 研究开发新产品 研发中 类，提高产品竞争力 争力 提高产品性价比，丰富产品种 拓宽产品种类，提高多元 伺服控制器 研究开发新产品 研发中 类，提高产品竞争力 化市场竞争力 31
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+进入无人装备领域，丰富产品 牦牛动力系统 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞 17 寸上架电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 脉冲电源BJN91 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 进入系统级研发领域，丰富产 XX 医疗电源系统 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 品种类，提高产品竞争力 国产化30W5V 模块 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现标 增加公司国产化产品，提 已结项 电源 国产化 准封装电源模块国产化 升市场竞争力 国产化30W12V 模 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现标 增加公司国产化产品，提 已结项 块电源 国产化 准封装电源模块国产化 升市场竞争力 国产化300W12V 模 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现标 增加公司国产化产品，提 已结项 块电源 国产化 准封装电源模块国产化 升市场竞争力 国产化15W 模块电 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现标 增加公司国产化产品，提 已结项 源 国产化 准封装电源模块国产化 升市场竞争力 国产化3W1 模块电 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现标 增加公司国产化产品，提 已结项 源 国产化 准封装电源模块国产化 升市场竞争力 与客户建立联系，为进入新领 与客户建立联系，为进入 5W 模块电源 成熟产品 已结项 域做准备 新领域做准备 丰富AC/DC 产品线，提高产品 丰富产品线，提高市场竞 煤安项目电源 研究开发新产品 已结项 竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 90W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 60W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 200W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 160W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 180W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 160W 开板电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 拓展时序控制电源领域，丰富 土星云时序电源 研究开发新产品 已结项 开拓新领域、新市场 产品种类，提高产品竞争力 进入无人装备领域，丰富产品 无人机电源-三路 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 进入无人装备领域，丰富产品 无人机电源-二路 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 进入无人装备领域，丰富产品 无线充电 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 拓展综合电源领域，丰富产品 综合电源 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞 350W 直流电源模块 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 丰富产品线，提高市场竞 检测用数字电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 与客户建立联系，为进入新领 与客户建立联系，为进入 30W 模块电源 成熟产品 已结项 域做准备 新领域做准备 与客户建立联系，为进入新领 与客户建立联系，为进入 15W 模块电源 成熟产品 已结项 域做准备 新领域做准备 15W15V 输出模块电 与客户建立联系，为进入新领 与客户建立联系，为进入 成熟产品 已结项 源 域做准备 新领域做准备 丰富产品线，提高市场竞 雷达内电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 争力 雷达外电源 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 丰富产品线，提高市场竞 32
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+争力 雷达外多路输出电 丰富产品线，提高市场竞 研究开发新产品 已结项 丰富产品线，提高产品竞争力 源 争力 研究开发新产品， 丰富电源模块产品线，实现电 增加公司国产化产品，提 100WXX 电源 研发中 国产化 源模块国产化 升市场竞争力 进入无人装备领域，丰富产品 无线充电500 型 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 进入无人装备领域，丰富产品 无线充电5000 型 研究开发新产品 研发中 开拓新领域、新市场 种类，提高产品竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增 医药中间体77-1 研究开发新产品 已结项 并实现批量化作业与规模化生 加公司产品及服务附加 的新路线开发 产应用 值，提升市场竞争力 DV 菊酯合成卡龙酸 提高原料性能，实现原料替 增加原料来源，降低生产 研究开发新产品 已结项 酐工艺开发及优化 代，降低生产成本 成本，提升核心竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 152-34 合成工艺开 增加原料来源，降低生产 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 发及优化 成本，提升核心竞争力 产应用 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 医药产品开发 研究开发新产品 研发中 种类，提高产品竞争力 争力 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 OLED 材料的开发 研究开发新产品 研发中 种类，提高产品竞争力 争力 VR 显示应用液晶制 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研究开发新产品 研发中 备技术 种类，提高产品竞争力 争力 达格列净和恩格列 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 研究开发新产品 研发中 净中间体 种类，提高产品竞争力 争力 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞 泊沙康唑中间体 研究开发新产品 研发中 种类，提高产品竞争力 争力 提高产品性能，增加公司 持续进行产 提高产品先进性并实现批量化 产品及服务附加值，满足 新型液晶单体技术 优化工艺 品工艺优化 作业与规模化生产应用 客户需求，提升市场竞争 力 1520mm 以上大尺寸 增加公司国产化产品，开 研究开发新产品、 客户小批量 提高产品先进性并实现批量化 高性能ITO 平面靶 拓新领域、新市场，提升 优化工艺 验证中 作业与规模化生产应用 材制备工艺 市场竞争力 公司研发人员情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发人员数量（人） 378 285 32.63% 研发人员数量占比 24.77% 22.91% 1.86% 研发人员学历结构 本科 164 131 25.19% 硕士 57 37 54.05% 博士 9 7 28.57% 研发人员年龄构成 30 岁以下 110 76 44.74% 30~40 岁 147 140 5.00% 公司研发投入情况 2022 年 2021 年 变动比例 研发投入金额（元） 126,419,384.32 98,082,746.70 28.89% 研发投入占营业收入比例 5.13% 4.32% 0.81% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 33
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+公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 适用 □不适用 2022 年，公司收购西安彩晶光电科技股份有限公司完成后，将彩晶光电的研发人员情况纳入统计。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,203,115,302.65 2,602,020,849.56 23.10% 经营活动现金流出小计 3,226,762,157.35 2,394,296,117.47 34.77% 经营活动产生的现金流量净额 -23,646,854.70 207,724,732.09 -111.38% 投资活动现金流入小计 140,829,436.08 422,637,819.19 -66.68% 投资活动现金流出小计 984,879,515.42 639,485,325.77 54.01% 投资活动产生的现金流量净额 -844,050,079.34 -216,847,506.58 -289.24% 筹资活动现金流入小计 1,792,312,982.99 648,156,047.88 176.52% 筹资活动现金流出小计 743,094,909.75 716,507,897.80 3.71% 筹资活动产生的现金流量净额 1,049,218,073.24 -68,351,849.92 1,635.03% 现金及现金等价物净增加额 175,305,197.55 -76,738,663.23 328.44% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 （1）2022 年度经营活动产生的现金流量净额-2,364.69 万元，较上年同期减少111.38%，主要系报告期内购买商品、 接受劳务支付的现金增加所致； （2）2022 年度投资活动现金流量净额为-84,405.01 万元，较上年同期减少289.24%，主要系报告期内福建邵武和唐 山丰南基地建设投入和收购彩晶光电所致； （3）2022 年度筹资活动现金流量净额为104,921.81 万元，较上年同期增加1,635.03%，主要系报告期内募集资金和 银行融资增加等综合原因所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 报告期，经营活动产生的现金流量净额-2,364.69 万元，净利润5,068.21 万元，差异7,432.90 万元，主要系报告期内 购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 五、非主营业务分析 适用 □不适用 单位：元 是否具有 金额 占利润总额比例 形成原因说明 可持续性 8.92% 主要系报告期内权益法核算的长期股权 投资收益 4,717,509.11 投资产生的投资收益所致。 34
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+资产减值 -17,307,695.84 -32.73% 主要系报告期计提存货跌价准备所致。 1.33% 主要系报告期固定资产报废处置利得和 营业外收入 702,241.07 其他无需支付的款项所致。 1.10% 主要系报告期捐赠、滞纳金支出及固定 营业外支出 581,085.54 资产报废处置损失所致。 其他收益 17,117,145.00 32.37% 主要系报告期收到的政府补贴所致。 -35.99% 主要系报告期按照应收账款余额增减变 信用减值损失 -19,030,207.38 动，计提坏账准备所致。 资产处置收益 -679,987.42 -1.29% 主要系报告期固定资产处置损失所致。 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 重大变动 比重增减 说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 551,156,684.77 10.34% 383,897,571.06 10.30% 0.04% 应收账款 1,153,802,320.72 21.64% 822,002,139.39 22.05% -0.41% 合同资产 0.00% 0.00% 存货 669,709,986.67 12.56% 379,043,289.97 10.17% 2.39% 投资性房地产 5,298,139.35 0.10% 6,547,205.40 0.18% -0.08% 长期股权投资 141,441,468.69 2.65% 105,760,488.92 2.84% -0.19% 固定资产 745,332,026.97 13.98% 578,945,858.72 15.53% -1.55% 在建工程 416,658,714.72 7.81% 74,528,467.71 2.00% 5.81% 使用权资产 65,866,461.18 1.24% 17,829,711.78 0.48% 0.76% 短期借款 515,334,848.65 9.66% 527,349,467.06 14.14% -4.48% 合同负债 8,876,581.76 0.17% 22,138,200.22 0.59% -0.42% 长期借款 485,672,714.33 9.11% 20,864,741.50 0.56% 8.55% 租赁负债 8,064,181.53 0.15% 8,309,817.11 0.22% -0.07% 交易性金融资产 100,000,000.00 1.88% 1.88% 应收票据 220,230,257.38 4.13% 232,675,679.48 6.24% -2.11% 应收款项融资 156,639,089.03 2.94% 343,484,499.80 9.21% -6.27% 无形资产 214,183,443.06 4.02% 120,675,071.94 3.24% 0.78% 商誉 615,062,026.77 11.53% 434,745,889.41 11.66% -0.13% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 本期 本期 计入权 本期购买金 本期出售 计提 公允 益的累 项目 期初数 其他变动 期末数 额 金额 的减 价值 计公允 值 变动 价值变 35
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+损益 动 金融资产 1.交易性金融 240,000,00 140,000,0 100,000,0 资产（不含衍 0.00 0.00 00.00 00.00 生金融资产） 4.其他权益工 5,000,000. 10,000,00 51,930,27 56,930,278.43 具投资 00 0.00 8.43 245,000,00 140,000,0 10,000,00 151,930,2 金融资产小计 0.00 0.00 00.00 0.00 78.43 其他非流动金 30,000,00 30,000,000.00 融资产 0.00 186,845,4 156,639,0 应收款项融资 343,484,499.80 10.77 89.03 245,000,00 140,000,0 196,845,4 338,569,3 上述合计 430,414,778.23 0.00 00.00 10.77 67.46 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 （1）其他权益工具投资其他变动是由于其他权益工具投资转长期股权投资所致。 （2）应收款项融资其他变动是由于银行承兑汇票的收付和到期托收所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 应收票据 36,478,972.92 授信、开具承兑汇票，详见说明2、4。 存货 固定资产 43,976,212.96 抵押贷款，详见说明7、8。 无形资产 36,783,841.75 抵押贷款，详见说明7、8、9、10。 其他货币资金 45,553,415.77 银行承兑汇票保证金，详见说明1、2、3、4、5。 其他货币资金 5,700,838.66 存出投资款，详见说明6。 应收款项融资 23,549,000.70 授信、开具承兑汇票，详见说明3。 在建工程 189,525,580.29 抵押贷款，详见说明9。 投资性房地产 4,961,188.95 抵押贷款，详见说明7。 长期股权投资 372,530,500.00 质押贷款，详见说明11。 合计 759,059,552.00 其他说明： 说明1：本公司以在江苏银行股份有限公司黄浦支行存有的706.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 2,900.00 万元。 说明2：本公司以质押给兴业银行股份有限公司上海金桥支行1,090.00 万元商业承兑汇票和在该银行存有的620.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,120.00 万元。 说明3：本公司以质押给浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行2,354.90 万元银行承兑汇票和在该银 行存有的497.19 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据3,100.00 万元。 说明4：本公司以质押给上海银行股份有限公司福民分行2,557.90 万元商业承兑汇票和在该银行存有的1,230.00 万 元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,100.00 万元。 36
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+说明5：本公司以在上海农村商业银行股份有限公司总行营业部存有的1502.16 万元票据保证金，用于本公司开立应 付票据5,000.00 万元。 说明6：本公司货币资金中其他货币资金570.08 万元为股份回购账户余额。 说明7：本公司以雷州路169 号房产和土地作为抵押，取得中国进出口银行河北分行短期借款授信额度9,000.00 万 元，截至2022 年12 月31 日，本公司借款9,000.00 万元。 说明8：本公司以天宇实业房产和土地作为抵押，取得兴业银行邵武支行短期借款授信额度1,000.00 万元，截至 2022 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明9：本公司以康达鑫宇土地及在建工程作为抵押，取得建行邵武支行长期借款授信额度34,000.00 万元，截至 2022 年12 月31 日，本公司借款6,566.00 万元。 说明10：本公司以丰南康达土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额度 9,000.00 万元，截至2022 年12 月31 日，本公司借款6,505.61 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商行22,300.00 万元长 期借款，截至2022 年12 月31 日，本公司借款22,300.00 万元。 七、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 517,633,612.00 425,990,000.00 21.51% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 截至 资产 被投 披露 披露 本期 负债 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 资公 日期 索引 表日 投资 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 司名 （如 （如 盈亏 的进 称 有） 有） 展情 况 无锡 电子 邦杰 材料 电子 科技 新材 领域 料有 已完 详见 西安 内的 限公 成工 巨潮 彩晶 研 372, 自有 司、 商登 2022 资讯 光电 3,37 究、 530, 60.9 或自 江阴 记， 年07 网 科技 收购 长期 股权 0.00 2,94 否 开 500. 2% 筹资 市地 纳入 月22 （20 股份 8.81 发、 00 金 区总 合并 日 22- 有限 技术 部经 报表 085 公司 服 济园 范围 ） 务、 开发 技术 投资 转让 有限 公司 37
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+372, 3,37 530, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 2,94 500. 8.81 00 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 是 未达 截止 否 到计 为 报告 本报 截至报告 项 披露 划进 披露索 固 期末 项目 投资 投资项目 资金来 预计 告期 期末累计 目 度和 日期 定 累计 引（如 名称 方式 涉及行业 源 收益 投入 实际投入 进 预计 （如 有） 资 实现 金额 金额 度 有） 收益 产 的收 的原 益 投 因 资 北方 详见巨 基地 2019 自有或 潮资讯 及商 胶粘剂新 1,391,52 0.00 不适 年09 自建 是 0.00 自筹资 0.00 网 务配 材料 1.33 用 月20 金 （2019- 套项 日 122） 目 详见巨 2021 天津 11,37 自有或 规划 潮资讯 电源模块 11,379,4 年09 基地 自建 是 9,463 自筹资 0.00 0.00 设计 网 及新材料 63.82 月11 项目 .82 金 阶段 （2021- 日 089） 成都 详见巨 康达 2022 自有或 规划 潮资讯 智能 289,6 289,650. 年08 自建 是 电子科技 自筹资 0.00 0.00 设计 网 制造 50.00 00 月09 金 阶段 （2022- 基地 日 098） 项目 液晶 显示 材料 详见巨 产业 2022 47,20 自有或 潮资讯 化项 电子信息 50,671,9 0.00 建设 年10 自建 是 6,720 自筹资 0.00 网 目 材料 30.35 阶段 月18 .55 金 （2022- （Ⅰ 日 124） 期二 标 段） 58,87 63,732,5 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 5,834 0.00 0.00 65.50 .37 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 38
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+公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 报告 期内 闲置 累计变 尚未使 变更 两年 本期已使用 已累计使用 累计变更用 更用途 用募集 募集 募集 募集资 用途 尚未使用募 以上 募集资金总 募集资金总 途的募集资 的募集 资金用 方式 金总额 集资金总额 的募 募集 年份 额 额 金总额 资金总 途及去 集资 资金 额比例 向 金额 金总 额 非公 1,375.01 募集资 2016 开发 85,000 2,551.38 78,945.96 0 18,558.08 21.83% 0 金专户 行 部分闲 置募集 资金用 于现金 管理， 部分募 非公 集资金 2022 开发 70,000 35,000.6 35,000.6 0 0 0.00% 34,493.59 用于暂 0 行 时补充 流动资 金，其 余存放 于募集 资金专 户 合计 -- -- 155,000 37,551.98 113,946.56 0 18,558.08 11.97% 35,868.6 0 募集资金总体使用情况说明 根据2022 年度募集资金存放与实际使用情况，公司董事会编制了《2022 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》，具体内容请见同日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投 是否已 募集资 调整后 本报告 截至期 截至期 项目达 本报告 是否达 项目可 39
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+资项目 变更项 金承诺 投资总 期投入 末累计 末投资 到预定 期实现 到预计 行性是 额(1) 金额 的效益 效益 和超募 目(含部 投资总 投入金 进度(3) 可使用 否发生 分变更) 额 额(2) 资金投 ＝ 状态日 重大变 向 (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 聚氨酯 2018 年 胶粘剂 14,635. 14,635. 8,880.3 否 0 60.68% 10 月31 417.81 否 否 扩产项 3 3 2 日 目 2019 年 丁基材 45,593. 27,035. 29,532. 是 0 109.24% 10 月31 不适用 是 料项目 65 57 88 日 补充流 23,072. 动资金 否 25,000 25,000 0 92.29% 不适用 否 77 项目 高性能 环氧结 2020 年 12,558. 12,644. 构胶粘 是 0 0.13 100.69% 12 月31 -297.77 否 否 08 26 剂扩产 日 项目 研发中 2023 年 2,551.2 4,815.7 心扩建 是 0 6,000 80.26% 06 月30 不适用 否 4 3 项目 日 唐山丰 南区康 达化工 新材料 有限公 2023 年 3,842.4 3,842.4 司3 万 否 27,500 27,500 13.97% 12 月31 不适用 否 8 8 吨/年胶 日 黏剂及 上下游 新材料 项目 福建康 达鑫宇 新材料 有限公 2023 年 司年产 16,891. 16,891. 否 27,500 27,500 61.42% 07 月31 不适用 否 3 万吨 35 35 日 胶粘剂 新材料 系列产 品项目 补充流 14,266. 14,266. 动资金 否 15,000 14,250 100.12% 不适用 否 77 77 项目 承诺投 155,228 154,478 37,551. 113,946 -- -- -- -- -- 资项目 120.04 .95 .95 97 .56 小计 超募资金投向 无 155,228 154,478 37,551. 113,946 合计 -- -- -- -- -- 120.04 .95 .95 97 .56 丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发展 分项目说明未达到 周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内 计划进度、预计收 40
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+益的情况和原因 部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019 年已对该项目进行结项， （含“是否达到预 并将剩余募集资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项 计效益”选择“不 目。 适用”的原因） 公司产品原辅料属于石油化工类产品，石油价格周期性波动对原材料成本有一定影响，由于原材 料费用在总成本中占比较大，叠加供需关系、安全环保宏观政策以及物流成本上涨等方面因素， 高性能环氧结构胶粘剂扩产项目的原材料价格波动且处于高位，导致降低了产品的毛利水平，产 品的效益受到影响。 研发中心扩建项目原达到预定可以使用状态日期为2021 年6 月30 日，公司更名后重新办理房产 证、开工许可证等相关手续导致开工时间推迟。目前项目装修及设备采购已基本完成，装修及设 备尾款陆续支付中。截至2022 年12 月31 日尚未完成结算验收。 丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发展 周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内 项目可行性发生重 部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019 年已对该项目进行结项， 大变化的情况说明 并将剩余募集资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项 目。该事项已经公司第四届董事会第十三次会议和公司2019 年第四次临时股东大会审议通过。 超募资金的金额、 用途及使用进展情 不适用 况 募集资金投资项目 不适用 实施地点变更情况 适用 募集资金投资项目 以前年度发生 实施方式调整情况 详见下表 适用 1、为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在本次募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入 募集资金投资项目，累计金额为59,452,091.70 元，公司于2016 年12 月23 日召开第三届董事会 第四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司 使用募集资金59,452,091.70 元置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金。致同会计师事 务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计， 并出具了致同专字（2016）第320ZA00123 号《关于上海康达化工新材料股份有限公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。2016 年12 月27 日，公司从募集资金专项账户置换先 募集资金投资项目 期投入59,452,091.70 元。 先期投入及置换情 2、为了保障募投项目的顺利推进，在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金 况 预先投入募投项目。此外，在募集资金到账前，公司以自有资金支付了部分发行费用，累计金额 为129,123,581.01 元，公司于2022 年8 月12 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会 第九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议 案》，同意公司使用募集资金129,123,581.01 元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资 金及支付发行费用。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目的事项进行了专项审计，并出具了《关于康达新材料（集团）股份有限公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（容诚专字[2022]210Z0216 号）。2022 年 8 月18 日，公司从募集资金专项账户置换先期投入129,123,581.01 元。 适用 1、2018 年2 月22 日，公司召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司 使用不超过8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过 之日起不超过十二个月(2018 年2 月22 日—2019 年2 月21 日)。2018 年3 月6 日公司使用闲置募 集资金8,000.00 万元暂时补充流动资金。2019 年1 月4 日公司已将上述暂时补充流动资金的募集 资金提前还至募集资金专户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月，并 用闲置募集资金暂 且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。 时补充流动资金情 至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 况 2、2019 年1 月7 日，公司召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议， 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公 司使用不超过8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通 过之日起不超过十二个月(2019 年1 月7 日—2020 年1 月6 日)。2019 年1 月16 日公司使用闲置 募集资金8,000.00 万元暂时补充流动资金。2019 年4 月29 日，公司已将上述暂时补充流动资金 的募集资金人民币8,000.00 万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动 资金的使用期限未超过12 个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银 41
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+证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲 置募集资金。 3、2020 年1 月14 日公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司在确保不 影响募集资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过6,000 万元的闲置募集资金暂 时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过六个月(2020 年1 月14 日— 2020 年7 月13 日)。2020 年1 月31 日公司使用闲置募集资金2,000.00 万元暂时补充流动资金。 2020 年2 月17 日公司使用闲置募集资金4,000.00 万元暂时补充流动资金。2020 年7 月9 日，公 司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币6,000.00 万元暂时归还至募集资金专用账户，本 次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过6 个月，并且公司已将上述募集资金的归还 情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完 毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 4、2022 年12 月23 日，公司召开了第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司 使用不超过12,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过 之日起不超过十二个月(2022 年12 月23 日——2023 年12 月22 日)。2022 年12 月27 日公司使用 闲置募集资金4,000.00 万元暂时补充流动资金。截至目前，公司暂未将上述暂时补充流动资金的 募集资金还至募集资金专户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月。 适用 1、2019 年8 月16 日公司召开了第四届董事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项 目结项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将该项目募集资金专户余额约6,195.83 万 元（包括节余募集资金、项目尾款及产生的利息收入净额，实际金额以资金转出当日专户余额为 准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营等活动。项目尾款约336.64 万元，在满足付款 条件时公司将使用自有资金进行支付。该议案经2019 年第二次临时股东大会审议通过。公司于 项目实施出现募集 2019 年9 月18 日将项目剩余资金及利息收入合计6,230.84 万元永久补充流动资金。截至本2020 资金结余的金额及 年末，该项目募集资金已全部使用完毕，并已完成了相关募集资金专用账户的注销手续，公司与 原因 交通银行股份有限公司上海自贸试验区分行及瑞银证券有限责任公司签署的相关募集资金监管协 议同时终止。 2、公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、 节约、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强 了项目建设各环节的费用控制和合理使用，节约了项目建设费用，形成了资金节余。同时，公司 为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提 下，使用暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。 1、截至2022 年12 月31 日，公司尚未使用的2016 年非公开发行股票募集资金余额为1,375.01 万元，均存放于募集资金专户。 尚未使用的募集资 2、截至2022 年12 月31 日，公司尚未使用2022 年非公开发行股票募集资金余额为34,493.59 万 金用途及去向 元，其中12,000 万元进行现金管理、4,000 万元用于暂时补充流动资金、剩余18,493.59 万元存 放于公司募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 无 其他情况 （3） 募集资金变更项目情况 适用 □不适用 单位：万元 截至期 变更后的 变更后项 截至期末 项目达到 对应的 本报告期 末投资 本报告期 项目可行 变更后的 目拟投入 实际累计 预定可使 是否达到 原承诺 实际投入 进度 实现的效 性是否发 项目 预计效益 募集资金 投入金额 用状态日 项目 金额 益 (3)=(2 生重大变 总额(1) (2) 期 )/(1) 化 高性能环 2020 年 氧结构胶 丁基材 100.69 12,558.08 0.13 12,644.26 12 月31 -297.77 否 否 粘剂扩产 料项目 % 日 项目 42
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+2023 年 研发中心 丁基材 6,000 2,551.24 4,815.73 80.26% 06 月30 不适用 否 扩建项目 料项目 日 合计 -- -- -- -- -- 18,558.08 2,551.37 17,459.99 -297.77 丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发 展周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司 内部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019 年已对该项目进行结 变更原因、决策程序 项，并将剩余募集资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建 及信息披露情况说明 项目。公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会第十次会议及2019 年第四次临时股东大 (分具体项目) 会审议通过了《关于部分募集资金项目结项并将剩余募集资金投资其他项目的议案》，同意公司 对“丁基材料项目”进行结项，同时将该项目剩余募集资金合计18,558.08 万元投资“高性能环 氧结构胶粘剂扩产项目”和“研发中心扩建项目”。 公司产品原辅料属于石油化工类产品，石油价格周期性波动对原材料成本有一定影响，由于原材 料费用在总成本中占比较大，叠加供需关系、安全环保宏观政策以及物流成本上涨等方面因素， 未达到计划进度或预 高性能环氧结构胶粘剂扩产项目的原材料价格波动且处于高位，导致降低了产品的毛利水平，产 计收益的情况和原因 品的效益受到影响。 (分具体项目) 研发中心扩建项目原达到预定可以使用状态日期为2021 年6 月30 日，公司更名后重新办理房产 证、开工许可证等相关手续导致开工时间推迟。目前项目装修及设备采购已基本完成，装修及设 备尾款陆续支付中。截至2022 年12 月31 日尚未完成结算验收。 变更后的项目可行性 发生重大变化的情况 无 说明 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 适用 □不适用 是否 按计 本期 划如 股权 初起 期实 出售 至出 施， 为上 是 所涉 售日 如未 市公 与交 该股 否 及的 按计 交易 出售 股权 披 司贡 被出 权为 为 易对 股权 划实 交易 出售 价格 对公 献的 出售 露 披露索引 售股 上市 关 方的 是否 施， 对方 日 （万 司的 净利 定价 日 权 公司 联 关联 已全 应当 元） 影响 原则 期 润占 关系 贡献 交 部过 说明 净利 易 户 的净 原因 润总 利润 及公 额的 （万 司已 比例 元） 采取 的措 施 天津 天津 2022 唐山 202 《关于出 无重 双方 唐控 易远 年02 金控 2 年 售控股子 1,815 38.73 大影 0.75% 协议 是 是 是 科创 通国 月22 产业 02 公司股权 响 定价 集团 际贸 日 发展 月 暨关联交 43
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+有限 易有 集团 24 易的公 公司 限公 有限 日 告》（公 司 公司 告编号 60%的 为公 2022- 股权 司控 008）、 股股 《关于出 东， 售控股子 天津 公司股权 科创 暨关联交 为唐 易的进展 控产 公告》 发集 （公告编 团之 号2022- 控股 022）刊 股东 登于巨潮 资讯网 九、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司 公司 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 名称 类型 必控 子公 电子产品生 353,755,4 196,426,2 52,228,62 46,986,46 62,663,327 542,466,320.68 科技 司 产销售 59.01 06.07 0.45 7.12 - - 力源 子公 电子产品生 93,641,33 100,598,1 25,000,000 232,865,122.32 8,996,364 8,184,291 兴达 司 产销售 2.81 10.56 .68 .58 新材 - - 子公 新材料生产 1,415,030,729. 33,457,74 628,176,7 料科 60,000,000 7,075,474 5,331,728 司 销售 30 1.60 10.62 技 .94 .80 天宇 子公 工业胶粘剂 49,590,67 58,689,21 4,368,357 9,679,387 50,000,000 82,440,079.31 实业 司 生产和销售 6.15 0.62 .07 .55 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 报告期内取得和处 公司名称 对整体生产经营和业绩的影响 置子公司方式 天津易远通国际贸易有限公司 出售 对公司整体经营、业绩无重大影响。 公司向高端电子信息材料方向延伸，增加新的利润增长 西安彩晶光电科技股份有限公司 收购 点。本年度纳入公司合并报表范围。 项目前期规划设计阶段，未实际经营，对公司整体经 成都康达锦瑞科技有限公司 新设 营、业绩无重大影响。 康达新材料科技（保定）有限公司 新设 未实际经营，对公司整体经营、业绩无重大影响。 成都腾剑科技有限责任公司 增资 对公司整体经营、业绩无重大影响。 合肥东华复材科技有限公司 增资 对公司整体经营、业绩无重大影响。 主要控股参股公司情况说明 公司全资子公司成都必控科技有限责任公司，报告期内实现营业收入19,642.62 万元，净利润4,698.65 万元，对公司 整体经营业绩有较大的贡献； 公司全资子公司北京力源兴达科技有限公司，报告期内实现营业收入10,059.81 万元，净利润-818.43 万元，较上年 同期下降，对公司整体经营业绩有一定的影响； 44
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+公司控股子公司西安彩晶光电科技股份有限公司，报告期内实现营业收入8,990.28 万元，净利润553.66 万元，2022 年8 月起纳入合并报表范围，对公司整体经营业绩有一定的贡献。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 （一）公司发展战略 1、“十四五”宏观战略规划目标 公司“十四五”发展的总体思路是：坚持稳中求进的工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道 为基本路径，以高质量发展为主题，立足主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，对标一流新材料与军工电子科技类 企业，力争利用五年时间将公司逐步打造成为具备多个“专精特新”分支单位、多项细分隐形冠军地位、拥有全球化视野 的集团型企业。 2、“十四五”战略规划目标实施路径 公司要抓住全球节能减排、能源革命及数字化智能化浪潮机遇，抓住中国深化供给侧改革及扩大内需、进口替代、 “一带一路”等机遇，积极应对国际环境复杂多变的挑战。公司坚持在新材料板块做大做强，不断夯实军工电子科技板块， 积极打造以“电子信息材料”为核心的第二增长极，以“行业第一梯队”为能力发展目标，以“国际化、互联网化、证券化” 为发展路径，推动“从单一胶粘剂产品进军高端新材料领域”、“从核心零部件向系统集成发展”、“从国内市场为主到国际 化全球布局”的三个转型，以“坚持市场引领导向、技术创新为支撑、全方位推进国际化、提升智能制造水平、重塑传承 企业文化、深入推进体制改革、全面提升总部能力”为重要支撑；稳中求进，守正创新，提高企业竞争能力和盈利能力， 确保企业可持续快速发展，带动集团产业高质量发展。 公司要适应当前经济发展的新形势，以“创新+资本+市场+实体+人才”为抓手，充分发挥上市公司平台作用，巩固现 有产业优势地位，加快重点产业领域结构优化，有效提升规模效应及协同优势，强化企业核心竞争力，努力实现企业高 质量快速发展，积极打造“新材料+军工电子科技”上市公司平台。 凭借公司多年来在技术、市场、品牌、人才等方面的优势，不断夯实胶粘剂、先进新材料和军工电子等业务板块的 基础，以流动性充裕为底线，着力优化顶层设计，深入探索“国资背景体制”和“市场化激励机制”相结合的混合所有制的 创新之路，强化国资政策、资源、资本优势与市场化创新、灵活、高效优势的深度融合，发挥产业链价值，推动技术创 新、市场开拓、管理创新和管理层国际化的人才梯队建设，打造核心管理层的命运共同体。公司各业务板块坚持以客户 需求为中心、以人才为基石、以产品质量为保障，持续巩固产业优势、提升运营效率，进一步做大做强核心主业；加强 “卡脖子”问题、关键问题、共性问题的解决；加快推进战略转型，通过投资并购、对外合作及内部合伙制等多种方式， 汇聚出一支一流企业家集群或团队，培育出一套一流企业家组织制度与思维体系，为公司创造新的利润增长点，使公司 能够健康、可持续的发展。公司将有序推进全国范围内研发与生产基地布局，收购兼并与园区建设同步互动、有效补充， “一带一路”走出去。沿着国际化、互联网化、证券化方向迈进，打造多项细分领域隐形冠军。 （1）新材料板块 唐山丰南、福建邵武胶粘剂新材料生产基地建成后将形成新增产能，与上海奉贤生产基地形成产品结构互补。做强 做大胶粘剂新材料业务，公司将住机遇，突破瓶颈，抢占高端产品市场，进入新型光伏电池领域、新能源汽车电池领域， 创造新的业绩增长点，力争成为细分领域重要供应商。继续保持风电结构胶、无溶剂复膜胶行业第一的市场地位，加快 融入全球供应链。公司也将通过外部技术引进、兼并收购等方式拓展新产品方向，实现关键材料、中间物料的特色创新。 在平板显示材料领域，公司将全力支持彩晶光电发展，加大单体液晶、纯化及混合液晶生产方面的投入，为液晶材 料系列产品提供更多的技术与生产支持，加快TFT 液晶显示材料产业化项目（Ⅰ期二标段）的工程建设，积极应对持续 提高的市场需求，加强产品的市场竞争力，进一步提高液晶材料系列产品的市场占有率及进口替代率；通过资源整合、 外部合作等方式，推动TFT-LCD 行业光刻胶感光剂产品的开发及市场开拓，使之尽快形成新的利润发力点。 45
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+在ITO 靶材领域，将持续追踪国内外最先进的技术，巩固公司ITO 靶材产品在显示面板领域的竞争优势，以技术的 领先性快速进入TFT-LCD 和OLED 重要客户生产体系；同时拓展大尺寸ITO 靶材在光伏电池领域的技术应用，实现产 品在平板显示、光伏等领域的技术突破与销售增长；秉承生产一代、储备一代、研发一代的思想，以ITO 靶材为支点， 延伸突破半导体相关材料的工艺技术及市场应用，使企业在电子信息材料领域获得快速的横向扩展。 （2）军工科技板块 对于产品技术含量和质量要求最高的军工科技板块始终保持高度关注和积极布局，利用上市公司平台优势，整合现 有军工资产，内生外延并举，将军工科技板块做大做强，利用各个成员单位的技术、产品、市场优势，发挥产业协同效 应。下一阶段，公司将进一步整合微波电子系统、电磁兼容、电源模块、钽电容、陶瓷电容（MLCC）等领域的技术研 发和市场渠道资源，全力把握军工电子信息化大潮中的重大历史机遇期。 综上，公司将为我国新能源、新材料、国防信息化等领域的发展在力所能及范围内提供坚实的支撑和保障。同时， 培养出一支在新材料和军工电子技术研发、生产、应用等方面的复合型、创新型、国际化人才队伍，最终建成国内一流 的“新材料+军工”产业研究中心和产业化基地。 （二）2023 年经营计划 1、优化销售结构，创新营销策略，拓展产品市场份额 公司将进一步优化胶粘剂新材料销售结构与体系，重视经销商渠道，在稳定销量的同时，加强经销商信息沟通；聚 焦核心客户、优化中型客户、精选小型客户，创新竞争机制，推进重点客户的拓展；进一步加大海外市场开拓力度，建 立稳定的海外市场合作伙伴，不断提升“康达”品牌在国际市场的知名度和影响力。公司将继续保持风电结构胶、无溶剂 复膜胶在行业中的市场地位，深度融入全球供应链，在海外设立分支机构于2023 年落实到位。 2023 年电子信息材料板块将继续拓展产品在屏幕显示行业以及医药中间体产品的市场，进一步加强屏幕显示材料、 ITO 靶材、医药中间体等以及其他电子化学品的销售，努力打造、夯实“第二增长极”。 军工电子科技板块深挖客户市场，强化客户关系，巩固在航空、航天、船舶、兵器等特种领域的相对优势市场地位， 积极扩展新兴应用领域。在原有业务的基础上，进行产业链纵向延伸，丰富产品类型，逐步将电子科技板块打造成为综 合型平台，提升市场竞争能力。 2、持续加强研发协同，实现科技创新驱动 公司将继续抓好各板块产品技术升级，以市场需求和客户需求为导向，厘清技术升级目标及思路，深化新材料产业 研究院研发体系改革；以品质可靠为基础，提升性能为支撑，加强品质验证，同时通过各种渠道密切关注最新技术发展 趋势和应用，结合公司的研发情况，拓展产品应用领域。2023 年公司将充分利用研发平台的优质资源，对各个子公司的 研发管理进行进一步整合管理，充分发挥各个子公司的研发协同优势，提升公司的研发能力与效率，重点开发及开拓现 有产品，重视技术的积累和应用，同时使得产品技术性能、指标达到国内或国际领先水平。 3、加快产业基地建设进度，巩固行业领先地位 公司将围绕产业布局规划以及区域布局规划，通过购地建厂和并购等方式，来实现公司的战略规划，以满足未来几 年发展的产能扩张需求和新的产业布局需求。公司将继续推进唐山丰南康达、福建康达鑫宇生产基地的建设，争取尽快 进入试生产状态，对产品市场进行合理布局，提高公司产品的覆盖率和市占率，降低运输成本，促进产能分布的持续优 化。天津康达北方研发中心与军工电子生产基地项目加快手续办理；成都康达智能制造基地项目完成整体设计及建设手 续。2022 年公司重点推进彩晶光电一期二标段项目建设，混晶扩能建设以及液晶单晶、单晶提纯、医药中间体等产品产 量，在第四季度实现试生产。 4、借力资本平台，完善公司战略布局 依据公司的发展战略和中长期计划，继续推进内生式增长和外延式发展并重的发展战略，提高公司的行业地位和综 合竞争力。公司将重点关注中高端胶粘剂、特种环氧树脂及高端新材料领域，积极拓展更多具备协同效应的高科技制造 领域中各种材料的项目投资并购机会，实现公司打造高科技制造领域新材料平台转型的目标。 2023 年公司将继续利用在胶粘剂新材料及军工电子领域多年积累的经验和市场资源，充分发挥上市公司的平台优势 以及自身专业优势、国家级企业技术中心和各化工生产基地的硬件优势，积极拓展更多具备协同效应的高科技制造领域 中各种材料的项目投资并购机会，实现公司打造高科技制造领域新材料平台转型的目标，重点关注与公司现有业务能够 46
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+形成协同效应的行业，积极寻求双方在产品研发、生产和国际市场开拓等方面的协同，实现资源整合、优势互补。结合 市场情况，继续通过投资、合资与收购、兼并等多种方式，实现外延式扩展，继续提升企业的规模和竞争实力。 5、充分利用资本平台，科学实施资本运作，助力公司可持续增长 要强化资金的统一调配及使用能力，落实财务管控向下穿透，严格执行全面预算制度，确保对资金管控落实到位。 充分利用资本市场融资平台，加强融资筹划，积极开拓多种融资渠道和方式，助力公司快速发展。公司也将充分利用资 本市场优势，进一步提高公司竞争力与行业影响力，实现公司持续稳定的发展，尽可能优化现有资源配置和提高现有资 源使用效率及效益，同时实现权益性融资与债务性融资互补。重点关注境外股权融资方式，强化自身融资能力，优化融 资成本，为公司发展提供有效的资金支持，满足产业发展需要，增强公司抗风险能力；坚持产业运营和资本运营互相促 进的发展思路，加强同产业资本合作，积极引进战略投资者，进一步优化股东结构，提振市场信心。 6、加强人才队伍建设、实现企业发展与员工成长同步 为实现技术领先，提升核心竞争力，人才是实现战略目标的关键要素。积极争取政策配套支持，加强对人才的吸引 力。建立“招才选将”机制，广开招聘渠道，加强外部优秀人才猎取及内部人才培养，着力提高人才质量。根据业态及价 值链分布，由岗位类别、岗位等级、任职标准、职级对应关系及升职任免规则五个方面入手，完善多序列职业晋升通道， 加强对各级管理干部的选拔和考核，着力打造一批能够适应未来业务发展的后备人才梯队，建立相匹配的人才培训和薪 酬激励体系，在企业内部实现人才有序流动、公平激励和有效发展，做到“能上能下”。 建立和完善在职培训机制，充分利用内外部资源加强对员工培训，不断提高员工队伍的整体素质和业务技能；打造 适应企业快速发展要求的经营管理队伍、市场营销队伍和技术开发队伍。 在科学考核的基础上，构建短中长期激励相结合、多要素分配的全面激励体系。通过专才培养、高层次人才培养、 领军人才/专家引进培养等一系列人才梯队建设计划，全面有序优化人才结构，强化专业技术力量，构建高素质人才队伍。 7、开展智能信息化建设，加快布局数字化转型 加快数字化建设，利用信息化、智能AI 技术提升产线效率，降低生产成本，提高人均效率，实现生产经营的全方 位数据化、智能化管控，做到精益安全管理、精准生产。 8、筑牢安全环保底线，确保安全稳定经营 公司将进一步健全安全生产体系和完善安全生产责任制，坚决遏制重特大安全事故，提升防灾、减灾、救灾的能力， 由事后管理向事前预防转变，由应急救援向预警预防转变。公司坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产总方 针和“以人为本、安全发展”的理念，落实安全生产责任制，落实安全生产规章制度，落实安全生产教育培训工作，落实 安全生产督促检查工作，加强生产安全事故应急救援的演练，提升安全生产监管水平，确保公司经营的安全和稳定。 9、推动党建工作与公司治理协同发展，增强社会责任观念 全面深入学习贯彻党的二十大精神，坚定不移用党的创新理论破解公司战略转型、改革发展重点难点问题，不断增 强公司的核心竞争力。 始终坚持和维护党组织在国有企业的核心地位，充分发挥其“把方向、管大局、保落实”的领导作用，全面贯彻落实 党中央决策部署，大力推动全面从严治党在国有企业落实落地。公司全面加强党的政治建设、思想建设、组织建设、作 风建设与纪律建设，坚持把提高企业经营效益、增强综合竞争力、实现国有资产保值增值作为出发点和落脚点。高标准 落实“前置清单”，确保党组织“把方向、管大局、促落实”作用充分发挥。严格执行“三重一大”决策制度，将党的领导融 入公司治理各环节，突出选人用人导向，增强基层组织“软实力”，扎实推进党风廉政建设，筑牢廉洁自律思想防线，积 极推动党史学习教育走深走实，切实做到党建工作与企业经营有机融合，开创国有企业高质量发展新局面。 充分认识到企业文化是公司核心竞争力的重要组成部分，并从战略高度持续推进企业文化建设，将“融合、协同、创 新、超越”理念融入企业发展中。 （三）公司面临的风险和应对措施 1、宏观经济波动及下游行业周期变化的风险 公司所处行业受宏观经济及市场供需状况的影响，会随着整体经济状况或市场环境的变化而出现一定的波动。如果 国际贸易摩擦加剧，国内宏观经济增长不及预期或下游行业出现周期性变化，可能会导致胶粘剂、电子信息材料和军工 电子行业的市场环境出现不利变化，给公司的经营管理带来挑战，从而对公司的生产经营产生不利影响。 47
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+应对措施：公司将稳步发展业务规模、积极扩大经营规模，增强自身实力，提高生产能力，提升产品质量，不断提 升自身综合竞争力。 2、原料价格上涨的风险 近年来，受国际原油价格及市场供应情况、环保政策等因素的影响，公司主要原材料的采购价格呈现高位波动的状 态。而直接材料占公司主营业务成本的比重较高，原材料价格上涨幅度及频繁程度给公司的生产经营带来一定影响。公 司产品的价格相对于原材料价格变动具有一定的滞后性，未来随着市场竞争的加剧，产品价格可能波动，公司存在短期 内产品价格调整不能完全抵消原材料成本上涨所带来的毛利率波动风险。 应对措施：第一，公司精准把握市场动向，积极拓展新的供应商资源，增加原材料供给渠道，合理安排重点物资的 采购时间和计划，以固定式、规模化采购的优势换取更优惠的价格；第二，公司通过参股、合资等多种方式绑定了部分 关键原材料供应商，优先保证公司核心原材料供应数量和采购价格的稳定性；第三，公司也在积极与下游客户进行协商 沟通，产品销售价格定期按照市场实际情况进行调整，通过多种方式确保生产成本顺利的向下游行业传导，提升议价能 力，缓释原材料价格波动的风险。 为应对毛利率波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以固定式、 规模化采购的优势换取更优惠的价格；三是制定严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套 完整的机制；四是在保证原材料质量的基础上，继续对核心原材料采取委托加工模式，在一定程度上控制价格上涨幅度。 3、新增项目未能如期产生效益的风险 因公司战略规划和业务优化布局需要，公司先后在上海、唐山、邵武、成都、天津等地投资扩建产能及新建研发中 心项目，在投产后每年会增加固定资产折旧、无形资产摊销金额，产能的扩大也将增加公司运行成本和费用。如果新项 目未能如期产生效益，将在一定程度上影响公司的净利润，此外随着投资项目投产和业务规模扩大，如果市场需求情况 发生变化，公司经营管理力度不匹配业务规模扩大的进程，将对投资项目效益产生影响，使公司面临盈利能力下降的风 险。 应对措施：公司将全面统筹规划，做好分批投产进度安排，建立保质高效的项目运营体系，提高运营效率，推进项 目顺利投产。公司将根据战略发展规划，加大客户开发力度，积极消化新增产能，早日实现新建项目的效益，确保公司 持续稳定发展。 4、应收账款回收的风险 随着公司业务规模的不断扩大，公司应收账款金额不断增加。虽然公司主要的下游客户多为央企、国企和国内大型 上市公司及军工单位，资金实力雄厚且信用状况良好，应收账款可回收性较强，同时公司也加强了应收账款的管理，并 已按照坏账准备计提政策足额提取了坏账准备，但若国际、国内经济环境发生重大变化导致公司主要客户经营发生困难， 公司仍将面临应收账款无法收回导致公司利益受损的风险。 应对措施：一方面，公司对客户进行统一管理，针对不同客户的重要程度进行分类管理，采取不同的信用控制手段 降低风险。另一方面，公司着力提升对应收账款的事后管理和监控，内部设专人对应收账款项目进行管控，做好应收账 款基础记录，了解用户付款的及时程度，检查客户是否突破信用额度，掌握客户已超过信用期限的债务，并对应收账款 的结构、账龄、周转率、平均收账期等情况进行点检分析，审核流动资金是否处于正常水平，对应收账款的逾期风险进 行充分预估，以方便及时了解应收账款的逾期情况。 5、市场竞争加剧的风险 我国是胶粘剂产品消费大国，随着下游市场的不断发展，越来越多的中小企业参与其中。我国当前胶粘剂行业市场 集中度尚不够高，市场竞争充分，常规型、通用型产品竞争日趋激烈。国际知名企业（如3M、德国汉高、富勒等）已 在国内投资建厂从事胶粘剂和胶粘带的生产和销售，抢占国内市场。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提 高产品品质和服务水平，不能进一步提升公司品牌的影响力，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。 应对措施：公司作为细分行业的龙头，产品品质、研发技术、品牌及规模等核心竞争力突出。公司将继续坚持科研 创新，关注新产品研发和市场发展趋势。一方面，通过持续加强技术研发，优化现有产品功能与品质；另一方面，密切 关注市场需求的动态变化，严格以市场需求为导向指引技术研发方向，以保持技术领先地位。 6、人力资源的风险 48
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+核心技术人员与营销管理人员是企业、品牌生存和发展的关键力量，也是获得持续竞争优势的基础。随着公司的新 项目和新产品开发、生产、销售业务的增加，公司对专业技术人员的需求量持续增加，未来发展将面临一定的人力资源 压力。同时，随着近年来我国劳动力成本逐年上升，也导致了公司经营成本的上升。如果公司不能完善各类激励机制， 不断吸纳和培养适合公司发展所需的技术和管理人员，将可能导致公司存在一定的人才流失及人力成本风险。 应对措施：公司稳步实施人力资源规划，全面推进了人才队伍建设工作。公司重视改善办公条件和企业文化建设， 形成富有特色的康达企业文化，做到以环境留人、以文化留人。另外，公司形成全方位的人才招聘网络，以最大限度地 降低关键人才流失的影响。 7、投资风险 公司坚持内涵式和外延式发展并举，将积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在投资并购过程 中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及预期。 应对措施：公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合力度， 不断规范投资管理，切实做好项目投资分析、论证和评估等工作，促进投资并购业务的持续成长。 8、商誉减值的风险 近年来，公司充分借助资本市场平台实施内生式和外延式双轮驱动的发展战略，在确保内生式发展的前提下，不断 寻求产业并购和行业整合的机会，拓展新的利润增长点。并购重组是公司优势互补、提高市场占有率及实现战略目标的 重要举措，公司围绕核心业务板块、从协同发展的角度选择并购标的，有效地降低了并购带来的风险。但产业链的拓展 和延伸导致业务内容呈现多样化和差异化，企业并购重组也对公司的经营决策、企业文化、销售渠道、资金管理和内部 控制等方面提出了更高要求。同时并购重组也带来了一定的商誉，虽然相关业绩承诺已全部完成，但是能否有效地整合 旗下子公司的资源、充分发挥协同效应，也对公司的管理能力和整合能力带来了新的挑战。如果被收购企业未来经营状 况出现恶化，公司则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 应对措施：一方面，为实现并购后的快速融合、快速成长、降低整合风险，公司将ERP 管理系统及OA 管理系统导 入被收购企业，借助精益管理模式，完善内部控制并提高运营效率，促进各子公司自主经营管理能力的提升，努力加快 企业由经验管理向科学管理的转变，最终使公司管理水平适应公司规模扩张的需要；另一方面，公司通过签订劳动合同、 竞业协议、保密协议等措施来保障核心领导团队的人员稳定，实施一系列覆盖到子公司核心员工的人才激励措施，充分 提升核心员工的积极性和主动性。另外，针对并购重组过程中形成的商誉，公司每年会聘请专业的第三方进行商誉减值 测试，如果被收购公司未来经营状况恶化，公司将及时进行商誉减值。 9、经营管理的风险 公司管理层根据市场形势变化，制订公司未来发展战略。这些战略的实施将有效应对市场变化、促进公司业绩的提 高。随着公司总体规模逐渐扩大、业务不断扩张，对公司的经营管理也提出了更高的要求，如果公司的管理能力不能随 之提升，发展战略的制定不符合公司实际情况或不能满足公司扩张需求，或发展战略得不到有效执行，则将对公司的发 展产生不利影响，从而使公司面临一定的管理风险。 应对措施：一是根据业务发展需要，持续推进管理变革，不断优化流程和组织架构；二是全面加强风险管理，提升 HSE 管理、预算管理等实际效应，开展经营风险评估、合规性巡查，严控风险，确保安全合规运行；三是紧抓项目建设 管理，充分调查研究，合理预判，确保实施进度；四是加强人才培养储备，积极引进高端管理人才，促进企业文化建设， 增强团队凝聚力，以满足公司高速发展过程中的管理需求。 公司将充分发挥股东会、董事会、战略委员会的集体决策和审议的治理层功能，在制定与战略发展相关的决定时， 事先需经过充分调研和可行性研究，在较为全面的掌握拟制定战略的利弊及可修正范围后由治理层作出最优决策，且在 制定战略后的实施阶段，需不断关注战略实施效果并及时按照环境变化作出修正和调整。 10、证券市场的风险 影响股票价格的因素非常复杂，除了受公司本身的经营状况、盈利能力、发展前景和股利分配政策等因素影响之外， 公司所处的行业，发生的并购、重组等事项，宏观经济水平和国家政策、制度层面也会影响股价。我国资本市场属于新 兴市场，股票价格波动性较大。因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前，对股市的风险需要有充分的认识。 49
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+十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 适用 □不适用 接待对 谈论的主要内容及 调研的基本情 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 象类型 提供的资料 况索引 公司中长期发展战 详见深圳证券 华西证券、国泰基金、长 略，公司风电和军 交易所投资者 2022 年02 安基金、太平养老、聆泽 工业务的发展情 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 月18 日 投资、海通证券、焱牛投 况，以及公司非公 《投资者关系 资、银叶投资 开发行股票审核进 活动记录表》 展情况 （2022-001） 详见深圳证券 “全景•路 交易所投资者 演天下” 2022 年05 参与康达新材 2021 年度 公司2021 年度经 关系互动平台 （http://r 其他 其他 月06 日 业绩说明会的投资者 营情况 《投资者关系 s.p5w.net 活动记录表》 ） （2022-002） 公司中长期发展战 详见深圳证券 略，公司胶粘剂新 交易所投资者 国联证券、融通基金、招 材料、军工电子领 2022 年05 关系互动平台 电话会议 电话沟通 机构 商基金、韶夏资本、华安 域业务发展情况， 月10 日 《投资者关系 基金、环懿基金 以及 2021 年和 活动记录表》 2022 年一季度业 （2022-003） 绩情况 公司中长期发展战 详见深圳证券 广发证券、华宝基金、中 略，公司在胶粘剂 交易所投资者 国太平资产管理、华创证 新材料和军工电子 2022 年07 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 券、申万菱信基金、中融 行业的发展情况， 月11 日 《投资者关系 基金、惠升基金、长江养 以及河北惟新科技 活动记录表》 老保险 的业务情况、项目 （2022-004） 的推进情况 国元证券、诺安基金、摩 根士丹利华鑫基金、南方 基金、星石投资、东吴基 金、信达澳亚、平安基 公司中长期发展战 详见深圳证券 金、富安达基金、国泰基 略，公司在新材料 交易所投资者 2022 年07 金、国联安基金、交银施 和军工科技两大板 关系互动平台 电话会议 电话沟通 机构 月25 日 罗德基金、中银基金、中 块的业务布局，公 《投资者关系 信保诚基金、华宝基金、 司收购彩晶光电的 活动记录表》 华富基金、前海联合基 契机和进展情况 （2022-005） 金、鹏华基金、银河基 金、中庚基金、招银理 财、华商基金 公司中长期发展战 略，公司在新材料 详见深圳证券 中信证券、上海银叶投 和军工科技两大板 交易所投资者 资、鹏华基金、翊安（上 块的业务布局，公 2022 年08 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 海）投资有限公司、浙江 司收购彩晶光电的 月05 日 《投资者关系 旌安投资管理有限公司、 目的以及与现有业 活动记录表》 钧山资管 务的协同，公司对 （2022-006） 员工的股权激励情 况 公司丁基材料的研 详见深圳证券 2022 年09 发历程、应用领域 交易所投资者 公司会议室 实地调研 机构 民生证券、农银汇理基金 月15 日 及业务拓展情况， 关系互动平台 公司未来在丁基材 《投资者关系 50
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+料方向上的布局 活动记录表》 （2022-007） 公司子公司彩晶光 电的业务构成和三 季报并表情况，公 详见深圳证券 华西证券、汇添富基金、 司丁基材料的研发 交易所投资者 2022 年11 中国人寿、银华基金、诺 及客户应用情况， 关系互动平台 电话会议 电话沟通 机构 月03 日 安基金、博道基金、华西 子公司惟新科技靶 《投资者关系 银峰、万象华成 材项目的推进情 活动记录表》 况，公司新建成都 （2022-008） 康达智能制造基地 的目的 公司在风电领域的 详见深圳证券 业务布局，子公司 交易所投资者 国泰君安、华商基金、浙 2022 年12 惟新科技的业务情 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 商资管、中国人保、趣时 月02 日 况及项目的推进情 《投资者关系 资产 况，公司在丁基材 活动记录表》 料方向上的布局 （2022-009） 公司中长期发展战 略，公司风电和军 民生证券、国泰基金、中 详见深圳证券 工业务的发展情 泰证券、信达证券、东吴 交易所投资者 况，公司在风电用 2022 年12 基金、中信建投证券、东 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 胶市场的占有率及 月06 日 方证券、华安基金、鹤禧 《投资者关系 核心竞争力，公司 投资、圆信永丰、中金证 活动记录表》 丁基材料在太阳能 券 （2022-010） 光伏电池密封上的 特性与优势 公司中长期发展战 略，公司风电和军 详见深圳证券 工业务的发展情 交易所投资者 2022 年12 况，彩晶光电医药 关系互动平台 公司会议室 实地调研 机构 广发证券、财通基金 月14 日 中间体板块的业务 《投资者关系 情况，惟新科技的 活动记录表》 ITO 靶材项目进度 （2022-011） 及产品优势 51
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+# 第四节 公司治理
+一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号—主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不断完善公司法人治理 结构，健全内部控制体系，加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司董事、监事及高级管理 人员工作勤勉尽责，利用各自专业背景及技能，保证信息披露真实、准确、完整，切实维护了公司利益及广大股东的合 法权益。 截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。 报告期内，公司治理具体情况如下： （一）关于股东和股东大会 本报告期，公司召开股东大会6 次，会议的召集、召开、表决程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关法律法规和制度的规定和要求执行。公司平等 对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分 行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行见证，保证会议召集、召开和表决程序的 合法性，维护了公司和股东的合法权益。 （二）关于公司与公司控股股东 公司与控股股东及其关联人员在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，公司董事会、监事会能够独立运 作。公司的重大决策由股东大会依法做出，实际控制人、控股股东依法行使股东权利，不存在直接或间接干预公司的决 策和经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由9 名董事组成，其中独立董事3 名，董事 会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核、安全与环保五个专门委员会， 为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内共召集召开18 次董事会，公司全体董事能严格按照《公司法》、 《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加对相关知识的培训，提高 业务知识，勤勉尽责。公司的独立董事能按照相应规章制度，不受公司控股股东、其他与公司存在利害关系的单位、人 员的影响，独立地履行职责，在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，对有关事项发表事前认可意见及独立意 见，切实维护公司中小股东的利益。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管理效率较高。 （四）关于监事与监事会 公司监事会由监事3 名组成，其中职工监事1 名。公司监事会职责清晰，各位监事严格按照《公司章程》、《公司 监事会议事规则》等相关内部制度行使职权，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。对公司重大事项、财务状况、利润分配、内部控 制等进行有效监督并发表独立意见。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信 息披露程序符合相关规定。 （五）关于内部审计 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计 委员会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险 管理情况。公司内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审部负责人由董事会聘任，内审工作由专职人员 独立开展，内审部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内部控制制度的建立和实施等情况进行检查和监督，对 公司发生的对外投资、购买和出售资产、关联交易等行为进行重点审计；及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工 作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。 （六）关于绩效评价和激励约束机制 52
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+公司已建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理层的绩效评价标准和激励约束机制，公司制定了完善的人事 考核管理制度，确保公司持续健康发展。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务 和投资关系管理，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披 露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执 行严格的保密程序，控制知情人员范围。同时，公司通过投资关系互动平台、投资者专线电话、网上业绩说明会及现场 交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。另外公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项， 从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，积极履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 1、业务独立 公司拥有独立、完整的采购、生产、销售和研发系统等，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施 生产经营活动。不存在依赖控股股东和其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、人员独立 公司拥有独立的员工队伍，设立了独立的研发、生产、行政、财务、采购和销售等部门，并建立了完整的劳动、人 事及工资管理制度，公司人员独立于控股股东；公司董事长由董事会选举产生；公司的总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任除董事、 监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序 产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。 3、资产独立 公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产 完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，公司对所有资产拥有完全的控制与支配权。 4、机构独立 公司建立了适应其业务发展的组织结构，根据《公司法》与《公司章程》的要求建立股东大会、董事会、监事会的 法人治理结构并严格按照相关法律和《公司章程》规范运作。董事会、监事会与其他内部机构独立运作，独立行使经营 管理权，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立经营的情形。公司内部管理部门职能明确， 具有完善的内部管理制度。公司的办公场所独立，不存在混合经营、合署办公的情况，股东及其他任何单位和个人均未 干预本公司的机构设置和生产经营活动。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制定了内部财务管理制度及分 公司、子公司的财务管理制度等内控制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司为独立 的纳税人，不存在与股东混合纳税情况。公司独立作出财务决策，公司资金使用按《公司章程》及财务管理制度等有关 规定的权限和程序进行，不存在股东干预公司资金使用的情形，不存在控股股东及其关联方占用公司资金行为，未发生 公司为控股股东及其关联方提供担保的情形。 53
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+三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 投资者参 会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议 与比例 《2022 年第一次临时股 2022 年第一次临 临时股东大会 21.35% 2022 年02 月11 日 2022 年02 月12 日 东大会决议公告》（公告 时股东大会 编号：2022-013） 《2022 年第二次临时股 2022 年第二次临 临时股东大会 19.72% 2022 年03 月30 日 2022 年03 月31 日 东大会决议公告》（公告 时股东大会 编号：2022-043） 《2021 年年度股东大会 2021 年年度股东 年度股东大会 19.92% 2022 年05 月18 日 2022 年05 月19 日 决议公告》（公告编号： 大会 2022-064） 《2022 年第三次临时股 2022 年第三次临 临时股东大会 19.65% 2022 年06 月16 日 2022 年06 月17 日 东大会决议公告》（公告 时股东大会 编号：2022-074） 《2022 年第四次临时股 2022 年第四次临 临时股东大会 19.69% 2022 年08 月08 日 2022 年08 月09 日 东大会决议公告》（公告 时股东大会 编号：2022-099） 《2022 年第五次临时股 2022 年第五次临 临时股东大会 20.84% 2022 年09 月06 日 2022 年09 月07 日 东大会决议公告》（公告 时股东大会 编号：2022-112） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 本期 本期 期初 其他 期末 股份 增持 减持 任期 任期 持股 增减 持股 增减 任职 性 股份 股份 姓名 职务 年龄 起始 终止 数 变动 数 变动 状态 别 数量 数量 日期 日期 （股 （股 （股 的原 （股 （股 ） ） ） 因 ） ） 2019 2025 王建 年02 年02 董事长 现任 男 54 0 0 0 0 0 祥 月14 月11 日 日 2019 2025 姚其 董事、总 年02 年02 909,6 909,6 现任 男 49 0 0 0 00 胜 经理 月14 月11 00 日 日 姚其 副董事 49 2015 2022 离任 男 0 0 0 0 0 胜 长、总工 年06 年02 54
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+程师 月05 月11 日 日 2019 2025 董事、副 宋兆 年02 年02 总经理、 现任 男 53 0 0 0 0 0 庆 月14 月11 财务总监 日 日 2019 2025 刘丙 董事、副 年02 年02 现任 男 53 0 0 0 0 0 江 总经理 月14 月11 日 日 2019 2025 程树 董事、副 年02 年02 现任 男 40 0 0 0 0 0 新 总经理 月14 月11 日 日 2022 2025 黄让 年02 年02 董事 现任 男 69 0 0 0 0 0 南 月11 月11 日 日 2021 2025 年01 年02 范宏 独立董事 现任 男 60 0 0 0 0 0 月08 月11 日 日 2020 2025 年01 年02 江波 独立董事 现任 男 43 0 0 0 0 0 月17 月11 日 日 2022 2025 张姗 年02 年02 独立董事 现任 女 34 0 0 0 0 0 姗 月11 月11 日 日 2022 2025 刘占 年02 年02 监事 现任 男 37 0 0 0 0 0 成 月11 月11 日 日 2022 2025 年02 年02 刘君 监事 任免 女 44 0 0 0 0 0 月11 月11 日 日 2019 2025 赵有 年08 年02 监事 现任 男 43 0 0 0 0 0 中 月16 月11 日 日 2019 2025 常务副总 年02 年02 1,092 1,092 陆巍 现任 男 50 0 0 0 ,600 经理 月14 月11 ,600 日 日 2015 2025 王志 年06 年02 副总经理 现任 男 47 0 0 0 0 0 华 月05 月11 日 日 2016 2025 於亚 年12 年02 副总经理 现任 男 41 0 0 0 0 0 丰 月23 月11 日 日 副总经 2016 2025 沈一 理、董事 现任 男 35 年12 年02 0 0 0 0 0 涛 会秘书 月23 月11 55
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+日 日 2019 2022 年02 年02 周华 独立董事 离任 男 47 0 0 0 0 0 月14 月11 日 日 2019 2022 耿学 年02 年02 监事 离任 男 51 0 0 0 0 0 军 月14 月11 日 日 2019 2022 孔立 年02 年02 监事 离任 男 35 0 0 0 0 0 军 月14 月11 日 日 2,002 2,002 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 -- ,200 ,200 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2022 年02 月11 日，刘君因公司董事会和监事会换届，不再担任董事，任第五届监事会监事；独立董事周华因任期 满离任独立董事及提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员、审计委员会主任委员；监事耿学军、孔立军因任期满离任 监事职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 2022 年02 月11 日 因公司董事会和监事会换届，不再担 刘君 董事 任免 任董事，任第五届监事会监事 独立董事及提名委员会委员、薪 任期满离 周华 酬与考核委员会委员、审计委员 2022 年02 月11 日 任期满离任 任 会主任委员 任期满离 耿学军 监事 2022 年02 月11 日 任期满离任 任 任期满离 孔立军 监事 2022 年02 月11 日 任期满离任 任 黄让南 董事 被选举 2022 年02 月11 日 换届选举 独立董事及提名委员会委员、薪 张姗姗 酬与考核委员会委员、审计委员 被选举 2022 年02 月11 日 换届选举 会主任委员 刘占成 监事 被选举 2022 年02 月11 日 换届选举 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事 1、王建祥，男，1969 年10 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，南开大学国际经贸专业硕士 学位、上海交通大学安泰管理学院工商管理专业硕士学位、香港理工大学管理学博士，正高级会计师，政协福建省邵武 市第十四届委员会常务委员。历任唐山三友集团财务中心副主任、子公司副总经理兼总会计师；唐山职业技术学院财经 系教授；唐山曹妃甸新城管委会总经济师。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事长、总经理；公司第五届董事会董 事长。 2、姚其胜，男，1974 年6 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于同济大学精细化工专 业，上海市领军人才，高级工程师，政协上海市奉贤区第六届委员会委员，中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长。自 56
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+1998 年至今任职于康达新材，历任公司研发部副总经理、研究所负责人、董事长等职务。现任公司第五届董事会董事、 总经理。 3、宋兆庆，男，1970 年1 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于石家庄铁道学院经济管理专业， 高级会计师、注册会计师。历任唐山三友集团有限公司会计主管、财务科长、财务部长助理、集团审计部部长、集团财 务部长；唐山曹妃甸生态城投资公司财务经理；唐山三孚硅业股份有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份有限 公司董事；公司第五届董事会董事、副总经理、财务总监。 4、刘丙江，男，1970 年9 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于河北经贸大学会计专 业，注册税务师。1991 年9 月参加工作，历任乐亭县粮食局下属单位副主任、会计主管；唐山雁同煤炭销售有限公司财 务经理；唐山国际旅游岛旅游发展有限公司财务经理；乐亭县渤港物贸有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份 有限公司董事；公司第五届董事会董事、副总经理。 5、程树新，男，1983 年3 月出生，蒙古族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中南民族大学金融学学士， 东北财经大学工商管理硕士，会计师，国际高级财务管理师。历任欧普照明股份有限公司资金总监助理；探路者户外用 品股份有限公司资金经理；北京开源投资管理有限公司总经理。现任公司第五届董事会董事、副总经理。 6、黄让南，男，1954 年10 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于福建省经济学院；任南平市人大 代表、邵武市工商联副会长和副主席、任邵武市政研会副会长。现任公司子公司南平天宇实业有限公司副董事长、总经 理。现任公司第五届董事会董事。 7、范宏，男，1963 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，浙江大学化学工程与生物工程学院教 授，博士生导师；兼任浙江省粘接技术协会理事长，浙江省有机硅材料行业协会副理事长。兼任浙江新安化工集团股份 有限公司、杭州星华反光材料股份有限公司、浙江建业化工股份有限公司独立董事。现任公司第五届董事会独立董事。 8、江波，男，1980 年2 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于香港理工大学工商管理学院， 管理学博士。自2004 年起，分别在北京市中润律师事务所、北京市安金律师事务所、北京市友邦律师事务所、北京德和 衡律师事务所执业，主要执业领域为公司治理、公司金融、公司并购和商事诉讼领域，现任北京德和衡律师事务所高级 合伙人、党委副书记、执行主任。现任公司第五届董事会独立董事。 9、张姗姗，女，1989 年3 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中国人民大学会计学博士， 中国注册会计师协会非执业会员。2019-2020 年赴美国哥伦比亚大学商学院会计系任访问学者，曾主持多项国家自然科 学基金项目，参与1 项国家社会科学基金重大项目、数项其他国家级项目。现任北京交通大学经济管理学院会计系副教 授、副主任。现任公司第五届董事会独立董事。 二、监事 1、刘占成，男，1986 年10 月出生，汉族，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任河北银行唐山分行营业部副 行长。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事长助理兼董事会秘书。公司第五届监事会主席。 2、刘君，女，1979 年3 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于黑龙江大学，法学本科学历，国际 注册内部审计师。曾任创真（上海）建筑装潢有限公司财务主管，2010 年12 月1 日起任职于康达新材，历任公司内审 部负责人、财务总监、第四届董事会董事，现任公司第五届监事会监事。 3、赵有中，男，1980 年6 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级工程师。2005 年4 月进入公司，主要从事聚氨酯类胶粘剂的开发与应用。历任研发部工程师、聚氨酯研究室主任，现任公司新材料板 块副总工程师、企业技术中心主任、第五届监事会职工代表监事。 三、高级管理人员 1、姚其胜：简历详见“董事情况”部分。 2、宋兆庆：简历详见“董事情况”部分。 3、刘丙江：简历详见“董事情况”部分。 4、程树新：简历详见“董事情况”部分。 5、陆巍，男，1973 年11 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于华东理工大学商学院国 际企业管理专业。自1995 年至今任职于康达新材，历任销售部经理、风电事业部经理、董事、总经理。现任公司常务副 总经理。 57
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+6、王志华，男，1976 年3 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于山东轻工业学院制浆 造纸专业，上海交通大学高级经理工商管理SMBA。自2005 年至今任职于康达新材，历任公司风电事业部副经理、风 电事业部经理、董事。现任公司副总经理。 7、於亚丰，男，1982 年9 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于江苏海洋大学制药工程专业，学 士学位，上海交通大学高级经理工商管理SMBA，高级工程师。自2006 年至今任职于康达新材，历任复合事业部经理、 聚氨酯事业部经理。现任公司副总经理。 8、沈一涛，男，1988 年8 月出生，汉族，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。哈尔滨商业大学会计学、国 际经济与贸易双学士学位。2014 年7 月取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。自2011 年至今就职于康 达新材，历任公司证券事务代表、内审部负责人。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 在股 东单 位是 任职人 在股东单位担任 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 否领 员姓名 的职务 取报 酬津 贴 唐山金控产业发展集团有限公司 董事长 2022 年06 月14 日 唐山控股发展集团股份有限公司 总经理、董事长 2014 年06 月06 日 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有限公 总经理、董事长 2014 年03 月26 日 司 执行董事、总经 唐山金融控股集团融资担保有限公司 2011 年05 月16 日 理 天津唐银融资租赁有限公司 董事长 2015 年06 月10 日 王建祥 否 唐山港际铁路有限公司 董事 2021 年08 月04 日 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任公司 董事 2022 年07 月14 日 唐山倍爽饮用水有限公司 董事长 2018 年01 月11 日 唐山湾国际旅游岛建设工程监理有限 监事 2018 年11 月27 日 2023 年02 月24 日 公司 唐山国控集团有限公司 董事 2022 年04 月25 日 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2016 年06 月30 日 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 宋兆庆 否 唐山倍爽饮用水有限公司 董事 2018 年01 月11 日 唐山金控云町科技有限公司 董事长 2019 年06 月20 日 2022 年03 月08 日 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2014 年06 月06 日 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有限公 董事 2014 年03 月26 日 司 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2014 年06 月23 日 刘丙江 否 唐山湾祥云岛百庆投资发展有限公司 董事 2014 年06 月23 日 唐山湾祥云岛广恒投资发展有限公司 董事 2014 年06 月23 日 唐山湾祥云岛晟景投资发展有限公司 董事 2017 年12 月28 日 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2021 年10 月21 日 是 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 否 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有限公 董事 2021 年11 月03 日 否 司 唐山金融控股集团惠谷科技有限公司 董事长 2020 年07 月22 日 否 刘占成 唐山湾国际旅游岛科技产业园投资发 董事 2021 年12 月09 日 否 展有限公司 唐山湾国际旅游岛通用航空产业园发 董事 2021 年11 月05 日 否 展有限公司 唐山湾国际旅游岛旅游装备产业园发 董事 2021 年11 月05 日 否 展有限公司 58
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+唐山国际旅游岛汇盛土地整理有限公 董事 2021 年12 月09 日 否 司 唐山冀云供应链有限公司 董事 2022 年05 月20 日 否 唐山产控瓷都卫浴有限公司 监事 2022 年08 月12 日 否 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任公司 监事 2022 年07 月14 日 否 深圳易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年11 月24 日 否 天津易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 天津易远通新能源发展有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 上海易远通新能源科技有限公司 监事 2022 年03 月23 日 否 天津易远通国际贸易有限公司 监事 2021 年08 月05 日 否 唐山金控云町科技有限公司 董事长 2022 年03 月08 日 否 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任期 在其他单位 任职人员 在其他单位担任 其他单位名称 任期起始日期 终止 是否领取报 姓名 的职务 日期 酬津贴 上海楚鸣管理咨询合伙企业（有限合 王建祥 执行事务合伙人 2019 年12 月09 日 否 伙） 宋兆庆 上海汉未科技有限公司 监事 2021 年09 月30 日 否 刘丙江 东方电气风电（山东）有限公司 董事 2019 年09 月11 日 否 刘丙江 南京聚发新材料有限公司 董事 2021 年01 月28 日 否 程树新 银通（唐山）供应链管理有限公司 董事 2017 年05 月17 日 否 程树新 合肥东华复材科技有限公司 董事 2022 年03 月04 日 否 程树新 成都铭瓷电子科技有限公司 董事 2021 年09 月13 日 否 程树新 上海汉未科技有限公司 董事 2021 年09 月30 日 否 程树新 成都立扬信息技术有限公司 董事 2021 年12 月10 日 否 天津市瑞贝斯企业管理合伙企业（有限 程树新 执行事务合伙人 2021 年11 月15 日 否 合伙） 范宏 浙江大学 教授 2008 年08 月05 日 是 范宏 浙江新安化工集团股份有限公司 独立董事 2020 年06 月15 日 是 范宏 浙江建业化工股份有限公司 独立董事 2022 年12 月08 日 是 范宏 杭州星华新材料集团股份有限公司 独立董事 2020 年02 月25 日 是 党委副书记、执 江波 北京德和衡律师事务所 2019 年07 月01 日 是 行主任 张姗姗 北京交通大学 副主任 2017 年06 月25 日 是 刘君 东方电气风电（山东）有限公司 监事 2019 年09 月11 日 否 沈一涛 博航天海科技（北京）有限公司 董事 2018 年07 月19 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《高级管理人员薪酬方案》的规定，董事和监事报酬 与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，根据公司相关薪酬制度以其具体职务领取报酬，不领 取董事、监事津贴。高级管理人员由公司薪酬与考核委员会根据相关薪酬方案及年度经营情况确定其年度薪酬，提交公 司董事会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的税前报 是否在公司关联方获 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 酬总额 取报酬 59
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+王建祥 董事长 男 54 现任 90 否 姚其胜 董事、总经理 男 49 现任 75 否 宋兆庆 董事、副总经理、财务总监 男 53 现任 60 否 刘丙江 董事、副总经理 男 53 现任 60 否 程树新 董事、副总经理 男 40 现任 60 否 黄让南 董事 男 69 现任 60 否 范宏 独立董事 男 60 现任 8 否 江波 独立董事 男 43 现任 8 否 张姗姗 独立董事 女 34 现任 6.67 否 刘占成 监事 男 37 现任 0 是 刘君 监事 女 44 现任 45 否 赵有中 监事 男 43 现任 44.55 否 陆巍 常务副总经理 男 50 现任 70 否 王志华 副总经理 男 47 现任 65 否 於亚丰 副总经理 男 41 现任 65 否 沈一涛 副总经理、董事会秘书 男 35 现任 30 否 周华 独立董事 男 47 离任 1.33 否 耿学军 监事 男 51 离任 0 是 孔立军 监事 男 35 离任 0 是 合计 -- -- -- -- 748.55 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第四届董事会第四十八次会 2022 年01 月22 日 2022 年01 月25 日 详见公司披露的《第四届董事会第四十八次 议 会议决议公告》（公告编号：2022-004） 2022 年02 月12 日 2022 年02 月14 日 详见公司披露的《第五届董事会第一次会议 第五届董事会第一次会议 决议公告》（公告编号：2022-015） 2022 年03 月14 日 2022 年03 月15 日 详见公司披露的《第五届董事会第二次会议 第五届董事会第二次会议 决议公告》（公告编号：2022-025） 2022 年04 月22 日 2022 年04 月26 日 详见公司披露的《第五届董事会第三次会议 第五届董事会第三次会议 决议公告》（公告编号：2022-049） 2022 年04 月29 日 2022 年04 月30 日 详见公司披露的《2022 年一季度报告》（公 第五届董事会第四次会议 告编号：2022-060） 2022 年05 月20 日 2022 年05 月21 日 详见公司披露的《第五届董事会第五次会议 第五届董事会第五次会议 决议公告》（公告编号：2022-065） 2022 年05 月31 日 2022 年06 月01 日 详见公司披露的《第五届董事会第六次会议 第五届董事会第六次会议 决议公告》（公告编号：2022-067） 2022 年07 月18 日 2022 年07 月19 日 详见公司披露的《第五届董事会第七次会议 第五届董事会第七次会议 决议公告》（公告编号：2022-080） 2022 年07 月21 日 2022 年07 月22 日 详见公司披露的《第五届董事会第八次会议 第五届董事会第八次会议 决议公告》（公告编号：2022-083） 2022 年07 月29 日 2022 年07 月30 日 详见公司披露的《第五届董事会第九次会议 第五届董事会第九次会议 决议公告》（公告编号：2022-090） 2022 年08 月08 日 2022 年08 月09 日 详见公司披露的《第五届董事会第十次会议 第五届董事会第十次会议 决议公告》（公告编号：2022-094） 2022 年08 月12 日 2022 年08 月15 日 详见公司披露的《第五届董事会第十一次会 第五届董事会第十一次会议 议决议公告》（公告编号：2022-101） 2022 年08 月18 日 2022 年08 月20 日 详见公司披露的《第五届董事会第十二次会 第五届董事会第十二次会议 议决议公告》（公告编号：2022-105） 2022 年10 月17 日 2022 年10 月18 日 详见公司披露的《第五届董事会第十三次会 第五届董事会第十三次会议 议决议公告》（公告编号：2022-122） 第五届董事会第十四次会议 2022 年10 月27 日 2022 年10 月29 日 详见公司披露的《第五届董事会第十四次会 60
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+议决议公告》（公告编号：2022-126） 2022 年11 月14 日 2022 年11 月16 日 详见公司披露的《第五届董事会第十五次会 第五届董事会第十五次会议 议决议公告》（公告编号：2022-134） 2022 年12 月23 日 2022 年12 月24 日 详见公司披露的《第五届董事会第十六次会 第五届董事会第十六次会议 议决议公告》（公告编号：2022-139） 2022 年12 月28 日 2022 年12 月29 日 详见公司披露的《第五届董事会第十七次会 第五届董事会第十七次会议 议决议公告》（公告编号：2022-144） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 以通讯方式 是否连续两次 本报告期应参 现场出席董 委托出席董 缺席董事会 出席股东 董事姓名 参加董事会 未亲自参加董 加董事会次数 事会次数 事会次数 次数 大会次数 次数 事会会议 王建祥 18 3 15 0 0 否 6 姚其胜 18 6 12 0 0 否 6 宋兆庆 18 6 12 0 0 否 6 刘丙江 18 5 13 0 0 否 6 程树新 18 0 18 0 0 否 5 黄让南 17 4 13 0 0 否 2 范宏 18 0 18 0 0 否 2 江波 18 0 18 0 0 否 3 张姗姗 17 0 17 0 0 否 3 刘君 1 1 0 0 0 否 0 周华 1 0 1 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司独立董事根据《公司法》、《上市公司独立董事规则》、《公司章程》、《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》等有关法律法规和制度的规定和要求，会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审 议每项议案，积极参与讨论并提出合理化建议。同时积极了解公司生产经营状况、内部控制的建设及董事会决议、股东 大会决议的执行情况，关注外部环境变化对公司造成的影响，并利用其专业知识和能力，对报告期内公司发生的日常运 作情况、年度利润分配等事项发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决策及公司的良性发展起到了积 极的作用，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，独立董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其它事项均 未提出异议；对需独立董事发表独立意见的重大事项均进行了认真的审核并出具了书面的独立意见。公司结合自身实际 情况，对独立董事的意见与建议予以采纳。 61
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+七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 异议事 提出的 召开 项具体 其他履行职 重要意 委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 会议 情况 责的情况 见和建 次数 （如 议 有） 审议内审部2021 年第四 第四届董事会 周华、刘 2022 年02 审议通过了 1 季度工作报告及2022 年 审计委员会 君、江波 月10 日 全部议案 第一季度工作安排等议案 审议内审部2022 年第一 第五届董事会 张姗姗、江 2022 年07 审议通过了 3 季度工作报告及2022 年 审计委员会 波、范宏 月17 日 全部议案 第二季度工作安排等议案 审议内审部2022 年第二 第五届董事会 张姗姗、江 2022 年08 审议通过了 3 季度工作报告及2022 年 审计委员会 波、范宏 月31 日 全部议案 第三季度工作安排等议案 审议内审部2022 年第三 第五届董事会 张姗姗、江 2022 年11 审议通过了 3 季度工作报告及2022 年 审计委员会 波、范宏 月30 日 全部议案 第四季度工作安排等议案 第四届董事会 江波、周 2022 年01 审议了关于制定高级管理 审议通过了 薪酬与考核委 1 华、宋兆庆 月17 日 人员薪酬方案的议案 全部议案 员会 第五届董事会 江波、宋兆 2022 年12 审议了关于实施第四期员 审议通过了 薪酬与考核委 1 庆、张姗姗 月23 日 工持股计划的相关议案 全部议案 员会 王建祥、姚 审议了公司参与竞拍西安 第五届董事会 2022 年07 审议通过了 其胜、刘丙 1 彩晶光电科技股份有限公 战略委员会 月16 日 全部议案 江、范宏 司股权的议案 第四届董事会 江波、王建 2022 年01 审议了公司董事会换届选 审议通过了 1 提名委员会 祥、周华 月17 日 举的相关议案 全部议案 第五届董事会 审议公司2022 年上半年 姚其胜、宋 2022 年08 审议通过了 安全与环保委 2 安全与环保工作报告及 兆庆、范宏 月22 日 全部议案 员会 2022 年第三季度工作计划 第五届董事会 审议公司2022 年第三季 姚其胜、宋 2022 年11 审议通过了 安全与环保委 2 度安全与环保工作报告及 兆庆、范宏 月14 日 全部议案 员会 2022 年第四季度工作计划 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 538 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 988 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,526 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,541 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 49 62
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+专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 719 销售人员 167 技术人员 378 财务人员 41 行政人员 221 合计 1,526 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 11 硕士 75 本科 444 大专 457 高中 301 初中及以下 238 合计 1,526 2、薪酬政策 2022 年，公司根据国家有关政策法规，结合自身经济效益，坚持按劳分配、兼顾效益与公平的原则，制订符合公司 实际情况的薪酬政策。在保证安全有序生产、提高企业经济效益的基础上，综合考虑公司年度战略规划和社会经济发展 等因素，建立多层次的薪酬及职位管理体系，科学测算年度薪酬总额，并依据实际运行情况予以适当调整，以实现效率、 公平、合法的薪酬目标。同时在兼顾内部公平和市场竞争性薪酬体系的基础上，建立“利益分享、风险共担”的激励机制， 实施员工持股计划，让员工分享公司发展红利。 3、培训计划 在企业发展规划基础上建立明晰的人才培养战略规划，公司根据有关主管部门的要求和实际工作需要，建立了员工 培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划，切实提升员工素质和履职能力，形成促进公司发展的持续 动力。 2022 年，公司通过线上培训平台给员工带来有针对性、多层次、多形式的培训，从而来提高公司高技能人才的储备， 提升企业的竞争力。 2023 年，公司将继续深化培训发展体系，完善培训课程及培训发展项目，不断优化培训管理相关制度，坚持后备干 部队伍的建设。同时继续采取多样化的培训方式，为员工的综合能力提升续航。 4、劳务外包情况 适用 □不适用 劳务外包的工时总数（小时） 237,426 劳务外包支付的报酬总额（元） 7,093,239.00 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 63
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+综合考虑公司现阶段的经营状况、财务状况、资本支出需求以及公司未来发展状况等因素，为保证公司正常运营和 健康可持续发展，保障公司和全体股东的长远利益，2022 年4 月22 日，公司召开了第五届董事会第三次会议审议通过 了《关于2021 年度利润分配预案的议案》，公司2021 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该利润分 配方案已经2022 年5 月18 日召开的2021 年年度股东大会审议通过。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 不适用 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 □不适用 公司未分配利润的用途和使 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 用计划 1、公司在2022 年度以集中竞价方式回购股份支付金额54,308,963.60 元（不包含交易 费用），以回购方式实现了对投资者的权益回报 。 公司未分配利润将累积滚存 根据《关于支持上市公司回购股份的意见》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 至下一年度，以满足公司各 第9 号——回购股份》相关规定：“上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价 项业务的开展及流动资金需 方式回购股份的，当年已实施的回购股份金额视同现金分红金额，纳入该年度现金分红 要，支持公司中长期发展战 的相关比例计算”，公司2022 年度视同现金分红54,308,963.60 元，占2022 年度合并 略的顺利实施，保障公司正 报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率为113.35%，分红比例符合《公司章 常经营和稳定发展，增强公 程》及《公司三年股东分红回报规划》的要求。 司抵御风险的能力。公司重 2、留存现金布局长远发展 视对投资者的合理投资回 公司综合考虑了所处行业发展情况、公司现阶段经营业绩情况、生产经营需要及未来资 报，今后仍将严格按照相关 金投入的需求等因素, 为保证公司正常运营和健康可持续发展，保障公司和全体股东的 法律法规和《公司章程》等 长远利益，公司拟留存未分配利润用于满足公司后续可能的资金需求，增强公司抵御风 规定，综合考虑与利润分配 险的能力，实现公司持续、稳定、健康发展。 相关的各种因素，从有利于 鉴于以上原因，公司董事会拟定2022 年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红 公司发展和投资者回报的角 股，不以资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年度。该预案符合《公司章程》 度出发，积极履行公司的利 及《未来三年（2021 年—2023 年）股东回报规划》的有关规定，不存在违反中国证监会 润分配制度，与广大投资者 《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》规定的情形，具有合法性、合规性 共享公司发展的成果。 及合理性。 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 适用 □不适用 1、股权激励 无 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 □适用 不适用 高级管理人员的考评机制及激励情况 64
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+不适用 2、员工持股计划的实施情况 适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况 占上市公司 持有的股票总 实施计划的 员工的范围 员工人数 变更情况 股本总额的 数（股） 资金来源 比例 第一期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第一 围为公司的董事（不含独立 期员工持股计划参与人员离 资金来源为 董事）、监事、高级管理人 职，根据公司《第一期员工 公司员工的 员、公司及控股子公司中层 持股计划（草案）》及《第一 合法薪酬、 管理人员、核心骨干员工 期员工持股计划管理办法》 自筹资金及 136 3,026,811 0.99% （包括研发、销售、生产、 的相关规定，公司第一期员 法律、法规 管理等）以及经董事会认定 工持股计划管理委员会已将 允许的其他 对公司发展有卓越贡献的核 相关离职人员参与员工持股 方式取得的 心技术人员、核心业务人员 计划的资格，转移给其他参 资金 或关键岗位员工。 与本期员工持股的人员。 第二期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第二 围为公司的董事（不含独立 期员工持股计划参与人员离 资金来源为 董事）、监事、高级管理人 职，根据公司《第二期员工 公司员工的 员、公司及控股子公司中层 持股计划（草案）》及《第二 合法薪酬、 管理人员、核心骨干员工 期员工持股计划管理办法》 自筹资金及 50 947,400 0.31% （包括研发、销售、生产、 的相关规定，公司第二期员 法律、法规 管理等）以及经董事会认定 工持股计划管理委员会已将 允许的其他 对公司发展有卓越贡献的核 相关离职人员参与员工持股 方式取得的 心技术人员、核心业务人员 计划的资格，转移给其他参 资金 或关键岗位员工。 与本期员工持股的人员。 第三期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第三 围为公司的董事（不含独立 期员工持股计划参与人员离 资金来源为 董事）、监事、高级管理人 职，根据公司《第三期员工 公司员工的 员、公司及控股子公司中层 持股计划（草案）》及《第三 合法薪酬、 管理人员、核心骨干员工 期员工持股计划管理办法》 自筹资金及 111 3,899,100 1.28% （包括研发、销售、生产、 的相关规定，公司第三期员 法律、法规 管理等）以及经董事会认定 工持股计划管理委员会已将 允许的其他 对公司发展有卓越贡献的核 相关离职人员参与员工持股 方式取得的 心技术人员、核心业务人员 计划的资格，转移给其他参 资金 或关键岗位员工。 与本期员工持股的人员。 资金来源为 第四期员工持股计划人员范 公司员工的 围为公司董事（不含独立董 合法薪酬、 事）、监事、高级管理人 自筹资金及 108 4,691,400 无 1.54% 员、公司及下属业务板块子 法律、法规 公司核心管理人员及核心业 允许的其他 务（技术）人员。 方式取得的 资金 报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况 占上市公司股本总额 姓名 职务 报告期初持股数 报告期末持股数 的比例 王建祥 董事长 340,000 340,000 0.11% 姚其胜 董事、总经理 250,000 170,000 0.06% 宋兆庆 董事、副总经理、财务总监 185,000 145,000 0.05% 刘丙江 董事、副总经理 185,000 117,500 0.04% 65
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+程树新 董事、副总经理 185,000 185,000 0.06% 刘君 原公司董事、现为监事 180,000 115,000 0.04% 赵有中 监事 87,500 87,500 0.03% 陆巍 常务副总经理 190,000 190,000 0.06% 王志华 副总经理 190,000 120,000 0.04% 於亚丰 副总经理 190,000 190,000 0.06% 沈一涛 副总经理、董事会秘书 180,000 142,450 0.05% 报告期内资产管理机构的变更情况 □适用 不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 □适用 不适用 报告期内股东权利行使的情况 无 报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明 适用 □不适用 1、2022 年11 月14 日，公司召开第五届董事会第十五次会议，审议通过了《关于延长第一期员工持股计划存续期 的议案》，同意公司第一期员工持股计划的存续期延长12 个月，即存续期延长至2024 年1 月14 日。 2、报告期内，公司第一期员工持股计划共出售已解锁股票1,009,300 股，截至2022 年12 月31 日，第一期员工持股 计划账户内持有股票511,606 股。 3、报告期内，公司第二期员工持股计划共出售已解锁股票247,600 股，截至2022 年12 月31 日，第二期员工持股 计划账户内持有股票699,800 股。 员工持股计划管理委员会成员发生变化 □适用 不适用 员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理 适用 □不适用 按照《企业会计准则第11 号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2022 年度股份支付计入管理费用 11,025,949.23 元，影响资本公积金额为22,493,447.31 元。 报告期内员工持股计划终止的情况 □适用 不适用 其他说明： 不适用 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 66
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+十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际，对内部控制体系进 行了完善，形成了一套有效的体系，保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进实现发展战略。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 整合中 已采取 解决进 后续解 公司名称 整合计划 整合进展 遇到的 的解决 展 决计划 问题 措施 1、公司按照股权转让协议约定支付投资 收购彩晶光电 款； 60.9205%股权，重 2、公司向彩晶光电派出董事和监事及财 彩晶光电 组董事会、监事 务人员； 不适用 不适用 不适用 不适用 会，完善的公司治 3、彩晶光电已完成收购后的工商登记和 理结构 章程变更； 4、公司已将彩晶光电纳入并表范围。 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年04 月15 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2022 年度内部控制评价报告》刊登于公司 内部控制评价报告全文披露索引 指定信息披露媒体巨潮资讯网。 纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 ①重大缺陷：审计师在当期审计中发现了财务报告中的 ①重大缺陷：公司在税务管理、生产经营、 重大错报，该错报并未被公司的内部控制所发现；审计 社会责任等方面发生重大违法违规事件和责 委员会对财务报告和相关内部控制缺乏有效的监督；基 任事故，给公司造成重大损失和不利影响， 定性标准 本无效的内部审计；发现任何程度的高级管理人员的舞 严重影响经营合规目标的实现；公司因资产 弊行为；以前年度因内部控制缺陷导致的财务报告重大 安全管理失当，发生重大资产损失。②重要 错报在合理期限内未得到有效纠正。②重要缺陷：在选 缺陷：招标采购等生产运营环节存在明显的 择和实施与企业会计准则相一致的会计政策方面存在内 违规，导致成本明显上升或存在较大的舞弊 67
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+部控制缺陷；与财务报告相关的反舞弊程序和控制受到 风险；因管理不善存在较为明显的资产安全 干预；期末财务报告流程的控制存在较大或严重缺陷， 隐患；投资论证不到位或不充分，投资实际 包括将交易总数过入总账的控制，初始、授权、记录和 情况与投资目标严重偏离，造成投资决策较 处理会计分录的控制；货币资金、存货、收入、成本、 为严重的失误或投资减值；应收账款、存货 在建工程、固定资产等重要会计科目的关键控制点在设 或固定资产周转效率过低，导致资金压力较 计或执行方面存在明显缺陷，且缺乏补偿性控制程序替 大，对公司运营效率造成较大影响。③一般 代。③一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺 缺陷：除重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺 陷被认定为一般缺陷。 陷被认定为一般缺陷。 ①重大缺陷：当公司存在一个或多个控制缺陷的组合， 可能导致财务报告出现错报达到下列两个标准之一时确 ①重大缺陷：评价期内因内部控制设计不健 认为重大缺陷。利润表潜在错报金额大于最近一个会计 全或运行不规范等因素导致直接财产净损失 年度经审计的公司合并财务报表净利润的5%且大于人民 总额大于公司最近一个会计年度经审计的合 币500 万元；资产负债表潜在错报金额大于最近一个会 并财务报表净资产总额的2%且大于人民币 计年度经审计的公司合并财务报表净资产的2%且大于人 1500 万元时确认为重大缺陷。②重要缺陷： 民币1500 万元。②重要缺陷：当公司存在一个或多个控 评价期内因内部控制设计不健全或运行不规 定量标准 制缺陷的组合，可能导致财务报告出现错报金额介于一 范等因素导致直接财产净损失总额介于一般 般缺陷和重大缺陷之间时确认为重要缺陷。③一般缺 缺陷和重大缺陷之间时确认为重要缺陷。③ 陷：当公司存在一个或多个控制缺陷的组合，可能导致 一般缺陷：评价期内因内部控制设计不健全 财务报告出现错报达到下列两个标准之一时确认为一般 或运行不规范等因素导致直接财产净损失总 缺陷。利润表潜在错报金额小于最近一个会计年度经审 额小于公司最近一个会计年度经审计的合并 计的公司合并财务报表净利润的3%或人民币200 万元； 财务报表净资产总额的0.5%或人民币500 万 资产负债表潜在错报金额小于最近一个会计年度经审计 元时确认为一般缺陷。 的公司合并财务报表净资产的0.5%或人民币500 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为，康达新材于2022 年12 月31 日在所有重大方面有效地保持了按照《企业内 部控制基本规范》建立的与财务报表相关的内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年04 月15 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2022 年度内部控制审计报告》刊登于公司指 内部控制审计报告全文披露索引 定信息披露媒体巨潮资讯网。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 （一）公司治理概况 68
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+公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律法规，建立健全了较为完整、合理的法 人治理结构及内部控制体系，规范公司运作，加强信息披露，积极开展投资者关系管理工作，在公司治理的各个方面都 基本符合法律、法规的要求。 （二）公司治理方面存在的问题及整改情况 随着公司业务规模的不断发展，外部宏观经济及市场环境的变化，需要进一步完善内部控制体系，持续加强自身建 设，切实提升公司规范运作水平及内部治理的有效性，科学决策，稳健经营，规范发展，持续提升上市公司治理质量， 构建公司规范运作的长效机制。 69
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+# 第五节 环境和社会责任
+一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 对上市公司生产 公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施 经营的影响 无 不适用 无 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 （一）防治污染设施的建设和运行情况 公司非常重视环保治理设施的运行和维护管理，2022 年投入近百万元用于环保治理设施的升级改造，在达标排放的 基础上，持续减少污染物排放；同时委托有资质的第三方检测单位每季度对“三废”排放进行一次监测，确保达标排放； 加强危废产生、储存和运输处置的全过程管控对危废房定期进行防渗防腐地坪维修和标志标识更新。 （二）建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况 公司新项目均按政府要求进行环境影响评价和自主环保验收。正在建设中的项目严格按“三同时”要求进行管控。 （三）突发环境事件应急预案 为了在环境污染事故发生后能及时予以控制，预防事故蔓延，有效地组织抢险和救助，公司设立了安全管理委员会 及安全环保部，公司制定了突发环境事件应急预案，对突发环境事件及其预警、应急响应进行分级，对不同风险和区域 分别制定专项应急预案和现场处置方案，2022 年对预案重新进行了修订，修订后的预案已通过专家评审并在环保主管部 门备案。 （四）环境自行监测方案 为维护良好的生态环境，公司每年制定自行监测方案，并严格按监测方案对各项污染物进行监测，根据监测结果对 相关环保治理设施进行优化升级改造，2022 年度各污染物监测结果全部达标。 （五）其他应当公开的环境信息 公司持续进行危险废物减量化活动，鼓励各部门通过优化生产工艺，定期对留样进行回收利用等方式减少危险废物 的产生量，对成绩突出的部门进行奖励。公司每年组织一次公众开放日活动，将公司的相关信息进行通报，并听取周边 居民意见和建议。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 不适用 未披露其他环境信息的原因 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 上市公司发生环境事故的相关情况 报告期内未发生环境事故。 二、社会责任情况 公司自成立以来，深耕胶粘剂新材料领域，历经三十余年砥砺奋进、开拓创新，现已成长为集胶粘剂新材料、电子 信息材料、军工电子科技三大板块独具核心竞争力的生产商。公司严格按照上市公司的要求，规范运作，严格履行信息 披露义务，切实维护好投资者的合法权益。同时，公司将不断提升治理水平，推动企业高质量发展，努力把企业打造成 70
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+为强大的创新主体，致力于成为行业的领跑者，与社会共享企业发展的成果，通过不断发展壮大，实现股东、员工、客 户、供应商与社会的共同发展。 （一）股东权益保护 1、公司从完善公司治理、健全内部控制制度以及加强投资者关系管理等方面入手，规范公司运作，保障公司所有股 东尤其是中小股东拥有的各项合法权益。2022 年公司共召开股东大会6 次，均采用网络投票与现场投票相结合的方式召 开。审议影响中小投资者利益的重大事项时，公司对中小投资者的表决单独计票，并及时公开披露单独计票结果。公司 为中小股东参与股东大会、行使决策权提供了良好的平台，提高中小股东行使决策权的积极性。 2、公司继续加强投资者关系管理工作，通过现场调研、互动易回复、电话交流、邮件信息等多方位的沟通渠道，为 投资者营造了一个良好的内外沟通运行环境，使其尽可能全面的了解公司的经营管理状况，保证公司与投资者关系的健 康、融洽发展。2022 年，公司通过深交所互动易平台直接回复的投资者提问200 次；与60 余家投资机构实地或电话调 研共11 次，未发生因机构调研导致的信息泄密事件，也未发生因机构调研导致的股票价格异动情况。 为进一步加强与投资者的互动交流工作，公司利用全景网“全景·路演天下”平台举行了2021 年度业绩说明会，公司 董事长、总经理、独立董事、财务总监、董事会秘书通过网络在线交流形式与投资者就公司治理、发展战略、经营状况、 融资计划和可持续发展等投资者关注的问题进行沟通。 3、公司通过官方网站和微信公众号建设，及时更新公司新闻、投资者关系、公司产品等版块，充分增加投资者了解 公司信息以及与公司沟通的渠道。 4、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市 公司规范运作》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、完整、公平的履行信息披露义 务，让广大投资者第一时间及时了解公司的重大决策。 （二）职工权益保护 1、公司关怀员工、重视员工权益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规， 切实保护职工合法权益，除了签订劳动合同，还依照《劳动合同法》的各项规定从更多细节方面让员工合法权益落到实 处，使劳动合同得到切实履行。 2、公司工会持续维护职工的劳动权力，加强劳动保护，向职工提供维权服务，积极推进民主管理，不断提高工会服 务能力，促进职工群众思想精神文明建设，组织包括月度生日会、开展文体比赛等活动丰富职工业余生活，提高职工归 属感和增强企业凝聚力；为职工提供人文关怀，为职工每年安排健康检查，在职工生病住院时予以看望，给合春节送温 暖，及时掌握困难家庭生活需求等情况，及时给予切实有效的帮扶。 3、公司完善考勤制度，以具体制度来保障公司每位员工的权益，并接受广大员工的监督。根据公司《考勤管理制 度》，员工享受法定节假日、年休假、工伤假、婚假、丧假、女工产假、护理假、哺乳假、换休假、病假等国家、省、 市规定的节假日，相应假期的时间及薪酬待遇按照国家、省、市的法律规定执行。 4、公司关爱女员工，严格遵守有关女员工保护的法律法规，不断改善女员工的工作环境和工作条件，落实女员工孕 产期、哺育期休假规定，同时保障女员工和男员工享有平等而具有竞争力的薪酬福利，提供平等的职业发展机会。 5、公司履行职业危害防治主体责任，按规定做好职业病申报、职业危害因素监测、从业人员职业健康体检、职业卫 生知识教育等工作，全面保障员工的安全健康。严格遵守国家《职业病防治法》及有关要求，建立员工职业健康档案， 避免或减少职业病的发生。公司从以人为本出发，立足在改善生产作业环境上做文章，从生产车间布局的设计布置，到 通风、收集净化有害气体等手段，不断改善职工作业环境，增加预防职业危害的能力，并通过宣传教育、强化作业场所 的检测、配齐配足劳保用品等措施，有效地保障了职工健康。加强员工法制与安全生产教育，采用线上线下多种形式， 持续进行了新《安全生产法》、事故典型案例的培训和教育，全年组织多次发布宣传文章，向员工宣传防范“网络诈骗”、 “网络套路贷款”等法律知识。 （三）供应商和客户权益保护 1、公司坚持“为用户创造价值，让用户满意”的经营理念，以全员、全方位、持续地为客户创造价值为己任，拥有一 大批优质客户，形成了良好的行业口碑。公司严格执行质量管理体系，为提供客户高稳定性、高可靠度与具成本优势的 产品，以符合客户的要求及期望，公司以高质量、高效率及弹性化的服务，提供客户全方位的售后服务，满足客户需求， 71
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+并且设有专门部门处理客户投诉事件，持续改善公司的服务品质并强化与客户的良好合作关系，携手共同创造企业的最 大价值。 2、公司根据采购实际工作的需要，建有完善的供应商评价体系，严格把控原材料采购的每一环节；同时通过与供应 商签订采购合同，明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益。公司尊重和维护供应商的合法利 益，保护其商业机密，与供应商在遵守国家法律法规的前提下，本着平等互利、相互信任的原则合作，带动供应商共同 履行社会责任，共创双赢。 （四）安全生产与环境保护 公司严格遵守国家安全、环保、职业健康等方面的法律法规，并将环境保护作为企业可持续发展战略的重要内容， 持续不断的提高工艺技术水平，从工艺本质上强调环保、安全和职业健康，积极改善企业周边环境，与当地社区和谐发 展。 公司进一步加大安全生产和环保工作力度，加强隐患排查治理，不断强化以安全生产责任制为中心的全员管理，促 进安全环保工作更上一层楼。一是持续不断的提高工艺技术水平，从本质上提升环保、安全和职业健康绩效；二是建立 健全各项安全、环保管理制度，认真落实安全环保责任制；三是建立严格的监控机制，定期开展专项安全、环保检查， 加大安全环保巡检与监测力度，对查出的隐患及时进行整改，落实安全环保考核；四是认真做好安全环保设施建设及维 护工作，确保其正常运行，做好后端的处理工作。 报告期内，公司的废水、废气排放均在国家相关规定指标范围内，符合环保要求。公司的VOCs 治理设施通过环保 部门验收，运行正常。公司在生产过程中产生的危废严格按环保要求进行处置。 为确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，定期对安全管理制度和操作规程 进行优化，公司安全环保部专职负责安全规范与环境保护工作，对突发环境事件应急预案定期进行优化更新，定期组织 安全委员会会议，举行安全专题培训、综合性应急演练、消防技能大赛和安环知识竞赛，组织现场检查和问题整改，保 证消防通道的绝对畅通及消防设施设备的保养力度与频次，积极配合监管部门安全与环保检查工作，持续加强安全检查 力度，提升安全生产管理绩效。报告期内，公司未发生重大安全事故。 （五）党建与社会公益事业 1、公司诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高，2022 年度共纳税8,000 余万元。 2、公司党总支部按照上海市奉贤区组织部、上海杭州湾经济技术开发区党委的要求，不断加强思想建设、组织建设 和作风建设，在日常工作中充分发挥党组织的战斗堡垒作用以及全体党员的先锋模范带头作用，为各项工作的顺利开展 提供了组织保证。党总支着力在企业中营造和谐氛围，努力促进公司经营水平提高，积极推动公司整体工作向前发展。 3、党总支扎实开展党史学习教育，非常重视“节日里的党史教育”，在“七一”、“八一”、烈士纪念日、抗日战争胜利 纪念日等重要节点，把党史学习教育与节日活动有机融合，推动党史教育深入基层，深入人心。2022 年内党总支共组织 了11 次主题党日活动，分别以报告学习、视频学习、外出参观、红色电影等多种形式，建立起了以“党日活动”为核心的 党员学习体系。 4、在党的二十大胜利闭幕后，党总支随即组织全体党员开展了“学习二十大精神”一系列活动，掀起学习热潮。 5、2022 年上半年，党总支号召党员干部一方面坚守岗位，一方面积极加入社区志愿服务活动。公司上下几十名党 员先后获得了所在社区的表扬与肯定，党总支在“七一表彰大会”上也对全体党员志愿者作出了表彰。 6、公司作为“有责任心、有爱心”的企业，心怀感恩、关怀社会，凝聚员工力量，积极投入社会公益活动，热心慈善 事业。（具体情况详见“巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况”部分） 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 为确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，并制定了极其严密的安全管理制 度和操作规程，公司安全环保部专职负责安全规范与环境保护工作，对突发环境事件应急预案进行了优化更新，定期组 织安全委员会会议，举行安全专题培训、综合性应急演练、消防技能大赛和安环知识竞赛，组织现场检查和问题整改， 保证消防通道的绝对畅通及消防设施设备的保养力度与频次，积极配合监管部门安全与环保检查工作，持续加强安全检 查力度，提升安全生产管理工作。报告期内，公司未发生重大安全事故。 72
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+三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 扶贫攻坚是党中央、国务院在新的历史时期坚持以人为本、执政为民作出的重大决策，是深入贯彻落实习近平总书 记治国理政新理念新思想新战略、构建社会主义和谐社会的必然要求，也是保障和改善民生的具体体现。公司积极响应 国家扶贫攻坚号召，不断激发自身作为上市公司履行社会责任的意识，积极参与脱贫攻坚。 公司积极参与社会公益活动，不仅是公司一直以来的价值取向，也是公司责无旁贷的社会角色责任和义务。在不断 提升和完善企业的价值观同时，公司始终认为将追求良好人文环境的价值取向传播给社会大众，促进社会的进步，是每 一个负责任的企业应有态度。 作为上市公司，康达新材一直致力于公益慈善事业，于第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于设立公益基金 会的议案》，成立上海康达慈善基金会（暂定名），目前正在上海市民政局注册备案过程中。 报告期内，公司在上海市奉贤区相关部门的带领下，稳步推进帮扶工作，开展2022 年“蓝天下的至爱”慈善一日捐活 动向上海市慈善基金会奉贤区分会捐赠5 万元。 73
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+# 第六节 重要事项
+一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 类型 一、关于对保证上市公司独立性方面的承 诺：唐山金控产业发展集团有限公司作为 康达新材控股股东期间，以及唐山金融控 股集团股份有限公司作为唐山金控产业发 展集团有限公司的控股股东期间，承诺将 保证与上市公司在人员、资产、财务、机 构、业务等方面相互独立。二、关于同业 竞争方面的承诺：唐山金控产业发展集团 有限公司作为康达新材控股股东期间，以 及唐山金融控股集团股份有限公司作为信 息披露义务人的控股股东期间，1、保证 严格遵守中国证监会、证券交易所的有关 规定及上市公司的《公司章程》等公司内 部管理制度的规定，与其他股东一样平等 的行使股东权利、履行股东义务，不利用 控股股东的地位谋取不当利益，不损害上 关于 市公司和其他股东的合法权益；2、在充 同业 分行使股东职责且维护中小股东利益的基 竞 础上，根据本公司以及下属其他全资、控 争、 截至本报 收购报告 股子公司及其他可实际控制企业和康达新 关联 告发布之 书或权益 材的主营业务特点合理规划各自的业务发 2018 年 交 日，承诺 变动报告 唐控产发集团 展方向，避免与康达新材在主营业务上产 11 月06 长期有效 易、 人遵守了 书中所作 生重大实质性的同业竞争；3、本次权益 日 资金 上述承 承诺 变动完成后，本公司将根据下属其他全 占用 诺。 资、控股子公司及其他可实际控制企业的 方面 主营业务发展特点合理整合各企业的业务 的承 发展方向，避免本公司及控制的其他企业 诺 从事与康达新材主营业务存在重大实质性 同业竞争的业务。三、关于关联交易方面 的承诺：唐山金控产业发展集团有限公司 作为康达新材控股股东期间，以及唐山金 融控股集团股份有限公司作为信息披露义 务人的控股股东期间，1、本公司以及下 属其他全资、控股子公司及其他可实际控 制企业与上市公司之间现时不存在关联交 易，亦不存在其他任何依照法律法规和中 国证监会的有关规定应披露而未披露的关 联交易；2、将严格按照《公司法》等法 律法规以及康达新材公司章程的有关规定 行使股东权利或者董事权利，在股东大会 以及董事会对有关涉及承诺人事项的关联 交易进行表决时，履行回避表决的义务； 3、本公司及下属其他全资、控股子公司 74
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+及其他可实际控制企业与康达新材之间将 尽量减少关联交易。如因客观情况导致必 要的关联交易无法避免的，本公司以及下 属其他全资、控股子公司及其他可实际控 制企业将遵循市场公开、公平、公正的原 则，以公允、合理的市场价格进行，并根 据有关法律、法规和规范性文件和上市公 司章程规定履行关联交易的决策程序，依 法履行信息披露；4、交易完成后不利用 上市公司控股股东地位，损害上市公司及 其他股东的合法利益。 截至本报 告发布之 日，该承 关于公司资产重组摊薄即期回报采取填补 诺已由唐 资产重组 陆企亭及其一 措施的承诺：1、不越权干预公司经营管 2017 年 其它 控产发集 时所作承 致行动人徐洪 理；2、不侵占公司利益。如本人违反承 10 月19 长期有效 承诺 团承接， 诺 珊等共计7 人 诺给公司或者公司股东造成损失的，本人 日 唐控产发 将依法承担补偿责任。 集团遵守 了上述承 诺。 关于公司资产重组摊薄即期回报采取填补 措施的承诺:1、不无偿或以不公平条件向 其他单位或者个人输送利益，也不采用其 截至本报 他方式损害公司利益；2、对本人的职务 告发布之 资产重组 上市公司及公 消费行为进行约束；3、不动用公司资产 2017 年 其它 日，承诺 时所作承 司全体董事和 从事与其履行职责无关的投资、消费活 10 月19 长期有效 承诺 人遵守了 诺 高管 动；4、由董事会或薪酬与考核委员会制 日 上述承 定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行 诺。 情况相挂钩；5、未来公司如实施股权激 励计划，股权激励计划设置的行权条件将 与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 一、关于避免同业竞争的承诺：1、本人 以及本人控制或施加重大影响的其他企业 目前不拥有及经营任何在商业上与康达新 材正在经营的业务有直接或间接竞争的业 务。2、在本人作为康达新材关联方期 间，本人本身、并且本人必将通过法律程 序使本人控制或施加重大影响的其他企业 关于 将来均不从事任何在商业上与康达新材正 同业 在经营的业务有直接或间接竞争的业务。 截至本报 竞 3、在本人作为康达新材关联方期间，如 告发布之 争、 本人及本人控制或施加重大影响的其他企 日，该承 关联 业将来经营的产品或服务与康达新材的主 诺已由唐 资产重组 陆企亭及其一 2017 年 交 营产品或服务有可能形成直接或间接竞 控产发集 时所作承 致行动人徐洪 10 月19 长期有效 易、 争，本人同意或促使本人控制或施加重大 团承接， 诺 珊等共计7 人 日 资金 影响的其他企业同意康达新材有权优先收 唐控产发 占用 购本人拥有的与该等产品或服务有关的资 集团遵守 方面 产或本人在相关企业中的全部股权，或在 了上述承 的承 征得第三方允诺后，将该形成竞争的商业 诺。 诺 机会让渡给康达新材，或转让给其他无关 联关系的第三方。二、关于减少与规范关 联交易的承诺：1、在本人作为康达新材 关联方期间，本人及本人实际控制或施加 重大影响的其他企业将尽可能减少与康达 新材及其下属子公司的关联交易，若发生 必要且不可避免的关联交易，本人及本人 实际控制或施加重大影响的其他企业将与 75
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+康达新材及其下属子公司按照公平、公 允、等价有偿等原则依法签订协议，履行 法定程序，并将按照有关法律法规和《公 司章程》等内控制度规定履行信息披露义 务及相关内部决策、报批程序，关联交易 价格依照与无关联关系的独立第三方进行 相同或相似交易时的价格确定，保证关联 交易价格具有公允性，亦不利用该等交易 从事任何损害康达新材及康达新材其他股 东的合法权益的行为。2、本人及本人实 际控制或施加重大影响的其他企业将杜绝 非法占用康达新材的资金、资产的行为， 在任何情况下，不要求康达新材向本人及 本人实际控制或施加重大影响的其他企业 提供任何形式的担保。3、本人将依照 《公司章程》的规定参加股东大会，平等 地行使相应权利，承担相应义务，不利用 控股股东地位谋取不正当利益，不利用关 联交易非法转移康达新材及其下属公司的 资金、利润，保证不损害康达新材其他股 东的合法权益。三、关于保持上市公司独 立性的承诺：本次交易完成后，本人将严 格遵守中国证监会、深圳证券交易所相关 规章及《公司章程》等相关规定，平等行 使股东权利、履行股东义务，不利用股东 地位谋取不当利益，保证上市公司在人 员、资产、财务、机构及业务方面继续与 本人及本人控制的其他企业完全分开，保 持上市公司在人员、资产、财务、机构及 业务方面的独立。特别地，本次交易完成 后，本人将遵守《关于规范上市公司与关 联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发（2003）56 号）及 《中国证券监督管理委员会、中国银行业 监督管理委员会关于规范上市公司对外担 保行为的通知》（证监发[2005]120 号）的 规定，规范上市公司及其子公司的对外担 保行为，不违规占用上市公司及其子公司 的资金。本人保证严格履行上述承诺，如 出现因本人及本人实际控制或施加重大影 响的其他企业违反上述承诺而导致上市公 司的权益受到损害的情况，本人将依法承 担相应的赔偿责任。 1、在为必控科技及其子公司服务期间， 本人及所实际控制或施加重大影响的其他 关于 企业将尽可能减少与康达新材、必控科技 同业 及其下属公司的关联交易，若发生必要且 竞 不可避免的关联交易，本人及所实际控制 争、 截至本报 或施加重大影响的其他企业将与康达新 关联 告发布之 资产重组 材、必控科技及其下属公司按照公平、公 2017 年 交 日，承诺 时所作承 盛杰 允、等价有偿等原则依法签订协议，履行 10 月19 长期有效 易、 人遵守了 诺 法定程序，并将按照有关法律法规和《公 日 资金 上述承 司章程》等内控制度规定履行信息披露义 占用 诺。 务及相关内部决策、报批程序，关联交易 方面 价格依照与无关联关系的独立第三方进行 的承 相同或相似交易时的价格确定，保证关联 诺 交易价格具有公允性，亦不利用该等交易 从事任何损害康达新材及康达新材其他股 76
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+东的合法权益的行为。2、本人及所实际 控制或施加重大影响的其他企业将杜绝非 法占用康达新材、必控科技的资金、资产 的行为，在任何情况下，不要求康达新 材、必控科技向本人及所实际控制或施加 重大影响的其他企业提供任何形式的担 保。3、本人将依照《公司章程》的规定 参加股东大会，平等地行使相应权利，承 担相应义务，不利用股东地位谋取不正当 利益，不利用关联交易非法转移康达新 材、必控科技及其下属公司的资金、利 润，保证不损害康达新材其他股东的合法 权益。本人保证严格履行上述承诺，如出 现因本人及本人实际控制或施加重大影响 的其他企业违反上述承诺而导致上市公司 的权益受到损害的情况，本人将依法承担 相应的赔偿责任。 上述必控科技交易对方中的关键人员承 诺：本次交易完成后，在业绩承诺期内保 持在必控科技的任职关系稳定；其在必控 科技及其子公司工作期间及离职之日起2 关于 年内，无论在何种情况下，不得以任何方 同业 式受聘或经营任何与康达新材、必控科技 陈霞;范凯;韩 竞 及其下属公司业务有直接或间接竞争或利 炳刚;雷雨;李 争、 截至本报 益冲突之公司及业务，不得从事滤波器及 成惠;李东;刘 关联 告发布之 资产重组 滤波组件、电源滤波模块、电磁兼容与测 2017 年 道德;刘东;刘 交 日，承诺 时所作承 试系统及解决方案、电源模块、电源组件 10 月19 长期有效 国洪;刘家沛; 易、 人遵守了 诺 相关业务并严守康达新材、必控科技及其 日 刘志远;盛杰; 资金 上述承 下属公司商业秘密，在离职后不得直接或 徐兵;徐佩璟; 占用 诺。 间接劝诱必控科技的雇员离职。前述人员 袁永川;赵健恺 方面 应与必控科技签订竞业限制协议。上述必 的承 控科技交易对方中的关键人员中任何一人 诺 违反上述竞业限制和保密义务的约定，则 其因违反上述承诺的所得归康达新材所 有，违约方应自违约行为发生之日起30 日内将其所得支付给康达新材。 为保持公司的长远和可持续发展，考虑到 当前公众股东要求和意愿以及当前的社会 资金成本、外部融资环境等综合因素，结 合公司目前盈利规模、现金流量状况、项 目投资资金需求等经营情况以及本次发行 截至本报 融资、银行信贷及债权融资环境等情况， 首次公开 告发布之 结合2008 年以来公司实际股利分配情 2011 年 发行或再 分红 日，承诺 康达新材 况，公司拟订上市后的分红回报规划，具 12 月08 长期有效 融资时所 承诺 人遵守了 体如下：1、上市后继续保持现金分红为 日 作承诺 上述承 主的分红方式。2、上市后以现金形式分 诺。 配的利润不少于当年实现的可分配利润的 20%。未分配利润主要用于补充公司营运 资金以及滚存以后年度分配。3、在满足 公司章程股票股利发放条件的前提下，可 以发放股票股利。 公司董事、高级管理人员根据中国证监会 截至本报 相关规定，针对本次非公开发行股票涉及 首次公开 告发布之 摊薄即期回报等事项承诺如下：“1、本 2016 年 发行或再 上市公司董 其他 日，承诺 人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位 03 月25 长期有效 融资时所 事、高管 承诺 人遵守了 或者个人输送利益，也不采用其他方式损 日 作承诺 上述承 害公司利益；2、本人承诺对本人的职务 诺。 消费行为进行约束；3、本人承诺不动用 77
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+公司资产从事与本人履行职责无关的投 资、消费活动；4、本人承诺由董事会或 薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司 填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如 公司未来实施股权激励计划，本人承诺未 来股权激励计划的行权条件与公司填补回 报措施的执行情况相挂钩；6、本承诺出 具日后至公司2015 年度非公开发行A 股 股票并上市实施完毕前，若中国证监会作 出关于填补回报措施及其承诺的其他新的 监管规定的，且上述承诺不能满足中国证 监会该等规定时，本人承诺届时将按照中 国证监会的最新规定出具补充承诺”。 公司董事、高级管理人员根据中国证监会 相关规定，针对本次非公开发行股票涉及 摊薄即期回报等事项承诺如下：“1、承 诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者 个人输送利益，也不采用其他方式损害公 司利益。2、承诺对本人的职务消费行为 进行约束。3、承诺不动用公司资产从事 截至本报 与其履行职责无关的投资、消费活动。 首次公开 告发布之 4、承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪 2022 年 发行或再 上市公司董 其他 日，承诺 酬制度与公司填补回报措施的执行情况相 03 月15 长期有效 融资时所 事、高管 承诺 人遵守了 挂钩。5、若公司未来实施股权激励计 日 作承诺 上述承 划，本人承诺股权激励方案的行权条件与 诺。 公司填补回报措施的执行情况相挂钩。 6、自本承诺出具日至公司本次非公开发 行A 股股票实施完毕前，若中国证券监督 管理委员会作出关于填补回报措施及其承 诺的其他新监管规定的，且上述承诺不能 满足证监会该等规定时，本人承诺届时将 按照证监会的最新规定出具补充承诺”。 公司控股股东对公司填补回报措施能够得 到切实履行作出如下承诺：“1、本公司 承诺依照相关法律、法规及康达新材公司 章程的有关规定行使股东权利，承诺不越 截至本报 首次公开 权干预康达新材经营管理活动，不侵占康 告发布之 2022 年 发行或再 其他 达新材公司利益。2、自本承诺函出具日 日，承诺 唐控产发集团 08 月15 长期有效 融资时所 承诺 至康达新材本次非公开发行A 股股票实施 人遵守了 日 作承诺 完毕前，若中国证券监督管理委员会（作 上述承 出关于填补回报措施及其承诺的新的监管 诺。 规定的，且上述承诺不能满足证监会该等 规定的，本公司承诺届时将按照证监会的 最新规定出具补充承诺”。 1、自本次非公开发行股票的定价基准日 前六个月至本次发行完成后十八个月内， 本公司及本公司控制的主体不存在减持所 持康达新材料（集团）股份有限公司股票 或其他股权性质证券的情况，亦不存在任 截至本报 2022 年8 首次公开 何减持康达新材股票或其他股权性质证券 告发布之 2022 年 月17 日 发行或再 限售 的计划。 日，承诺 唐控产发集团 01 月25 至2024 融资时所 承诺 2、本承诺函自签署之日起对本公司及本 人遵守了 日 年2 月16 作承诺 公司控制的主体具有同等约束力。 上述承 日 3、在前述不减持康达新材股票期限届满 诺。 后，本公司及本公司控制的主体将严格遵 守《证券法》、《上市公司股东、董监高减 持股份的若干规定》、《深圳证券交易所上 市公司股东及董事、监事、高级管理人员 78
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+减持股份实施细则》等关于股东减持股份 的相关规定及要求。若届时监管政策发生 变化，本公司及本公司控制的主体亦将严 格执行最新政策。 4、如有违反上述承诺，本公司及本公司 控制的主体因减持股票所得收益将全部归 康达新材所有，并依法承担由此产生的法 律责任。 承诺人在 承诺期限 财通基金管理 内遵守了 本公司将按照《上市公司证券发行管理办 有限公司、华 上述承 法》、《上市公司非公开发行股票实施细 2022 年8 首次公开 西银峰投资有 诺。2023 则》的相关要求，承诺上述获配股份自本 2022 年 月17 日 发行或再 限责任公司、 限售 年2 月17 次非公开发行新增股份上市之日起锁定6 08 月15 至2023 融资时所 中国黄金集团 承诺 日，限售 个月，在此期间内不予转让。限售期满 日 年2 月16 作承诺 资产管理有限 承诺期届 后，将按照中国证监会及深圳证券交易所 日 公司等12 名非 满，承诺 的有关规定执行。 公开发行对象 人所持股 票解除限 售。 本人及本人控制的公司或企业不在并且不 关于 会在中国境内外以任何方式直接或间接从 同业 事或参与任何与上海康达化工新材料股份 竞 有限公司（包括其下属子公司，如有）相 争、 同、相似或在商业上构成任何竞争的业务 截至本报 其他对公 关联 及活动，或拥有与上海康达化工新材料股 告发布之 陆企亭及其一 2011 年 司中小股 交 份有限公司（包括其下属子公司，如有） 日，承诺 致行动人徐洪 02 月22 长期有效 东所作承 易、 存在竞争关系的任何经济实体、机构、经 人遵守了 珊等 日 诺 资金 济组织的权益，或以其他任何形式取得该 上述承 占用 经济实体、机构、经济组织的控制权，或 诺。 方面 在该经济实体、机构、经济组织中担任高 的承 级管理人员或核心技术人员。本人及本人 诺 控制的公司或企业如违反上述承诺，愿向 康达新材承担相应的经济赔偿责任。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 79
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+四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 □不适用 2022 年1 月，公司控股子公司天津康达新材料出资成立康达新材料科技（保定）有限公司，持有其100%股权，从 2022 年1 月起，保定新材料科技纳入公司财务合并报表范围。 2022 年1 月，公司全资子公司康达国际供应链向公司关联方天津唐控科创集团有限公司出售康达国际供应链持有的 天津易远通国际贸易有限公司60%的股权，从2022 年2 月起，天津易远通不再纳入公司财务合并报表范围。 2022 年7 月，公司全资子公司新材料科技以竞拍方式收购西安彩晶光电科技股份有限公司60.9205%的股权，从 2022 年8 月起，彩晶光电纳入公司财务合并报表范围。 2022 年8 月，公司全资子公司必控科技出资成立成都康达锦瑞科技有限公司，持有其100%股权，从2022 年8 月起， 康达锦瑞纳入公司财务合并报表范围。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 120 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 境内会计师事务所注册会计师姓名 王传文、张伟 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 王传文连续服务年限1 年，张伟连续服务年限4 年 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 □不适用 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2022 年内部控制审计会计师事务所，与2022 年年度报告审计 费用共计120 万元。 公司因2022 年非公开发行股票事项，聘请中邮证券有限责任公司为保荐机构，2022 年共支付保荐费用50 万元。 80
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+九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 适用 □不适用 是否形 诉讼(仲裁)基 涉案金额 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果 诉讼(仲裁)判决执 披露 披露 成预计 本情况 （万元） 进展 及影响 行情况 日期 索引 负债 已出具生效 公司与山东国 的判决结 案件处于履行判决 创风叶制造有 果，审理程 结果阶段，目前已 3,343.51 否 公司胜诉。 限公司买卖合 序终结，处 陆续回款，即将回 同纠纷 于后续的执 款完毕。 行阶段。 部分已结案，部分在 执行阶段，以上诉讼 其他未达到重 对公司无重大影响。 大诉讼披露标 已结案或执 对于已诉讼完成的部 部分已执行完毕， 95.45 否 准的应收账款 行中 分，未履行完毕的部 部分正在履行中。 诉讼事项汇总 分，公司根据相关会 计政策的要求，计提 坏账损失。 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 获批 关联 占同 可获 关联 是否 关联 的交 关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的 关联 披露 披露 交易 易额 超过 交易 交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类 关系 日期 索引 定价 度 获批 结算 方 类型 内容 价格 （万 额的 交易 原则 额度 方式 （万 元） 比例 市价 元） 81
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+向关 符合 联方 销售 市场 市场 741.3 同类 0.36% 1,000 否 电汇 销售 商品 价格 价格 6 交易 公司 商品 市价 董事 向关 符合 刘丙 联方 采购 市场 市场 545.4 同类 0.27% 3,000 否 电汇 南京 江现 采购 商品 价格 价格 6 交易 聚发 担任 商品 市价 及其 南京 关联 控股 聚发 符合 方向 子公 新材 技术 市场 市场 同类 公司 0 0.00% 500 否 电汇 司 料有 服务 价格 价格 交易 提供 限公 市价 《关 劳务 司董 于 公司 符合 事 2022 为关 技术 市场 市场 50.10 同类 年度 48.14 200 否 电汇 联方 服务 价格 价格 % 交易 公司 代工 市价 日常 公司 关联 董事 交易 刘丙 2022 预计 江现 年03 的公 担任 月15 告》 东气 东方 向关 符合 日 （公 风电 电气 联方 销售 市场 市场 197.3 同类 告编 0.10% 1,500 否 电汇 （山 风电 销售 商品 价格 价格 7 交易 号： 东） （山 商品 市价 2022- 东） 033） 有限 刊登 公司 于巨 董 潮资 事， 讯网 公司 控股 股东 唐山 金控 向关 符合 天津 产业 联方 销售 市场 市场 105.3 同类 易远 0.05% 2,000 否 电汇 发展 销售 商品 价格 价格 2 交易 通 集团 商品 市价 有限 公司 之关 联方 1,637 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 8,200 .65 大额销货退回的详细情况 无 按类别对本期将发生的日常关联 公司在对2022 年度日常关联交易进行预计时，基于市场前景、合作关系等对关联交 交易进行总金额预计的，在报告 易进行了评估和测算，预计是合理的，但受产品的市场供需关系变化等影响，公司日 期内的实际履行情况（如有） 常关联交易实际发生情况与预计存在差异。 交易价格与市场参考价格差异较 不适用 大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 □不适用 82
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+转让资 转让资 关联交 转让价 关联交 交易损 产的账 产的评 关联关 关联交 关联交 披露日 披露索 关联方 易定价 面价值 估价值 格（万 易结算 益（万 系 易类型 易内容 期 引 原则 元） 方式 元） （万 （万 元） 元） 《关于 出售控 股子公 司股权 暨关联 交易的 公告》 唐山金 以总对 （公告 控产业 价 编号 发展集 1,815 2022- 团有限 向关联 万元人 依据评 008）、 公司为 方出售 民币出 天津唐 估报 《关于 公司控 公司持 售公司 2022 年 控科创 告，根 1,810. 1,815 现金结 出售控 股股 有的控 持有的 38.73 01 月 集团有 据市场 58 算 股子公 东，天 股孙公 天津易 25 日 限公司 化原则 司股权 津科创 司的股 远通国 定价 暨关联 为唐控 权 际贸易 交易的 产发集 有限公 进展公 团之控 司60% 告》 股股东 的股权 （公告 编号 2022- 022） 刊登于 巨潮资 讯网 转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有） 无 对公司经营成果与财务状况的影响情况 无 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内的业绩实现情况 无 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 □否 应收关联方债权 是否存在 本期新增 本期收回 期初余额 本期利息 期末余额 关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率 （万元） （万元） （万元） 资金占用 元） 元） 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 利率 期初余额 本期新增 本期归还 本期利息 期末余额 83
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+（万元） （万元） （万元） 金额（万 金额（万 元） 元） 公司子公 公司控股 中晟资本 司因业务 股东唐山 （香港） 需要向关 31.88 0 31.88 0.00% 0 0 金控之全 有限公司 联方借外 资子公司 汇 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 适用 □不适用 1、2022 年11 月15 日，公司召开第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于向关联方支付担保费暨关联交易的 议案》，公司拟根据控股股东之母公司唐控发展集团为公司实际提供贷款担保的金额和期限向其支付融资担保费，收费 标准为年费率0.8%，不足一年按实际时间折算支付。本次担保总额度不超过人民币43,500 万元，担保费总额不超过人 民币348 万元。 2、2022 年12 月28 日，公司召开第五届董事会第十七次会议审议通过了《关于控股子公司接受关联方担保并支付 担保费暨关联交易的议案》，公司拟根据唐控发展集团为彩晶光电实际提供贷款担保的金额和期限，按照持有彩晶光电 股权比例向唐控发展集团支付担保费，收费标准为年费率0.8%，贷款期限预计为八年，不足一年按实际时间折算支付， 年化担保费金额为不超过人民币146.20 万元，担保费总额预计不超过人民币 1,169.60 万元。 2023 年1 月13 日，公司召开2023 年第一次临时股东大会审议通过了该事项。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于向关联方支付担保费暨关联交易的公告》 2022 年11 月16 日 巨潮资讯网 《关于控股子公司接受关联方担保并支付担保费暨关联交易的公告》 2022 年12 月29 日 巨潮资讯网 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 84
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+（2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 租出情况： 1、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市浦东新区川沙路3842 号的房 屋租赁给保莹公司使用，租赁面积6,136.26 ㎡。 2、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市奉贤区雷州路169 号9 号房2 层、1 号房2 层的房屋租赁给保莹公司使用，租赁面积2,123.71 ㎡。 3、力源兴达与北京瀚厚文化传媒有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于北京市 海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层和二层租赁给北京瀚厚使用，租赁面积2,358.18 ㎡，租赁期限自2021 年6 月1 日至2022 年6 月30 日。 4、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层和二层租赁给北京海思使用，租赁面积2358.18 ㎡，租赁期限 自2022 年6 月1 日至2023 年6 月30 日。 租入情况： 1、深圳康达电子与中晟（深圳）金融服务集团有限公司签订了《深圳市房屋租赁合同书》，中晟（深圳）金融服 务集团有限公司将位于深圳市福田区卓越梅林中心广场（北区）4 栋1101-a，共计6 ㎡的房屋租赁给深圳康达电子办公 使用。租赁期限26 个月，租赁期限自2021 年5 月1 日至2023 年6 月30 日。 2、必控科技与成都高投置业有限公司及成都天府软件园有限公司签订了房屋租赁协议，位于中国（四川）自由贸 易试验区成都高新区世纪城南路599 号天府软件园D 区5 栋14 层面积1278.05 平方米及1 层102 房间面积44.65 ㎡，共 计面积1322.70 ㎡，必控科技作为科研、办公使用。该房屋租赁期自2019 年12 月9 日起至2024 年12 月8 日止。 3、必控科技与成都高投置业有限公司及成都天府软件园有限公司签订了房屋租赁协议，约定由必控科技承租位于 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区世纪城南路599 号天府软件园D 区5 栋15 层，建筑面积为1278.05 ㎡，必控科 技作为科研、办公使用。该房屋租赁期自2019 年8 月1 日起至2024 年7 月31 日止。 4、必控科技与四川沃德云信息技术有限公司签订了办公楼租赁协议，约定由必控科技承租位于成都市双流区公兴 街道双兴大道1 号D 区9 栋2 层的房屋，租赁期限为2020 年8 月10 日至2023 年8 月9 日。 5、必控科技与成都市吉祥锐意科技有限公司签订了办公楼租赁合同，约定由必控科技承租位于成都市双流区公兴 街道双兴大道1 号D 区8 栋2 层的房屋，租赁期限为2020 年8 月10 日至2023 年8 月9 日。 6、力源兴达与北京照明器材公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼，租赁期限为2019 年9 月1 日至2024 年8 月31 日。 7、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068 号的厂房，租赁期限为2020 年3 月1 日至2023 年4 月30 日。 8、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068-1 号的厂房，租赁期限为2021 年4 月1 日至2023 年3 月31 日。 9、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼三层3088 号的厂房，租赁期限为2021 年5 月1 日至2023 年4 月30 日。 10、力源兴达与深圳市骏霆商业发债有限公司签订了房屋租赁合同，约定由力源兴达承租位于深圳市南山区高新区 中区科研路9 号比克科技大厦9 层901D 的房屋，租赁期限为2021 年4 月29 日至2024 年5 月31 日。 85
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+11、力源兴达与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司签订了房屋（场地）租赁合同，约定由力源兴达承 租位于北京市昌平区中关村科技园区昌平园超前路37 号院16 号楼2 层C1003 号的房屋，租赁期限为2021 年11 月10 日 至2022 年11 月9 日。 12、河北惟新与石家庄宏昌环保设备有限公司签订了房屋租赁合同，约定由河北惟新承租位于长江大道238 号高新 区宏昌科技园7#楼1 层102、103、106、107 室的房屋，租赁期限为2020 年12 月1 日至2023 年11 月30 日。 13、天津瑞宏与维港包装（天津）有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于西青经济技术开发区赛 达九支路5 号厂房一楼南半部的房屋，租赁期限为2021 年1 月1 日至2022 年12 月31 日。 14、天津瑞宏与天津华通物流有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于华通物流园的2 号仓库，租 赁期限为2022 年12 月18 日至2023 年12 月17 日。 15、彩晶光电与西安万德科技有限公司签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于蒲城万德厂区二、三车间， 租赁期限为2022 年3 月1 日至2024 年2 月28 日。 16、彩晶光电与西安万德科技有限公司签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于蒲城万德厂区五车间，租赁 期限为2022 年2 月20 日至2024 年2 月19 日。 17、彩晶光电与西安近代化学研究所签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于204 所区实验室、工房、库房， 租赁期限为2022 年1 月1 日至2023 年12 月31 日。 18、公司与上海纺织集团国际物流有限公司签订了仓储合同书，约定公司承租位于上海市奉贤区明城路195 号5 号 库、18 号库，租赁期限为2022 年12 月5 日至2023 年12 月4 日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额 反担保 是否 担保物 是否 担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 度相关 情况 为关 担保期 （如 履行 象名称 度 生日期 保金额 型 公告披 （如 联方 有） 完毕 露日期 有） 担保 成都铭 瓷其他 2021 年 2022 年 2022 年6 月 成都铭 500 连带责 股东以 12 月01 500 06 月27 27 日-2025 否 是 瓷 任保证 股权提 日 日 年6 月26 日 供反担 保 汉未科 技其他 2023 年 汉未科 连带责 股东以 03 月23 2,000 是 技 任保证 股权提 日 供反担 保 成都铭 瓷其他 2023 年 成都铭 连带责 股东以 03 月23 500 是 瓷 任保证 股权提 日 供反担 保 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 500 86
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+报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 500 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 500 公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 是否 担保物 是否 担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 度相关 情况 为关 担保期 （如 履行 象名称 度 生日期 保金额 型 公告披 （如 联方 有） 完毕 露日期 有） 担保 2020 年 2021 年 2021 年5 月 香港公 7,622.9 7,622.9 连带责 03 月18 05 月26 26 日-2024 否 否 司 2 2 任保证 日 日 年5 月26 日 2020 年 2020 年 2020 年9 月 力源兴 1,000 连带责 06 月16 1,000 09 月23 24 日-2023 是 否 达 任保证 日 日 年1 月21 日 2020 年 2021 年 2021 年2 月 必控科 1,000 连带责 11 月23 1,000 02 月04 4 日-2022 年 是 否 技 任保证 日 日 2 月3 日 2020 年 2021 年 2021 年5 月 必控科 1,000 连带责 11 月23 1,000 05 月25 25 日-2024 否 否 技 任保证 日 日 年4 月5 日 2021 年 2021 年 2021 年3 月 必控科 600 连带责 03 月23 600 03 月25 25 日-2022 是 否 技 任保证 日 日 年2 月25 日 2021 年 2021 年 2021 年8 月 必控科 400 连带责 03 月23 400 05 月25 11 日-2022 是 否 技 任保证 日 日 年2 月25 日 该笔为 2021 年 2021 年 2021 年6 月 必控科 500 连带责 公司提 03 月23 500 06 月04 4 日-2022 年 是 否 技 任保证 供的反 日 日 6 月3 日 担保 该笔为 2021 年 2022 年 2022 年3 月 必控科 500 连带责 公司提 03 月23 500 03 月23 23 日-2023 是 否 技 任保证 供的反 日 日 年3 月23 日 担保 2021 年 2022 年 2022 年1 月 必控科 1,000 连带责 05 月27 1,000 01 月25 25 日-2023 是 否 技 任保证 日 日 年1 月24 日 2021 年 2022 年 2022 年2 月 必控科 500 连带责 05 月27 500 02 月28 28 日-2023 是 否 技 任保证 日 日 年2 月24 日 2021 年 2022 年 2022 年5 月 必控科 500 连带责 05 月27 500 05 月30 30 日-2023 是 否 技 任保证 日 日 年2 月24 日 2021 年 必控科 连带责 05 月27 2,000 技 任保证 日 该笔为 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 980 连带责 公司提 05 月27 1,000 07 月01 1 日-2022 年 是 否 达 任保证 供的反 日 日 6 月29 日 担保 2021 年 力源兴 连带责 05 月27 500 达 任保证 日 公司商 2021 年 2021 年 2021 年6 月 力源兴 132.26 连带责 业承兑 05 月27 132.26 06 月11 11 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年6 月10 日 承兑 力源兴 2021 年 140.92 2021 年 140.92 连带责 公司商 2021 年7 月 是 否 87
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+达 05 月27 07 月02 任保证 业承兑 2 日-2022 年 日 日 和银行 7 月1 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 106.79 连带责 业承兑 05 月27 106.79 07 月07 7 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 7 月6 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 107.48 连带责 业承兑 05 月27 107.48 07 月07 7 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 7 月6 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 112.64 连带责 业承兑 05 月27 112.64 07 月29 29 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年7 月28 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 109.94 连带责 业承兑 05 月27 109.94 07 月29 29 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年7 月28 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 101.11 连带责 业承兑 05 月27 101.11 09 月01 1 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 8 月31 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 102.02 连带责 业承兑 05 月27 102.02 09 月01 1 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 8 月31 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 58.15 连带责 业承兑 05 月27 58.15 09 月24 24 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年9 月23 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 86.58 连带责 业承兑 05 月27 86.58 09 月24 24 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年9 月23 日 承兑 公司商 2021 年10 2021 年 2021 年 力源兴 257.25 连带责 业承兑 月26 日05 月27 257.25 10 月26 否 否 达 任保证 和银行 2023 年4 月 日 日 承兑 25 日 公司商 2021 年11 2021 年 2021 年 力源兴 299.81 连带责 业承兑 月22 日05 月27 299.81 11 月22 否 否 达 任保证 和银行 2023 年5 月 日 日 承兑 19 日 公司商 2021 年12 2021 年 2021 年 力源兴 134.04 连带责 业承兑 月17 日05 月27 134.04 12 月17 否 否 达 任保证 和银行 2023 年6 月 日 日 承兑 16 日 公司商 2021 年 2022 年 2022 年2 月 力源兴 267.05 连带责 业承兑 05 月27 267.05 02 月23 23 日-2023 否 否 达 任保证 和银行 日 日 年8 月22 日 承兑 2021 年 2021 年 2021 年9 月 天宇实 1,000 连带责 09 月11 1,000 09 月16 16 日-2022 是 否 业 任保证 日 日 年9 月15 日 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 499 连带责 09 月11 499 09 月10 10 日-2022 是 否 达 任保证 日 日 年9 月10 日 88
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+2021 年10 2021 年 2021 年 力源兴 399 连带责 月26 日09 月11 399 10 月26 是 否 达 任保证 2022 年10 日 日 月26 日 2021 年10 2021 年 2021 年 力源兴 102 连带责 月26 日09 月11 102 10 月26 是 否 达 任保证 2022 年10 日 日 月26 日 2021 年 必控科 连带责 10 月28 3,000 技 任保证 日 2022 年 2022 年 2022 年6 月 必控科 1,000 连带责 03 月15 1,000 06 月21 28 日-2023 否 否 技 任保证 日 日 年6 月27 日 2022 年 2022 年 2022 年9 月 必控科 1,500 连带责 03 月15 1,500 09 月05 5 日-2023 年 否 否 技 任保证 日 日 9 月4 日 2022 年12 2022 年 2022 年 必控科 3,000 连带责 月29 日03 月15 3,000 12 月29 否 否 技 任保证 2025 年12 日 日 月28 日 2022 年 2023 年 2023 年3 月 必控科 2,000 连带责 03 月15 2,000 03 月29 29 日-2024 否 否 技 任保证 日 日 年3 月27 日 该笔为 2022 年 2022 年 2022 年6 月 力源兴 1,000 连带责 公司提 03 月15 1,000 06 月28 28 日-2023 否 否 达 任保证 供的反 日 日 年6 月28 日 担保 该笔为 2022 年 2022 年 2022 年9 月 力源兴 500 连带责 公司提 03 月15 500 09 月22 22 日-2023 否 否 达 任保证 供的反 日 日 年9 月22 日 担保 该笔为 2022 年 2023 年 2023 年1 月 力源兴 500 连带责 公司提 03 月15 500 01 月01 1 日-2023 年 否 否 达 任保证 供的反 日 日 8 月22 日 担保 2022 年 2022 年 2022 年9 月 力源兴 499 连带责 03 月15 499 09 月29 29 日-2023 否 否 达 任保证 日 日 年9 月29 日 2022 年10 2022 年 2022 年 力源兴 501 连带责 月28 日03 月15 501 10 月28 否 否 达 任保证 2023 年10 日 日 月28 日 2022 年 力源兴 连带责 03 月15 3,500 达 任保证 日 2022 年 2022 年 2022 年9 月 天宇实 1,000 连带责 03 月15 1,000 09 月15 15 日-2025 否 否 业 任保证 日 日 年9 月14 日 2022 年 康达供 连带责 03 月15 3,000 应链 任保证 日 2022 年 2022 年 丰南康 9,000 连带责 03 月15 33,000 06 月13 否 否 达 任保证 日 日 康达鑫 2022 年 41,000 2022 年 40,800 连带责 2022 年5 月 否 否 宇 03 月15 05 月06 任保证 6 日-2025 年 89
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+日 日 3 月9 日 公司商 2022 年 必控科 连带责 业承兑 06 月01 2,000 技 任保证 和银行 日 承兑 公司商 2022 年 2022 年 2022 年7 月 力源兴 291.59 连带责 业承兑 06 月01 291.59 07 月06 6 日-2024 年 否 否 达 任保证 和银行 日 日 1 月5 日 承兑 公司商 2022 年 2022 年 2022 年8 月 力源兴 442.55 连带责 业承兑 06 月01 442.55 08 月19 19 日-2024 否 否 达 任保证 和银行 日 日 年2 月19 日 承兑 公司商 2022 年 力源兴 4,265.8 连带责 业承兑 06 月01 6 达 任保证 和银行 日 承兑 2022 年 2022 年 2022 年8 月 新材料 5,000 连带责 07 月22 5,000 08 月17 17 日-2025 否 否 科技 任保证 日 日 年7 月21 日 2022 年 2022 年 2022 年9 月 新材料 22,300 连带责 07 月30 23,000 09 月21 21 日-2029 否 否 科技 任保证 日 日 年9 月20 日 彩晶光 电其他 2023 年1 月 2022 年 2023 年 彩晶光 6,000 连带责 股东以 16 日-2026 12 月29 6,000 01 月16 否 否 电 任保证 股权提 年10 月12 日 日 供反担 日 保 彩晶光 电其他 2022 年 2023 年 2023 年2 月 彩晶光 940.26 连带责 股东以 12 月29 940.26 02 月08 8 日-2027 年 否 否 电 任保证 股权提 日 日 2 月8 日 供反担 保 彩晶光 电其他 2022 年 2023 年 2023 年3 月 彩晶光 3,000 连带责 股东以 12 月29 3,000 03 月16 16 日-2024 否 否 电 任保证 股权提 日 日 年3 月15 日 供反担 保 彩晶光 电其他 2022 年 2023 年 2023 年4 月 彩晶光 800 连带责 股东以 12 月29 800 04 月12 12 日-2024 否 否 电 任保证 股权提 日 日 年4 月12 日 供反担 保 彩晶光 电其他 2022 年 2023 年 2023 年1 月 彩晶光 1,259.7 1,259.7 连带责 股东以 12 月29 01 月16 16 日-2023 否 否 电 4 4 任保证 股权提 日 日 年5 月26 日 供反担 保 139,000 报告期内对子公司担保实际发生额合 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 89,601.19 计（B2） 152,081.07 报告期末对子公司实际担保余额合计 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 100,415.21 （B4） 90
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+子公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 是否 担保物 是否 担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 为关 （如 担保期 履行 象名称 度 生日期 保金额 型 公告披 （如 联方 有） 完毕 露日期 有） 担保 公司商 2021 年 2021 年 2021 年6 月 力源兴 132.26 连带责 业承兑 05 月27 132.26 06 月11 11 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年6 月11 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 140.92 连带责 业承兑 05 月27 140.92 07 月02 2 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 7 月1 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 106.79 连带责 业承兑 05 月27 106.79 07 月07 7 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 7 月6 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 107.48 连带责 业承兑 05 月27 107.48 07 月07 7 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 7 月6 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 112.64 连带责 业承兑 05 月27 112.64 07 月29 29 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年7 月28 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年7 月 力源兴 109.94 连带责 业承兑 05 月27 109.94 07 月29 29 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年7 月28 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 101.11 连带责 业承兑 05 月27 101.11 09 月01 1 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 8 月31 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 102.02 连带责 业承兑 05 月27 102.02 09 月01 1 日-2022 年 是 否 达 任保证 和银行 日 日 8 月31 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 58.15 连带责 业承兑 05 月27 58.15 09 月24 24 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年9 月23 日 承兑 公司商 2021 年 2021 年 2021 年9 月 力源兴 86.58 连带责 业承兑 05 月27 86.58 09 月24 24 日-2022 是 否 达 任保证 和银行 日 日 年9 月23 日 承兑 公司商 2021 年10 2021 年 2021 年 力源兴 257.25 连带责 业承兑 月26 日05 月27 257.25 10 月26 否 否 达 任保证 和银行 2023 年4 月 日 日 承兑 25 日 公司商 2021 年11 2021 年 2021 年 力源兴 299.81 连带责 业承兑 月22 日05 月27 299.81 11 月22 否 否 达 任保证 和银行 2023 年5 月 日 日 承兑 19 日 公司商 2021 年12 2021 年 2021 年 力源兴 134.04 连带责 业承兑 月17 日05 月27 134.04 12 月17 否 否 达 任保证 和银行 2023 年6 月 日 日 承兑 16 日 91
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+公司商 2021 年 2022 年 2022 年2 月 力源兴 267.05 连带责 业承兑 05 月27 267.05 02 月23 23 日-2023 否 否 达 任保证 和银行 日 日 年8 月22 日 承兑 2021 年 2021 年 2021 年9 月 天宇实 1,000 连带责 09 月11 1,000 09 月29 29 日-2022 是 否 业 任保证 日 日 年9 月29 日 2022 年 2022 年 2022 年9 月 天宇实 1,000 连带责 03 月15 1,000 09 月29 29 日-2023 否 否 业 任保证 日 日 年9 月28 日 1,000 报告期内对子公司担保实际发生额 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 1,267.05 合计（C2） 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 1,958.15 报告期末对子公司实际担保余额合 1,958.15 （C3） 计（C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 140,000 报告期内担保实际发生额合计 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 91,368.24 （A2+B2+C2） 154,539.22 报告期末实际担保余额合计 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 102,873.36 （A4+B4+C4） 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 34.27% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 77,100 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 4,458.01 上述三项担保金额合计（D+E+F） 81,558.01 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如 无 有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 委托理财的资金 逾期未收回理财 具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 来源 已计提减值金额 银行理财产品 募集资金 23,700 12,000 0 0 券商理财产品 募集资金 5,000 0 0 0 银行理财产品 自有资金 6,000 0 0 0 合计 34,700 12,000 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 92
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+□适用 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 适用 □不适用 （一）非公开发行事项 1、2022 年3 月11 日，公司收到国防科工局下发的《国防科工局关于成都必控科技有限责任公司母公司资本运作涉 及军工事项审查的意见》，国防科工局经对相关军工事项进行审查，原则同意公司非公开发行A 股股票募集资金事项。 该意见有效期24 个月。 2、2022 年3 月14 日，第五届董事会第二次会议、第五届监事会第二次会议审议通过了《关于调整公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，把财务报告期数据更新至2021 年9 月30 日，并将公司非公开发行A 股股票募集资金总额由不 超过75,000.00 万元人民币（含75,000.00 万元）调整为不超过70,000.00 万元人民币（含70,000.00 万元）。 3、公司于2022 年3 月17 日披露了《关于请做好康达新材非公开发行股票发审委会议准备工作的函》回复的相关公 告。 4、2022 年3 月28 日，中国证监会发行审核委员会对公司非公开发行A 股股票的申请进行了审核。根据会议审核结 果，公司非公开发行A 股股票的申请获得审核通过。 5、2022 年4 月18 日，公司收到中国证监会出具的《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的 批复》（证监许可〔2022〕684 号）。 6、2022 年8 月8 日，公司召开了第五届董事会第十次会议审议通过了《关于开立募集资金专户并签订募集资金监 管协议的议案》，同意公司及子公司设立募集资金专项账户对募集资金的存储与使用进行管理，并分别与相关银行机构 及中介机构签订《募集资金监管协议》。公司以非公开方式发行人民币普通股52,910,052 股,每股发行价格为13.23 元， 募集资金总额为人民币699,999,987.96 元，扣除各项发行费用后，实际募集资金净额为人民币691,249,988.10 元，募得金 额全部存储于募集资金专户。 7、2022 年8 月9 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受理确认书》， 其已受理公司非公开发行新股登记申请材料，相关股份登记到账后将正式列入公司的股东名册。 8、2022 年8 月12 日，公司召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议审议通过了《关于以募集 资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》。在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自 筹资金预先投入募投项目，并以自有资金支付了部分发行费用，会议同意公司以募集资金置换已投入本次募集资金投资 项目的自筹资金129,123,581.01 元。 9、2022 年8 月17 日，公司非公开发行新增股份52,910,052 股在深圳证券交易所上市。此次发行完成后，公司总股 本变为305,402,973 股。 上述具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。 （二）换届选举事项 1、2022 年1 月22 日，公司召开了第四届董事会第四十八次会议、第四届监事会第三十七次会议，审议通过了公司 董事会和监事会换届选举的相关议案，并提交2022 年2 月11 日公司召开的2022 年第一次临时股东大会审议通过。 93
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+2、2022 年2 月12 日，公司召开了第五届董事会第一次会议、第五届监事会第一次会议，选举了董事长、监事会主 席及高级管理人员。 上述具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。 （三）外部基地建设事项 1、2022 年8 月8 日，公司召开了第五届董事会第十次会议和第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于终止成 都康达电子西南产业基地项目的议案》，同意终止成都康达电子西南产业基地项目，注销项目公司。 2、2022 年8 月8 日，公司第五届董事会第十次会议、第五届监事会第八次会议，审议通过了《关于拟投资建设成 都康达智能制造基地项目的议案》，拟投资5 亿元在成都未来科技城投资建设成都康达智能制造基地项目。 2022 年8 月10 日，公司投资设立成都康达锦瑞科技有限公司为项目公司，确保项目的投资建设及运营管理。 2023 年3 月6 日，成都锦瑞与通过竞拍获得国有土地使用权，并与出让人成都高新技术产业开发区公园城市建设局 签订了《国有建设用地使用权出让合同》。 （四）公司变更注册资本事项 公司于2022 年8 月18 日、2022 年9 月6 日分别召开了第五届董事会第十二次会议和2022 年第五次临时股东大会， 审议通过了《关于增加公司注册资本并修订〈公司章程〉的议案》，公司注册资本由人民币25,249.2921 万元变更为人民 币30,540.2973 万元。2022 年9 月23 日，公司根据上述决议完成了工商变更登记事项并取得上海市市场监督管理局换发 的《营业执照》。 （五）收购事项 1、2022 年7 月21 日，公司第五届董事会第八次会议审议通过了《关于公司拟参与竞拍西安彩晶光电科技股份有限 公司股权的议案》，同意公司或下属子公司以自有或自筹资金参与竞拍西安彩晶光电科技股份有限公司股权。 2、2022 年7 月22 日，上海康达新材料科技有限公司参与了本次竞拍事项并以372,530,500 元的价格成功竞得彩晶 光电60.9205%的股权。 3、2022 年8 月8 日，公司2022 年第四次临时股东大会审议通过了本次竞拍事项，该公司的工商变更登记手续已办 理完毕，该公司纳入公司合并报表范围。 十七、公司子公司重大事项 适用 □不适用 1、经公司总经理办公会审议通过，2022 年3 月，上海康厦科技有限公司签署了《关于合肥东华复材科技有限公司 之增资协议》，上海康厦科技有限公司以自有资金500 万元向合肥东华复材科技有限公司进行增资，增资完成后，上海 康厦科技有限公司持有其10%的股权。截至目前，该公司的工商变更登记手续已办理完毕。 2、2022 年4 月20 日，公司全资子公司康达新材料科技（天津）有限公司以总价1,090.00 万元竞得地块编号为津滨 高（挂）G2022-1 号宗地的国有建设用地使用权，并与出让人天津市规划和自然资源局滨海新区分局、挂牌人天津市滨 海新区土地发展中心签订了《成交确认书》。 3、经公司总经理办公会审议通过，2022 年8 月，成都必控科技有限责任公司签署了《关于成都腾剑科技有限责任 公司之增资协议》，成都必控科技有限责任公司以自有资金800 万元向成都腾剑科技有限责任公司进行增资，增资完成 后，成都必控科技有限责任公司持有其20%的股权。截至目前，该公司的工商变更登记手续已办理完毕。 4、2022 年10 月17 日，公司第五届董事会第十三次会议、第五届监事会第十一次会议，审议通过了《关于控股子 公司西安彩晶光电科技股份有限公司投资建设TFT 液晶显示材料产业化项目（Ⅰ期二标段）的议案》，彩晶光电在液晶 显示材料产业化项目（Ⅰ期一标段）顺利投产达产的基础上，拟投资建设液晶显示材料产业化项目（Ⅰ期二标段），计 划总投资37,350 万元。 5、2022 年度，公司全资子公司北京力源兴达科技有限公司获得北京市专精特新“小巨人”及中小企业称号，公司控 股子公司西安彩晶光电科技股份有限公司被认定为陕西省2022 年度专精特新中小企业，公司全资子公司成都必控科技有 限责任公司被认定为四川省“专精特新”中小企业。 94
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+# 第七节 股份变动及股东情况
+一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公 积 送 数量 比例 发行新股 金 其他 小计 数量 比例 股 转 股 一、有限售条 1,650,300 0.65% 52,910,052 0 0 -148,650 52,761,402 54,411,702 17.82% 件股份 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、国有法人 0 0.00% 16,774,752 0 0 0 16,774,752 16,774,752 5.49% 持股 3、其他内资 1,650,300 0.65% 4,535,145 0 0 -148,650 4,386,495 6,036,795 1.98% 持股 其中：境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 内法人持股 境内自然 1,650,300 0.65% 4,535,145 0 0 -148,650 4,386,495 6,036,795 1.98% 人持股 4、外资持股 0 0.00% 2,494,331 0 0 0 2,494,331 2,494,331 0.82% 其中：境 0 0.00% 2,494,331 0 0 0 2,494,331 2,494,331 0.82% 外法人持股 境外自然 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 人持股 5、基金理财 0 0.00% 29,105,824 0 0 0 29,105,824 29,105,824 9.53% 产品等 二、无限售条 250,842,621 99.35% 0 0 0 148,650 148,650 250,991,271 82.18% 件股份 1、人民币普 250,842,621 99.35% 0 0 0 148,650 148,650 250,991,271 82.18% 通股 2、境内上市 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 的外资股 3、境外上市 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 的外资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 252,492,921 100.00% 52,910,052 0 0 0 52,910,052 305,402,973 100.00% 股份变动的原因 适用 □不适用 1、经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 〔2022〕684 号）核准，公司向13 名特定对象非公开发行人民币普通股52,910,052 股。非公开发行新增股份于2022 年8 月17 日在深圳证券交易所上市。 95
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+2、董监高在任期届满前离职的，应当在其就任时确定的任期内和任期届满后六个月内，每年转让的股份不得超过其 所持有本公司股份总数的百分之二十五。 股份变动的批准情况 适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 〔2022〕684 号）核准，公司向13 名特定对象非公开发行人民币普通股52,910,052 股。 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 期初限 本期增加限 本期解除 股东名称 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 售股数 售股数 限售股数 每年的第一个交易 日，中国结算深圳 分公司以上市公司 任期内的董事、监 事和高级管理人员 在上年最后一个交 姚其胜 827,100 0 144,900 682,200 高管锁定股 易日登记在其名下 的在深交所上市的 本公司股份为基 数，按25%计算其 本年度可转让股份 法定额度。 离任高管买 屠永泉 3,750 0 3,750 0 入股票自动 2022 年2 月14 日 锁定 唐山金控产业发展集团 13,222,221 非公开发行 0 13,222,221 0 2024 年2 月17 日 有限公司 股票限售 民生证券股份有限公司 1,511,715 非公开发行 （民生证券旗天科技1 0 1,511,715 0 2023 年2 月17 日 股票限售 号集合资产管理计划） 2,494,331 非公开发行 UBS AG 0 2,494,331 0 2023 年2 月17 日 股票限售 1,511,715 非公开发行 韩波 0 1,511,715 0 2023 年2 月17 日 股票限售 1,511,715 非公开发行 薛小华 0 1,511,715 0 2023 年2 月17 日 股票限售 1,511,715 非公开发行 刘福娟 0 1,511,715 0 2023 年2 月17 日 股票限售 10,808,767 非公开发行 财通基金管理有限公司 0 10,808,767 0 2023 年2 月17 日 股票限售 南方天辰（北京）投资 0 3,779,289 0 3,779,289 非公开发行 2023 年2 月17 日 96
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+管理有限公司（南方天 股票限售 辰景晟5 期私募证券投 资基金） 华宝证券股份有限公司 3,779,289 非公开发行 （华宝证券价值成长单 0 3,779,289 0 2023 年2 月17 日 股票限售 一资产管理计划） 华西银峰投资有限责任 1,511,715 非公开发行 0 1,511,715 0 2023 年2 月17 日 公司 股票限售 中国黄金集团资产管理 2,040,816 非公开发行 0 2,040,816 0 2023 年2 月17 日 有限公司 股票限售 共青城胜恒投资管理有 限公司（胜恒九重风控 3,023,431 非公开发行 0 3,023,431 0 2023 年2 月17 日 策略2 期私募股权投资 股票限售 基金） 6,203,333 非公开发行 诺德基金管理有限公司 0 6,203,333 0 2023 年2 月17 日 股票限售 合计 830,850 52,910,052 148,650 53,592,252 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 适用 □不适用 股票及其衍 发行价格 获准上市交 交易终 披露索 发行日期 发行数量 上市日期 披露日期 生证券名称 （或利率） 易数量 止日期 引 股票类 详见巨 潮资讯 网 2022 公司流通股 2022 年07 13.23 元/股 52,910,052 2022 年08 2022 年08 52,910,052 年8 月 A 股股票 月19 日 月17 日 月15 日 15 日 披露的 相关公 告 可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类 其他衍生证券类 报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明 经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可 〔2022〕684 号）核准，公司向13 名特定对象非公开发行人民币普通股52,910,052 股。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 □不适用 公司因非公开发行新增52,910,052 股，总股本由252,492,921 股变更为305,402,973 股。 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 97
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+三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 年度报告披露日前上 报告期末 年度报告披露日 报告期末表决权恢复的 一月末表决权恢复的 普通股股 19,739 前上一月末普通 21,677 优先股股东总数（如有） 0 0 优先股股东总数（如 东总数 股股东总数 （参见注8） 有）（参见注8） 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况 质押、标记或冻结情 持有有限售 持有无限售 况 持股 报告期末持 报告期内增 股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份 股数量 减变动情况 比例 股份 数量 数量 数量 状态 唐山金控产 业发展集团 国有法人 24.99% 76,317,421 13,222,221 13,222,221 63,095,200 质押 38,100,000 有限公司 耿殿根 境内自然人 1.50% 4,578,168 0 4,578,168 张立岗 境内自然人 1.42% 4,338,450 -265,000 4,338,450 华宝证券－ 国华人寿保 险股份有限 公司－华宝 其他 1.39% 4,244,289 4,244,289 3,779,289 465,000 证券价值成 长单一资产 管理计划 康达新材料 （集团）股 份有限公司 其他 1.28% 3,899,100 3,899,100 3,899,100 －第三期员 工持股计划 南方天辰 （北京）投 资管理有限 公司－南方 其他 1.24% 3,779,289 3,779,289 3,779,289 0 天辰景晟5 期私募证券 投资基金 张荣誉 境内自然人 1.15% 3,510,000 3,510,000 3,510,000 共青城胜恒 投资管理有 限公司－胜 恒九重风控 其他 0.99% 3,023,431 3,023,431 3,023,431 0 策略2 期私 募股权投资 基金 UBS AG 境外法人 0.91% 2,792,193 1,920,807 2,494,331 297,862 中国建设银 行股份有限 公司－鹏华 沪深港新兴 其他 0.90% 2,757,600 2,757,600 2,757,600 成长灵活配 置混合型证 券投资基金 98
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+上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 上述股东涉及委托/受托表决权、放 无 弃表决权情况的说明 公司前十名股东中存在回购账户——康达新材料（集团）股份有限公司回购专用 前10 名股东中存在回购专户的特别 证券账户，该回购账户报告期末持有普通股数量4,691,400 股，持股比例 说明（如有）（参见注10） 1.54%。 前10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 报告期末持有无限 股东名称 售条件股份数量 股份种类 数量 唐山金控产业发展集团有限公司 63,095,200 人民币普通股 63,095,200 耿殿根 4,578,168 人民币普通股 4,578,168 张立岗 4,338,450 人民币普通股 4,338,450 康达新材料（集团）股份有限公司－第三期员工持股计划 3,899,100 人民币普通股 3,899,100 张荣誉 3,510,000 人民币普通股 3,510,000 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深港新兴成长灵活配置混 2,757,600 人民币普通股 2,757,600 合型证券投资基金 陆企亭 1,946,116 人民币普通股 1,946,116 刘红欣 1,520,000 人民币普通股 1,520,000 满娇 1,500,000 人民币普通股 1,500,000 徐洪珊 1,308,963 人民币普通股 1,308,963 上述股东中，陆企亭、徐洪珊为一致行动人，徐洪珊 前10 名无限售流通股股东之间，以及前10 名无限售流通股股 为陆企亭妹夫。公司未知其他前十名股东之间是否存 东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 股东唐山金控产业发展集团有限公司通过信用账户持 前10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明（如有）（参见 有15,310,000 股；股东张荣誉通过信用账户持有 注4） 3,510,000 股；股东满娇通过信用账户持有 1,500,000 股。 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 法定代表人/ 控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 单位负责人 一般项目：创业空间服务；人工智能 双创服务平台；信息咨询服务（不含 许可类信息咨询服务）；企业管理咨 询；企业形象策划；市场营销策划； 会议及展览服务；技术服务、技术开 唐山金控产业发 王建祥 2014 年06 月23 日 91130294398894701E 发、技术咨询、技术交流、技术转 展集团有限公司 让、技术推广；游览景区管理；旅游 开发项目策划咨询；农村民间工艺及 制品、休闲农业和乡村旅游资源的开 发经营（除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 不适用 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 99
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+公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 唐山市人民政府国有 不适用 不适用 不适用 资产监督管理委员会 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% □适用 不适用 5、其他持股在10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 100
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+四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 适用 □不适用 已回购数量 占股权激励 拟回购股 占总股本的 拟回购金额 已回购数 计划所涉及 方案披露时间 份数量 拟回购期间 回购用途 比例 （万元） 量（股） 的标的股票 （股） 的比例（如 有） 不低于人民 自董事会审 币2,000 万 议通过最终 2022 年03 月 约200 万 元（含）且 回购方案之 员工持股计划 2,643,300 15 日 股 0.6549% 不超过人民 日起12 个 币4,000 万 月内 元（含） 不低于人民 自董事会审 币2,000 万 议通过最终 2022 年10 月 约216.22 元（含）且 0.7080% 回购方案之 员工持股计划 2,048,100 29 日 万股 不超过人民 日起12 个 币4,000 万 月内 元（含） 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 101
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+# 第八节 优先股相关情况
+□适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 102
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+# 第九节 债券相关情况
+□适用 不适用 103
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+# 第十节 财务报告
+一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年04 月13 日 审计机构名称 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 容诚审字[2023]210Z0036 号 注册会计师姓名 王传文、张伟 审计报告正文 审 计 报 告 容诚审字[2023]210Z0036 号 康达新材料（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称康达新材公司）财务报表，包括2022 年12 月31 日的合并 及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康达新材公司2022 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康达新材公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）应收账款减值准备 相关信息披露详见财务报表附注三、10 和附注五、4。 1、事项描述 截至2022 年12 月31 日，康达新材公司应收账款原值1,229,774,399.63 元，坏账准备75,972,078.91 元，应收账 款净值1,153,802,320.72 元，占资产总额的21.64%。 由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款减值时涉及重大会计估计和判断，我们将应收账款的减值确定为 关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： 104
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+（1）了解、评价并测试管理层复核、评估和确定应收账款减值的内部控制，包括有关识别减值客观证据和预期信用 损失计量的内部控制。 （2）复核管理层对应收账款进行信用风险评估的客观证据，评价管理层是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征。 （3）复核管理层单项评估应收账款的减值测试，并评估其可收回性。在评估应收账款的可回收性时，检查相关的支 持性证据，包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力等。 （4）复核管理层采用组合为基础计算预期信用损失的计量模型，评估模型中关键假设和关键参数的合理性。 （5）选取样本对应收账款执行函证程序。 （二）商誉减值 相关信息披露详见财务报表附注三、21 和附注五、18。 1、事项描述 截至2022 年12 月31 日，康达新材公司商誉的账面价值为615,062,026.77 元，占资产总额的11.53%。康达新材公 司将商誉分摊至相关资产组，并按照各资产组预计未来现金流量的现值确定可收回金额对商誉进行减值测试。 在估计包含商誉的相关资产组的可收回金额时，涉及到管理层的重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表 整体的重要性，我们将商誉减值确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试管理层与商誉减值相关的内部控制制度的设计与执行情况。 （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法。 （3）复核各资产组未来的销售收入增长率、毛利率、相关费用等，并与相关资产组的历史数据进行比较分析。 （4）评估管理层减值测试方法，了解和评价管理层利用其估值专家的工作，分析估值专家使用的折现率的合理性。 （5）验证商誉减值模型计算的准确性。 四、其他信息 康达新材 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括康达新材公司2022 年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 康达新材公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估康达新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算康达新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督康达新材公司的财务报告过程。 105
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+六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康达新材公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康达新材公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就康达新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某 事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页无正文，为康达新材公司容诚审字[2023]210Z0036 号报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所                                      中国注册会计师： （特殊普通合伙）                                          王传文（项目合伙人） 中国注册会计师： 张伟 中国·北京                                         2023 年4 月13 日 106
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+二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：康达新材料（集团）股份有限公司 2022 年12 月31 日 单位：元 项目 2022 年12 月31 日 2022 年1 月1 日 流动资产： 货币资金 551,156,684.77 383,897,571.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 100,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 220,230,257.38 232,675,679.48 应收账款 1,153,802,320.72 822,002,139.39 应收款项融资 156,639,089.03 343,484,499.80 预付款项 56,390,117.94 45,267,573.14 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 41,904,876.24 18,992,641.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 669,709,986.67 379,043,289.97 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 29,608,715.63 20,177,517.29 流动资产合计 2,979,442,048.38 2,245,540,911.94 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 141,441,468.69 105,760,488.92 其他权益工具投资 51,930,278.43 56,930,278.43 其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 5,298,139.35 6,547,205.40 固定资产 745,332,026.97 578,945,858.72 在建工程 416,658,714.72 74,528,467.71 107
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+生产性生物资产 油气资产 使用权资产 65,866,461.18 17,829,711.78 无形资产 214,183,443.06 120,675,071.94 开发支出 商誉 615,062,026.77 434,745,889.41 长期待摊费用 10,492,509.71 3,058,837.28 递延所得税资产 37,621,609.57 27,470,504.39 其他非流动资产 19,233,307.71 26,345,418.13 非流动资产合计 2,353,119,986.16 1,482,837,732.11 资产总计 5,332,562,034.54 3,728,378,644.05 流动负债： 短期借款 515,334,848.65 527,349,467.06 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 214,866,376.05 301,283,692.23 应付账款 451,143,202.34 359,303,286.35 预收款项 316,751.84 1,145,840.28 合同负债 8,876,581.76 22,138,200.22 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 60,068,390.93 45,322,579.87 应交税费 54,141,681.48 26,304,427.85 其他应付款 41,371,238.27 8,758,729.24 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 168,426,528.37 20,219,453.46 其他流动负债 1,106,714.35 266,011.01 流动负债合计 1,515,652,314.04 1,312,091,687.57 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 485,672,714.33 20,864,741.50 应付债券 82,182,280.00 75,233,260.00 其中：优先股 永续债 108
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+租赁负债 8,064,181.53 8,309,817.11 长期应付款 78,617,755.52 10,000,000.00 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 递延收益 11,630,436.61 2,939,170.93 递延所得税负债 6,015,869.56 5,834,735.94 其他非流动负债 非流动负债合计 674,043,278.90 125,041,766.83 负债合计 2,189,695,592.94 1,437,133,454.40 所有者权益： 股本 305,402,973.00 252,492,921.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,960,970,383.46 1,320,341,242.41 减：库存股 54,308,963.60 50,529,158.00 其他综合收益 -49,212.38 -49,586.25 专项储备 4,441,950.96 3,199,091.90 盈余公积 85,783,989.53 83,063,830.24 一般风险准备 未分配利润 699,383,062.73 654,189,744.73 归属于母公司所有者权益合计 3,001,624,183.70 2,262,708,086.03 少数股东权益 141,242,257.90 28,537,103.62 所有者权益合计 3,142,866,441.60 2,291,245,189.65 负债和所有者权益总计 5,332,562,034.54 3,728,378,644.05 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆      会计机构负责人：张国强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年12 月31 日 2022 年1 月1 日 流动资产： 货币资金 173,688,693.81 152,850,314.58 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 125,677,578.28 134,144,411.66 应收账款 662,171,597.44 548,743,562.64 应收款项融资 149,198,336.28 294,713,603.80 预付款项 48,856,865.09 10,773,997.25 其他应收款 1,514,669,234.81 910,823,561.49 其中：应收利息 应收股利 存货 330,859,354.85 209,060,848.02 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 451,884.57 3,066,849.86 109
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+流动资产合计 3,005,573,545.13 2,264,177,149.30 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 797,565,903.28 747,655,094.40 其他权益工具投资 39,374,419.23 39,374,419.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 5,298,139.35 6,547,205.40 固定资产 143,252,903.93 152,654,096.20 在建工程 6,647,218.17 4,959,042.79 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 50,239,050.04 无形资产 14,011,010.54 15,312,408.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 24,069,655.59 21,367,274.25 其他非流动资产 8,007,119.31 3,236,605.07 非流动资产合计 1,088,465,419.44 991,106,145.50 资产总计 4,094,038,964.57 3,255,283,294.80 流动负债： 短期借款 415,126,861.17 433,902,005.04 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 192,200,000.00 284,815,469.10 应付账款 202,114,027.50 243,134,934.31 预收款项 316,751.84 1,079,012.06 合同负债 4,495,070.23 701,912.00 应付职工薪酬 26,934,820.65 26,076,330.05 应交税费 14,035,722.12 11,189,270.03 其他应付款 178,357,689.10 115,664,731.75 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 39,615,067.27 501,555.02 其他流动负债 584,359.13 91,248.56 流动负债合计 1,073,780,369.01 1,117,156,467.92 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 应付债券 110
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+其中：优先股 永续债 租赁负债 28,787,874.41 长期应付款 34,308,877.76 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 递延收益 4,706,540.36 2,632,504.26 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 169,663,333.88 4,492,545.61 负债合计 1,243,443,702.89 1,121,649,013.53 所有者权益： 股本 305,402,973.00 252,492,921.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,962,711,783.96 1,322,082,642.91 减：库存股 54,308,963.60 50,529,158.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 85,783,989.54 83,063,830.24 未分配利润 551,005,478.78 526,524,045.12 所有者权益合计 2,850,595,261.68 2,133,634,281.27 负债和所有者权益总计 4,094,038,964.57 3,255,283,294.80 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 2,466,361,756.29 2,271,612,976.74 其中：营业收入 2,466,361,756.29 2,271,612,976.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,397,747,708.91 2,270,560,166.80 其中：营业成本 1,976,666,176.73 1,909,054,466.03 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 11,082,807.25 6,390,833.49 销售费用 88,155,461.44 94,104,699.51 111
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+管理费用 156,228,970.50 136,838,093.53 研发费用 126,419,384.32 98,082,746.70 财务费用 39,194,908.67 26,089,327.54 其中：利息费用 39,003,723.06 27,011,666.70 利息收入 9,422,919.31 4,594,324.68 加：其他收益 17,117,145.00 17,342,118.69 投资收益（损失以“－”号填 4,040,723.98 1,741,366.17 列） 其中：对联营企业和合营 3,180,979.77 349,596.64 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 -19,030,207.38 2,584,845.64 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 -17,307,695.84 -4,165,018.55 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 -679,987.42 -119,181.45 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 52,754,025.72 18,436,940.44 列） 加：营业外收入 702,241.07 220,446.48 减：营业外支出 581,085.54 962,915.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号 52,875,181.25 17,694,471.33 填列） 减：所得税费用 2,193,046.12 -3,745,757.27 五、净利润（净亏损以“－”号填 50,682,135.13 21,440,228.60 列） （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 50,682,135.13 21,440,228.60 “－”号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 47,913,477.29 21,995,909.09 2.少数股东损益 2,768,657.84 -555,680.49 六、其他综合收益的税后净额 373.87 -14,132.60 归属母公司所有者的其他综合收益 373.87 -14,132.60 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 112
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+3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 373.87 -14,132.60 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 373.87 -14,132.60 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 50,682,509.00 21,426,096.00 归属于母公司所有者的综合收益总 47,913,851.16 21,981,776.49 额 归属于少数股东的综合收益总额 2,768,657.84 -555,680.49 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.179 0.088 （二）稀释每股收益 0.179 0.088 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆    会计机构负责人：张国强 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 1,692,893,787.41 1,561,495,233.24 减：营业成本 1,437,444,883.44 1,390,945,110.10 税金及附加 3,680,106.67 2,792,653.49 销售费用 73,035,640.71 81,535,730.23 管理费用 71,846,271.27 71,194,054.20 研发费用 54,525,347.30 54,138,807.93 财务费用 33,180,487.66 21,332,561.04 其中：利息费用 26,797,390.60 21,103,713.00 利息收入 2,494,590.55 1,961,693.98 加：其他收益 12,261,808.80 15,723,364.71 投资收益（损失以“－”号填 596,144.14 2,517,684.34 列） 其中：对联营企业和合营企 475,732.91 1,327,847.55 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 113
+
+公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 -6,114,623.70 5,159,486.80 填列） 资产减值损失（损失以“-”号 -565,744.58 -2,054,658.22 填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填 25,358,635.02 -39,097,806.12 列） 加：营业外收入 127,269.04 77,219.53 减：营业外支出 290,379.57 244,864.76 三、利润总额（亏损总额以“－”号 25,195,524.49 -39,265,451.35 填列） 减：所得税费用 -2,006,068.47 -12,306,376.67 四、净利润（净亏损以“－”号填 27,201,592.96 -26,959,074.68 列） （一）持续经营净利润（净亏损以 27,201,592.96 -26,959,074.68 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 27,201,592.96 -26,959,074.68 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 114
+
+一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,022,028,292.02 2,545,232,845.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 35,382,926.27 9,451,825.41 收到其他与经营活动有关的现金 145,704,084.36 47,336,178.63 经营活动现金流入小计 3,203,115,302.65 2,602,020,849.56 购买商品、接受劳务支付的现金 2,763,372,313.81 1,850,207,142.28 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 296,909,304.34 262,292,904.09 支付的各项税费 53,996,731.73 71,763,105.75 支付其他与经营活动有关的现金 112,483,807.47 210,032,965.35 经营活动现金流出小计 3,226,762,157.35 2,394,296,117.47 经营活动产生的现金流量净额 -23,646,854.70 207,724,732.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 140,000,000.00 420,000,000.00 取得投资收益收到的现金 472,481.14 1,707,249.28 处置固定资产、无形资产和其他长 161,411.84 18,710.90 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 195,543.10 911,859.01 投资活动现金流入小计 140,829,436.08 422,637,819.19 购建固定资产、无形资产和其他长 375,308,163.81 141,461,474.01 期资产支付的现金 投资支付的现金 272,500,000.00 383,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 323,198,508.64 115,023,851.76 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 13,872,842.97 投资活动现金流出小计 984,879,515.42 639,485,325.77 投资活动产生的现金流量净额 -844,050,079.34 -216,847,506.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 692,049,988.10 10,250,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 800,000.00 10,250,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 1,069,927,996.89 637,906,047.88 收到其他与筹资活动有关的现金 30,334,998.00 筹资活动现金流入小计 1,792,312,982.99 648,156,047.88 115
+
+偿还债务支付的现金 634,661,281.78 567,328,836.89 分配股利、利润或偿付利息支付的 33,136,643.71 75,817,381.95 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 75,296,984.26 73,361,678.96 筹资活动现金流出小计 743,094,909.75 716,507,897.80 筹资活动产生的现金流量净额 1,049,218,073.24 -68,351,849.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -6,215,941.65 735,961.18 影响 五、现金及现金等价物净增加额 175,305,197.55 -76,738,663.23 加：期初现金及现金等价物余额 324,597,232.79 401,335,896.02 六、期末现金及现金等价物余额 499,902,430.34 324,597,232.79 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,949,979,287.73 1,887,758,969.04 收到的税费返还 14,331,813.61 收到其他与经营活动有关的现金 74,764,830.10 17,787,434.68 经营活动现金流入小计 2,039,075,931.44 1,905,546,403.72 购买商品、接受劳务支付的现金 1,879,638,621.58 1,307,741,992.48 支付给职工以及为职工支付的现金 157,144,081.45 159,879,239.36 支付的各项税费 30,922,432.72 40,538,816.23 支付其他与经营活动有关的现金 41,499,574.10 156,942,897.35 经营活动现金流出小计 2,109,204,709.85 1,665,102,945.42 经营活动产生的现金流量净额 -70,128,778.41 240,443,458.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 90,000,000.00 315,000,000.00 取得投资收益收到的现金 120,411.23 1,189,836.79 处置固定资产、无形资产和其他长 58,247.46 4,148.96 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 195,543.10 257,119.82 投资活动现金流入小计 90,374,201.79 316,451,105.57 购建固定资产、无形资产和其他长 14,208,328.70 14,564,993.29 期资产支付的现金 投资支付的现金 134,500,000.00 380,040,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 148,708,328.70 394,604,993.29 投资活动产生的现金流量净额 -58,334,126.91 -78,153,887.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 691,249,988.10 取得借款收到的现金 594,630,884.34 442,883,005.71 收到其他与筹资活动有关的现金 127,237,965.73 75,233,260.00 筹资活动现金流入小计 1,413,118,838.17 518,116,265.71 偿还债务支付的现金 513,406,028.21 469,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 21,349,669.24 70,207,705.35 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 713,977,919.76 362,013,413.85 116
+
+筹资活动现金流出小计 1,248,733,617.21 902,021,119.20 筹资活动产生的现金流量净额 164,385,220.96 -383,904,853.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -7,037,852.57 785,530.28 影响 五、现金及现金等价物净增加额 28,884,463.07 -220,829,752.63 加：期初现金及现金等价物余额 93,549,976.31 314,379,728.94 六、期末现金及现金等价物余额 122,434,439.38 93,549,976.31 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2022 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 一、 252, 1,32 50,5 - 83,0 654, 2,26 28,5 2,29 3,19 上年 492, 0,34 29,1 49,5 63,8 189, 2,70 37,1 1,24 9,09 期末 921. 1,24 58.0 86.2 30.2 744. 8,08 03.6 5,18 1.90 余额 00 2.41 0 5 4 73 6.03 2 9.65 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 一控 制下 企业 合并 他 二、 252, 1,32 50,5 - 83,0 654, 2,26 28,5 2,29 3,19 本年 492, 0,34 29,1 49,5 63,8 189, 2,70 37,1 1,24 9,09 期初 921. 1,24 58.0 86.2 30.2 744. 8,08 03.6 5,18 1.90 余额 00 2.41 0 5 4 73 6.03 2 9.65 三、 本期 增减 变动 52,9 640, 45,1 738, 112, 851, 金额 3,77 1,24 2,72 10,0 629, 373. 93,3 916, 705, 621, （减 9,80 2,85 0,15 52.0 141. 87 18.0 097. 154. 251. 少以 5.60 9.06 9.29 0 05 0 67 28 95 “－ ”号 填 列） 117
+
+（一 47,9 47,9 50,6 ）综 2,76 373. 13,4 13,8 82,5 合收 8,65 87 77.2 51.1 09.0 益总 7.84 9 6 0 额 （二 ）所 52,9 640, 689, 109, 799, 有者 3,77 10,0 629, 759, 936, 695, 投入 9,80 52.0 141. 387. 496. 883. 和减 5.60 0 05 45 44 89 少资 本 1． 所有 52,9 638, 691, 691, 者投 10,0 339, 249, 249, 入的 52.0 936. 988. 988. 普通 0 10 10 10 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 22,4 22,4 22,4 计入 93,4 93,4 93,4 所有 47.3 47.3 47.3 者权 1 1 1 益的 金额 - - 109, 85,9 20,2 3,77 23,9 4． 936, 52,4 04,2 9,80 84,0 其他 496. 48.4 42.3 5.60 47.9 44 8 6 6 （三 - 2,72 ）利 2,72 0,15 润分 0,15 9.29 配 9.29 1． - 2,72 提取 2,72 0,15 盈余 0,15 9.29 公积 9.29 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 118
+
+（或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 1,24 1,24 1,24 （五 2,85 2,85 2,85 ）专 9.06 9.06 9.06 119
+
+项储 备 1． 1,82 1,82 1,82 本期 7,36 7,36 7,36 提取 4.44 4.44 4.44 2． 584, 584, 584, 本期 505. 505. 505. 使用 38 38 38 （六 ）其 他 四、 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 4,44 本期 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 383, 1,62 242, 2,86 1,95 期末 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 062. 4,18 257. 6,44 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 73 3.70 90 1.60 上期金额 单位：元 2021 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 一、 252, 1,31 - 83,0 682, 2,33 15,7 2,34 2,19 上年 492, 4,14 35,4 63,8 295, 4,15 35,0 9,89 3,44 期末 921. 8,38 53.6 30.2 359. 8,48 74.8 3,56 3.25 余额 00 4.48 5 4 84 5.16 9 0.05 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 一控 制下 企业 合并 他 二、 252, 1,31 - 83,0 682, 2,33 15,7 2,34 2,19 本年 492, 4,14 35,4 63,8 295, 4,15 35,0 9,89 3,44 期初 921. 8,38 53.6 30.2 359. 8,48 74.8 3,56 3.25 余额 00 4.48 5 4 84 5.16 9 0.05 - - - 三、 50,5 - 12,8 6,19 1,00 28,1 71,4 58,6 本期 29,1 14,1 02,0 2,85 5,64 05,6 50,3 48,3 增减 58.0 32.6 28.7 7.93 8.65 15.1 99.1 70.4 变动 0 0 3 1 3 0 金额 120
+
+（减 少以 “－ ”号 填 列） （一 - 21,9 21,9 - 21,4 ）综 14,1 95,9 81,7 555, 26,0 合收 32.6 09.0 76.4 680. 96.0 益总 0 9 9 49 0 额 （二 ）所 - - 50,5 13,3 有者 6,19 44,3 30,9 29,1 57,7 投入 2,85 36,3 78,5 58.0 09.2 和减 7.93 00.0 90.8 0 2 少资 7 5 本 1． 所有 - - 者投 1,86 1,86 入的 9,25 9,25 普通 3.44 3.44 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 支付 7,42 7,42 7,42 计入 8,62 8,62 8,62 所有 2.13 2.13 2.13 者权 益的 金额 - - - 50,5 15,2 51,7 36,5 4． 1,23 29,1 26,9 64,9 37,9 其他 5,76 58.0 62.6 22.2 59.5 4.20 0 6 0 4 - - - （三 50,1 50,1 50,1 ）利 01,5 01,5 01,5 润分 24.2 24.2 24.2 配 0 0 0 1． 提取 盈余 公积 2． 121
+
+提取 一般 风险 准备 3． 对所 - - - 有者 50,1 50,1 50,1 （或 01,5 01,5 01,5 股 24.2 24.2 24.2 东） 0 0 0 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 122
+
+留存 收益 6． 其他 （五 1,00 1,00 1,00 ）专 5,64 5,64 5,64 项储 8.65 8.65 8.65 备 1． 1,56 1,56 1,56 本期 7,26 7,26 7,26 提取 4.20 4.20 4.20 2． 561, 561, 561, 本期 615. 615. 615. 使用 55 55 55 （六 ）其 他 四、 252, 1,32 50,5 - 83,0 654, 2,26 28,5 2,29 3,19 本期 492, 0,34 29,1 49,5 63,8 189, 2,70 37,1 1,24 9,09 期末 921. 1,24 58.0 86.2 30.2 744. 8,08 03.6 5,18 1.90 余额 00 2.41 0 5 4 73 6.03 2 9.65 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2022 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 库存 综合 配利 其他 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 1,322 2,133 252,4 50,52 83,06 526,5 上年 ,082, ,634, 92,92 9,158 3,830 24,04 期末 642.9 281.2 1.00 .00 .24 5.12 余额 1 7 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 二、 1,322 2,133 252,4 50,52 83,06 526,5 本年 ,082, ,634, 92,92 9,158 3,830 24,04 期初 642.9 281.2 1.00 .00 .24 5.12 余额 1 7 52,91 640,6 3,779 2,720 24,48 716,9 三、 123
+
+本期 0,052 29,14 ,805. ,159. 1,433 60,98 增减 .00 1.05 60 30 .66 0.41 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） （一 ）综 27,20 27,20 合收 1,592 1,592 益总 .96 .96 额 （二 ）所 有者 52,91 640,6 3,779 689,7 投入 0,052 29,14 ,805. 59,38 和减 .00 1.05 60 7.45 少资 本 1．所 有者 52,91 638,3 691,2 投入 0,052 39,93 49,98 的普 .00 6.10 8.10 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 22,49 22,49 入所 3,447 3,447 有者 .31 .31 权益 的金 额 - - 3,779 4．其 20,20 23,98 ,805. 他 4,242 4,047 60 .36 .96 （三 - 2,720 ）利 2,720 ,159. 润分 ,159. 30 配 30 1．提 - 2,720 取盈 2,720 ,159. 余公 ,159. 30 积 30 2．对 124
+
+所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 125
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+）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 1,962 2,850 305,4 54,30 85,78 551,0 本期 ,711, ,595, 02,97 8,963 3,989 05,47 期末 783.9 261.6 3.00 .60 .54 8.78 余额 6 8 上期金额 单位：元 2021 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 库存 综合 配利 其他 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 1,314 2,253 252,4 83,06 603,5 上年 ,663, ,805, 92,92 3,830 84,64 期末 707.0 102.3 1.00 .24 4.00 余额 6 0 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 二、 1,314 2,253 252,4 83,06 603,5 本年 ,663, ,805, 92,92 3,830 84,64 期初 707.0 102.3 1.00 .24 4.00 余额 6 0 三、 本期 增减 - - 变动 7,418 50,52 77,06 120,1 金额 ,935. 9,158 0,598 70,82 （减 85 .00 .88 1.03 少以 “－ ”号 填 126
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+列） （一 - - ）综 26,95 26,95 合收 9,074 9,074 益总 .68 .68 额 （二 ）所 - 有者 7,418 50,52 43,11 投入 ,935. 9,158 0,222 和减 85 .00 .15 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 7,428 7,428 入所 ,622. ,622. 有者 13 13 权益 的金 额 - - 50,52 4．其 50,53 9,686 9,158 他 8,844 .28 .00 .28 （三 - - ）利 50,10 50,10 润分 1,524 1,524 配 .20 .20 1．提 取盈 余公 积 2．对 所有 者 - - （或 50,10 50,10 股 1,524 1,524 东） .20 .20 的分 配 3．其 127
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+他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 128
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+用 （六 ）其 他 四、 1,322 2,133 252,4 50,52 83,06 526,5 本期 ,082, ,634, 92,92 9,158 3,830 24,04 期末 642.9 281.2 1.00 .00 .24 5.12 余额 1 7 三、公司基本情况 康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身系成立于1988 年7 月14 日的上海康达化工实验厂 （以下简称“康达厂”），企业性质为集体所有制企业。 1992 年10 月，川沙县经营管理办公室同意康达厂实施改制，康达厂企业经济性质变更为集体所有制（股份合作） 企业，注册资本为123.60 万元。 1998 年2 月，浦东新区集体资产管理办公室（以下简称“浦东集体资产管理办”）出具了《关于上海康达化工实验厂 产权界定查证的确认通知书》（沪浦集界[1998]03 号），确认康达厂无国有资产。 2002 年6 月24 日，陆企亭、徐洪珊等49 名经营者和职工，与浦东集体资产管理办签订《上海市产权交易合同》 （合同编号：02124365），以161.1285 万元的对价受让浦东集体资产管理办拥有的上海康达化工实验厂全部集体产权。 2002 年6 月25 日，上海华晖会计师事务所出具华会验（2002）第1505 号验资报告，确认：截至2002 年6 月25 日 止，上海康达化工有限公司变更后的注册资本为541 万元。 2002 年7 月2 日，上海市工商行政管理局浦东分局颁发了注册号为3101152006755 的营业执照，上海康达化工有限 责任公司成立。 2010 年5 月24 日，本公司增加注册资本 94.3135 万元，新增资本由新股东江苏高投中小企业创业投资有限公司、江 苏高投成长创业投资有限公司、上海科技投资股份有限公司投入，变更后注册资本为635.3135 万元。 2010 年6 月17 日，经股东会决议，本公司依法整体变更设立为上海康达化工新材料股份有限公司，各发起人以其 拥有的公司截止2010 年5 月31 日经审计的净资产中的7,500 万元折为公司股本7,500 万股，每股面值1 元，净资产折合 股本后的余额86,219,604.33 元转入资本公积。变更后公司的注册资本实收金额为人民币7,500.00 万元，各发起人均已缴 足其认购的股份。 2012 年3 月15 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海康达化工新材料股份有限 公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】353 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 万股。本公司股票于2012 年4 月16 日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：康达新材，股票代码002669）。股票发行后， 本公司注册资本由人民币7,500 万元增加至人民币10,000 万元。 根据本公司2013 年度股东大会决议，本公司以2013 年12 月31 日股本10,000 万股为基数，按每10 股由资本公积金 转增10 股，共计转增10,000 万股，本次转增后，公司股本增加至人民币20,000 万元，于2014 年12 月9 日取得上海市 工商行政管理局颁发的注册号为310115000054354 企业法人营业执照。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会(证监许可[2016]2589 号《关于 核准上海康达化工新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行股票30,797,101 股，每股面值 1 元，每股发行价格为27.60 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币230,797,101 元。 129
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+根据本公司2017 年12 月4 日召开的2017 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2018]472 号文核准，本公司发行股份1,033.22 万股，每股面值1 元，发行价格19.86 元。股票发行后，本公司股本增加 至人民币241,129,288 元。 2019 年3 月14 日，本公司发行股份1,136.36 万股，每股面值1 元，发行价格11 元。股票发行后，本公司股本增加 至人民币252,492,921 元。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]684 号《关于 核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，本公司非公开发行股票52,910,052 股，每股 面值1 元，每股发行价格为13.23 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币305,402,973 元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设研发中心、总调度中心、复合材料事业部、包装 材料事业部、安全品质管理中心、财务共享中心、管理支持中心、资本运营中心、工程部、内审部等部门，拥有上海康 达新材料科技有限公司（以下简称“新材料科技”）、上海康厦科技有限公司（以下简称“康厦科技”）、成都必控科技有 限责任公司（以下简称“必控科技”）、北京力源兴达科技有限公司（以下简称“力源兴达”）、深圳康达电子材料研发有 限公司（以下简称“深圳康达电子”）、唐山曹妃甸康达新材料有限公司（以下简称“曹妃甸康达”）、康达国际供应链 （天津）有限公司（以下简称“康达国际供应链”）、上海微相邦创业孵化器管理有限公司（以下简称“微相邦”）、北京 康达晟璟科技有限公司（以下简称“晟璟科技”）、福建康达鑫宇新材料有限公司（以下简称“康达鑫宇”）、唐山丰南区 康达化工新材料有限公司（以下简称“丰南康达” ）、成都康达晟宇科技有限公司（以下简称“晟宇科技”）、上海康达 新材（香港）有限公司（以下简称 “香港公司”）、上海理日化工新材料有限公司（ 以下简称“理日新材”）、南平天宇 实业有限公司（以下简称“天宇实业”）、顺璟投资（北京）有限公司（以下简称“顺璟投资”）和天津璟创投资合伙企业 （有限合伙）（以下简称“璟创投资”）、天津瑞宏汽车配件制造有限公司（以下简称“天津瑞宏”）、天津易远通国际贸 易有限公司（以下简称“天津易远通”）、河北惟新科技有限公司（以下简称“河北惟新”）、天津三友新材料科技有限公 司（以下简称“天津三友”）、北京瑞贝斯智能科技有限公司（以下简称“瑞贝斯”）、康达新材料（河北）有限公司（以 下简称“河北康达新材料”）、河北惟新半导体材料有限公司（以下简称“惟新半导体”）、康达新材料科技（天津）有限 公司（以下简称“天津康达新材料”）、上海万斯先进新材料科技有限公司（以下简称“万斯先进新材料”）、西安彩晶光 电科技股份有限公司（以下简称“彩晶光电”）、成都康达锦瑞科技有限公司（以下简称“康达锦瑞”）、康达新材料 （保定）有限公司（以下简称“保定康达新材料”）二十九家子、孙公司。 本公司及子公司业务性质和主要经营范围为：胶粘剂、复合材料、滤波器及滤波组件、滤波电源模块、显示材料、 医药中间体、电子化学材料的研发、制造及销售。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2022 年4 月13 日决议批准报出。 本公司本期纳入合并范围的子公司合计29 家，其中本年新增3 家，本年减少1 家，具体请参阅“附注八、合并范围的 变动”和“附注九、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 130
+
+2、持续经营 本公司对自报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持 续经营为基础编制财务报表是合理的。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益 变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会 计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价 值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）”。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与 本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以 及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨 认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 131
+
+通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、6（6）”。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定 的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资 方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的 结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时 也称为特殊目的主体）。 （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定 如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司 不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。 ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。 ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围 编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则 处理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报 表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并 的会计处理方法进行处理。 （3）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全 额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （4）报告期内增减子公司的处理 132
+
+①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时 对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时 对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （5）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子 公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不 同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产 生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用， 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司 向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利 润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公 司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲 减少数股东权益。 （6）特殊交易的会计处理 ①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成 本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计 133
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+算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一 步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和， 与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处 于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比 较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日 长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产 生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价 值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置 股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并 财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 134
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+如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个 别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认 为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一 次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 ⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中， 按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的 在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到 期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 135
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+9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一 致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变 动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综 合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额， 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应 当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定， 在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 136
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+（2）金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后 的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或 不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合 同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或 减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融 资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损 失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变 动计入当期损益。 （3）金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务 担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包 括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险 变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累 计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 137
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+贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信 用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的 合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确 认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定 义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具， 是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同 规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益 工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为 金融负债。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数 的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生 工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主 合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入 衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允 价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （5）金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁 应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实 际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其 中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内（若金融工具的预计存续期少于12 个月，则为预计 存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 138
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+于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后 信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量 损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息 收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 A.应收款项/合同资产 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、 合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收 票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用 损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款 等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1  商业承兑汇票 应收票据组合2  银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1  销售货款 应收账款组合2  应收其他款项 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收 账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1  保证金、押金、备用金、员工暂借款、合并范围内关联方往来 其他应收款组合2  应收其他款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 139
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+如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形 势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用 风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内 的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已 显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有 依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人 按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H.合同付款是否发生逾期超过（含）90 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合 为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过90 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或 努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限90 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是 否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信 用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务 困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信 用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的 损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减 该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其 他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 140
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+如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减 记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （6）金融资产转移 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付 给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移 的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 （在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价 确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入 （或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。 141
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+（7）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额 在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （8）金融工具公允价值的确定方法 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相 关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输 费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给 能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、 收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值 的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的 情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在 对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得 的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值， 最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不 可观察输入值。 11、应收票据 本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 142
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+12、应收账款 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将200 万元以上应收账款，200 万元以上其他应收款确定为单项金额 重大。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表 明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计未来现金流量进行 折现。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 组合1：销售货款； 组合2：应收款项融资（银行承兑汇票）、（保证金、押金、备用金、员工暂借款、合并范围内关联方往来）； 组合3：其他 按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法、其他方法。 组合1 和组合3：根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段 应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 账  龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 应收款项融资（商业承兑 汇票）计提比例% 5.00 5.00 5.00 1 年以内（含1 年） 10.00 10.00 10.00 1-2 年 20.00 20.00 20.00 2-3 年 30.00 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 50.00 4-5 年 100.00 100.00 100.00 5 年以上 组合2：不计提坏账准备。 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况， 本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 13、应收款项融资 本公司应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当 本公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时，本公司 将其列入 应收款项融资进行列报。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益， 其余公允价 值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计 入当期损益。 143
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+本公司以预期信用损失为基础，对以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产计提减值准备并确认信用 减值损失。 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险和整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法，详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 对有客观证据表明某项其他应收款款已经发生信用减值的，对该其他应收款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 当单项其他应收款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合， 在组合基础上计算预期信用损失。 （1）单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法 1)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将期末余额中单项金额10 万元（含10 万元）以上其他应收款确定为 单项金额重大的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的其他应收款，单独进行减值测试。有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认信用减值损失，并据此计提相应的坏账准 备。 2)单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备的确认标准、计提方法 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的其他应收款，单独计算预期信 用损失，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认信用减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （2）按信用风险组合计算预期信用损失的其他应收款的确定依据和计算方法 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下: 项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款-保证金 款项性质 有较低信用风险，不计提损失准备。 其他应收款-信用风险特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预 期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 15、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货发出时采用加权平均法计价。 144
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+（3）存货的盘存制度 本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 （4）存货跌价准备的计提方法 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等 因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可 变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量 基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材 料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存 货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （5）周转材料的摊销方法 ①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 16、合同资产 自2020 年1 月1 日起适用 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服 务而有权收取的对价（且该权力取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 17、合同成本 自2020 年1 月1 日起适用 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： 145
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+①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由客 户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销 期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资产 减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账 面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确 认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示， 初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司 能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 146
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+共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与 方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再 判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组 合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份 以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位 发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投 资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。 （2）初始投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按 照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投 资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可 靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期 损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入 账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。 ①成本法 147
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+采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益， 同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公 司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础 上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合 收益中转出，计入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量， 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“附注五、31”。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 （1）投资性房地产的分类 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。 （2）投资性房地产的计量模式 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见“附注五、31”。 148
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+本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类  别 残值率（%） 年折旧率（%） 折旧年限（年） 20 5.00 4.75 房屋、建筑物 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他 年限平均法 5 5 19.00 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司报告期固定资产新增投资29,336.82 万元，其中在建工程转固5,483.11 万元，企业合并增加21,323.60 万元，其 他增加499.71 万。其中募投项目高性能环氧结构胶粘剂扩产项目，计划建设期为9 个月，预计项目完成后第一年产 能 30,000 吨、第一年 10-12 月销量 7,500 吨，通过生产计划调整和生产工艺改进，预计未来五年内产能增至 40,000 吨、 年销量 40,000 吨。 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、 机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目 专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将 在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之 149
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+日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定 资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公司本报告期末在建工程新增投资39,696.13 万元。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入 相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化 金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。 150
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+使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 租赁期 0.00 27.27-50.00 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 （1）无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 （2）无形资产使用寿命及摊销 ①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项  目 预计使用寿命 依据 50 年 土地使用权 法定使用权 5 年 计算机软件 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 5 年 非专利技术 5 年 商标权 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用 寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资 产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负 债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金 额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除 已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无 形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时 很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核， 如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2） 内部研究开发支出会计政策 （1）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时 计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 （2）开发阶段支出资本化的具体条件 151
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+开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 31、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法 确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值 测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项  目 摊销年限 5 年 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5 年 装修费 33、合同负债 自2020 年1 月1 日起适用 152
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+本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向 客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求 或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福 利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积 未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 ⑤短期利润分享计划 利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬： A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 （2） 离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利计划仅涉及设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的 离职后福利计划。包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 153
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+辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益 计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折 现后的金额计量应付职工薪酬。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职 工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 35、租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现 率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认 利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租 赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 36、预计负债 37、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付为以权益结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 154
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+①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括 市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在 条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。 （4）股份支付计划实施的会计处理 ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 成本或费用和资本公积。 （5）股份支付计划修改的会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务 的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公 允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视 同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 （6）股份支付计划终止的会计处理 如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本 公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公 允价值的部分，计入当期损益。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （1）一般原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主 导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 155
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+合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相 对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同 交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关 不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司 将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期 间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的 除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本 预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或 服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 本公司与客户之间的销售商品合同包含转让胶黏剂、电源滤波器和电源模块等的履约义务，属于在某一时点履行履 约义务。 内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭 证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 40、政府补助 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 156
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+（2）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额1 元计量。 （3）政府补助的会计处理 ①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补 助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下 规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应 纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递 延所得税资产和递延所得税负债进行折现。 （1）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得 税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为 递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； 157
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+B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的 影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。 （2）递延所得税负债的确认 本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得 税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所 得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认 ①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的 同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转 以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同 时减少当期利润表中的所得税费用。 B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确 认。购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 158
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+③合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所 属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整 合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末 取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延 所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所 得税影响应直接计入所有者权益。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 （1）租赁的识别 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已 识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产 使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有 权在该使用期间主导已识别资产的使用。 （2）单独租赁的识别 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条件 的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源一 起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。 （3）本公司作为承租人的会计处理方法 在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产为 全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租 赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或当 期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 前述成本属于为生产存货而发生的将计入存货成本。 159
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+使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产 预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁 资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率(%) 房屋建筑物 年限平均法 租赁期 0.00 27.27-50.00 ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折现 率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认 利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或 比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租 赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （4）本公司作为出租人的会计处理方法 在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此 之外的均为经营租赁。本公司仅涉及经营租赁业务。 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租 金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付 款额在实际发生时计入当期损益。 （5）租赁变更的会计处理 ①租赁变更作为一项单独租赁 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增 加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后 的金额相当。 ②租赁变更未作为一项单独租赁 A.本公司作为承租人 在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量 租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间 的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。 就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理： 160
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+租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利 得或损失计入当期损益； 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。 B.本公司作为出租人 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收 租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变 更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理， 并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为 融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。 （6）售后租回 本公司按照附注五、39 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 ①本公司作为卖方（承租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债， 并按照附注五、10 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用 权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 ②本公司作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并 按照附注五、10 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。 （2） 融资租赁的会计处理方法 43、其他重要的会计政策和会计估计 安全生产费用及维简费 本公司根据《安全生产管理制度》有关规定，对子公司必控科技公司按照“营业收入不超过1000 万元的，提取2%； 营业收入超过1000 万元至1 亿元的部分，提取1.5%。”的标准提取安全生产费用。 安全生产费用于提取时计入当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过“在建工程” 科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减 专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 回购公司股份 （1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的 价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余 公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 161
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+（3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次 冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。 重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资 产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还 款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险 以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因 提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确 定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信 息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客 户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本 公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管 理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的 金额。 上述估计具有较大不确定。 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行《企业会计准则解释第15 号》中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或 副产品对外销售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的规定 162
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+2021 年12 月30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第15 号》（财会[2021]35 号）（以下简称“解释15 号”），其中“关于企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理” （以下简称“试运行销售的会计处理规定”）和“关于亏损合同的判断”内容自2022 年1 月1 日起施行。 执行解释15 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。 执行《企业会计准则解释第16 号》 2022 年11 月30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释16 号）， “关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”、“关于企业将以现金结算的股份支付修 改为以权益结算的股份支付的会计处理”内容自公布之日起施行。 执行解释16 号的相关规定对本公司报告期内财务报表未产生重大影响。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、9%、13% 城市维护建设税 应纳税所得额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 教育费附加 应纳税所得额 3% 地方教育费附加 应纳税所得额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 必控科技 15% 力源兴达 15% 康厦科技 20% 深圳康达电子 20% 新材料科技 25% 曹妃甸康达 25% 康达国际供应链 20% 晟璟科技 25% 微相邦 20% 晟宇科技 20% 丰南康达 25% 香港公司 详见税收优惠 康达鑫宇 25% 理日新材 15% 天宇实业 25% 163
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+顺璟投资 20% 璟创投资 20% 天津康达新材料 20% 瑞贝斯 20% 天津瑞宏 20% 天津三友 20% 天津易远通 25% 河北惟新 15% 万斯先进新材 20% 河北康达新材料 20% 惟新半导体 20% 保定康达新材料 20% 康达锦瑞 20% 彩晶光电 15% 2、税收优惠 （1）本公司母公司顺利通过高新技术企业复审，取得编号为GR201931000791 号的高新技术企业证书，发证时间为 2019 年10 月8 日，有效期三年。根据2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第2 款规定， 国家对于需要重点扶持的高新技术企业减按15%征收企业所得税，本公司2019 至2022 年度企业所得税享受15%的优惠税 率。 （2）经川经信产业函[2013]524 号文件批复，必控科技主营业务为国家鼓励类产业项目，根据国家税务总局《关于 深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第12 号）、四川省国家税务局《关 于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》（四川省国家税务局公告2012 年第7 号）文件规定，对 西部地区以国家鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，减 按15%的税率征收企业所得税。 （3）力源兴达公司顺利通过高新技术企业复审，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市 税务局颁发的编号为GR202111004854 号高新技术企业证书，发证日期为2021 年12 月17 日，有效期3 年。故按照高新 技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 （4）河北惟新公司顺利通过高新技术企业复审，取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务 局颁发的编号为GR202113002858 号高新企业证书，发证日期为2021 年11 月03 日，有效期3 年。故按照高新技术企业 优惠税率15%缴纳企业所得税。 （5）康厦科技、深圳康达电子、康达国际供应链、微相邦、万斯先进新材料、晟宇科技、顺璟投资、璟创投资、天 津瑞宏、天津三友、天津康达新材料、瑞贝斯、河北康达新材料、保定康达新材料、惟新半导体、理日新材和康达锦瑞 适用小型微利企业所得税优惠政策，根据财税（2019）13 号规定，自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日，对小型微 利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。根据《财政 部 税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》（2021 年第12 号）的规定，自2021 年1 月1 日 至2022 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100 万元的部分，在现行优惠政策基础上，再减半征收所 得税。 根据财税（2019）13 号规定，自2019 年1 月1 日至2021 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 （6）香港公司首个200 万元利润的所得税税率为8.25%，其后的利润则继续按16.5%税率征税。 （7）理日新材取得编号为GR202031003183 号的高新技术企业证书，发证时间为2020 年11 月12 日，有效期三年。 根据2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第2 款规定，国家对于需要重点扶持的高新技 术企业减按15%征收企业所得税，本公司2020 至2022 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 164
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+（8）彩晶光电公司于2021 年10 月14 日通过高新技术企业复审，取得编号为GR202161000240 号的高新技术企业证 书，有效期三年。根据2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第2 款规定，国家对于需要 重点扶持的高新技术企业减按15%征收企业所得税，本公司2021 至2023 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 114,755.06 157,225.51 银行存款 499,787,675.28 324,440,007.28 其他货币资金 51,254,254.43 59,300,338.27 合计 551,156,684.77 383,897,571.06 其中：存放在境外的款项总额 416,157.26 117,482.13 其他说明： 说明：其他货币资金系存出投资款5,700,838.66 元与票据保证金45,553,415.77 元。除其他货币资金之外，期末货 币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 100,000,000.00 益的金融资产 其中： 结构性存款 100,000,000.00 其中： 合计 100,000,000.00 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 165
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+4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 220,230,257.38 232,675,679.48 合计 220,230,257.38 232,675,679.48 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 按组合 计提坏 235,947 15,716, 220,230 246,097 13,421, 232,675 账准备 100.00% 6.66% 100.00% 5.45% ,193.18 935.80 ,257.38 ,209.21 529.73 ,679.48 的应收 票据 其 中： 组合1 235,947 15,716, 220,230 246,097 13,421, 232,675 商业承 100.00% 6.66% 100.00% 5.45% ,193.18 935.80 ,257.38 ,209.21 529.73 ,679.48 兑汇票 235,947 15,716, 220,230 246,097 13,421, 232,675 合计 100.00% 6.66% 100.00% 5.45% ,193.18 935.80 ,257.38 ,209.21 529.73 ,679.48 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 235,947,193.18 15,716,935.80 6.66% 15,716,935.80 合计 235,947,193.18 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 13,421,529.7 15,716,935.8 商业承兑汇票 3,540,554.46 1,232,249.59 12,898.80 3 0 合计 13,421,529.7 3,540,554.46 1,232,249.59 12,898.80 15,716,935.8 166
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+3 0 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 商业承兑票据 36,478,972.92 合计 36,478,972.92 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 201,890,949.69 合计 201,890,949.69 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明： （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价 账面价 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比 计提比 167
+
+例 例 按单项 计提坏 4,449,3 4,449,3 8,477,2 7,540,4 936,790 账准备 0.36% 100.00% 0.00 0.97% 88.95% 93.39 93.39 66.20 76.20 .00 的应收 账款 其 中： 按组合 计提坏 1,225,3 1,153,8 71,522, 869,225 48,160, 821,065 账准备 25,006. 99.64% 5.84% 02,320. 99.03% 5.54% 685.52 ,572.03 222.64 ,349.39 的应收 24 72 账款 其 中： 组合1 1,225,3 1,153,8 71,522, 869,225 48,160, 821,065 销售货 25,006. 99.64% 5.84% 02,320. 99.03% 5.54% 685.52 ,572.03 222.64 ,349.39 款 24 72 1,229,7 1,153,8 75,972, 877,702 55,700, 822,002 合计 74,399. 100.00% 6.18% 02,320. 100.00% 6.35% 078.91 ,838.23 698.84 ,139.39 63 72 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 2,734,629.94 2,734,629.94 100.00% 逾期，存在减值风险 客户二 1,454,093.00 1,454,093.00 100.00% 逾期，存在减值风险 客户三 134,678.40 134,678.40 100.00% 逾期，存在减值风险 客户四 125,992.05 125,992.05 100.00% 逾期，存在减值风险 4,449,393.39 合计 4,449,393.39 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,103,161,494.39 55,152,321.53 5.00% 1-2 年 81,843,769.61 8,184,376.96 10.00% 2-3 年 39,957,001.74 7,991,400.34 20.00% 3-4 年 216,867.83 65,060.35 30.00% 4-5 年 32,692.67 16,346.34 50.00% 5 年以上 113,180.00 113,180.00 100.00% 71,522,685.52 合计 1,225,325,006.24 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、10.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 168
+
+账龄 账面余额 1 年以内（含1 年） 1,106,444,091.07 1 至2 年 78,561,172.93 2 至3 年 39,957,001.74 3 年以上 4,812,133.89 3 至4 年 583,527.83 4 至5 年 1,336,404.07 5 年以上 2,892,201.99 合计 1,229,774,399.63 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 7,540,476.20 426,878.01 3,517,960.82 4,449,393.39 账准备 按组合计提坏 48,160,222.6 32,609,784.1 13,555,298.8 71,522,685.5 667,277.18 4,975,254.74 账准备 4 9 7 2 55,700,698.8 33,036,662.2 17,073,259.6 75,972,078.9 合计 667,277.18 4,975,254.74 4 0 9 1 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 667,277.18 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 占应收账款期末余额合计数 单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额 的比例 第一名 118,106,579.30 9.60% 5,905,328.97 169
+
+第二名 112,283,751.52 9.13% 5,614,187.58 第三名 73,513,205.34 5.98% 3,675,660.27 第四名 54,704,176.88 4.45% 2,735,208.84 第五名 52,586,963.85 4.28% 2,629,348.19 33.44% 合计 411,194,676.89 （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 156,639,089.03 343,484,499.80 合计 156,639,089.03 343,484,499.80 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项  目 终止确认金额 未终止确认金额 151,840,055.32 银行承兑汇票 商业承兑汇票 151,840,055.32 合计 用于背书或贴现的应收票据信用等级较高，信用风险和延期付款风险很小，可以判断票据所有权上的主要风险和报 酬已经转移，故终止确认。 期末本公司质押的银行承兑汇票金额为：23,549,000.70 元。 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 56,134,531.81 99.54% 45,159,836.67 99.76% 1 至2 年 226,049.29 0.40% 80,184.92 0.18% 170
+
+2 至3 年 1,985.29 0.01% 22,584.02 0.05% 3 年以上 27,551.55 0.05% 4,967.53 0.01% 56,390,117.94 45,267,573.14 合计 账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司无账龄超过1 年且金额重要的预付款项。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 2022 年12 月31 日余额 单位名称 占预付款项期末余额合计数的 比例（%） 第一名 25,934,648.65 45.99 第二名 11,876,085.41 21.06 第三名 4,256,338.62 7.55 第四名 2,422,500.00 4.30 第五名 1,011,650.46 1.79 合计 45,501,223.14 80.69 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 41,904,876.24 18,992,641.81 合计 41,904,876.24 18,992,641.81 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 171
+
+（2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 单位：元 是否发生减值及其判 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 26,024,778.58 10,898,392.15 其他往来款 16,698,597.66 8,445,449.50 合计 42,723,376.24 19,343,841.65 2） 坏账准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2022 年1 月1 日余额 351,199.84 351,199.84 2022 年1 月1 日余额 在本期 本期计提 758,500.00 758,500.00 其他变动 291,199.84 291,199.84 2022 年12 月31 日余 818,500.00 818,500.00 额 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 172
+
+单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含1 年） 37,540,839.97 1 至2 年 2,828,026.00 2 至3 年 915,372.37 3 年以上 1,439,137.90 3 至4 年 102,300.00 4 至5 年 235,000.00 5 年以上 1,101,837.90 合计 42,723,376.24 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其他应收款坏 351,199.84 758,500.00 291,199.84 818,500.00 账准备 合计 351,199.84 758,500.00 291,199.84 818,500.00 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 173
+
+1 年以内 16,446,228.73， 第一名 保证金 18,640,382.88 43.63% 1-2 年 2,194,154.15 第二名 其他往来款 14,520,000.00 1 年以内 33.99% 726,000.00 第三名 保证金 3,000,000.00 1 年以内 7.02% 第四名 其他往来款 931,948.42 1 年以内 2.18% 第五名 其他往来款 680,514.96 1 年以内 1.59% 37,772,846.26 合计 88.41% 726,000.00 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 预计收取的时间、金 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 存货跌价准备 存货跌价准备 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 或合同履约成 或合同履约成 本减值准备 本减值准备 306,559,174. 297,134,159. 178,591,190. 176,451,663. 原材料 9,425,014.59 2,139,527.39 32 73 73 34 317,670,730. 18,296,051.4 299,374,679. 157,554,394. 10,963,475.1 146,590,919. 库存商品 83 3 40 97 9 78 合同履约成本 1,220,322.25 1,220,322.25 60,841,666.5 55,034,315.9 38,338,167.2 38,229,099.5 发出商品 5,807,350.62 109,067.70 2 0 2 2 低值易耗品 1,457,655.28 1,457,655.28 1,483,570.79 1,483,570.79 174
+
+委托加工物资 263,283.95 263,283.95 381,448.70 381,448.70 15,225,570.1 15,225,570.1 15,906,587.8 15,906,587.8 包装物 6 6 4 4 703,238,403. 33,528,416.6 669,709,986. 392,255,360. 13,212,070.2 379,043,289. 合计 31 4 67 25 8 97 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,139,527.39 4,016,104.03 3,277,571.80 8,188.63 9,425,014.59 10,963,475.1 18,296,051.4 库存商品 4,271,245.72 3,926,879.48 865,548.96 9 3 发出商品 109,067.70 5,458,813.81 239,469.11 5,807,350.62 13,212,070.2 13,746,163.5 33,528,416.6 合计 7,443,920.39 873,737.59 8 6 4 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 175
+
+项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税借方余额重分类 29,473,455.20 16,811,375.49 预缴所得税借方余额重分类 135,260.43 2,922,745.58 其他 443,396.22 合计 29,608,715.63 20,177,517.29 其他说明： 14、债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 债权项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2022 年1 月1 日余额 在本期 176
+
+损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 累计在其 他综合收 本期公允 累计公允 项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 备注 益中确认 价值变动 价值变动 的损失准 备 重要的其他债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 其他债权 项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2022 年1 月1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2022 年1 月1 日余额 在本期 177
+
+损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 17、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 期初余 期末余 减值准 权益法 宣告发 被投资 额（账 额（账 其他综 备期末 追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 单位 面价 面价 合收益 其他 余额 资 资 益变动 值准备 的投资 股利或 值） 值） 调整 损益 利润 一、合营企业 二、联营企业 博航天 海科技 - 5,453, 5,440, （北 12,957 187.46 229.98 京）有 .48 限公司 成都铭 13,316 14,025 瓷电子 708,56 ,709.2 ,278.9 科技有 9.69 7 6 限公司 东方电 气风电 59,071 - 58,241 （山 ,329.0 829,68 ,645.4 东）有 2 3.54 8 限公司 上海汉 10,205 - 未科技 9,230, ,039.8 974,07 有限公 963.54 2 6.28 司 南京聚 17,714 19,032 发新材 1,318, ,223.3 ,597.2 料有限 373.93 5 8 公司 成都腾 - 剑科技 2,500, 2,185, 314,00 有限责 000.00 993.25 6.75 任公司 成都立 30,000 3,284, 33,284 178
+
+扬信息 ,000.0 760.20 ,760.2 技术有 0 0 限公司 105,76 32,500 141,44 3,180, 小计 0,488. ,000.0 1,468. 979.77 92 0 69 105,76 32,500 141,44 3,180, 合计 0,488. ,000.0 1,468. 979.77 92 0 69 其他说明： 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 烟台凯盛环境科技有限公司 907,719.23 907,719.23 烟台康凯环保技术服务有限公司 7,466,700.00 7,466,700.00 安徽载盛新材料有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳市易快来科技股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 康达亚华（北京）新材料有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海庸捷新材料科技有限公司 700,000.00 700,000.00 福建邵武农村商业银行股份有限公司 6,555,859.20 6,555,859.20 上海志摩新材料有限公司 300,000.00 300,000.00 成都立扬信息技术有限公司 10,000,000.00 合肥东华复材科技有限公司 5,000,000.00 合计 51,930,278.43 56,930,278.43 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 指定为以公允 其他综合收益 其他综合收益 价值计量且其 确认的股利收 项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益 入 的金额 的原因 综合收益的原 因 福建邵武农村 商业银行股份 237,658.95 有限公司 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 苏州襄行新材料有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北京博雅睿视科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 其他说明： 179
+
+20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 14,447,421.02 14,447,421.02 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 4,997,080.69 4,997,080.69 （1）处置 （2）其他转 4,997,080.69 4,997,080.69 出 4.期末余额 9,450,340.33 9,450,340.33 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 7,900,215.62 7,900,215.62 2.本期增加金额 347,105.84 347,105.84 （1）计提或 347,105.84 347,105.84 摊销 3.本期减少金额 4,095,120.48 4,095,120.48 （1）处置 （2）其他转 4,095,120.48 4,095,120.48 出 4.期末余额 4,152,200.98 4,152,200.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 180
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+4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 5,298,139.35 5,298,139.35 2.期初账面价值 6,547,205.40 6,547,205.40 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 说明1：投资性房地产本期原值减少4,997,080.69 系上海市浦东新区庆达路655 号厂房及部分办公场地2022 年4 月停止出租转为自用，转为固定资产核算。 说明2：本期投资性房地产存在抵押情况，具体详见附注七、81 所有权或使用权受到限制的资产。 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 745,332,026.97 578,945,858.72 合计 745,332,026.97 578,945,858.72 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 一、账面原 值： 1.期初余 518,020,295. 230,153,026. 15,916,252.0 28,682,936.3 39,851,048.3 832,623,559. 额 70 54 9 1 9 03 2.本期增 122,801,472. 145,682,641. 16,694,460.8 293,368,230. 2,248,288.63 5,941,367.64 加金额 63 08 7 85 （1 13,490,818.2 20,304,019.2 938,353.89 5,229,511.67 645,335.44 ）购置 2 2 （2 10,080,056.1 42,052,969.0 54,831,094.0 ）在建工程转 56,569.12 2,641,499.72 7 5 6 入 （3 107,724,335. 90,138,853.8 13,407,625.7 213,236,036. ）企业合并增 1,309,934.74 655,286.85 77 1 1 88 加 （4） 4,997,080.69 4,997,080.69 其他增加 181
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+3.本期减 7,993,847.05 454,104.52 173,458.04 419,694.89 9,041,104.50 少金额 （1 7,993,847.05 108,547.00 107,356.54 419,694.89 8,629,445.48 ）处置或报废 （2） 345,557.52 66,101.50 411,659.02 其他减少 4.期末余 640,821,768. 367,841,820. 17,710,436.2 34,450,845.9 56,125,814.3 1,116,950,68 额 33 57 0 1 7 5.38 二、累计折旧 1.期初余 112,214,741. 85,380,235.8 11,097,002.6 18,989,107.0 25,996,613.1 253,677,700. 额 58 1 9 9 4 31 2.本期增 49,098,910.8 55,936,730.8 13,081,021.8 125,498,345. 2,491,333.06 4,890,349.14 加金额 5 2 5 72 （1 30,386,654.7 24,974,976.8 67,769,788.3 1,890,498.32 4,408,162.29 6,109,496.14 ）计提 2 9 6 （2） 14,617,135.6 30,961,753.9 53,633,436.8 600,834.74 482,186.85 6,971,525.71 企业合并增加 5 3 8 （3） 4,095,120.48 4,095,120.48 其他增加 3.本期减 4,260.30 6,864,736.03 192,029.50 109,629.27 386,732.52 7,557,387.62 少金额 （1 4,260.30 6,864,736.03 103,119.65 101,356.23 386,732.52 7,460,204.73 ）处置或报废 （2） 88,909.85 8,273.04 97,182.89 其他减少 4.期末余 161,309,392. 134,452,230. 13,396,306.2 23,769,826.9 38,690,902.4 371,618,658. 额 13 60 5 6 7 41 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 479,512,376. 233,389,589. 10,681,018.9 17,434,911.9 745,332,026. 4,314,129.95 面价值 20 97 5 0 97 2.期初账 405,805,554. 144,772,790. 13,854,435.2 578,945,858. 4,819,249.40 9,693,829.22 面价值 12 73 5 72 182
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+（2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 产业园一期一标段房屋建筑物 118,358,037.08 房屋的土地证尚未办理完毕 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 固定资产抵押情况，详见本财务报表附注七、81 所有权或使用权受到限制的资产。 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 416,658,714.72 74,528,467.71 合计 416,658,714.72 74,528,467.71 （1） 在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 福建3 万吨胶 224,914,260. 224,914,260. 22,538,260.7 22,538,260.7 粘剂项目 57 57 3 3 丰南胶粘剂基 109,725,318. 109,725,318. 14,902,691.5 14,902,691.5 地项目 26 26 8 8 研发中心扩建 34,559,313.6 34,559,313.6 10,714,443.7 10,714,443.7 项目 9 9 1 1 28,178,721.3 28,178,721.3 产业园项目 2 2 待安装设备 4,936,331.23 4,936,331.23 6,009,386.44 6,009,386.44 理日聚酯、聚 4,443,666.96 4,443,666.96 4,913,303.60 4,913,303.60 183
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+酰胺项目 军工电子与智 能装备研发生 2,157,086.01 2,157,086.01 产基地及运营 管理总部项目 风电拉挤大梁 1,414,621.83 1,414,621.83 4,616,769.26 4,616,769.26 板项目 聚氨酯项目 1,384,606.52 1,384,606.52 342,599.10 342,599.10 曹妃甸胶黏剂 1,353,525.36 1,353,525.36 1,353,525.36 1,353,525.36 基地项目 85 亩1#2#仓 库环氧地坪安 1,108,241.38 1,108,241.38 装工程 基体树脂项目 535,673.75 535,673.75 2,039,330.44 2,039,330.44 85 亩丁基项目 （设备及安 417,826.06 417,826.06 572,693.32 572,693.32 装） 用友U9 系统 1,882,350.92 1,882,350.92 建设 AIMS 智能共享 1,609,972.41 1,609,972.41 工厂项目 奉贤厂区改造 1,027,600.00 1,027,600.00 工程 50 亩10#房设 备及管道安装 821,264.04 821,264.04 工程 河北迁安门窗 815,929.18 815,929.18 拉挤板项目 其他零星项目 1,529,521.78 1,529,521.78 368,347.62 368,347.62 416,658,714. 416,658,714. 74,528,467.7 74,528,467.7 合计 72 72 1 1 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 其 工程 本期 利息 中： 本期 累计 本期 本期 转入 资本 本期 项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金 增加 固定 化累 利息 名称 数 余额 余额 进度 来源 减少 占预 资本 金额 资产 计金 资本 金额 化率 算比 金额 额 化金 例 额 研发 55,04 10,71 28,76 4,923 34,55 中心 75.50 募股 5,871 4,443 8,597 ,727. 9,313 % 80.00 扩建 资金 .56 .71 .63 65 .69 项目 福建3 万吨 526,7 22,53 202,3 224,9 1,134 1,134 44.65 4.15% 募股 胶粘 10,00 8,260 75,99 14,26 % 60.82 ,244. ,244. 资金 剂项 0.00 .73 9.84 0.57 80 80 目 丰南 胶粘 505,6 14,90 94,82 109,7 21.70 655,6 655,6 3.95% 募股 剂基 98,30 2,691 2,626 25,31 % 50.00 77.50 77.50 资金 地项 0.00 .58 .68 8.26 目 184
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+产业 207,4 9,222 21,15 2,202 28,17 13.58 园项 97,30 ,582. 8,626 ,487. 8,721 % 20.00 其他 目 0.00 56 .27 51 .32 风电 拉挤 17,21 4,616 12,30 15,50 1,414 98.30 大梁 2,389 ,769. 3,145 5,293 ,621. % 95.00 其他 板项 .38 26 .78 .21 83 目 1,312 61,99 359,4 20,42 2,202 398,7 1,789 1,789 ,163, 合计 4,747 28,99 9,020 ,487. 92,23 ,922. ,922. 860.9 .84 6.20 .86 51 5.67 30 30 4 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： 本期在建工程存在抵押情况，具体详见附注七、81 所有权或使用权受到限制的资产。 （4） 工程物资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 房屋及建筑物 一、账面原值 1.期初余额 26,133,888.60 26,133,888.60 185
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+2.本期增加金额 125,916,448.87 125,916,448.87 （1）新增租赁 83,486.99 83,486.99 （2）合并增加 125,832,961.88 125,832,961.88 3.本期减少金额 5,018,465.50 5,018,465.50 （1）处置 5,018,465.50 5,018,465.50 4.期末余额 147,031,871.97 147,031,871.97 二、累计折旧 1.期初余额 8,304,176.82 8,304,176.82 2.本期增加金额 75,735,491.16 75,735,491.16 （1）计提 30,728,752.82 30,728,752.82 （2）合并增加 45,006,738.34 45,006,738.34 3.本期减少金额 2,874,257.19 2,874,257.19 （1）处置 2,874,257.19 2,874,257.19 4.期末余额 81,165,410.79 81,165,410.79 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 65,866,461.18 65,866,461.18 2.期初账面价值 17,829,711.78 17,829,711.78 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 商标权 软件 一、账面原值 1.期初余 126,882,219. 25,437,408.2 16,913,969.2 169,633,597. 400,000.00 额 65 5 8 18 2.本期增 88,024,717.7 47,430,473.6 150,049,800. 8,436,282.51 6,158,326.62 加金额 5 8 56 （1 11,227,000.0 13,844,254.6 2,617,254.66 ）购置 0 6 （2 ）内部研发 76,797,717.7 47,430,473.6 8,436,282.51 1,694,329.66 134,358,803. （3 186
+
+）企业合并增 5 8 60 加 （4） 1,846,742.30 1,846,742.30 其他增加 3.本期减 2,162,248.00 2,162,248.00 少金额 （1 ）处置 (2) 2,162,248.00 2,162,248.00 其他减少 4.期末余 212,744,689. 47,430,473.6 33,873,690.7 23,072,295.9 317,521,149. 400,000.00 额 40 8 6 0 74 二、累计摊销 1.期初余 26,543,589.8 13,222,891.3 48,958,525.2 400,000.00 8,792,044.04 额 8 2 4 2.本期增 10,024,945.2 29,101,764.1 11,262,805.7 54,379,181.4 3,989,666.28 加金额 9 6 1 4 （1 12,676,977.8 4,908,727.51 1,524,346.15 2,826,523.20 3,417,380.98 ）计提 4 （2） 27,577,418.0 41,702,203.6 5,116,217.78 8,436,282.51 572,285.30 企业合并增加 1 0 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 36,568,535.1 29,101,764.1 24,485,697.0 12,781,710.3 103,337,706. 400,000.00 额 7 6 3 2 68 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 176,176,154. 18,328,709.5 10,290,585.5 214,183,443. 9,387,993.73 面价值 23 2 8 06 2.期初账 100,338,629. 12,214,516.9 120,675,071. 8,121,925.24 面价值 77 3 94 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 187
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+（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 彩晶光电产业园项目土地使用权 58,798,423.64 土地证办理中 其他说明： 27、开发支出 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 内部开发 确认为无 转入当期 其他 支出 形资产 损益 合计 其他说明： 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 企业合并形成 处置 的事项 的 284,423,414. 284,423,414. 必控科技 34 34 43,803,584.1 43,803,584.1 力源兴达 1 1 64,344,167.0 64,344,167.0 天宇实业 8 8 15,390,724.5 15,390,724.5 理日新材 0 0 天津瑞宏 5,246,411.46 5,246,411.46 天津易远通 38,243.13 38,243.13 0.00 21,499,344.7 21,499,344.7 河北惟新 9 9 183,978,550. 183,978,550. 彩晶光电 78 78 434,745,889. 183,978,550. 618,686,197. 合计 38,243.13 41 78 06 （2） 商誉减值准备 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 计提 处置 188
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+的事项 天津瑞宏 0.00 3,624,170.29 3,624,170.29 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 本公司采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本公司根据管理层批准的财务预算预计未来5 年 内现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果，本期期末除天津瑞 宏外商誉未发生减值。 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明： 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 3,058,837.28 11,352,779.88 3,919,107.45 10,492,509.71 合计 3,058,837.28 11,352,779.88 3,919,107.45 10,492,509.71 其他说明： 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 33,528,416.64 5,146,670.71 13,212,070.28 2,001,672.85 内部交易未实现利润 6,398,099.43 959,714.91 可抵扣亏损 88,243,123.88 13,236,468.58 86,235,928.65 12,935,389.30 信用减值准备 92,507,514.71 14,985,541.72 69,473,428.41 11,042,027.71 股份支付 23,242,638.95 3,579,088.22 9,874,908.28 1,491,414.53 合计 243,919,793.61 37,907,484.14 178,796,335.62 27,470,504.39 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 29,381,920.21 4,911,275.32 22,080,611.52 4,444,267.13 非同一控制企业合并 189
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+资产评估增值 其他权益工具投资公 5,561,875.24 1,390,468.81 5,561,875.24 1,390,468.81 允价值变动 合计 34,943,795.45 6,301,744.13 27,642,486.76 5,834,735.94 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 项目 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 递延所得税资产 285,874.57 37,621,609.57 27,470,504.39 递延所得税负债 285,874.57 6,015,869.56 5,834,735.94 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 109,242,693.52 70,364,015.83 合计 109,242,693.52 70,364,015.83 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2022 810,934.73 2023 967,406.72 967,406.72 2024 2,038,814.40 2,038,814.40 2025 27,943,162.58 28,161,866.92 2026 21,902,027.67 24,659,957.31 2027 22,583,505.76 855,128.36 2028 12,869,907.39 12,869,907.39 2032 20,937,869.00 70,364,015.83 合计 109,242,693.52 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程、设 19,233,307.7 19,233,307.7 26,345,418.1 26,345,418.1 备款 1 1 3 3 19,233,307.7 19,233,307.7 26,345,418.1 26,345,418.1 合计 1 1 3 3 其他说明： 190
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+32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 10,000,000.00 13,000,000.00 保证借款 304,832,946.85 463,784,854.58 信用借款 110,000,000.00 50,000,000.00 保证＋抵押借款 90,000,000.00 564,612.48 短期借款应付利息 501,901.80 合计 515,334,848.65 527,349,467.06 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 22,666,376.05 16,468,223.13 191
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+银行承兑汇票 192,200,000.00 284,815,469.10 合计 214,866,376.05 301,283,692.23 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 319,064,601.49 303,395,726.33 应付工程款 101,705,227.92 18,284,862.95 应付其他款项 30,373,372.93 37,622,697.07 合计 451,143,202.34 359,303,286.35 （2） 账龄超过1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收房租等款项 316,751.84 1,145,840.28 合计 316,751.84 1,145,840.28 （2） 账龄超过1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 8,876,581.76 22,138,200.22 合计 8,876,581.76 22,138,200.22 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 变动金 项目 变动原因 额 192
+
+39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 45,272,258.44 286,222,863.70 274,100,903.56 57,394,218.58 二、离职后福利-设定 50,321.43 24,690,981.30 22,067,130.38 2,674,172.35 提存计划 三、辞退福利 741,270.40 741,270.40 合计 45,322,579.87 311,655,115.40 296,909,304.34 60,068,390.93 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 44,390,614.80 246,805,623.28 239,881,359.85 51,314,878.23 和补贴 2、职工福利费 7,040.00 9,633,215.42 9,607,604.92 32,650.50 3、社会保险费 32,104.55 15,865,968.75 12,963,493.80 2,934,579.50 其中：医疗保险 26,977.08 13,050,130.95 10,690,472.85 2,386,635.18 费 工伤保险 802.79 1,029,678.35 921,401.25 109,079.89 费 生育保险 4,324.68 1,786,159.45 1,351,619.70 438,864.43 费 4、住房公积金 447.00 10,203,262.20 10,107,522.20 96,187.00 5、工会经费和职工教 842,052.09 3,714,794.05 1,540,922.79 3,015,923.35 育经费 合计 45,272,258.44 286,222,863.70 274,100,903.56 57,394,218.58 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 48,796.42 23,915,443.69 21,369,904.05 2,594,336.06 2、失业保险费 1,525.01 775,537.61 697,226.33 79,836.29 合计 50,321.43 24,690,981.30 22,067,130.38 2,674,172.35 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 34,598,256.56 18,657,227.51 193
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+企业所得税 13,749,444.18 5,546,704.07 个人所得税 545,666.15 524,880.51 城市维护建设税 1,900,648.09 736,894.23 教育费附加 927,292.58 402,367.65 地方教育费附加 618,195.09 265,704.88 城镇土地使用税 359,131.77 124,093.07 房产税 1,390,069.52 27,339.70 印花税 45,343.51 19,089.77 其他 7,634.03 126.46 合计 54,141,681.48 26,304,427.85 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 41,371,238.27 8,758,729.24 合计 41,371,238.27 8,758,729.24 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 39,207,934.08 7,238,350.47 保证金 598,262.03 1,491,622.11 194
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+其他 1,565,042.16 28,756.66 合计 41,371,238.27 8,758,729.24 2） 账龄超过1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 59,564,800.21 6,336,241.68 一年内到期的长期应付款 44,448,809.59 5,000,000.00 一年内到期的租赁负债 64,118,432.23 8,638,703.68 一年内到期的债券利息 294,486.34 244,508.10 合计 168,426,528.37 20,219,453.46 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应交税费—待转销项税额贷方余额重 1,106,714.35 266,011.01 分类 合计 1,106,714.35 266,011.01 短期应付债券的增减变动： 单位：元 按面值 债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余 面值 计提利 称 期 限 额 额 行 摊销 还 额 息 合计 其他说明： 195
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+45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 1,160,884.17 1,149,785.70 保证借款 155,355,403.02 19,714,955.80 保证+抵押借款 126,156,427.14 保证+质押借款 203,000,000.00 合计 485,672,714.33 20,864,741.50 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 利率区间：3.50%-6.00% 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 美元公司债券 82,182,280.00 75,233,260.00 合计 82,182,280.00 75,233,260.00 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 一年 按面 内到 溢折 债券 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末 值计 汇兑 期的 面值 价摊 名称 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额 提利 损益 应付 销 息 债券 利息 美元 82,18 82,18 75,23 2,759 2,465 6,949 82,18 2021/ 294,4 公司 2,280 3 年期 2,280 3,260 ,954. ,468. ,020. 2,280 5/26 86.34 债券 .00 .00 .00 74 40 00 .00 合计 —— （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 196
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+（4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 的金融工 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 具 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 租赁负债 8,064,181.53 8,309,817.11 合计 8,064,181.53 8,309,817.11 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 78,617,755.52 10,000,000.00 合计 78,617,755.52 10,000,000.00 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 股权收购款 5,000,000.00 10,000,000.00 售后回租 68,617,755.52 应付融资款 5,000,000.00 其他说明： （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 197
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+其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 1,860,041.35 1,860,041.35 合计 1,860,041.35 1,860,041.35 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,939,170.93 12,620,000.00 3,928,734.32 11,630,436.61 政府拨款 合计 -- 2,939,170.93 12,620,000.00 3,928,734.32 11,630,436.61 198
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+涉及政府补助的项目： 单位：元 本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相 本期新增 负债项目 期初余额 其他变动 期末余额 营业外收 其他收益 成本费用 关/与收益 补助金额 入金额 金额 金额 相关 工业强基 2,444,698 5,000,000 2,738,158 4,706,540 与资产相 工程 .63 .00 .27 .36 关 无溶剂 （UVLED）凹版 122,423.5 122,423.5 与资产相 油墨（市 8 8 关 工业强 基） 工业强基 与收益相 64,425.94 64,425.94 工程 关 工程中心 与资产相 能力提升 956.11 956.11 关 项目 2019 年中 央引导地 306,666.6 266,666.6 与资产相 方科技发 40,000.00 7 7 关 展专项资 金 高性能新 材料技术 创新专项1520mm 大 1,300,000 1,224,166 与资产相 75,833.33 尺寸高性 .00 .67 关 能ITO 平 面靶材研 发 西安经济 技术开发 区财政局 重点产业 2,200,000 440,000.0 1,760,000 与资产相 链（第一 .00 0 .00 关 批、第二 批）发展 专项资金 西安市经 开区财政 局2022 年 600,000.0 240,000.0 360,000.0 与资产相 市工业 0 0 0 关 （中小企 业）发展 专项资金 四川省军 民融合产 3,520,000 206,937.0 3,313,062 与资产相 业重点项 .00 9 .91 关 目 其他说明： 199
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+52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 252,492,92 52,910,052 52,910,052 305,402,97 股份总数 1.00 .00 .00 3.00 其他说明： 2022 年8 月，公司发行人民币普通股52,910,052 股，募集资金总额为人民币699,999,987.96 元，扣除承销、保荐 费用和发行费用后募集资金净额为人民币691,249,988.10 元，其中增加股本52,910,052.00 元，增加资本公积 638,339,936.10 元。 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 的金融工 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 具 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 1,304,956,961.94 638,339,936.10 20,194,160.00 1,923,102,738.04 价） 其他资本公积 15,384,280.47 22,493,447.31 10,082.36 37,867,645.42 合计 1,320,341,242.41 660,833,383.41 20,204,242.36 1,960,970,383.46 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 200
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+说明：公司四期员工持股计划总成本费用为6,309.51 万元，第一期摊销计入当期费用金额29.10 万元，第二期摊销 进当期费用金额111.80 万元，第三期摊销进当期费用金额2,108.44 万元。本期支付回购股权手续费导致其他资本公积 减少1.01 万元。 股本溢价本期增加638,339,936.10 元，详见附注七、53 股本； 公司第三期及第四期回购股份50,529,158 元，本期公司员工根据持股计划购买股份，购买价格和回购价格差异 20,194,160.00 元计入资本公积股本溢价。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 50,529,158.00 54,308,963.60 50,529,158.00 54,308,963.60 合计 50,529,158.00 54,308,963.60 50,529,158.00 54,308,963.60 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份2,643,300 股，占公司总股本的0.8655%，最高 成交价为12.69 元/股，最低成交价为9.73 元/股，成交金额为29,481,899 元（不含交易费用）。 公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份2,048,100 股，占公司总股本的0.6706%，最高 成交价为12.55 元/股，最低成交价为11.57 元/股，成交金额为24,827,064.60 元（不含交易费用）。 公司第五期及第六期回购股份共计4,691,400 股，占公司总股本的1.5361%，成交总金额为54,308,963.60 元（不 含交易费用），两期回购均价约为11.58 元/股。 公司2021 年第三期及第四期回购股份共计3,899,100 股，占公司总股本的1.5442%， 成交总金额为50,529,158 元 （不含交易费用），于2022 年1 月6 日以非交易过户形式过户至公司开立的“康达新材料（集团）股份有限公司—第三 期员工持股计划”专户。 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 减：前期 减：前期 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 项目 期初余额 期末余额 减：所得 税后归属 税前发生 综合收益 综合收益 于少数股 税费用 于母公司 额 东 当期转入 当期转入 损益 留存收益 二、将重 分类进损 - - 373.87 373.87 益的其他 49,586.25 49,212.38 综合收益 外币 - - 财务报表 373.87 373.87 49,586.25 49,212.38 折算差额 其他综合 - - 373.87 373.87 收益合计 49,586.25 49,212.38 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 201
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+58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,199,091.90 1,827,364.44 584,505.38 4,441,950.96 合计 3,199,091.90 1,827,364.44 584,505.38 4,441,950.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 83,063,830.24 2,720,159.29 85,783,989.53 合计 83,063,830.24 2,720,159.29 85,783,989.53 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 654,189,744.73 682,295,359.84 调整后期初未分配利润 654,189,744.73 682,295,359.84 加：本期归属于母公司所有者的净利 47,913,477.29 21,995,909.09 润 减：提取法定盈余公积 2,720,159.29 应付普通股股利 50,101,524.20 期末未分配利润 699,383,062.73 654,189,744.73 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 202
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+主营业务 2,368,373,453.58 1,896,889,160.90 2,188,365,235.12 1,834,004,206.11 其他业务 97,988,302.71 79,777,015.83 83,247,741.62 75,050,259.92 合计 2,466,361,756.29 1,976,666,176.73 2,271,612,976.74 1,909,054,466.03 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部1 分部2 合计 商品类型 2,469,024,828.65 其中： 环氧胶类 976,285,439.09 聚氨酯胶类 293,296,230.12 丙烯酸胶类 80,924,658.01 SBS 胶类 85,494,108.99 水性胶类 55,266,382.37 其他产品类 88,766,739.81 电源模块 93,013,137.43 滤波器及滤波组件 137,779,455.85 电源滤波模块 44,238,522.78 电磁兼容设备及解决 536,215.73 方案服务 轻木套材 409,158,281.96 风电叶片用复合材料 23,121,671.66 拉挤主梁板 电子信息材料 18,818,652.33 医药中间体 26,263,784.66 新能源材料 35,410,172.79 其他业务 97,988,302.71 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 203
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+与履约义务相关的信息： 在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为268,780,042.40 元，其中， 268,738,820.40 元预计将于2023 年度确认收入，41,222.00 元预计将于2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,162,851.74 1,772,406.13 教育费附加 1,121,039.61 1,248,576.36 房产税 3,903,104.41 181,622.64 土地使用税 1,244,149.87 1,086,643.50 车船使用税 19,456.37 13,975.40 印花税 1,788,124.13 1,257,372.44 地方教育附加 747,359.69 821,408.77 其他 96,721.43 8,828.25 合计 11,082,807.25 6,390,833.49 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 46,462,773.49 45,552,880.29 办公及业务费用 32,591,383.42 39,691,343.94 股权激励 3,464,613.20 1,092,835.48 技术服务费 2,950,497.62 3,099,650.66 广告、宣传费 1,100,084.28 1,909,213.18 折旧费 525,050.85 540,747.13 使用权资产折旧 247,269.80 262,662.79 其他 813,788.78 1,955,366.04 合计 88,155,461.44 94,104,699.51 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 65,194,111.50 60,863,240.89 折旧费 24,847,398.31 20,401,992.26 204
+
+办公费用 16,074,719.25 14,251,780.60 股权激励 11,025,949.23 3,963,173.90 无形资产摊销 8,224,132.14 9,440,238.79 中介机构费用 7,627,707.43 8,248,214.78 房租、水电费 7,074,881.63 5,130,009.94 使用权资产折旧 2,715,942.10 2,624,829.11 安全生产费 1,827,364.44 1,567,264.20 质量管理费 1,196,259.41 900,838.02 低值易耗品 813,769.07 884,189.02 长期待摊费用摊销 388,255.48 639,746.68 其他 9,218,480.51 7,922,575.34 合计 156,228,970.50 136,838,093.53 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 73,064,982.90 53,056,423.65 材料费 19,652,700.42 21,090,632.70 折旧费 8,871,985.35 7,295,674.35 技术服务费 8,007,411.02 6,350,825.79 股权激励 5,192,287.25 1,449,304.22 维修检测费 4,664,592.09 2,740,919.97 使用权资产折旧 2,289,991.07 1,916,847.99 车辆差旅费 965,181.54 919,954.91 评审鉴定费 949,102.20 846,678.11 长期待摊费用摊销 945,327.98 562,075.40 办公及业务费用 499,832.91 975,226.31 无形资产摊销 383,963.45 181,928.92 房租水电费 417,561.22 291,842.18 其他 514,464.92 404,412.20 合计 126,419,384.32 98,082,746.70 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 41,324,340.58 27,957,291.05 其中：租赁负债利息支出 2,320,617.52 945,624.35 减：利息收入 9,422,919.31 4,594,324.68 利息净支出 32,517,120.00 23,362,966.37 汇兑损失 7,049,906.77 减：汇兑收益 833,965.12 752,091.50 汇兑净损失 6,215,941.65 -752,091.50 银行手续费 467,737.71 416,811.08 融资担保费 310,339.62 259,055.66 其他 299,468.42 2,802,585.93 205
+
+合计 39,194,908.67 26,089,327.54 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、计入其他收益的政府补助 16,474,398.84 17,034,885.87 其中：与递延收益相关的政府补助 3,863,352.27 184,370.53 与递延收益相关的政府补助 65,382.05 6,105.00 直接计入当期损益的政府补助 12,545,664.52 16,844,410.34 二、其他与日常活动相关且计入其他 642,746.16 307,232.82 收益的项目 其中：个税扣缴税款手续费 642,746.16 307,232.82 合计 17,117,145.00 17,342,118.69 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 3,180,979.77 349,596.64 处置长期股权投资产生的投资收益 387,263.07 其他权益工具投资在持有期间取得的 237,658.95 493,150.02 股利收入 其他（理财产品收益） 234,822.19 1,214,099.26 其他 -315,479.75 合计 4,040,723.98 1,741,366.17 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 206
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+71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -758,500.00 158,900.00 应收票据坏账损失 -2,308,304.87 5,636,690.71 应收账款坏账损失 -15,963,402.51 -3,210,745.07 合计 -19,030,207.38 2,584,845.64 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 -13,683,525.55 -4,165,018.55 值损失 十一、商誉减值损失 -3,624,170.29 合计 -17,307,695.84 -4,165,018.55 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -702,615.02 -119,181.45 使用权资产处置利得或损失 22,627.60 74、营业外收入 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 非流动资产毁损报废利得 46,458.40 22,306.64 46,458.40 无需支付的款项 492,300.09 492,300.09 其他 163,482.58 198,139.84 163,482.58 合计 702,241.07 220,446.48 702,241.07 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补贴是否 与资产相 是否特殊 本期发生 上期发生 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益 补贴 金额 金额 盈亏 相关 其他说明： 207
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+75、营业外支出 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 70,000.00 624,640.00 70,000.00 非流动资产毁损报废损失 322,470.33 200,922.66 322,470.33 滞纳金 182,461.02 136,030.84 182,461.02 其他 6,154.19 1,322.09 6,154.19 合计 581,085.54 962,915.59 581,085.54 其他说明： 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 12,163,017.68 10,026,766.82 递延所得税费用 -9,969,971.56 -13,772,524.09 合计 2,193,046.12 -3,745,757.27 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 52,875,181.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,032,794.96 子公司适用不同税率的影响 -103,913.90 调整以前期间所得税的影响 841,471.78 非应税收入的影响 1,642,990.48 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -93,100.98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 7,861,861.05 亏损的影响 研发费用加计扣除 -15,989,057.27 所得税费用 2,193,046.12 其他说明： 77、其他综合收益 详见附注57、其他综合收益。 208
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+78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款变动等 104,822,213.63 26,324,927.60 收到的政府补助款等 23,608,410.68 17,328,785.36 利息收入 9,227,376.21 3,682,465.67 存出投资款 3,653,116.21 票据保证金 4,392,967.63 合计 145,704,084.36 47,336,178.63 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用中的非工资性支 出、营业外支出及其他经营性往来净 112,483,807.47 152,928,772.00 支出 票据保证金 49,946,383.40 存出投资款 7,157,809.95 合计 112,483,807.47 210,032,965.35 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金利息 195,543.10 911,859.01 合计 195,543.10 911,859.01 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 出售易远通 13,872,842.97 合计 13,872,842.97 支付的其他与投资活动有关的现金说明： 209
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+（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到股份认购款 30,334,998.00 合计 30,334,998.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁负债的本金和利息 20,977,938.30 9,322,834.68 回购公司股份及手续费 54,319,045.96 50,538,844.28 收购子公司少数股权 13,500,000.00 合计 75,296,984.26 73,361,678.96 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 50,682,135.13 21,440,228.60 加：资产减值准备 17,307,695.84 4,165,018.55 信用减值损失 19,030,207.38 -2,584,845.64 固定资产折旧、油气资产折 68,116,894.20 53,171,283.52 耗、生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 30,728,752.82 7,673,516.95 无形资产摊销 12,676,977.84 10,170,223.08 长期待摊费用摊销 3,919,107.45 1,688,174.70 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 679,987.42 119,181.45 填列） 固定资产报废损失（收益以 276,011.93 193,465.58 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 47,540,282.23 27,205,199.55 列） 投资损失（收益以“－”号填 -4,040,723.98 -1,741,366.17 列） 210
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+递延所得税资产减少（增加以 -9,002,580.31 -12,804,786.32 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 4,858,037.77 4,071,209.65 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号 -219,692,163.93 -113,676,581.72 填列） 经营性应收项目的减少（增加 -222,276,174.91 -43,456,242.34 以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少 157,810,417.21 248,583,574.15 以“－”号填列） 其他 17,738,281.21 3,507,478.50 经营活动产生的现金流量净额 -23,646,854.70 207,724,732.09 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 499,902,430.34 324,597,232.79 减：现金的期初余额 324,597,232.79 401,335,896.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 175,305,197.55 -76,738,663.23 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 372,530,500.00 其中： 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 49,331,991.36 其中： 其中： 取得子公司支付的现金净额 323,198,508.64 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 3,630,000.00 其中： 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 17,502,842.97 其中： 211
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+其中： 处置子公司收到的现金净额 -13,872,842.97 其他说明： （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 499,902,430.34 324,597,232.79 其中：库存现金 114,755.06 157,225.51 可随时用于支付的银行存款 499,787,675.28 324,440,007.28 三、期末现金及现金等价物余额 499,902,430.34 324,597,232.79 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 36,478,972.92 授信、开具承兑汇票，详见说明2、 应收票据 4。 固定资产 43,976,212.96 抵押贷款，详见说明7、8。 无形资产 36,783,841.75 抵押贷款，详见说明7、8、9、10。 45,553,415.77 银行承兑汇票保证金，详见说明1、 其他货币资金 2、3、4、5。 其他货币资金 5,700,838.66 存出投资款，详见说明6。 应收款项融资 23,549,000.70 授信、开具承兑汇票，详见说明3。 在建工程 189,525,580.29 抵押贷款，详见说明9。 投资性房地产 4,961,188.95 抵押贷款，详见说明7。 长期股权投资 372,530,500.00 质押贷款，详见说明11。 759,059,552.00 合计 其他说明： 说明1：本公司以在江苏银行股份有限公司黄浦支行存有的706.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 2,900.00 万元。 说明2：本公司以质押给兴业银行股份有限公司上海金桥支行1,090.00 万元商业承兑汇票和在该银行存有的620.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,120.00 万元。 说明3：本公司以质押给浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行2,354.90 万元银行承兑汇票和在该银 行存有的497.19 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据3,100.00 万元。 212
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+说明4：本公司以质押给上海银行股份有限公司福民分行2,557.90 万元商业承兑汇票和在该银行存有的1,230.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,100.00 万元。 说明5：本公司以在上海农村商业银行股份有限公司总行营业部存有的1502.16 万元票据保证金，用于本公司开立 应付票据5,000.00 万元。 说明6：本公司货币资金中其他货币资金570.08 万元为股份回购账户余额。 说明7：本公司以雷州路169 号房产和土地作为抵押，取得中国进出口银行河北分行短期借款授信额度9,000.00 万 元，截止2022 年12 月31 日，本公司借款9,000.00 万元。 说明8：本公司以天宇实业公司房产和土地作为抵押，取得兴业银行邵武支行短期借款授信额度1,000.00 万元，截 止2022 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明9：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得建行邵武支行长期借款授信额度34,000.00 万元， 截至2022 年12 月31 日，本公司借款6,566.00 万元。 说明10：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额 度9,000.00 万元，截至2022 年12 月31 日，本公司借款6,505.61 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商行22,300.00 万元长 期借款，截至2022 年12 月31 日，本公司借款22,300.00 万元。 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 829,482.62 6.9646 5,777,014.66 欧元 2,404.88 0.8933 2,148.21 港币 18.65 7.4229 138.44 日元 752.00 0.0524 39.37 应收账款 其中：美元 184,710.20 6.9646 1,286,432.66 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 其他应付款 其中：美元 4,824.00 6.9646 33,597.23 应付债券 其中：美元 11,800,000.00 6.9646 82,182,280.00 其他说明： 213
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+（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 □不适用 经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否变化 上海康达新材（香港）有限公司 香港 港币 否 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 国家工信部工业强基工程 5,000,000.00 其他收益 2,738,158.27 四川省军民融合产业重点项 3,520,000.00 其他收益 206,937.09 目 TFT 液晶显示材料产业化 2,200,000.00 其他收益 440,000.00 （I 期二标段增项） TFT 液晶显示材料产线技术 600,000.00 其他收益 240,000.00 改造 市级工业强基配套 1,500,000.00 其他收益 122,423.58 2019 年中央引导地方科技 发展专项资金-河北省科技 320,000.00 其他收益 115,833.33 厅 上海市高新技术成果转化 7,822,000.00 其他收益 7,822,000.00 研发投入补贴 1,880,340.00 其他收益 1,880,340.00 2022 年度新材料首批次应 940,000.00 其他收益 940,000.00 用产品项目销售奖励资金 个税手续费返还 642,746.16 其他收益 642,746.16 石高科[2022]23 号双创大 370,000.00 其他收益 370,000.00 赛奖金 企业培训补贴 276,000.00 其他收益 276,000.00 2021 年非能中小工业企业 230,000.00 其他收益 230,000.00 超产超销奖励项目资金 中关村科技园区管理委员会 200,000.00 其他收益 200,000.00 高新企业“小升规”奖励 2022 年陕西省专精特新中 200,000.00 其他收益 200,000.00 小企业奖补资金 企业复工复产复业政策工业 160,000.00 其他收益 160,000.00 企业奖励资金 稳岗补贴 141,464.76 其他收益 141,464.76 2022 年西安市军民融合发 100,000.00 其他收益 100,000.00 展专项奖励资金 西安市人力资源和社会保障 100,000.00 其他收益 100,000.00 214
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+局博士后创新基地奖励金 国家工信部工业强基工程 64,425.94 其他收益 64,425.94 残疾人就业岗位补贴 21,623.40 其他收益 21,623.40 专利资助 17,500.00 其他收益 17,500.00 上海胶粘剂工程技术研究中 956.11 其他收益 956.11 心工程中心能力提升 其他零星补助汇总 86,736.36 其他收益 86,736.36 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 购买日至 购买日至 被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 购买日 名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 入 利润 已办理财 2022 年08 372,530,5 2022 年08 89,902,84 7,235,283 彩晶光电 60.92% 股权转让 产权交接 月01 日 00.00 月01 日 3.77 .95 手续 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 372,530,500.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 372,530,500.00 215
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+减：取得的可辨认净资产公允价值份额 188,551,949.22 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 183,978,550.78 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 615,150,104.09 604,369,246.89 货币资金 49,331,991.36 49,331,991.36 应收款项 102,963,895.38 102,963,895.38 存货 85,606,236.66 84,658,058.32 固定资产 159,602,600.00 177,459,899.09 无形资产 92,656,600.00 62,764,134.54 应收款项融资 18,532,785.41 18,532,785.41 预付款项 2,783,272.08 2,783,272.08 其他应收款 916,237.03 916,237.03 在建工程 7,020,095.05 9,222,582.56 使用权资产 80,826,223.54 80,826,223.54 长期待摊费用 10,494,697.67 10,494,697.67 递延所得税资产 1,929,460.92 1,929,460.92 其他非流动资产 2,486,008.99 2,486,008.99 负债： 305,645,329.23 304,028,200.65 借款 应付款项 54,528,925.35 54,528,925.35 递延所得税负债 应付票据 6,009,572.00 6,009,572.00 预收款项 256,352.52 256,352.52 合同负债 2,429,063.54 2,429,063.54 应付职工薪酬 17,084,783.34 17,084,783.34 应交税费 11,662,637.60 11,662,637.60 其他应付款 43,286,463.23 43,286,463.23 一年内到期的非流动负债 73,207,061.18 73,207,061.18 其他流动负债 308,094.34 308,094.34 长期借款 55,000,000.00 55,000,000.00 租赁负债 28,055,247.55 28,055,247.55 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 递延收益 递延所得税负债 1,617,128.58 净资产 309,504,774.86 300,341,046.24 减：少数股东权益 120,952,825.64 117,371,689.06 216
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+取得的净资产 188,551,949.22 182,969,357.18 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 合并当期 合并当期 构成同一 企业合并 比较期间 比较期间 期初至合 期初至合 被合并方 合并日的 控制下企 合并日 中取得的 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方 名称 确定依据 业合并的 权益比例 的收入 的净利润 并方的收 并方的净 依据 入 利润 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 217
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+其他说明： （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 218
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+2022 年1 月，本公司子公司天津康达新材料出资成立保定康达新材料公司，持有100%股份，从2022 年1 月起，保 定康达新材料纳入公司财务合并报表范围。 2022 年2 月，本公司子公司康达国际供应链以1815 万元价格向天津唐控科创集团有限公司出售持有的天津易远通 60%的股权。本次交易完成后，康达国际供应链不再持有天津易远通公司的股权，天津易远通公司不再纳入财务合并报表 范围。 2022 年8 月，本公司子公司晟璟科技出资成立康达锦瑞，持有100%股份，从2022 年8 月起，康达锦瑞纳入公司财 务合并报表范围。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 持股比例 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 新材料科技 上海 上海 制造业 100.00% 设立取得 康厦科技 上海 上海 制造业 100.00% 设立取得 必控科技 成都 成都 制造业 100.00% 购买取得 深圳康达电子 深圳 深圳 贸易 100.00% 设立取得 力源兴达 北京 北京 贸易 100.00% 购买取得 香港公司 香港 香港 贸易 100.00% 设立取得 曹妃甸康达 唐山 唐山 制造业 100.00% 设立取得 晟璟科技 北京 北京 技术开发服务 100.00% 设立取得 微相邦 上海 上海 创业孵化器 51.00% 设立取得 万斯先进新材 技术服务和销 上海 上海 51.00% 设立取得 料 售 丰南康达 唐山 唐山 制造业 100.00% 设立取得 康达鑫宇 南平 南平 制造业 97.00% 购买取得 晟宇科技 成都 成都 制造业 100.00% 设立取得 康达国际供应 天津 天津 贸易 100.00% 设立取得 链 理日新材 上海 上海 制造业 100.00% 购买取得 天宇实业 南平 南平 制造业 90.00% 购买取得 顺璟投资 北京 北京 商务服务业 100.00% 购买取得 璟创投资 天津 天津 资本市场服务 98.00% 2.00% 设立取得 天津康达新材 科技推广和应 天津 天津 100.00% 设立取得 料 用服务业 科技推广和应 瑞贝斯 北京 北京 62.00% 设立取得 用服务业 天津瑞宏 天津 天津 汽车制造业 70.00% 购买取得 天津三友 天津 天津 批发业 70.00% 购买取得 软件和信息技 河北惟新 河北 河北 72.51% 购买取得 术服务业 河北康达新材 河北 河北 批发业 100.00% 设立取得 料 惟新半导体 河北 河北 软件和信息技 72.51% 设立取得 219
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+术服务业 保定康达新材 河北 河北 制造业 100.00% 设立取得 料 彩晶光电 西安 西安 制造业 60.92% 购买取得 天津易远通 天津 天津 批发业 60.00% 购买取得 科技推广和应 康达锦瑞 成都 成都 100.00% 设立取得 用服务业 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余 子公司名称 少数股东持股比例 的损益 分派的股利 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公 非流 非流 非流 非流 司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债 动资 动负 动资 动负 称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 产 债 产 债 单位：元 本期发生额 上期发生额 子公司名 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动 称 营业收入 净利润 营业收入 净利润 总额 现金流量 总额 现金流量 其他说明： 220
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+（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或 合营企业或联 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 营企业名称 的会计处理方 直接 间接 法 博航天海科技 电磁兼容技术 （北京）有限 北京 北京 检测与技术开 34.00% 权益法 公司 发 东方电气风电 风电开发、建 （山东）有限 烟台 烟台 设与运营；风 25.00% 权益法 公司 电叶片及主机 221
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+的研发、制 造、销售 集成电路芯 成都铭瓷电子 片、电子元器 成都 成都 30.00% 权益法 科技有限公司 件开发、制 造、销售 集成电路、电 上海汉未科技 子元器件开 上海 上海 30.00% 权益法 有限公司 发、制造、销 售 复合材料生产 南京聚发新材 南京 南京 销售、新材料 25.00% 权益法 料有限公司 研发 信息技术咨 询;计算机主 成都立扬信息 板研制，嵌入 成都 成都 16.00% 权益法 技术有限公司 式计算机软、 硬件产品设计 制造 智能控制系 统、信息系统 成都腾剑科技 等集成服务， 成都 成都 20.00% 权益法 有限责任公司 集成电路开 发、设计、销 售 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司持有成都立扬信息技术有限公司16%的股权，公司董事、副总经理程树新担任该公司董事，对该公司具有重大影响。 （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 222
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+--其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 博航 东方 博航 东方 成都 南京 成都 成都 成都 南京 天海 电气 上海 天海 电气 上海 铭瓷 聚发 立扬 腾剑 铭瓷 聚发 科技 风电 汉未 科技 风电 汉未 电子 新材 信息 科技 电子 新材 （北 （山 科技 （北 （山 科技 科技 料有 技术 有限 科技 料有 京） 东） 有限 京） 东） 有限 有限 限公 有限 责任 有限 限公 有限 有限 公司 有限 有限 公司 公司 司 公司 公司 公司 司 公司 公司 公司 公司 2,547 129,7 26,21 12,69 43,90 88,14 1,340 1,949 224,0 12,28 13,93 26,92 流动 ,561. 31,25 0,888 9,368 7,654 4,135 ,312. ,475. 55,31 9,872 3,207 4,936 资产 84 7.45 .09 .24 .94 .81 89 85 5.38 .13 .61 .54 非流 1,183 154,3 8,367 8,811 1,203 162,2 8,649 5,395 401,7 297,7 215,6 动资 ,127. 56,21 ,646. ,761. ,658. 52,58 ,495. ,751. 60.48 05.89 92.00 产 58 6.40 55 45 68 3.38 10 72 3,730 284,0 34,57 13,10 52,71 88,44 1,556 3,153 386,3 20,93 13,93 32,32 资产 ,689. 87,47 8,534 1,128 9,416 1,841 ,004. ,134. 07,89 9,367 3,207 0,688 合计 42 3.85 .64 .72 .39 .70 89 53 8.76 .23 .61 .26 41,57 12,06 3,664 18,21 47,61 141,4 3,313 1,249 3,081 流动 930,0 13,53 314,3 1,497 0,938 ,583. 5,118 2,548 65,36 ,719. ,741. ,036. 负债 12.98 8.64 47.86 .44 .15 60 .37 .30 7.27 94 56 39 非流 9,000 8,780 69,94 动负 ,410. ,619. 9.71 债 27 51 50,57 12,06 3,664 18,21 47,61 150,2 3,383 1,249 3,081 负债 930,0 13,53 314,3 1,907 0,938 ,583. 5,118 2,548 45,98 ,669. ,741. ,036. 合计 12.98 8.64 47.86 .71 .15 60 .37 .30 6.78 65 56 39 少数 520,3 股东 70.23 权益 2,800 233,5 22,51 9,436 33,98 40,82 1,542 2,838 236,0 17,55 12,68 28,47 归属 223
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+于母 ,676. 15,56 7,596 ,545. 3,927 9,293 ,466. ,786. 61,91 5,697 3,466 4,593 公司 44 6.14 .49 13 .80 .40 25 67 1.98 .58 .05 .95 股东 权益 按持 股比 例计 58,37 6,755 2,830 8,495 6,532 59,01 5,266 3,805 7,118 952,2 308,4 965,1 算的 8,891 ,278. ,963. ,981. ,686. 5,478 ,709. ,039. ,648. 29.99 93.25 87.47 净资 .54 95 54 95 94 .00 27 82 49 产份 额 调整 事项 --商 誉 --内 部交 易未 实现 利润 --其 他 对联 营企 业权 5,440 58,91 14,02 9,230 19,03 33,28 2,185 5,453 59,07 13,31 10,20 17,71 益投 ,229. 8,430 5,278 ,963. 2,597 4,760 ,993. ,187. 1,329 6,709 5,039 4,223 资的 98 .61 .96 54 .28 .20 25 46 .02 .27 .82 .35 账面 价值 存在 公开 报价 的联 营企 业权 益投 资的 公允 价值 88,95 16,41 3,502 79,73 80,05 704,4 3,189 6,471 38,91 营业 117,3 293,8 4,655 1,454 ,577. 0,330 2,255 14,65 ,826. ,433. 2,469 收入 91.75 42.10 .05 .51 01 .77 .89 2.25 90 11 .98 - - - - - 2,754 5,273 20,52 - 4,798 净利 3,246 1,570 3,944 683,4 856,8 38,11 611,5 ,667. ,495. 9,751 146,9 ,033. 润 ,920. ,033. ,302. 66.05 93.40 0.23 93.62 40 72 .24 87.87 35 93 75 42 终止 经营 的净 利润 其他 综合 收益 综合 224
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+收益 总额 本年 度收 到的 来自 联营 企业 的股 利 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 本期未确认的损失（或本期 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失 分享的净利润） 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 225
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+4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动 性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日 常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管 理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风 险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于 货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违 约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的 信用风险。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩 短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 226
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+本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确 认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司 历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的 金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融 工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告 日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预 警客户清单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同 时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同， 如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下 都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预 期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史 统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以 及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12 个月内或整个存 续期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务 类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公 司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的33.58%（比较期：30.45%）；本公司其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的84.47%（比较：84.71%）。 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负 责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监 控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2022 年12 月31 日，本公司金融负债到期期限如下： 227
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+2022 年12 月31 日 项目名称 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 515,334,848.65 短期借款 214,866,376.05 应付票据 451,143,202.57 应付账款 41,371,238.27 其他应付款 168,426,528.37 一年内到期的非流动负债 155,706.814.73 63,457,652.02 266,508,247.58 长期借款 82,182,280.00 应付债券 8,064,181.53 租赁负债 43,288,813.44             35,328,942.08 长期应付款 1,391,142,193.68 289,242,089.70 98,786,594.10 266,508,247.58 合计 （续上表） 2021 年12 月31 日 项目名称 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 527,349,467.06 短期借款 301,283,692.23 应付票据 359,303,286.47 应付账款 8,758,729.24 其他应付款 20,219,453.46 一年内到期的非流动负债 10,964,955.80 8,750,000.00 1,149,785.70 长期借款 75,233,260.00 应付债券 5,696,318.68 2,613,498.43 租赁负债 5,000,000.00              5,000,000.00 长期应付款 1,216,914,628.34 21,661,274.48 91,596,758.43 1,149,785.70 合计 2、流动性风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受 汇率风险主要与美元、港币、日元和欧元有关。截至2022 年12 月31 日，本公司各外币资产负债项目详见附注七、82。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等。但截至2022 年12 月31 日，本公司长期银行借款利率为 3.50%-6.00%，因此本公司所承担的利率变动市场风险不重大。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计 量 量 量 一、持续的公允价值 -- -- -- -- 计量 （一）交易性金融资 100,000,000.00 100,000,000.00 产 100,000,000.00 100,000,000.00 1.以公允价值计量且 228
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+其变动计入当期损益 的金融资产 （4）结构性存款 100,000,000.00 100,000,000.00 （三）其他权益工具 51,930,278.43 51,930,278.43 投资 （六）应收款项融资 156,639,089.03 156,639,089.03 （七）其他非流动金 30,000,000.00 30,000,000.00 融资产 持续以公允价值计量 338,569,367.46 338,569,367.46 的资产总额 二、非持续的公允价 -- -- -- -- 值计量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 229
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+十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例 的表决权比例 唐山金控产业发 河北省唐山市 创业空间服务 20,500.00 万元 24.99% 24.99% 展集团有限公司 本企业的母公司情况的说明 截至2022 年12 月31 日，本公司的母公司唐山金控产业发展集团有限公司（以下简称唐控产发集团）直接持有公司 股份76,317,421 股股份，占本公司总股本的24.99%。唐山市人民政府国有资产监督管理委员会持有母公司98.48%股权， 为本公司实际控制人。 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 东方电气风电（山东）有限公司 联营企业 南京聚发新材料有限公司 联营企业 成都立扬信息技术有限公司 联营企业 成都铭瓷电子科技有限公司 联营企业 其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 唐山控股发展集团股份有限公司 控股股东母公司 董事、监事、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 唐山金控云町科技有限公司 控股股东母公司关联公司 天津唐控科创集团有限公司 控股股东母公司关联公司 中晟（深圳）金融服务集团有限公司 控股股东母公司关联公司 其他说明： 230
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+5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 是否超过交易额 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额 度 南京聚发新材料 采购商品 5,454,562.06 30,000,000.00 否 959,840.71 有限公司 南京聚发新材料 接受劳务 5,000,000.00 否 285,377.36 有限公司 南京聚发新材料 采购固定资产 2,341,076.15 有限公司 成都立扬信息技 采购商品 4,762,477.86 术有限公司 成都立扬信息技 接受劳务 377,358.48 术有限公司 成都铭瓷电子科 采购商品 1,800,664.10 技有限公司 唐山金控云町科 接受劳务 139,386.80 技有限公司 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 东方电气风电（山东）有限 销售商品 1,973,707.96 1,405,769.84 公司 南京聚发新材料有限公司 销售商品 7,413,634.49 964,566.37 南京聚发新材料有限公司 提供劳务 481,412.56 32,975.65 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 托管收益/承 本期确认的托 委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终 包收益定价依 管收益/承包 方名称 方名称 产类型 始日 止日 据 收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托 方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 231
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+（3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 简化处理的短期 未纳入租赁负债 承担的租赁负债 增加的使用权资 租赁和低价值资 计量的可变租赁 支付的租金 利息支出 产 产租赁的租金费 付款额（如适 出租方 租赁资 用（如适用） 用） 名称 产种类 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 中晟 （深 圳）金 房屋建 8,640. 8,400. 融服务 筑物 00 00 集团有 限公司 关联租赁情况说明 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 担保是否已经履行完 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 必控科技 10,000,000.00 2021 年02 月05 日 2022 年02 月04 日 是 必控科技 6,000,000.00 2021 年03 月25 日 2022 年03 月24 日 是 必控科技 9,250,000.00 2021 年04 月06 日 2024 年04 月05 日 否 必控科技 250,000.00 2021 年04 月06 日 2021 年11 月16 日 是 必控科技 250,000.00 2021 年04 月06 日 2022 年04 月29 日 是 必控科技 250,000.00 2021 年04 月06 日 2022 年11 月09 日 是 必控科技 4,000,000.00 2021 年08 月13 日 2022 年07 月20 日 是 必控科技 10,000,000.00 2022 年01 月25 日 2023 年01 月24 日 否 必控科技 5,000,000.00 2022 年02 月28 日 2023 年02 月24 日 否 必控科技 5,000,000.00 2022 年05 月30 日 2023 年02 月24 日 否 必控科技 5,000,000.00 2022 年06 月28 日 2023 年06 月28 日 否 必控科技 5,000,000.00 2022 年09 月05 日 2023 年09 月04 日 否 必控科技 3,500,000.00 2022 年11 月11 日 2023 年11 月11 日 否 必控科技 1,600,000.00 2022 年11 月23 日 2023 年11 月23 日 否 必控科技 10,000,000.00 2022 年12 月30 日 2023 年12 月30 日 否 力源兴达 5,000,000.00 2020 年12 月25 日 2022 年12 月24 日 是 力源兴达 4,250,000.00 2021 年01 月22 日 2023 年01 月21 日 否 力源兴达 250,000.00 2021 年01 月22 日 2021 年07 月22 日 是 力源兴达 250,000.00 2021 年01 月22 日 2022 年01 月22 日 是 力源兴达 250,000.00 2021 年01 月22 日 2022 年07 月22 日 是 232
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+力源兴达 4,990,000.00 2021 年09 月10 日 2022 年09 月10 日 是 力源兴达 5,010,000.00 2021 年10 月26 日 2022 年10 月26 日 是 力源兴达 4,990,000.00 2022 年09 月29 日 2023 年09 月28 日 否 力源兴达 5,010,000.00 2022 年10 月28 日 2023 年10 月28 日 否 天宇实业 10,000,000.00 2021 年09 月18 日 2022 年09 月17 日 是 天宇实业 10,000,000.00 2021 年09 月29 日 2022 年09 月28 日 是 天宇实业 5,000,000.00 2022 年09 月19 日 2023 年09 月18 日 否 天宇实业 5,000,000.00 2022 年09 月27 日 2023 年09 月26 日 否 天宇实业 5,000,000.00 2022 年09 月29 日 2023 年09 月28 日 否 康达鑫宇 13,020,000.00 2022 年05 月25 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 8,680,000.00 2022 年05 月26 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 3,600,000.00 2022 年06 月10 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 2,400,000.00 2022 年06 月14 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 6,540,000.00 2022 年06 月27 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 4,360,000.00 2022 年06 月30 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 6,696,000.00 2022 年07 月27 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 4,464,000.00 2022 年07 月29 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 9,540,000.00 2022 年12 月29 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 6,360,000.00 2022 年12 月30 日 2030 年05 月25 日 否 丰南康达 2,000,000.00 2022 年06 月15 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 320,000.00 2022 年07 月12 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 10,000,000.00 2022 年07 月29 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 6,379,066.72 2022 年09 月02 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 16,446,228.73 2022 年09 月20 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 5,454,171.34 2022 年09 月29 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 10,601,339.03 2022 年10 月27 日 2030 年05 月16 日 否 丰南康达 13,855,343.54 2022 年12 月02 日 2030 年05 月16 日 否 香港公司 82,182,280.00 2021 年05 月26 日 2024 年05 月26 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年01 月18 日 2022 年01 月15 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年01 月22 日 2022 年01 月15 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 60,000,000.00 2022 年02 月17 日 2022 年12 月26 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 35,000,000.00 2021 年02 月25 日 2022 年02 月25 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 15,000,000.00 2021 年02 月25 日 2022 年02 月25 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年03 月01 日 2022 年02 月25 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年03 月16 日 2022 年03 月15 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年04 月09 日 2022 年04 月08 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年04 月12 日 2022 年04 月11 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年04 月15 日 2022 年04 月14 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年04 月19 日 2022 年04 月15 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年04 月26 日 2022 年04 月22 日 是 233
+
+份有限公司 唐山控股发展集团股 13,207,250.00 2021 年05 月11 日 2022 年05 月11 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 7,238,778.21 2021 年05 月28 日 2022 年05 月28 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 50,000,000.00 2021 年07 月09 日 2022 年07 月09 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 50,000,000.00 2021 年07 月09 日 2022 年07 月09 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年08 月18 日 2022 年08 月10 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,990,000.00 2021 年08 月23 日 2022 年08 月23 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,990,000.00 2021 年09 月09 日 2022 年09 月08 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,990,000.00 2021 年09 月16 日 2022 年09 月15 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年09 月30 日 2022 年09 月16 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,990,000.00 2021 年11 月08 日 2022 年05 月08 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,432,079.00 2021 年11 月11 日 2022 年10 月24 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年11 月17 日 2022 年10 月19 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2021 年11 月25 日 2022 年10 月12 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,567,921.00 2021 年12 月07 日 2022 年09 月27 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,000,000.00 2021 年12 月17 日 2022 年06 月16 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,000,000.00 2021 年12 月22 日 2022 年06 月21 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 5,000,000.00 2021 年12 月24 日 2022 年06 月24 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 90,000,000.00 2022 年03 月10 日 2023 年01 月13 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 30,000,000.00 2022 年04 月13 日 2023 年04 月12 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2022 年05 月12 日 2023 年05 月12 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2022 年05 月19 日 2023 年05 月19 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 8,000,000.00 2022 年05 月26 日 2023 年05 月26 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 8,000,000.00 2022 年06 月09 日 2023 年06 月09 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 50,000,000.00 2022 年07 月21 日 2025 年07 月21 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 20,000,000.00 2022 年09 月27 日 2023 年06 月29 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 20,000,000.00 2022 年10 月19 日 2024 年01 月18 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 34,000,000.00 2022 年11 月11 日 2024 年02 月10 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 26,000,000.00 2022 年11 月18 日 2024 年02 月17 日 否 份有限公司 234
+
+唐山控股发展集团股 10,742,946.85 2022 年11 月22 日 2023 年10 月21 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 20,000,000.00 2022 年11 月23 日 2024 年02 月22 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,990,000.00 2022 年11 月23 日 2023 年11 月22 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,000,000.00 2022 年11 月30 日 2023 年11 月30 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 6,900,000.00 2022 年12 月09 日 2023 年06 月08 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 13,100,000.00 2022 年12 月13 日 2023 年06 月12 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 9,000,000.00 2022 年12 月20 日 2024 年12 月20 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 70,000,000.00 2022 年12 月28 日 2023 年12 月22 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 50,000,000.00 2022 年07 月21 日 2025 年07 月21 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 223,000,000.00 2022 年09 月29 日 2029 年09 月29 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,322,558.92 2021 年06 月11 日 2022 年06 月10 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,409,167.17 2021 年07 月02 日 2022 年07 月01 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,074,830.10 2021 年07 月07 日 2022 年07 月06 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,067,908.61 2021 年07 月07 日 2022 年07 月06 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,126,422.96 2021 年07 月29 日 2022 年07 月28 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,099,375.33 2021 年07 月29 日 2022 年07 月28 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,020,227.08 2021 年09 月01 日 2022 年08 月31 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,011,056.89 2021 年09 月01 日 2022 年08 月31 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 581,500.00 2021 年09 月24 日 2022 年09 月23 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 865,779.31 2021 年09 月24 日 2022 年09 月23 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 2,312,494.46 2021 年10 月26 日 2023 年04 月25 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 130,000.00 2021 年10 月26 日 2022 年04 月26 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 130,000.00 2021 年10 月26 日 2022 年10 月26 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 2,698,095.53 2021 年11 月22 日 2023 年05 月19 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 150,000.00 2021 年11 月22 日 2022 年05 月22 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 150,000.00 2021 年11 月22 日 2022 年11 月22 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,204,365.81 2021 年12 月17 日 2023 年06 月16 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 68,000.00 2021 年12 月17 日 2022 年06 月17 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 68,000.00 2021 年12 月17 日 2022 年12 月17 日 是 235
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+份有限公司 唐山控股发展集团股 2,536,485.76 2022 年02 月23 日 2023 年08 月22 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 134,000.00 2022 年02 月23 日 2022 年08 月23 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 2,915,901.45 2022 年07 月06 日 2024 年01 月05 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 4,425,501.57 2022 年08 月19 日 2024 年02 月19 日 否 份有限公司 关联担保情况说明 本公司作为担保方： 说明1：2021 年02 月05 日，必控科技取得成都银行龙泉驿支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明2：2021 年03 月25 日，必控科技取得上海银行成都双流支行借款600.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明3：2021 年04 月06 日，必控科技取得成都银行龙泉驿支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证，截止2022 年12 月31 日，已还75.00 万元，剩余925.00 万元； 说明4：2021 年08 月13 日，必控科技取得上海银行成都双流支行借款400.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明5：2022 年01 月25 日，必控科技取得成都银行龙泉驿支行借款1000.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明6：2022 年02 月28 日，必控科技取得中国民生银行骡马市支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明7：2022 年05 月30 日，必控科技取得中国民生银行骡马市支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明8：2022 年06 月28 日，必控科技取得中国银行成都城南支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明9：2022 年09 月05 日，必控科技取得招商银行成都蜀都中心支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连 带责任保证； 说明10：2022 年11 月11 日，必控科技取得招商银行成都蜀都中心支行借款350.00 万元，由本公司康达新材提供 连带责任保证； 说明11：2022 年11 月23 日，必控科技取得招商银行成都蜀都中心支行借款160.00 万元，由本公司康达新材提供 连带责任保证； 说明12：2022 年12 月30 日，必控科技取得成都银行龙泉驿支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明13：2020 年12 月25 日，力源兴达取得厦门国际银行北京亮马桥支行借款500 万元，由本公司康达新材提供连 带责任保证； 说明14：2021 年01 月22 日，力源兴达取得厦门国际银行北京亮马桥支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提 供连带责任保证,截止2022 年12 月31 日，已还75.00 万元，剩余425.00 万元； 236
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+说明15：2021 年09 月10 日，力源兴达取得南京银行北京北辰支行借款499.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明16：2021 年10 月26 日，力源兴达取得南京银行北京北辰支行借款501.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明17：2022 年09 月29 日，力源兴达取得南京银行北京分行借款499.00 万元，由本公司康达新材提供连带责任 保证； 说明18：2022 年10 月28 日，力源兴达取得南京银行北京分行借款501.00 万元，由本公司康达新材提供连带责任 保证； 说明19：2021 年09 月18 日，天宇实业取得中国银行邵武支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新材提供连带责 任保证； 说明20：2021 年09 月29 日，天宇实业取得中国邮政储蓄银行邵武市支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新材 提供连带责任保证； 说明21：2022 年09 月19 日，天宇实业取得中国银行邵武支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连带责任 保证； 说明22：2022 年09 月27 日，天宇实业取得中国银行邵武支行借款500.00 万元，由本公司康达新材提供连带责任 保证； 说明23：2022 年09 月29 日，天宇实业取得中国邮政储蓄银行邵武市支行借款500.00 万元，由子公司新材料科技 提供连带责任保证； 说明24：2022 年05 月25 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款1,302.00 万元，由本公司康达新材提供连 带责任保证； 说明25：2022 年05 月26 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款868.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明26：2022 年06 月10 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款360.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明27：2022 年06 月14 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款240.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明28：2022 年06 月27 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款654.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明29：2022 年06 月30 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款436.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明30：2022 年07 月27 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款669.60 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明31：2022 年07 月29 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款446.40 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明32：2022 年12 月29 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款954.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 237
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+说明33：2022 年12 月30 日，康达鑫宇取得中国建设银行邵武支行借款636.00 万元，由本公司康达新材提供连带 责任保证； 说明34：2022 年06 月15 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款200.00 万元，由本公司康达新材 提供连带责任保证； 说明35：2022 年07 月12 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款32.00 万元，由本公司康达新材提 供连带责任保证； 说明36：2022 年07 月29 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款1,000.00 万元，由本公司康达新 材提供连带责任保证； 说明37：2022 年09 月02 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款637.91 万元，由本公司康达新材 提供连带责任保证； 说明38：2022 年09 月20 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款1,644.62 万元，由本公司康达新 材提供连带责任保证； 说明39：2022 年09 月29 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款545.42 万元，由本公司康达新材 提供连带责任保证； 说明40：2022 年10 月27 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款1,060.13 万元，由本公司康达新 材提供连带责任保证； 说明41：2022 年12 月02 日，丰南康达取得中国农业银行唐山新华西道支行借款1,385.53 万元，由本公司康达新 材提供连带责任保证； 说明42：2021 年05 月26 日,香港公司取得发行境外债1,180.00 万美元，由本公司康达新材和本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证。 本公司作为被担保方： 说明1：2021 年01 月18 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明2：2021 年01 月22 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明3：2021 年02 月17 日,母公司康达新材取得中国进出口银行河北分行借款6000 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明4：2021 年02 月25 日,母公司康达新材取得中国进出口银行借款3,500.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明5：2021 年02 月25 日,母公司康达新材取得中国进出口银行借款1,500.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明6：2021 年03 月01 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明7：2021 年03 月16 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明8：2021 年04 月09 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 238
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+说明9：2021 年04 月12 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明10：2021 年04 月15 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明11：2021 年04 月19 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明12：2021 年04 月26 日,母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明13：2021 年05 月11 日,母公司康达新材取得上海银行福民支行借款1,320.73 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明14：2021 年05 月28 日,母公司康达新材取得上海银行福民支行借款723.88 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明15：2021 年07 月09 日,母公司康达新材取得中国进出口银行借款5,000.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明16：2021 年07 月09 日,母公司康达新材取得中国进出口银行借款5,000.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明17：2021 年08 月18 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款1,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明18：2021 年08 月23 日,母公司康达新材取得招商银行上海张扬支行借款999.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明19：2021 年09 月09 日,母公司康达新材取得招商银行上海张扬支行借款999.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明20：2021 年09 月16 日,母公司康达新材取得招商银行上海张扬支行借款999.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明21：2021 年09 月30 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款1,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明22：2021 年11 月08 日,母公司康达新材取得招商银行上海张扬支行借款999.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明23：2021 年11 月11 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款1,043.21 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明24：2021 年11 月17 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款1,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明25：2021 年11 月25 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款1,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明26：2021 年12 月07 日,母公司康达新材取得交通银行上海自贸试验区分行借款956.79 万元，由本公司控股股 东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 239
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+说明27：2021 年12 月17 日,母公司康达新材取得浙商银行上海分行借款900.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明28：2021 年12 月22 日,母公司康达新材取得浙商银行上海分行借款900.00 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明29：2021 年12 月24 日,母公司康达新材取得招商银行上海张扬支行借款500.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明30：2022 年03 月10 日，母公司康达新材取得中国进出口银行河北分行借款9,000.00 万元，由本公司控股股 东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明31：2022 年04 月13 日，母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款3,000.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明32：2022 年05 月12 日，母公司康达新材取得上海银行福民支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明33：2022 年05 月19 日，母公司康达新材取得上海银行福民支行借款1,000.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明34：2022 年05 月26 日，母公司康达新材取得上海银行福民支行借款800.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山金融控股集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明35：2022 年06 月09 日，母公司康达新材取得上海银行福民支行借款800.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明36：2022 年07 月21 日，母公司康达新材取得长江联合金融租赁有限公司借款5,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明37：2022 年09 月27 日，母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款2,000.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明38：2022 年10 月19 日，母公司康达新材取得中国建设银行上海张江分行借款2,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明39：2022 年11 月11 日，母公司康达新材取得中国建设银行上海张江分行借款3,400.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明40：2022 年11 月18 日，母公司康达新材取得中国建设银行上海张江分行借款2,600.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明41：2022 年11 月22 日，母公司康达新材取得招商银行张扬支行借款1,074.29 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明42：2022 年11 月23 日，母公司康达新材取得中国建设银行上海张江分行借款2,000.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明43：2022 年11 月23 日，母公司康达新材取得招商银行张扬支行借款999.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明44：2022 年11 月30 日，母公司康达新材取得招商银行张扬支行借款900.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 240
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+说明45：2022 年12 月09 日，母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款690.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明46：2022 年12 月13 日，母公司康达新材取得江苏银行黄浦支行借款1,310.00 万元，由本公司控股股东母公 司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明47：2022 年12 月20 日，母公司康达新材取得招商银行张扬支行借款900.00 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明48：2022 年12 月28 日，母公司康达新材取得中国农业银行上海自贸实验新片区分行借款7,000.00 万元，由 本公司控股股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明49：2022 年07 月21 日，子公司新材料科技取得长江联合金融租赁有限公司借款5,000.00 万元，由本公司控 股股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明50：2022 年09 月29 日，子公司新材料科技取得上海农商银行总行营业部借款22,300.00 万元，由本公司控股 股东母公司唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明51：2021 年06 月11 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款132.26 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明52：2021 年07 月02 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款140.92 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明53：2021 年07 月07 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款107.48 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明54：2021 年07 月07 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款106.79 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明55：2021 年07 月29 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款112.64 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明56：2021 年07 月29 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款109.94 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明57：2021 年09 月01 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款102.02 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明58：2021 年09 月01 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款101.11 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明59：2021 年09 月24 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款58.15 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明60：2021 年09 月24 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款86.58 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明61：2021 年10 月26 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款257.25 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证，截止2022 年12 月31 日，已还26.00 万元，剩余231.25 万元； 说明62：2021 年11 月22 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款299.81 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证，截止2022 年12 月31 日，已还30.00 万元，剩余269.81 万元； 241
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+说明63：2021 年12 月17 日,子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款134.04 万元，由本公司控股股东母公司唐 山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证，截止2022 年12 月31 日，已还13.60 万元，剩余120.44 万元； 说明64：2022 年02 月23 日，子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款267.05 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证，截止2022 年12 月31 日，已还13.40 万元，剩余253.65 万元； 说明65：2022 年07 月06 日，子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款291.59 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证； 说明66：2022 年08 月19 日，子公司力源兴达取得浙商银行上海分行借款442.55 万元，由本公司控股股东母公司 唐山控股发展集团股份有限公司无偿提供连带责任保证。 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 2022 年1 月，本公司全资 子公司康达供应链以人民币 天津唐控科创集团有限公司 1,815 万元的价格，向天津 18,150,000.00 科创出售康达供应链持有的 易远通60%的股权。 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 12,975,705.68 10,351,388.97 （8） 其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 天津唐控科创集 其他应收款 14,520,000.00 726,000.00 团有限公司 242
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+东方电气风电 应收账款 （山东）有限公 2,170,314.00 108,515.70 224,830.00 11,241.50 司 南京聚发新材料 应收账款 7,508,708.87 375,435.44 1,096,840.50 54,842.03 有限公司 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 南京聚发新材料有限公司 380,290.70 2,008,969.65 应付账款 成都立扬信息技术有限公司 4,762,477.86 应付账款 成都铭瓷电子科技有限公司 398,978.31 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 公司本期授予的各项权益工具总额 0.00 公司本期行权的各项权益工具总额 9,125,716.65 公司本期失效的各项权益工具总额 0.00 本期第一期、第二期、第三期、第四期持股计划认购价格 为8.6 元/股、8.8 元/股和7.78 元/股、6.37 元/股；截至 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余 2022 年12 月31 日止，公司回购库存股用作持股计划共 期限 6,640,950.00 股，其中： 1,949,550.00 股剩余期限12 个 月，4,691,400.00 股剩余期限24 个月。 其他说明： 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日市场价格 公司根据在职激励对象对应的权益工具以及公司业绩预测 可行权权益工具数量的确定依据 确定 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 39,526,405.17 243
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+本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 22,493,447.31 其他说明： 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2022 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：为其他单位担保情况详见附注十二、5、（4）关联担保情 况。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 244
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+2、利润分配情况 单位：元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 借款人 借款金额 借款期限 借款方式 成都必控科技有限责任公司 10,000,000.00 2023/2/2-2024/2/1 保证借款 成都必控科技有限责任公司 7,000,000.00 2023/2/22-2024/2/21 保证借款 成都必控科技有限责任公司 4,900,000.00 2023/1/11-2024/1/11 保证借款 成都必控科技有限责任公司 5,000,000.00 2023/3/31-2024/3/31 保证借款 北京力源兴达科技有限公司 5,000,000.00 2023/1/1-2023/8/22 保证借款 南平天宇实业有限公司 5,000,000.00 2023/01/01-2023/12/31 保证借款 福建康达鑫宇新材料有限公司 12,000,000.00 2023/02/28-2030/05/25 保证+抵押借款 福建康达鑫宇新材料有限公司 8,000,000.00 2023/03/02-2030/05/25 保证+抵押借款 康达新材料（集团）股份有限公司 50,000,000.00 2023/3/16-2024/3/15 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 9,900,000.00 2023/1/11-2024/1/11 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 3,900,000.00 2023/1/9-2023/12/22 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 26,100,000.00 2023/1/13-2023/12/22 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 90,000,000.00 2023/1/4-2023/10/27 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 11,290,924.05 2023/3/9-2024/3/8 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 4,303,113.99 2023/3/20-2024/3/19 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 12,100,000.00 2023/3/24-2024/3/24 保证借款 康达新材料（集团）股份有限公司 30,000,000.00 2023/4/11-2024/4/11 保证借款 西安彩晶光电科技股份有限公司 9,402,619.00 2023/02/08-2024/02/08 保证借款 西安彩晶光电科技股份有限公司 30,000,000.00 2023/3/16-2024/3/16 保证借款 西安彩晶光电科技股份有限公司 8,000,000.00 2023/02/10-2024/02/10 保证借款 西安彩晶光电科技股份有限公司 190,000,000.00  2023/4/7-2031/4/6 保证借款 西安彩晶光电科技股份有限公司 8,000,000.00 2023/4/12-2024/4/12 保证借款 唐山丰南区康达化工新材料有限公司 10,071,459.57 2023/1/1-2030/5/16 保证+抵押借款 唐山丰南区康达化工新材料有限公司 13,659,903.06 2023/1/17-2030/5/17 保证+抵押借款 唐山丰南区康达化工新材料有限公司 1,212,488.01 2023/2/24-2030/5/18 保证+抵押借款 （1）以公开摘牌方式受让成都赛英科技有限公司100%股权 公司于 2023 年 3 月 22 日召开的第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购成都赛英科技有限公司100% 股权并签署附生效条件协议的议案》， 同意康达晟璟与安徽皖通科技股份有限公司及成都赛英科技有限公司签署附条件 245
+
+生效的股权转让协议。本次交易以《评估报告》中的标的公司估值的八折为作价基础，即成都赛英科技有限公司 100%股 权对应价值为 17,831.12 万元，康达晟璟以合计 17,831.12 万元的对价受让标的股权。 （2）为参股公司申请银行贷款提供担保 公司于 2023 年 3 月 22 日召开的第五届董事会第十九次会议、第五届监事会第十六次会议审议通过了《关于为参 股公司申请银行贷款提供担保暨关联交易的议案》，公司拟为成都铭瓷向银行申请不超过人民币 500 万元贷款提供保证 担保、为上海汉未向银行申请不超过人民币 2,000 万元贷款提供保证担保。成都铭瓷其他股东李俊伟、隋全义分别将其 持有的成都铭瓷 20%、15%的股权质押给公司，为公司提供反担保；上海汉未其他股东杭州汉未科技合伙企业(有限合伙)、 杨会影、刘云飞分别将其持有的上海汉未30%、30%、10%的股权质押给公司，为公司提供反担保。 （3）控股子公司与关联方共同对外投资成立合资公司 公司控股子公司南平天宇拟与公司关联方天津易远通国际贸易有限公司共同出资 3,000 万元成立合资公司南平天宇 国际贸易有限公司（最终以工商登记核准名称为准），南平天宇认缴出资 2,400 万元人民币，天津易远通认缴出资 600 万元人民币。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 246
+
+5、终止经营 单位：元 归属于母公司 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2023 年4 月13 日（董事会批准报告日），本公司不存在其他应披露的其他重要事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账面价 账面价 247
+
+值 值 计提比 计提比 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 1,580,0 1,580,0 3,904,3 2,967,5 936,790 账准备 0.23% 100.00% 0.67% 76.01% 85.05 85.05 08.00 18.00 .00 的应收 账款 其 中： 按组合 计提坏 700,545 38,374, 662,171 578,656 30,850, 547,806 账准备 99.77% 5.48% 99.33% 5.33% ,689.93 092.49 ,597.44 ,932.67 160.03 ,772.64 的应收 账款 其 中： 其中： 组合1 683,269 38,374, 644,895 570,807 30,850, 539,957 97.31% 5.62% 97.98% 5.40% 销售货 ,555.05 092.49 ,462.56 ,828.12 160.03 ,668.09 款 组合 2：应收 17,276, 17,276, 7,849,1 7,849,1 2.46% 1.35% 其他款 134.88 134.88 04.55 04.55 项 702,125 39,954, 662,171 582,561 33,817, 548,743 合计 100.00% 5.69% 100.00% 5.80% ,774.98 177.54 ,597.44 ,240.67 678.03 ,562.64 按单项计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户一 1,454,093.00 1,454,093.00 100.00% 逾期，预期无法收回 客户二 125,992.05 125,992.05 100.00% 逾期，预期无法收回 1,580,085.05 合计 1,580,085.05 按组合计提坏账准备：按组合1 计提坏账准备 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 646,628,159.40 32,331,407.97 5.00% 1-2 年 13,464,864.81 1,346,486.48 10.00% 2-3 年 23,037,449.52 4,607,489.90 20.00% 3-4 年 70,652.62 21,195.79 30.00% 4-5 年 1,832.70 916.35 50.00% 5 年以上 66,596.00 66,596.00 100.00% 38,374,092.49 合计 683,269,555.05 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备：组合2 应收其他款项 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 248
+
+按组合2 计提坏账准备 17,276,134.88 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含1 年） 662,115,001.63 1 至2 年 13,464,864.81 2 至3 年 23,037,449.52 3 年以上 3,508,459.02 3 至4 年 1,380,997.15 4 至5 年 2,016,473.82 5 年以上 110,988.05 合计 702,125,774.98 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 2,967,518.00 305,857.95 1,693,290.90 1,580,085.05 账准备 按组合计提坏 30,850,160.0 20,347,554.8 12,399,875.3 38,374,092.4 423,747.00 账准备 3 0 4 9 33,817,678.0 20,653,412.7 14,093,166.2 39,954,177.5 合计 423,747.00 3 5 4 4 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 423,747.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收账款核销说明： 249
+
+（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 占应收账款期末余额合计数 单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额 的比例 第一名 118,106,579.30 16.82% 5,905,328.97 第二名 69,423,030.32 9.89% 3,471,151.52 第三名 54,704,176.88 7.79% 2,735,208.84 第四名 52,586,963.85 7.49% 2,629,348.19 第五名 51,569,421.35 7.34% 2,578,471.07 49.33% 合计 346,390,171.70 （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 1,514,669,234.81 910,823,561.49 合计 1,514,669,234.81 910,823,561.49 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明： 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 250
+
+（2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 单位：元 是否发生减值及其判 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 1,511,318,042.85 910,099,108.99 保证金 2,670,677.00 723,953.50 其他往来款 680,514.96 499.00 合计 1,514,669,234.81 910,823,561.49 2） 坏账准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2022 年1 月1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含1 年） 764,401,946.22 1 至2 年 242,531,380.67 251
+
+2 至3 年 100,031,711.37 3 年以上 407,704,196.55 3 至4 年 252,425,211.45 4 至5 年 13,977,561.52 5 年以上 141,301,423.58 合计 1,514,669,234.81 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 1,033,821,623.8 第一名 关联方往来 6 1-5 年 68.25% 第二名 关联方往来 210,058,242.64 1 年以内 13.87% 第三名 关联方往来 184,438,176.35 1 年以内 12.18% 第四名 关联方往来 44,000,000.00 1 年以内 2.90% 第五名 关联方往来 12,000,000.00 1-2 年 0.79% 1,484,318,042.8 5 合计 97.99% 252
+
+6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 预计收取的时间、金 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 714,851,430. 714,851,430. 665,416,354. 665,416,354. 对子公司投资 54 54 57 57 对联营、合营 82,714,472.7 82,714,472.7 82,238,739.8 82,238,739.8 企业投资 4 4 3 3 797,565,903. 797,565,903. 747,655,094. 747,655,094. 合计 28 28 40 40 （1） 对子公司投资 单位：元 本期增减变动 期初余额 期末余额 减值准备期 被投资单位 （账面价 （账面价 计提减值准 末余额 追加投资 减少投资 其他 值） 值） 备 上海康达新 60,101,782 60,964,040 材料科技有 862,257.33 .97 .30 限公司 上海微相邦 创业孵化器 2,550,000. 2,550,000. 管理有限公 00 00 司 北京康达晟 508,860,21 36,480,891 545,341,10 璟科技有限 2.11 .11 3.22 公司 康达国际供 应链（天 18,000,000 18,091,927 91,927.53 津）有限公 .00 .53 司 天津璟创投 30,000,000 30,000,000 253
+
+资合伙企业 .00 .00 （有限合 伙） 康达新材料 科技（天 30,000,000 12,000,000 42,000,000 津）有限公 .00 .00 .00 司 深圳康达电 12,000,000 12,000,000 子材料研发 .00 .00 有限公司 顺璟投资 3,904,359. 3,904,359. （北京）有 49 49 限公司 665,416,35 49,435,075 714,851,43 合计 4.57 .97 0.54 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 本期增减变动 期初余 期末余 减值准 权益法 宣告发 投资单 额（账 额（账 其他综 备期末 追加投 减少投 其他权 计提减 下确认 放现金 位 面价 面价 其他 合收益 余额 资 资 益变动 值准备 的投资 股利或 值） 值） 调整 损益 利润 一、合营企业 二、联营企业 博航天 海科技 - 5,453, 5,440, （北 12,957 187.46 229.98 京）有 .48 限公司 东方电 气风电 59,071 - 58,241 （山 ,329.0 829,68 ,645.4 东）有 2 3.54 8 限公司 南京聚 17,714 19,032 发新材 1,318, ,223.3 ,597.2 料有限 373.93 5 8 公司 82,238 82,714 475,73 小计 ,739.8 ,472.7 2.91 3 4 82,238 82,714 475,73 合计 ,739.8 ,472.7 2.91 3 4 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 254
+
+本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,490,625,838.97 1,252,636,751.27 1,522,248,947.95 1,362,547,740.74 其他业务 202,267,948.44 184,808,132.17 39,246,285.29 28,397,369.36 合计 1,692,893,787.41 1,437,444,883.44 1,561,495,233.24 1,390,945,110.10 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部1 分部2 合计 商品类型 其中： 环氧胶类 976,580,079.81 聚氨酯胶类 262,226,060.25 丙烯酸胶类 80,953,967.74 SBS 胶类 85,494,108.99 其他产品类 85,371,622.18 其他业务 202,267,948.44 按经营地区分类 其中： 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 其中： 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 与履约义务相关的信息： 在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为41,498,633.33 元，其中， 41,498,633.33 元预计将于2023 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 255
+
+5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 475,732.91 1,327,847.55 其他权益工具投资在持有期间取得的 271,335.00 股利收入 其他（理财产品） 120,411.23 918,501.79 合计 596,144.14 2,517,684.34 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -292,724.35 主要系报告期内固定资产报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 17,117,145.00 主要系报告期内收到的政府补助。 规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值 850,520.92 主要系报告期内进行现金管理的理财 变动损益，以及处置交易性金融资产 收益。 交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和 121,155.53 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 237,658.95 目 减：所得税影响额 2,873,794.66 少数股东权益影响额 1,003,273.34 合计 -- 14,156,688.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 其他权益工具投资持有期间取得的股利收入237,658.95 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 256
+
+2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 2.10% 0.179 0.179 利润 扣除非经常性损益后归属于 1.48% 0.126 0.126 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 4、其他 公司盖章：康达新材料（集团）股份有限公司 法定代表人：王建祥 日期：2023年4月15日 257
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@@ -0,0 +1,961 @@
+# 康达新材料（集团）股份有限公司
+# 2023 年年度报告
+# 2024 年4 月16 日
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+# 第一节 重要提示、目录和释义
+# 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
+# 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
+# 和连带的法律责任。
+# 公司负责人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆及会计机构负责人（会
+# 计主管人员）张国强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
+# 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
+# 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资
+# 者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
+# 当理解计划、预测与承诺之间的差异。
+# 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中公司面临的风险和应对措施
+# 部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者及相关人士关
+# 注相关内容。
+# 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司未来实施分配方
+# 案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数为基数，向
+# 全体股东每10 股派发现金红利0.70 元（含税），送红股0 股（含税），不以
+# 公积金转增股本。
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+# 目录
+# 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 2
+# 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 7
+# 第三节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 11
+# 第四节 公司治理 ........................................................................................................ 54
+# 第五节 环境和社会责任 ............................................................................................ 73
+# 第六节 重要事项 ........................................................................................................ 80
+# 第七节 股份变动及股东情况 .................................................................................. 114
+# 第八节 优先股相关情况 .......................................................................................... 121
+# 第九节 债券相关情况 .............................................................................................. 122
+# 第十节 财务报告 ...................................................................................................... 123
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+# 备查文件目录
+一、载有公司法定代表人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆、会计机构负责人张国强签名并盖章的财务报告文本。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人王建祥签名的2023 年年度报告原件。 四、其他有关资料。 4
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+# 释义
+释义项 指 释义内容 公司、本公司、母 指 康达新材料（集团）股份有限公司 公司、康达新材 唐山市国资委 指 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会，公司实际控制人 指 唐控产发集团 唐山金控产业发展集团有限公司，公司控股股东，原名唐山金控产业孵化器集团有限公司 唐山控股发展集团股份有限公司，公司控股股东唐控产发集团之母公司，原名唐山金融控 唐控发展集团 指 股集团股份有限公司 唐山国控 指 唐山国控集团有限公司，唐控发展集团之控股股东 指 新材料科技 上海康达新材料科技有限公司，公司全资子公司 指 曹妃甸康达 唐山曹妃甸康达新材料有限公司，新材料科技全资子公司 丰南康达 指 唐山丰南区康达化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 指 理日新材 上海理日化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 康达鑫宇 指 福建康达鑫宇新材料有限公司，新材料科技控股子公司 指 天宇实业 南平天宇实业有限公司，新材料科技控股子公司 指 南平鑫天宇 南平鑫天宇国际贸易有限公司，天宇实业控股子公司 指 天津瑞宏 天津瑞宏汽车配件制造有限公司，新材料科技控股子公司 指 天津三友 天津三友新材料科技有限公司，天津瑞宏全资子公司 彩晶光电 指 西安彩晶光电科技股份有限公司，新材料科技控股子公司 指 晟铭建筑新材料 上海康达晟铭建筑新材料有限公司，新材料科技控股子公司 晟璟科技 指 北京康达晟璟科技有限公司，公司全资子公司 指 必控科技 成都必控科技有限责任公司，晟璟科技全资子公司 指 力源兴达 北京力源兴达科技有限公司，必控科技全资子公司 康厦科技 指 上海康厦科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 晟宇科技 成都康达晟宇科技有限公司，原晟璟科技全资子公司，现已注销 瑞贝斯 指 北京瑞贝斯智能科技有限公司，晟璟科技控股子公司 指 康达锦瑞 成都康达锦瑞科技有限公司，晟璟科技控股子公司 指 赛英科技 成都赛英科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 铭瓷科技 成都铭瓷电子科技有限公司，晟璟科技参股子公司 指 汉未科技 上海汉未科技有限公司，晟璟科技参股子公司 成都立扬 指 成都立扬信息技术有限公司，晟璟科技参股子公司 指 四川铭瓷 四川铭瓷电子科技有限公司，晟璟科技参股子公司 康达国际供应链 指 康达国际供应链（天津）有限公司，原公司全资子公司，现公司控股子公司 指 深圳康达电子 深圳康达电子材料研发有限公司，公司全资子公司 指 康达新材（香港） 上海康达新材（香港）有限公司，深圳康达电子全资子公司 微相邦 指 上海微相邦创业孵化器管理有限公司，公司控股子公司 指 万斯新材料 上海万斯先进新材料科技有限公司，微相邦全资子公司 顺璟投资 指 顺璟投资（北京）有限公司，公司全资子公司 指 璟创投资 天津璟创投资合伙企业（有限合伙），原公司全资子公司，现已注销 康达新材料（天 指 康达新材料科技（天津）有限公司，公司全资子公司 津） 惟新科技 指 河北惟新科技有限公司，康达新材料（天津）控股子公司 指 惟新半导体 河北惟新半导体材料有限公司，惟新科技控股子公司 5
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+惟新半导体（唐 指 康达惟新半导体材料（唐山）有限公司，惟新科技全资子公司 山） 指 惟新科技（唐山） 惟新科技（唐山）有限公司，惟新科技全资子公司 康达新材料（河 指 康达新材料（河北）有限公司，康达新材料（天津）全资子公司 北） 康达新材料（保 指 康达新材料科技（保定）有限公司，康达新材料（天津）全资子公司 定） 大连齐化 指 大连齐化新材料有限公司，新材料科技控股子公司 指 大连齐化国际物流 大连齐化国际物流有限公司，大连齐化全资子公司 裕隆数智 指 唐山裕隆数智科技有限公司，康达新材料（天津）全资子公司 指 上海晶材 上海晶材新材料科技有限公司，晟璟科技控股子公司 指 中科合生 中科合生生物工程科技（珠海横琴）有限公司，天津康达新材料参股子公司 指 聚发新材 南京聚发新材料有限公司，公司参股子公司 指 安徽科柏特 安徽科柏特复合材料科技有限公司，南京聚发控股子公司 东气风电（山东） 指 东方电气风电（山东）有限公司，公司参股子公司 会计师、会计师事 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 务所 指 中邮证券 中邮证券有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 指 《证券法》 《中华人民共和国证券法》 指 《公司章程》 《康达新材料（集团）股份有限公司章程》 指 董事会 康达新材料（集团）股份有限公司董事会 指 监事会 康达新材料（集团）股份有限公司监事会 股东大会 指 康达新材料（集团）股份有限公司股东大会 指 元、万元 人民币元、人民币万元 报告期 指 2023 年1 月1 日至2023 年12 月31 日 指 中国证监会 中国证券监督管理委员会 指 交易所 深圳证券交易所 中登公司、结算公 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 司 6
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+# 第二节 公司简介和主要财务指标
+## 一、公司信息
+股票简称 股票代码 康达新材 002669 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 康达新材料（集团）股份有限公司 公司的中文简称 康达新材 公司的外文名称（如有） Kangda New Materials （Group）Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如 KDXC 有） 公司的法定代表人 王建祥 注册地址 上海市奉贤区雷州路169 号 注册地址的邮政编码 201419 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市奉贤区雷州路169 号 办公地址的邮政编码 201419 公司网址 http://www.shkdchem.com 电子信箱 kdxc@shkdchem.com
+## 二、联系人和联系方式
+董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈一涛 高梦影 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆A 区3 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆A 区3 联系地址 号楼 号楼 电话 021-50770196 021-50779159 传真 021-50770183 021-50770183 电子信箱 kdxc@shkdchem.com kdxc@shkdchem.com
+## 三、信息披露及备置地点
+公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（https://www.szse.cn） 《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网 公司披露年度报告的媒体名称及网址 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆 A 区3 号楼董事会办公室
+## 四、注册变更情况
+统一社会信用代码 91310000133501183B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 公司原控股股东、实际控制人陆企亭先生及其一致行动人徐洪珊先生、 历次控股股东的变更情况（如有） 储文斌先生于2018 年11 月4 日与唐控产发集团（原唐山金控产业孵化器 集团有限公司）签署了《股份转让协议》，三人向唐控产发集团（原唐山 7
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+金控产业孵化器集团有限公司）合计转让62,700,000 股人民币普通股股 份（占当时公司总股本的26%）。2019 年1 月10 日，陆企亭先生、徐洪 珊先生、储文斌先生与唐控产发集团（原唐山金控产业孵化器集团有限 公司）已办理完成协议转让股份的过户登记手续，现唐控产发集团（原 唐山金控产业孵化器集团有限公司）为公司控股股东，公司实际控制人 为唐山市国资委。
+## 五、其他有关资料
+公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢外经贸大厦901-22 至901-26 签字会计师姓名 王传文、张伟、陶震宇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 □不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 陕西省西安市唐延路 5 号（陕西邮政信 2022 年8 月17 日至2023 中邮证券有限责任公司 李小见、王楠 息大厦 9-11 层） 年12 月31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用
+## 六、主要会计数据和财务指标
+公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2022 年 本年比上年增减 2021 年 2023 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,792,525,024.71 2,466,361,756.29 2,466,361,756.29 13.22% 2,271,612,976.74 2,271,612,976.74 归属于上市公司 30,315,165.24 47,913,477.29 47,861,467.76 -36.66% 21,995,909.09 21,995,909.09 股东的净利润 （元） 归属于上市公司 股东的扣除非经 -150,073,608.10 33,756,789.24 33,704,779.71 -545.26% 5,442,624.63 5,442,624.63 常性损益的净利 润（元） 经营活动产生的 9,829,020.97 -23,646,854.70 -23,646,854.70 141.57% 207,724,732.09 207,724,732.09 现金流量净额 （元） 基本每股收益 0.100 0.179 0.178 -43.82% 0.088 0.088 （元/股） 稀释每股收益 0.100 0.179 0.178 -43.82% 0.088 0.088 （元/股） 加权平均净资产 1.03% 2.10% 2.09% -1.06% 0.01% 0.01% 收益率 2023 年末 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末 8
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+增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 7,122,936,764.42 5,332,562,034.54 5,332,563,855.73 33.57% 3,728,378,644.05 3,728,378,644.05 归属于上市公司 2,976,876,747.22 3,001,624,183.70 3,001,434,796.89 -0.82% 2,262,708,086.03 2,262,708,086.03 股东的净资产 （元） 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 执行《企业会计准则解释第16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会 计处理”。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2023 年 2022 年 备注 营业收入（元） 2,792,525,024.71 2,466,361,756.29 - 材料销售收入、技术服务收入、房屋及设备租赁 营业收入扣除金额（元） 156,348,055.39 97,988,302.71 收入、加工收入等 营业收入扣除后金额（元） 2,636,176,969.32 2,368,373,453.58 -
+## 七、境内外会计准则下会计数据差异
+1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
+## 八、分季度主要财务指标
+单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 630,942,962.19 648,773,198.50 705,360,387.19 807,448,476.83 归属于上市公司股东的净利润 -14,847,352.02 50,891,195.90 -3,752,562.06 -1,976,116.58 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 -16,228,235.19 3,595,726.54 -5,753,928.46 -131,687,170.99 利润 经营活动产生的现金流量净额 -97,845,264.99 -12,832,682.78 31,779,967.81 88,727,000.93 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 9
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+## 九、非经常性损益项目及金额
+适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减 主要系报告期内固定 -21,818.65 -292,724.35 -297,797.47 值准备的冲销部分） 资产报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营 主要系报告期内收到 业务密切相关，符合国家政策规定、按照确 14,378,285.97 17,117,145.00 17,342,118.69 的高新技术成果转化 定的标准享有、对公司损益产生持续影响的 补助。 政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 主要系报告期内上海 业务外，非金融企业持有金融资产和金融负 晶材原股东未完成业 123,636,796.27 850,520.92 1,214,099.26 债产生的公允价值变动损益以及处置金融资 绩承诺所支付业绩补 产和金融负债产生的损益 偿。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,084,864.05 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投 主要系报告期内收购 44,946,508.24 资成本小于取得投资时应享有被投资单位可 赛英科技所形成的负 辨认净资产公允价值产生的收益 商誉。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,692.34 121,155.53 -563,853.09 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,186.14 237,658.95 1,923,888.27 减：所得税影响额 2,794,500.45 2,873,794.66 3,009,413.55 少数股东权益影响额（税后） 771,855.89 1,003,273.34 55,757.65 合计 180,388,773.34 14,156,688.05 16,553,284.46 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 本期注销子公司康达晟宇产生的投资收益，作为“其他符合非经常性损益定义的损益项目”列示。 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告 [2023]65 号）的规定重新界定2022 年度非经常性损益，将使得2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少 3,283,849.42 元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少3,030,908.11 元，归属于少数股东的非经常性损益 净额减少252,941.31 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 10
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+# 第三节 管理层讨论与分析
+## 一、报告期内公司所处行业情况
+公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司产品根据自身特性及终端应用领域和业务类型，分别属于胶粘剂新材料行业、合成树脂行业、电子信息材料行 业、电子科技行业。报告期内，公司胶粘剂业务仍占主导地位，产品及经营模式未发生重大变化。公司向胶粘剂新材料 产业链上游收购并增资大连齐化，进入合成树脂领域，大连齐化是以生产销售高品质环氧树脂为主，集特种树脂新材料 研发、生产、销售、服务为一体的综合性高新技术企业。 2022 年公司收购彩晶光电，进入电子信息材料、医药和新能源材料等领域，其主营业务为液晶显示材料、医药中间 体、特种显示材料及电子化学品的研发、生产、销售；2023 年收购晶材科技，在电子信息材料领域逐步延伸，业务涵盖 陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉等产品。 电子科技板块在原有业务基础上，公司收购赛英科技，形成了以电磁兼容、电源模块、电容、微波组件、雷达相关 整机等元器件级、部件级、系统级、整机级的业务链条。 经过近年来的布局及发展，公司形成了以胶粘剂新材料系列产品为主链，高端电子信息材料为支撑的第二增长极发 展模式，产品附加值及技术含量随着产业链条的延伸而不断提升，公司已由单一化工胶粘剂生产型企业向先进新材料研 发型企业快速转型。电子科技领域从协同角度出发，不断完善战略布局，加强业务之间的资源联动。 （一）胶粘剂与特种树脂新材料
+## 1、行业发展状况及总体供求趋势
+## （1）胶粘剂
+在国际环境复杂严峻，国内经济下行压力加大、增速放缓的情况下，我国胶粘剂行业顺应时势，进一步推进产业结 构调整，实现了生产稳步增长、经济效益不断提高、产业结构进阶优化；同时，在转型升级、技术创新等方面也取得了 积极的成效。2022 年我国胶粘剂行业总产量约788.4 万吨，销售额约1,151.4 亿元人民币，分别比2021 年增长3.30%和 4.37%（数据来源：中国胶粘剂和胶粘带工业协会）。我国胶粘剂行业伴随着新能源、装配式建筑、基建地产、消费电 子等领域的用胶需求旺盛，推动胶粘剂行业产品功能化、高端化，应用领域不断扩大。从国际上来看，我国胶粘剂产业 规模已稳居世界首位。相较以前，国内企业开展国际合作逐步增加，投资并购活跃，在技术研发、科研创新等方面加大 了投入，产品档次日渐提升，逐渐进军中高端产品市场，部分取代了进口产品。同时国内部分企业坚定走出去，在国外 设立工厂、研发中心、销售中心，核心业务逐步从国内走向了国际，并已占据一席之地。 “十四五”期间，我国胶粘剂的发展目标是产量年均增长率为4.2%，销售额年均增长率为4.3%。力争到2025 年末， 改变国产产品高端不足、低端过剩的局面，使行业高附加值产品产值的比例达到40%以上，经济增长方式从规模扩张型 向品质、效益提升型转变。在优化产业结构方面，胶粘剂和胶粘带产品将进一步扩大在下游应用领域的使用广度和深度， 促进汽车、轨道交通、新型基础设施、新能源、消费电子、家用电器、医疗器械、现代物流等领域的市场需求快速增长。
+## （2）环氧树脂
+环氧树脂的最早研发与生产始于20 世纪30 年代的德国，行业历经八十多年的发展，环氧树脂产品品种已较为丰富， 质量不断升级及其应用领域十分广泛。环氧树脂需求的增长主要受下游电子电气、涂料和复合材料等应用领域消费增长 的带动，环氧树脂的消费结构与经济发展密切相关，经济越发达、生活水平越高，环氧树脂消费量越大。 在“引进来”、“走出去”等战略的发展指导下，中国环氧树脂行业获得长足发展。全球产业持续进行结构调整和地区 转移，使得电子、船舶、风电叶片等大多数下游行业转移到中国，带动了环氧树脂的需求。环氧树脂行业的快速发展与 中国制造业崛起的趋势一致，电子工业、汽车产业作为我国的支柱产业，与之配套的环氧树脂需求量大，船舶、海洋工 业、集装箱工业也越来越需要环氧树脂。2022 年，我国环氧树脂表观消费量约217.6 万吨，消费量约占全球总量的一半， 是名副其实的环氧树脂消费大国。市场需求快速增长，尤其是适用性强、性能稳定的高品质环氧树脂目前还处于供不应 求的状态，应用于电子元件封装、覆铜板、电工浇注、粉末涂料、汽车底漆等领域的环氧树脂产品部分还依赖进口。因 11
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+此，我国环氧树脂企业，特别是能够生产适用性较强、性能稳定的高品质环氧树脂产品的企业与国外进口产品相比，具 有生产成本上的优势，存在着取代进口产品的发展良机。
+## （3）复合材料
+随着材料科技的高速发展，复合材料以其高效率、耐腐蚀、高比模、高稳定性、耐高温等性能优势在航空航天、汽 车、轨道交通等交通运输领域的应用愈发广泛。随着国民经济的高速发展，经济结构的转变，新能源、环保、高端装备 制造等其他新兴产业的加快发展，国内高性能纤维复合材料需求将日渐强劲。其中交通运输、工业设备发展推动高分子 复合材料增长潜力很大，从子行业应用看，航天航空、汽车、风电、光伏等行业需求增长力度较强。
+## 2、行业发展阶段及特点
+近年来，我国胶粘剂行业快速发展，自动化的生产要求、产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准 的出台与执行等都有利于推动胶粘剂行业的健康可持续发展，行业的发展特征主要表现在以下几个方面： （1）我国胶粘剂市场一直以来以中小企业为主，市场集中度不高。近年来，随着用户对胶粘剂产品质量、性能和环 保节能要求的日益提高，市场竞争日趋激烈，低端胶粘剂产品利润趋薄，加上原材料价格上涨、劳动力成本提升、环保 监管严格，极大地压缩了中小企业的利润空间，一些技术水平落后、缺乏自主创新能力、高污染、高能耗的小型生产企 业相继被淘汰。而国内龙头企业持续加大研发投入，借助资本市场优势加快发展，产品的技术水平和质量均明显提升， 并以其显著的性价比等优势逐步替代进口产品。在部分中高端产品细分市场上，国产胶粘剂产品指标已接近或达到国际 同类产品水平。胶粘剂产品的全球化产业正在发生转移，给国内企业带来了良好的发展机遇和持续增长的市场空间。 （2）随着国内5G 通信、新能源汽车、复合材料、智能终端设备、城市轨道交通、航空航天、装配式住宅产业化和 绿色包装材料等新兴行业的发展，以及胶粘剂产品改性技术的提高，胶粘剂的新型应用领域越来越广泛，对胶粘剂产品 的需求强劲增长，将有力促进企业科技创新及产品结构优化升级。 （3）节能减排已成为全球发展主题，一场能源革命已在全球范围内掀起。比如，为节约资源和保护环境，我国已提 出2030 年前达到碳达峰，2060 年实现碳中和。随着我国环保意识的日益提高以及环保法规的日趋完善，循环经济和绿 色产业的国策逐渐深入人心，绿色环保已成为行业技术发展的主流，对胶粘剂及粘接效率和环境污染防控也提出了越来 越高的要求。水基型、热熔型、无溶剂型等环境友好型胶粘剂产品受到市场的重视，将成为胶粘剂行业技术更迭的主要 方向。 （4）我国环氧树脂行业正朝着“高纯化、精细化、专用化、配套化、功能化、系列化”六个方向发展，以此来满足各 个行业对环氧树脂不同性能需求。环氧树脂的应用促进了许多领域的技术变革，在我国产业升级、关键高端产品“卡脖子” 问题、实现进口替代等方面发挥了重要作用。 （二）电子信息材料及医药
+## 1、液晶材料
+显示面板行业的特征是显示技术、生产装备水平不断提升，成本和售价逐渐下降。国内优秀的面板生产企业在技术、 装备等方面的投入增加，逐步占据全球竞争的优势地位，使得全球显示面板产业链持续向中国大陆转移。中国大陆已经 成为全球新型显示产能和出货量最大的地区，为全球新型显示设备和原材料提供了主要市场。我国在面板生产过程中的 一些关键材料依然大部分需要依靠进口，这为国产材料的进口替代提供了极大的市场空间。根据中国证监会《上市公司 行业分类指引》，公司液晶材料业务属于“电子专用材料制造”，分类代码为“C3985”。液晶材料是电子信息领域的特殊材 料，是一类具有各向异性的有机化合物，是生产液晶显示（LCD）面板的关键材料之一。液晶显示经过多年发展，技术 趋于成熟，应用领域广阔，需求分散化程度较高，无显著的行业周期性，主要受宏观经济走势影响。 2023 年，市场的竞争格局出现了较大的变化，全球液晶电视面板厂逐渐减少，鉴于建设面板高代线所需的巨额投资， 行业进入壁垒较高，新企业大规模进入该领域的可能性已经变得微乎其微。近年来，屏幕显示行业步入下行周期，产业 链面临诸多挑战，包括终端需求疲软、市场供过于求以及高端显示应用出货不及预期等。从2022 年下半年开始，面板企 业的经营策略发生了变化，厂商不再追求满产和市场份额竞争，而是更加注重价格和提高营收。为了控制供给和库存规 模，面板厂商开始根据市场需求的变化，灵活动态地调整稼动率。2023 年，随着市场需求的增加，面板厂稼动率也有所 回升。
+## 2、低温共烧陶瓷（LTCC）材料
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+随着现代高新技术产业的快速发展，先进陶瓷已逐步成为新材料的重要组成部分，成为许多高技术领域发展的关键 材料。先进陶瓷不仅广泛应用于机械、化工、能源、环保等工业领域，而且在航空航天、通信电子、半导体微电子、生 物医疗、国防军工及高铁、新能源汽车等高科技领域和新型产业中得到越来越多的应用。在5G 以及未来6G 高频通信时 代，电子产品向微小型化和多功能化方向发展，对电子元器件的集成和封装提出了更高的要求。低温共烧陶瓷(LTCC)技 术作为无源元器件集成的关键技术，在开发高频、高性能、高集成度的电子元器件方面具有显著优势，对我国高频通信 的发展有着举足轻重的作用。其中低温共烧陶瓷（LTCC）技术是无源元器件集成的关键技术。 低温共烧陶瓷（LTCC）材料作为介质材料，主要应用于微波电路基板和射频器件的制造，微波发送/接收电路基板 (“T/R 基板”)是雷达系统的核心部件，国内LTCC 原材料市场被国外生产商所垄断，可批量稳定供货且被客户广泛认可的 优质国产厂商极少，具有较大的进口替代空间。
+## 3、ITO 靶材
+靶材是广泛应用于半导体、平面显示器、太阳能电池、信息存储、电子器件、工具改性、高档装饰等领域的核心材 料，市场前景广阔。受到发展历史和技术限制的影响，总体上溅射靶材行业在我国起步较晚，目前仍然属于一个较新的 行业。与国际知名企业生产的溅射靶材相比，我国溅射靶材市场影响力相对有限，尤其在半导体芯片、平板显示器、太 阳能电池等领域，全球高纯溅射靶材市场依然被美国、日本生产厂商所控制或垄断。随着溅射靶材朝着更高纯度、更大 尺寸的方向发展，我国溅射靶材生产企业只有不断进行研发创新，具备较强的产品开发能力，研制出适用不同应用领域 的溅射靶材产品，才能在全球溅射靶材市场中占得一席之地。近年来，我国电子信息产业飞速发展，集成电路、显示器、 太阳能光伏行业均有大量企业出现，我国已逐渐成为世界上靶材的最大需求地区之一。由于靶材市场具有极高的技术壁 垒和客户认证壁垒，同时国际贸易格局存在较大的不确定性，国产替代迫在眉睫，使国内靶材企业有机会受益于国产替 代所带来的契机。ITO（氧化铟锡）靶材是OLED 和TFT-LCD 液晶显示器及触控屏生产的关键材料，其制备的半导体薄 膜具有优异的电学和光学性能，是公认的最难制备的电子信息特种陶瓷之一。大尺寸高性能ITO（氧化铟锡）靶材被日、 韩、美企业垄断，其制备技术是《科技日报》报道的35 项“卡脖子”技术之一，被列入工信部重点新材料首批次应用示范 指导目录（2019 年版）。
+## 4、医药中间体
+根据中国证监会《上市公司行业分类指引》，公司控股子公司彩晶光电的医药中间体业务属于“化学原料和化学制品 制造业”，分类代码为“C26”。彩晶光电的医药中间体产品主要应用于下游抗病毒药物、抗癫痫类药物、降糖类药物以及 心脑血管类药物等领域。医药中间体是医药化工原料至原料药或药品这一生产过程中的一种精细化工产品，药物的合成 依赖于高质量的医药中间体。医药中间体行业上游为基础化工行业，下游一般为原料药和医药行业等。 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，并且与人民健康密切相关，是关系和谐社会构建的重要行业。近年来， 我国出台的一系列政策支持引导医药制造业的高速发展，鼓励医药制造行业的发展与创新。《中国制造2025》《医药工 业发展规划指南》等产业政策支持医药健康产业发展，《中共中央关于制定国民经济和社会发展第十四个五年规划和二 〇三五年远景目标的建议》为实现医药制造业的中高速发展和向中高端迈进指明了方向。2011 年，国家发改委《产业结 构调整指导目录（2011 年本）》中将“专用中间体的开发与生产”列为鼓励类；2016 年，国务院办公厅印发了《国务院办 公厅关于促进医药产业健康发展的指导意见》（国办发〔2016〕11 号），文件指出“发挥中小企业贴近市场、机制灵活 等特点，发展技术精、质量高的医药中间体、辅料、包材等配套产品，形成大中小企业分工协作、互利共赢的产业组织 结构”，相关产业政策的制定为医药制造及医药中间体行业的发展提供了明确、广阔的市场前景，为企业提供了良好的生 产经营环境。 我国作为全球最大的医药中间体生产和出口地区，不仅受益于国内医药市场的发展，还受益于全球医药市场的发展， 随着医学的进步，国内乃至全球药品研发生产有望持续增长，医药中间体的市场规模将持续扩大。2018 年以前我国医药 中间体产量不断增长，近年来，受环保压力的影响，我国医药中间体市场规模有所下滑，但在不断回升。受全球医药市 场快速发展推动，在药品价格竞争激烈的背景下，出于成本控制考虑，原料药和医药中间体产业有向具备成本优势的发 展中国家转移的需要。而中国、印度等发展中国家由于具有较好的原料药和中间体技术基础，成为承接全球原料药转移 的重点地区，推动了中国医药中间体行业的快速发展。为了满足医药工业的不断发展，我国医药中间体行业将从原先低 水平重复、缺乏创新、粗放式生产的传统模式向创新升级、高质量、高水平的方向发展，随着研发与开发工作的推进、 自主知识产权的积累，医药中间体的产品附加值和工艺复杂度将不断提高，成为医药工业发展的强有力的保障。 13
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+（三）电子科技
+## 1、行业发展状况及总体供求趋势
+随着我国综合国力的快速提升、国际影响力不断增加，在日益复杂的国际局势和地缘政治背景下，国防支出的稳步 增长将为我国国防装备的发展提供支撑。2024 年我国的国防预算1.66 万亿元，比上年执行数增长7.2%（数据来源： 2024 年3 月5 日在全国人大会议上发布的政府预算草案报告）。我国国防信息化建设已形成了围绕雷达、卫星导航、军 工电子、信息安全、军工通信五大应用领域的全产业链条。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》中提出，要加快国防和军队现代化，加快机械化信息化智能化融合发展，加速武器装备升级换代 和智能化武器装备发展，雷达、军工电子作为国防信息化的前沿领域，市场空间可期。
+## 2、行业发展阶段及特点
+军工电子产业主要承担武器装备的配套作用，产业链集中于军工产业链中上游环节，中游环节通信设备、雷达、红 外设备，是军工电子整机的重要子系统；上游环节分为电子元器件、集成电路、PCB、嵌入式计算机模块、微波器件、 连接器等，是信息化装备发展的基石。“十四五”期间，军工电子行业将在武器装备信息化水平提升、信息化武器装备批 量列装以及国产化替代提速三大“加速度”驱动下，迎来高速增长的黄金时期。 随着先进型号的加速列装，我国航空装备正式迈入了新时代。电磁兼容产品作为现代军用电子装备中的重要组成部 分，相关单位对电磁兼容产品愈加重视，电磁兼容行业将持续受益于国防工业产业的发展。国家战略性新兴产业发展规 划中明确航空领域要加大电磁兼容投入，军品领域对电磁兼容的研发投入和产品需求还将带动需求的增长。 近年来我国电源市场规模总体呈稳健增长态势，下游应用厂商将对整体模块电源解决方案提出越来越高的要求。在 国防装备投入增长的背景下，电源作为国防装备的基础单元，“十四五”期间电源市场将继续稳步发展。在航空、航天及 军工领域，由于早期国内电源企业的工艺、电路及可靠性技术相对落后，国内航空、航天及军工电源产品主要被国际品 牌占据。随着国内军工国产化政策要求的持续推进，国外厂商的占有的市场将逐步被国内技术领先的优质军工电源厂商 所替代。因此，国内电源企业在航空、航天及军工领域中的市场竞争力持续增强。 在我国国防投入不断增长，国防信息化大潮涌动的背景下，微波混合集成电路产品得益于军事电子装备对高性能、 小型化、轻量化、高可靠性的迫切要求，未来存在着广阔的发展前景。微波混合集成电路具有高密度、高性能、高可靠 性和重量轻、体积小等特点，能够适应军用电子装备严酷的工作环境，在满足性能要求的同时，实现系统的小型化、轻 量化，提高系统性能和可靠性等级。 作为微波载体的雷达已广泛应用于地面、空中、海上和太空等各个行业领域，其中民用雷达包括气象雷达、航管雷 达、港口雷达及其他监视与测量雷达等，在气象服务、民用航空、公路铁路交通管制及港口船舶交通管制等民营领域都 得到广泛应用。在对空领域，随着近年来我国大力发展支线航空，地方机场建设将会迎来高峰，而机场在航空管制、警 戒、引导、机场地面异物监测等方面都需要雷达系统来配合。与此同时，低空管制的放开，各种无人机、直升机对低空 资源的利用，存在大量的空间安全隐患。而各地防空部门想要保证低空安全，有赖于各类预警雷达产业的大力支持。在 航海领域，随着我国海洋资源开发进程的加快，各类船舶专用雷达的生产、应用已经形成一定规模，雷达在保证船只进 出港口安全、防止撞击等领域都会起到较大作用。远洋船队的出行、海事部门巡防等对于导航雷达更是具有较大程度的 依赖。在公路、铁路领域，随着我国高速公路和铁路建设进程的加速，路基塌陷是影响公路和铁路安全运行的直接因素。 雷达技术由于其具有高效、无损、分辨率高等特点，在查明塌陷成因及潜在塌陷区位置，并事先监测、发现公路、铁路 出现的位移、塌陷征兆等方面的应用越来越广泛。雷达技术相关产品在公路、铁路方面将有着较多的应用领域。
+## 二、报告期内公司从事的主要业务
+公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元/吨 结算方式是 采购额占采购 主要原材料 采购模式 上半年平均价格 下半年平均价格 否发生重大 总额的比例 变化 14
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+根据生产计划、原材料市场价 环氧树脂 27.46% 否 14,790.00 13,630.00 格和库存情况多渠道采购 根据生产计划、原材料市场价 胺类固化剂 7.94% 否 18,970.00 17,890.00 格和库存情况多渠道采购 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 公司胶粘剂新材料板块原辅料属于石油化工类产品，报告期内，石油价格波动、原材料及其上下游产业产能供需、 环保政策等因素对原材料成本均有一定影响。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 不适用 主要产品生产技术情况 生产技术所 主要产品 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 处的阶段 产品占据市场最大份额，客户粘性 核心技术人员30 余人，均为 高；产品性能优势明显，能及时获取 拥有核心自主 本公司在职员工，专长于风 市场第一信息，不断提升产品性能； 环氧胶类 工业化应用 专利技术，授 电、水处理、轨道交通等领 研发团队有多年环氧胶的开发经验具 权专利32 项。 域产品研究开发。 有产品系列化、个性化、集团化采 购、规模化等优势。 核心技术人员30 余人，均为 10 年以上产品研发经验，技术领先， 本公司在职员工，技术专长 拥有核心自主 对市场应用点及使用工艺熟悉，具有 聚氨酯胶类 工业化应用 绿色包装、家电、纺织、木 专利技术，授 产品系列化和个性化优势、集团化采 权专利21 项。 工、汽车等领域产品研究开 购优势、规模优势。 发。 核心技术人员20 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内 本公司在职员工，专长于电 丙烯酸胶类 工业化应用 专利技术，授 领先工艺、产品系列化和个性化优 子、扬声器、电梯、电机等 权专利10 项。 势、集团化采购优势、规模优势。 领域产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内 本公司在职员工，专长于扬 SBS 胶类 工业化应用 专利技术，授 领先工艺、产品系列化和个性化优 声器、传统工业及民用领域 权专利4 项。 势、集团化采购优势、规模优势。 产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内 本公司在职员工，专长于瓶 水性胶类 工业化应用 技术，实用新 领先工艺、产品系列化和个性化优 装啤酒、饮料标签粘贴、包 型专利2 项。 势、集团化采购优势、规模优势。 装封箱领域产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 本公司在职员工，其中多人 从事环氧树脂行业二十余 拥有核心自主 产品因其质量的绝对优势在行业内拥 年，专长于双酚A 型液体/固 技术，授权专 有良好市场口碑，多年的行业内经历 体/半固体环氧树脂、溴化环 利包括发明专 对市场和技术信息有着很强的敏感性 利1 项、实用 氧树脂等基础类环氧树脂的 和精准的把握；技术团队多年的研发 新型21 项、软 生产；也专长于邻甲酚醛环 树脂类 工业化应用 和项目经验，可以自主设计市场所需 氧树脂、氢化双酚A 型环氧 件著作权20 的多类多种环氧树脂的生产工艺，拥 树脂、高溴环氧树脂、联苯 项；参与制定 有实现产品系列化和个性化的优势， 型环氧树脂、多官能团环氧 并已发布实施 也拥有集团化采购优势和一定的规模 的国家标准2 树脂、结晶性环氧树脂、双 优势。 酚F 型环氧树脂、苯酚酚醛 项。 环氧树脂等特种环氧树脂的 生产及研发。 15
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+核心技术人员30 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内 本公司在职员工，专长于建 其他 工业化应用 专利技术，授 领先工艺、产品系列化和个性化优 筑、军工、电子电器等领域 权专利31 项。 势、集团化采购优势、规模优势。 产品研究开发。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 环氧胶类 46,561.8 吨 127.99% 7,000 吨 项目建设后期 聚氨酯胶类 20,000 吨 57.91% 37,000 吨 项目建设后期 丙烯酸胶类 1,500 吨 82.32% 7,000 吨 项目建设后期 SBS 胶类 1,000 吨 247.14% 7,000 吨 项目建设后期 水性胶类 8,000 吨 59.15% 树脂类 42,000 吨 87.98% 11,000 吨 项目建设准备阶段 其他 10,000 吨 37.03% 2,000 吨 项目建设后期 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 上海杭州湾经济技术开发区 环氧胶、聚氨酯胶、丙烯酸胶、SBS 胶粘剂等 环氧树脂胶、硅胶、高性能丙烯酸酯结构胶、改性橡胶树脂溶剂胶、溶剂复膜胶、 丰南经济开发区临港经济园 无溶剂复膜胶（项目在建中） 功能型复膜胶、改性弹性树脂胶粘剂、高性能结构胶、聚酯及反应型热熔胶、特种 福建邵武金塘工业园区 树脂中间体）（项目在建中） 大连大孤山化工园区 双酚A 型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂等 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 适用 □不适用 报告期内，大连齐化“6,000 吨/年特种环氧树脂、4,000 吨/年特种活性稀释剂、1,000 吨/年聚砜树脂等系列产品及中 间体项目”提交项目备案，并取得相关部门下发的备案确认书、项目节能报告审查意见、项目安全条件审查意见书、项目 安全设施设计审查意见书等文件。截至目前，该项目已完成环境影响报告书征求意见稿公示，暂未取得批复文件。 康达新材料（天津）“康达北方研发中心与军工电子暨复合材料产业项目”在报告期内提交了项目备案，于2024 年2 月取得了天津滨海高新技术产业开发区管委会下发的《关于康达新材料科技（天津）有限公司康达北方研发中心与军工 电子暨复合材料产业项目环境影响报告表的批复》（津高新审建审﹝2024﹞27 号）。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 适用 □不适用 主体名称 证书名称 证书编号 有效期限 安全生产许可证 沪WH 安许证字[2022]0040 2025 年7 月26 日 安全生产标准化二级企业 沪AQBWHⅡ202000024 2026 年5 月 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2023] 200367 2026 年2 月8 日 CN10/21048 ISO14001：2015 证书 2025 年8 月4 日 CN02/00309 ISO9001：2015 证书 2025 年8 月23 日 康达新材 IATF 0438231 SGS CN12/21057 IATF16949：2016 证书 2024 年12 月15 日 91310000133501183B001Q 排污许可证 2028 年8 月24 日 浦水务许字【2020】第918 号 2025 年12 月10 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20200161 2025 年5 月5 日 CNAS L4435 检测中心实验室许可证 2025 年1 月29 日 16
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+LA-DNV-SE-0436-05806-3 GL 证书 2025 年1 月29 日 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2022]202243 2025 年7 月06 日 913101205630565180001Y 固定污染源排污登记回执（排污许可登记） 2025 年7 月15 日 新材料科技 P20210392 2026 年12 月26 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20210267 2026 年8 月1 日 913507816119613961001U 排污许可证 2028 年7 月28 日 城镇污水排入排水管网许可证 2021 字第052 号 2026 年6 月20 日 00223E32870R4M 环境管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 天宇实业 00223Q24324R4M 质量管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 CQM23S22671R4M ISO45001:2018 职业健康安全管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 64222Q20429R1M 质量管理体系认证证书 2025 年4 月10 日 64222E20468R1M 环境管理体系认证证书 2025 年4 月10 日 64222S20425R1M 职业健康安全管理体系认证证书 2025 年4 月10 日 大连齐化 安全生产标准化证书 辽AQ32102HGⅢ202100001 2024 年1 月 91210213MAOTWNCY5T001P 排污许可证 2028 年8 月27 日 21022300049 危险化学品登记证 2026 年6 月11 日 安全生产许可证 辽WH 安许证字[2024]1657 2027 年3 月25 日 916101326786253032001Q 排污许可证 2028 年6 月23 日 安全标准化三级企业 陕ABIIIWH202300002 2025 年12 月 危险化学品经营许可证 西经开危化经字[2022]001 2025 年2 月13 日 HW-61E0026 监控化学品生产特别许可证 2027 年2 月14 日 彩晶光电 016ZB23S32106R4M 职业健康安全管理体系认证证书 2026 年12 月10 日 016ZB23Q32958R5M 质量管理体系认证证书 2026 年12 月10 日 016ZB23E32262R5M 环境管理体系认证证书 2026 年12 月10 日 危险化学品经营许可证 沪(闵)应急管危经许[2023]204490 2024 年10 月7 日 上海晶材 安全标准化三级企业证书 沪闵AQB20230086 2026 年1 月 02623Q31319R2S 质量管理体系认证证书 2026 年7 月31 日 IATF 0453074 SGS CN22/00001689 IATF16949：2016 证书 2025 年7 月3 日 天津瑞宏 CN22/00001697 ISO9001：2015 证书 2025 年7 月3 日 从事石油加工、石油贸易行业 □是 否 从事化肥行业 □是 否 从事农药行业 □是 否 从事氯碱、纯碱行业 □是 否 17
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+## 三、核心竞争力分析
+公司拥有三十多年丰富的胶粘剂新材料生产、研发和销售经验，能深刻把握胶粘剂行业发展趋势，技术与产品不断 推陈出新，竞争力稳步提升，是我国主要的胶粘剂新材料生产企业之一。公司2018 年开启外延并购步伐，进入电子科技 领域。2023 年收购赛英科技，完善电子科技板块产业链布局；控股大连齐化向胶粘剂上游延伸，把控核心原材料，同时 探索电子级环氧树脂；收购彩晶光电、晶材科技与惟新科技，进入电子信息材料、新能源材料、医药领域，打造新材料 “第二增长极”，积极向先进新材料领域转型。 公司核心竞争力主要表现在以下六个方面： （一）党建优势 公司始终把党的建设摆在首位，持续加强党的领导，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的历次 全会精神，积极推进全面从严治党向基层延伸、向纵深发展，努力将党建工作与公司治理、生产经营融深融实，为上市 公司合规经营，开创改革发展新局面、取得资本市场表现向好、生产经营平稳有序，提供了坚强政治保证和组织保证。 强化党在公司治理结构中的重要领导作用，持续规范完善法人治理结构，确立了公司党委依照规定讨论和决定公司重大 事项，发挥“把方向、管大局、保落实”的重要作用。公司党委围绕经营发展目标与任务，坚持抓党建促发展，深化组织 与作风建设，积极推动公司高质量发展。 （二）产业优势 公司以自主开发为核心，致力于科研上的创新，视技术为企业的生命，研发方向定位于新能源、新材料、节能环保、 电子信息、基础设施建设、国防军工等国家战略领域，坚持集中优势资源发展主导产业。凭借着强大的研发实力，公司 自成立以来不断地推出性能优异、经济性好的产品，逐步替代进口，也使公司获得了良好的收益和持续的增长能力。公 司新材料与电子科技领域产品，符合国家产业政策鼓励方向，是国家和行业政策中明确的重点发展领域。 公司聚焦新材料和电子科技两大业务板块，在新材料领域不断夯实中长期发展战略，基于在新材料领域多年的积累， 投资与自身具有较好业务契合度的企业，切入电子信息材料领域，快速推动公司向先进新材料领域转型。在电子科技板 块，公司收购赛英科技100%股权，其与必控科技、力源兴达在市场资源、技术研发上发挥协同效应，使电子科技板块 逐步形成电子装备由元器件级向系统级再向整机级发展的产业链条。 （三）技术创新优势 公司是中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长单位、国家高新技术企业、上海市科技小巨人培育型企业、上海市创 新型企业，公司拥有国家级企业技术中心、上海胶粘剂工程技术研究中心、上海市企业技术中心，以及企业博士后科研 工作站；检测中心拥有中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认可的实验室资质，同时公司也是国内较早通过国际风 能权威机构德国劳埃德船级社（GL）认证的内资企业之一。2022 年公司被国家工信部认定为国家级第四批专精特新“小 巨人”企业。公司每年保持研发费用投入占营业收入4%以上，建立了较为完善的研发体系。公司坚持以市场需求为导向， 自主研发出系列高性能环氧结构胶、聚氨酯胶粘剂、丙烯酸胶粘剂等系列产品，形成具有自主知识产权的核心技术，产 品满足新能源、消费电子、白色家电、电子电器、汽车制造、轨道交通等领域的市场需求，减少高端产品对国外进口品 牌的依赖，促进了国内产品结构调整。公司通过与复旦大学、同济大学、华东理工大学、中国科学院下属单位等高校院 所开展产学研合作，利用相关单位人才优势和资源优势，开展前沿技术探索和基础研究。 控股子公司大连齐化为国内具有一定实力的环氧系统供应商，生产装置所采用的环氧树脂生产技术工艺的引进来源 为日本东都化成株式会社，属于世界领先技术之一。大连齐化拥有实用新型专利21 项、软件著作权20 项。2020 年12 月，大连齐化被科技部火炬中心认定为“国家高新技术企业”，被辽宁省科技厅认定为“雏鹰企业”。2021 年7 月，大连齐 化被工信部认定为第三批国家级“专精特新”小巨人企业。大连齐化以科技为先导，以国际标准为产业规范，努力为国内 外客户提供品质卓越的最优产品。 电子信息材料板块以彩晶光电为核心，研发团队被列入陕西省重点科技创新团队支持计划，研发人员涵盖化学、物 理、光电子及相关专业，有机光电材料技术领域所需的合成开发、纯化工艺、配方设计、器件应用和检测分析等多个专 业方向。同时，彩晶光电与清华大学、兰州大学、陕西师范大学和西安近代化学研究所在新型有机光电材料研究领域保 持着良好、紧密的合作开发机制和技术交流关系。彩晶光电产品项目被列入国家彩电产业发展专项、国家战略性新型产 18
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+业发展专项、国家火炬计划、国家重点新产品计划，曾获陕西省科学技术一等奖，项目也曾获得国家电子信息产业发展 基金、陕西省技术创新引导专项（基金）支持。 惟新科技是国家级高新技术企业，其技术团队已打破国外的技术垄断，使用技术先进的湿法注浆生产工艺，已成功 烧结出1550*250mm 靶材，性能指标与进口同类靶材相当，达到先进水平。“大尺寸高性能ITO 平面靶材成套工艺技术 及设备”项目参加了第七届“创客中国”中小企业创新创业大赛，荣获全国总决赛二等奖。 电子科技板块下属子公司赛英科技具备微波组件、系统、整机的设计、生产、调试、质量检验能力，建立了从原材 料、元器件进厂到产品出厂及技术服务全过程、全方位、全寿命的质量管理保证体系，与电子科技大学共同组建“电子系 统工程研究中心”。赛英科技是国家高新技术企业，拥有多项发明专利及软件著作权，并先后获得了相关资质和体系认证 证书。必控科技现有多项专利、商标和软件著作权，在技术难度极高的航空机电领域必控科技已成功研发、生产出多项 产品，走在行业前列，有多个产品型号进入了航空、航天重点项目工程，多个型号进入优选目录。必控科技高度重视人 才的引进与培养，聘请我国电磁兼容领域的多位专家为技术顾问，对技术研发做指导。必控科技被工信部认定为第五批 国家级“专精特新”小巨人企业，赛英科技获得四川省专精特新中小企业称号，力源兴达获得北京市专精特新“小巨人”及 中小企业称号。 截至2023 年12 月31 日，公司获得授权专利共计300 项，其中发明专利152 项，实用新型专利148 项；主导和参与 制定国际、国家、行业、团体标准53 项；各类研发人员486 人，其中博、硕士人才近百名，人才的集聚为公司未来持续 技术创新和长期发展奠定了坚实基础。 （四）品牌和质量管理优势 品牌是公司发展的核心，公司持续进行品牌建设，不断提升品牌价值。经过近三十年的运营，公司积累了一批具有 代表性的国内外知名客户，在结构胶粘剂高端客户群体内树立了良好的口碑，形成了“可靠、专业、环保”的康达胶粘剂 品牌。公司连续多年被授予“上海市守合同重信用企业”、“上海市制造业企业100 强”称号，“万达”商标曾获上海市著名 商标认证。公司产品曾获得“中国胶粘剂产品质量用户满意品牌”等多项荣誉。公司陆续取得了ISO9001、ISO14001、 IATF16949、GL 等国际、国内标准体系认证，产品质量水平处于行业领先地位，获得了国内外客户的广泛认可。 大连齐化以其优质的产品质量、持续可靠的稳定性，得到诸多客户的认可，在行业内树立了良好口碑。经国家合成 树脂质量监督检验中心检测，大连齐化产品质量各项指标均优于中国国家标准GB/T13657-2011《双酚A 型环氧树脂》 所列数据。大连齐化产品已通过第三方权威机构的RoSH 和REACH 认证，其中双酚A 型环氧树脂被辽宁省工信厅认定 为“专精特新”产品并获得欧洲化学品管理局（ECHA）颁发的“REACH 注册证书”。大连齐化已通过ISO9001、ISO14001、 ISO45001 三体系认证。 电子信息材料板块彩晶光电被京东方评为A 级供应商；电子科技板块公司特殊装备领域相关科研、承制资质齐全。 （五）股东优势 公司控股股东现为唐山金控产业发展集团有限公司，实际控制人为唐山市国资委。公司在战略上着力转变发展方式， 积极实施创新驱动，深化企业改革，利用上市平台优势，积极履行社会责任，践行国企担当。在管理上加强风险防范， 内部大力推进精细化管理理念、狠抓细节，将风险管理融入到企业日常业务流程中；在政治上提高党建质量，积极发挥 制度优势，持续提高组织抗风险能力，为企业发展保驾护航；在经营上抢抓“一带一路”、“进口替代”等战略机遇，质效 提升显著。 （六）人才与机制优势 公司构建了一支技能全面、素质过硬的人才队伍，主要管理人员和业务骨干均拥有丰富的管理和技术经验，对行业 发展有着独特、深刻的理解，能够较快把握行业发展的动向，科学、高效地带领公司稳步前进。同时，公司以企业愿景、 使命和价值观为核心，围绕关键核心岗位逐步建立了完备的人才梯队，制定了关键核心岗位及其对应的任职资格标准， 对关键核心岗位人员实施内部培养晋升或外部人才引进的双轮驱动机制，形成了一支富有活力的、高学识、多梯度的核 心骨干团队与坚实的后备力量，实现组织能力的持续升级迭代。 为实现公司战略目标，公司股东和管理层希望建立、维护、壮大一支具备实干家精神的业务骨干和专业人才队伍， 也希望这批重要骨干在与公司共同成长的过程中能够分享发展成果、实现自我价值。公司通过实施员工持股计划，充分 调动各级员工的积极性，有效地将股东利益、公司利益和员工利益结合起来，有利于公司长远发展。同时，公司积极推 动提高基层员工福利、加强干部考核和提拔年轻后备力量等措施，使公司内部风气焕然一新。 19
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+## 四、主营业务分析
+1、概述 （一）报告期经营情况概述 2023 年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是公司打造“专精特新”企业集群战略全面落地、“新材料+电子科技” 产业布局全面铺开的一年。面对复杂严峻的市场形势和繁重艰巨的发展任务，公司在党委和董事会的坚强领导下，顶住 了外部压力，克服了内部困难，项目建设高效推进，科技创新成效显著，经济规模稳中有升，安全生产形势总体平稳， 党的建设不断加强。 报告期内，公司实现营业收入279,252.50 万元，同比增长13.22%；归属于上市公司股东的净利润3,031.52 万元，同 比下降36.66%，业绩变化的主要原因为胶粘剂新材料板块中风电系列产品销售规模稳中有升，原材料价格趋稳后，板块 盈利能力较上一年度有所上升，但电子科技板块及电子信息材料板块公司所处行业环境出现阶段性变化、调整及订单延 后等客观因素，综合使得盈利情况未及预期，部分公司计提商誉减值准备，对归属于上市公司股东的净利润产生影响， 同时导致扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净利润较上年同期有较大下降。 报告期末，公司资产总额712,293.68 万元，较上年年末增长33.57%，主要系营收规模扩大，应收账款相应增加、基 地建设项目投入以及年内投资并购上海晶材、赛英科技、大连齐化等公司导致合并报表范围增加；归属于上市公司股东 的所有者权益为297,687.67 万元，较去年年末减少0.82%。 （二）报告期主要工作回顾
+## 1、核心业务市场地位稳固，规模稳中有升
+（1）风电叶片制造领域 风电胶粘剂是公司胶粘剂板块营业收入的主要来源之一，现阶段已由过去传统的结构胶、喷胶和丁基胶条等产品， 扩充了环氧灌注树脂、聚氨酯灌注树脂、主梁拉挤板复合材料等产品，使公司在风电市场打开多元化业务格局，成为风 电叶片一体化材料的供应商。报告期内，风电胶粘剂系列产品继续保持市占率领先地位，风电环氧结构胶、灌注树脂等 各类产品销售总量近6 万吨。业务团队在国内市场继续深化与风电叶片、整机企业合作，产品性能不断升级，高韧性结 构胶全面推广，已成功应用于多款百米级叶片，采用康达结构胶的全球最大叶轮直径陆上风电叶片正式下线，为产品稳 定应用于大型化叶片市场，增加更多超大叶型应用积累了经验。海外市场方面，公司在Siemens Gomesa（西门子歌美飒） 产品应用稳定，成功扩展的LM Windpower（艾尔姆风能）已批量采购公司环氧结构胶、环氧树脂和喷胶等多类型产品， 产品国际知名度不断提升。公司向远景风能印度工厂、中材科技巴西工厂出口的结构胶呈规模化趋势，LM 美国、印度、 加拿大工厂已启动环氧结构胶、灌注树脂、手糊树脂、喷胶试用认证工作。 在复合材料方面，公司与参股公司聚发新材从业务协同性着手，2023 年继续利用自身在风电领域深耕多年的客户渠 道优势，努力拓展环氧基复合材料的市场应用空间。同时，与聚发新材联手推广聚氨酯灌注树脂在风电叶片制造中的应 用。 （2）包装领域 公司聚氨酯类胶粘剂销售量、销售额同比有所上升，报告期销售量超1 万吨，覆盖行业客户超700 家，国内无溶剂 软包装胶粘剂市场占有率保持领先。海外销售网络布局有序进行，销售范围扩展至东南亚、中亚等25 个国家或地区，贸 易额增幅达30%。为应对市场和客户需求，公司对包装材料销售团队进行结构优化，增加各区域人才储备和梯队建设。 同时加大研发力度，增加技术投入，提升产品竞争力，对产品进行结构性优化调整，使其向专业化、功能化、差异化方 向发展。2023 年，公司参加了在深圳举办的CHINAPLAS 2023 国际橡塑展深圳橡塑展和2023 第十八届中国（成都）橡 塑及包装工业展览会，展会期间业务团队配合客户进行测试和产品宣传工作，提高公司在行业的影响力和客户对公司品 牌和产品的认可度。 UV 胶印油墨作为公司在包装领域布局的重要一环，为公司在包装印刷油墨打下基础。该项目的节能环保油墨产品 以及功能材料符合国家环保方向。报告期内，LED-UV 固化技术在印刷领域稳步推进中试，结合印刷市场对LED-UV 油 墨的各类性能需求变化，开发多套适用细分市场领域的LED-UV 系列产品，逐步构建起在多个地区和不同印刷品类的 LED-UV 油墨产品系统性解决方案。 （3）消费电子、轨道交通及家电领域 20
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+公司消费电子胶粘剂产品形成以双组份丙烯酸酯结构胶、单组份结构胶、UV 胶、PUR、双组份环氧胶、单组份环 氧胶、瞬干胶等为主线的系列化产品，根据客户需求进行个性化调整，逐步完成原有产品的技术升级，实施大客户跟进 策略，重点布局消费电子产品组装行业，微型扬声器行业，安防行业以及动力电池等行业。在消费电子产品组装领域， 公司产品应用于智能手机、笔记本／平板电脑、穿戴设备、无人机、投影仪组装市场，与合作商共同开发联想、华硕、 罗技、韶音等客户，不断开发新品以满足客户需求；在微型扬声器领域，公司与瑞声、歌尔、豪声、上声等企业持续开 展技术对接，提供成熟的产品解决方案，市场占有率逐步提升；在安防领域，公司与海康威视、大华等头部企业配合， 推进国产化替代方案；在动力电池领域，专注细分市场，在电控系统防护、电机系统等领域有系统化解决方案，并获得 客户认可。 家电用胶粘剂锚定美的、格力、海尔、惠而浦等国内知名家电企业为既定目标客户，形成了家电领域一系列胶粘剂 产品应用方案。公司产品已涉及厨热、冰箱和家用空调等领域，在客户验证中表现良好，开始批量供货，并根据客户新 需求，与客户开展其他应用项目合作，助力客户国产替代。 轨道交通领域公司配合相关单位完成了产品认证，并通过了TB/T2975-2018 的认证，随着产品的改进升级，逐步取 代其他竞争对手，市场占有率不断提高。
+## 2、第二增长曲线技术引领，深化推进科技创新
+电子信息材料板块，彩晶光电混合液晶业务紧密围绕京东方（BOE）高世代产线，连年被京东方评为A 级供应商， “户外商显”、“交互式电子白板”和“车载宽温”等多款混合液晶产品供货，“户外商显”首次实现小批量出货，质量稳定、 均一；液晶单体、中间体成为国内主力供应商之一。医药板块受个别中间体停产和医药行业降价等因素影响，出现明显 降幅，但彩晶光电积极采取措施，实现部分医药中间体新品逐步实现转化和量产，填补其他单品下降的份额；以司美格 鲁肽为代表的高端医药中间体新品开发工作进展顺利，完成原创工艺的小试研发，成功转入放大研究阶段。泊沙康唑中 间体、达格列净中间体和蛋白激活酶B 中间体等新品工艺优化持续推进。1-丁基磷酸环酐（简称“T4P”）完成了全新工艺 开发，总收率提升近10%，同时新工艺使成本有效降低，且更加安全、环保和高效。 光刻胶核心材料感光剂项目进一步完善研发团队，达成国产原辅料与国产工艺设备的“两个100%”目标，实现关键技 术的自主可控。 惟新科技大尺寸ITO 靶材生产线升级扩建，优化生产工艺，提高产品良品率。新增高纯氧化铝靶材研发生产项目， 突破高纯度、高致密度氧化铝靶材成型、烧结等生产关卡，已进入客户上机验证阶段。
+## 3、深耕特殊领域型号产品市场，迎接十四五国产化浪潮
+电子科技板块，赛英科技合理统筹科研计划，自研项目有条不紊地推进，某收发组件、某引信、4D 全息凝视雷达、 大功率放大器等项目取得阶段性成果，2023 年7 月彭州雷达测试基地投入使用；与科研院所合作成立研发中心，标志着 公司在探测“低慢小”目标领域的雷达科研和院企联合的关键项目合作上了一个更高台阶。 必控科技在报告期内新研项目近190 项，新进入中大型单位合格供应商名单3 家，新增客户23 家，实现新品销售。 力源兴达新增特种装备电源产品项目，客户范围更加广泛，其与中电科、航天科工、航天科技、中航工业等多家央 企系统已建立合作关系。2023 年全年共计完成项目开发370 余项，约有50%为国产化改造。报告期内成功立项220 余个 新需求，新客户需求约占54%，新增产品需求主要为特种装备、综合电源及相关电源产品，产品附加值明显高于历史产 品。
+## 4、加大研发投入，提升技术储备，深化产业布局
+为了保障技术能力、市场竞争能力持续提升，公司不断加大在研发方面的投入，为公司的持续发展提供强劲动力。 公司结合市场需求及发展趋势，首先集中资源解决现有产品的技术难点，同时强化技术研发、工艺技术管理的规范性， 实现了为客户提供持续稳定品质产品的能力。公司通过技术改进、工艺提升，产品品质进一步提升，在下游企业的应用 得到了更好的认可。报告期内，公司积极投入产学研，联合科研院所开展基础研究工作，推动科技成果转化，与高校开 展的横向课题研究项目，覆盖公司核心产品与相关新材料，以及新的发展方向。2023 年度，公司共投入研发费用 17,760.51 万元，占营业收入的比例为6.36%；新增授权专利29 项，其中发明专利16 项，实用新型13 项，受理发明专利 30 项，参与制定或修订行业标准1 项。
+## 5、加快推进项目建设，扩大内外部产业基地布局
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+报告期内，公司围绕胶粘剂新材料产业布局更加有力、有形、有效，募投项目福建邵武胶粘剂生产基地项目已进入 验收阶段，即将启动试生产工作；唐山丰南胶粘剂生产基地项目设备安装工作已进入收尾阶段，预计本年度中期试车。 南北两个项目的建设将为公司胶粘剂系列产品的规模化提升与产品类型扩充打下基础，充分利用地域及政策优势，完善 产业布局，强化风险抵御能力，提升中长期盈利能力。 控股子公司彩晶光电液晶显示材料产业化项目（一期二标段）建设进程加速，已进入设备安装与调试阶段；30 吨大 尺寸ITO 靶材生产项目已完成项目流程审批，厂房规划设计和生产设备选型结束，预计2024 年6 月中期进行设备联调。 公司北方研发中心与军工电子暨复合材料产业项目于12 月动工，建成后将成为复合材料产业和胶粘剂北方研发中心建设 的有力支撑。 随着各基地产能的持续释放，公司成长空间将逐步打开，推动公司的高质量发展迈出新步伐、再上新台阶、实现新 跨越。
+## 6、加速产业链布局，打造“专精特新”企业集群
+从战略定位和特色优势出发，公司围绕新能源、新材料、电子信息技术等产业，聚焦关键环节和关键领域，针对性 加大投资力度，进一步提升国有资本效益，注重提升战略性新兴产业收入和增加值占比；通过并购重组、产业协同、联 合攻关等方式优化产业链布局，推动战略性新兴产业与传统产业深度融合，加快实现新旧更迭、促进动能转换，高质量 打造引领未来发展的新支柱新赛道。 报告期内，公司纵向收购并增资大连齐化，与上游原材料环节深度捆绑；填平补齐，持续发展特种环氧树脂领域， 快速推动公司向高分子新材料领域的战略转型升级。公司围绕高端电子信息材料，控股晶材科技，其陶瓷生料带等产品 打破了国外的技术垄断，实现了进口替代，填补了国内空白，是国内多家企业国产生料带的唯一供应商。 为完善电子科技板块产业链条，报告期内公司完成了对赛英科技的收购，拥有了以毫米波雷达为主体的系统级产品， 这也是公司在电子科技板块的产业链延伸，与全资子公司必控科技、力源兴达，参股公司铭瓷电子、成都立扬、汉未科 技等单位在市场资源、技术研发上具有较高的协同效应。 公司将不断加强集团内部协同，推动产业链布局优化，更好地适应市场需求，形成协同发展、相互促进、资源共享 的良性互动。截至目前，本公司、大连齐化、彩晶光电、必控科技、晶材科技已获得国家级“专精特新”小巨人企业称号， 赛英科技、力源兴达、上海理日分别获得省市级“专精特新”中小企业称号。
+## 7、着力打造高水平人才队伍，建立长效激励制度，支撑科技转型升级
+2023 年，公司通过多种渠道，加大人才招引，为后续生产、研发、经营所需技术与管理人才做储备；组织多层次、 形式多样的学习培训，提升员工技能；落实工艺、设备管理人员优化配置的工作；持续关注员工思想工作和企业文化引 导，提升员工队伍稳定性。 报告期内，公司完成了第四期员工持股计划469.14 万股的授予，充分调动员工积极性，有效地将股东利益、公司利 益与员工个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
+## 8、深化推进智能制造，打造高效生产新常态
+公司坚持智能制造引领产业升级，持续加大信息化建设方面投入，高度重视信息化团队建设，不断引进高素质人才， 提升公司信息化水平，有效改善资源配置和利用效率，降低生产成本，提高交付能力，市场响应速度进一步提升，市场 竞争力不断增强。报告期内，公司持续优化ERP 系统功能，确保系统能够更好地适应企业管理需求；BI、CRM 管理系 统项目启动，努力实现基于经营的分析系统，提升数字化决策能力，打造敏捷智能的信息化平台，提升精细化管控服务 能力；示例车间MES 系统的数据对接，努力实现对公司生产数据的透明化管理。推进人性化智慧园区建设，尝试无人 安全巡检系统和统一信息发布平台的建设，初步实现了“一脸通”智慧园区场景建设，公司运营管理和数字化水平得到进 一步提升。
+## 9、完善生产安全环保管理制度，强化生产安全环保管理
+在安全管理方面，公司严格遵守国家各项安全环保规章制度，在生产安全环保方面完成工作预期，全年未发生重大 安全环保事故。公司通过加强安全培训教育，制定并严格执行安全生产管理制度及标准化操作规程，配备完备的安全生 产设施，设立安全生产委员会和安全环保部等常设机构专职从事安全生产监督管理工作，定期进行安全生产教育培训， 定期对车间、仓库、设备进行安全隐患排查，从而确保公司的稳定经营。 22
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+在环保管理方面，公司严格遵守《环境保护法》《大气污染防治法》《固体废物污染环境防治法》《水污染防治法》 《环境影响评价法》《建设项目环境保护管理条例》等法律法规，合理有效地加强对废水、废气、固废等处理水平，在 满足监管要求标准的前提下减少排放。同时，公司通过推行光伏发电等举措进一步实现节能降耗，通过循环产业链优势 实现闭环生产，打造绿色工厂。
+## 10、多元化加强投资者关系管理，持续提升价值实现能力
+公司高度重视投资者关系管理工作，始终将其作为核心任务之一，坚信与投资者建立稳固和互信的关系尤为关键， 切实有效保护投资者利益，尤其是中小投资者的合法权益。公司致力于通过各种方式提升与投资者的透明度和信任度。 在过去的一年中，公司开展了多种形式的投资者交流活动，旨在满足不同类型投资者的需求，让广大投资者能够更全面、 更深入地了解公司的运营状况和发展前景。 2023 年，公司投资者关系团队积极与近百余家证券研究所和投资机构进行了交流，通过实地调研和电话会议的方式， 共计进行了十一次调研；此外，公司还积极参与了机构反路演及券商策略会，共计十余次；开展网络业绩说明会一次， 同时公司安排专人定期关注并及时答复深交所互动易平台，累计回答投资者提问188 个，积极接听投资者来电，与投资 者形成良性互动。未发生因机构调研导致信息泄密的事件，也未发生因机构调研导致公司股票价格异动的情况。
+## 11、优化公司治理，推动可持续发展
+报告期内，公司为匹配发展战略和业务需求，将董事会人数由9 名增加至13 名。新增的2 名非独立董事和2 名独立 董事分别为新材料、电子信息、战略管理等领域专业院所、高校知名专家、教授，多元化董事成员构成公司发展强大的 “智囊团”，能够多维度地向公司提供专业化建议，确保各项重大决策的客观科学。 报告期内，根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管 指引第1 号—主板上市公司规范运作》《上市公司章程指引》《上市公司独立董事规则》《上市公司监管指引第2 号— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规、规范性文件的最新规定。公司依照自身实际治理情况，进一步 规范和完善公司内部治理结构，对《公司章程》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《关联交易管理制度》等部 分管理制度中的相关内容进行了修订，促进公司更加规范运作，保证了公司经营管理活动合法、合规和有效运行，为公 司的可持续发展和战略目标的实现打下坚实的基础。 报告期内，公司发布了《2022 年度环境、社会与公司治理报告》，万得ESG 评级最新得分提升至A。报告从三大 方面展现了公司在推动科技创新、聚焦主责主业、完善公司治理、助力员工发展、真情服务社会的重要进展与成绩，积 极回应广大投资者及社会各界对公司的关注、期待与支持，以实际行动展现康达新材作为国有控股上市公司的社会责任。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2023 年 2022 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,792,525,024.71 100% 2,466,361,756.29 100% 13.22% 分行业 胶粘剂 1,971,572,392.42 70.60% 1,580,033,558.39 64.06% 24.78% 电子产品 261,692,120.15 9.37% 275,567,331.79 11.17% -5.04% 复合材料 100,701,149.72 3.61% 432,279,953.62 17.53% -76.70% 显示材料 136,741,920.89 4.90% 18,818,652.33 0.76% 626.63% 医药中间体 130,962,131.42 4.69% 26,263,784.66 1.06% 398.64% 电子化学品 18,311,999.63 0.66% 35,410,172.79 1.44% -48.29% LTCC 材料 16,195,255.08 0.58% 其他业务收入 156,348,055.40 5.60% 97,988,302.71 3.97% 59.56% 分产品 环氧胶类 1,317,562,900.69 47.18% 976,285,439.09 39.58% 34.96% 23
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+聚氨酯胶类 294,258,688.11 10.54% 293,296,230.12 11.89% 0.33% 丙烯酸胶类 78,090,072.46 2.80% 80,924,658.01 3.28% -3.50% SBS 胶类 110,865,600.68 3.97% 85,494,108.99 3.47% 29.68% 水性胶类 55,087,489.35 1.97% 55,266,382.37 2.24% -0.32% 其他产品类 115,707,641.13 4.14% 88,766,739.81 3.60% 30.35% 电源模块 62,660,839.65 2.24% 93,013,137.43 3.77% -32.63% 电磁兼容产品 130,855,841.37 4.69% 182,554,194.36 7.40% -28.32% 微波组件及系统 68,175,439.13 2.44% 轻木套材 74,331,868.48 2.66% 409,158,281.96 16.59% -81.83% 拉挤主梁板 26,369,281.24 0.94% 23,121,671.66 0.94% 14.05% 显示材料 136,741,920.89 4.90% 18,818,652.33 0.76% 626.63% 医药中间体 130,962,131.42 4.69% 26,263,784.66 1.06% 398.64% 电子化学品 18,311,999.63 0.66% 35,410,172.79 1.44% -48.29% LTCC 材料 16,195,255.08 0.58% 其他业务 156,348,055.40 5.60% 97,988,302.71 3.97% 59.56% 分地区 华东地区 838,903,154.68 30.04% 640,874,896.62 25.98% 30.90% 华北地区 815,564,362.33 29.21% 574,707,630.13 23.30% 41.91% 西北地区 238,013,367.37 8.52% 190,822,185.64 7.74% 24.73% 华南地区 126,819,647.58 4.54% 232,966,114.81 9.45% -45.56% 西南地区 230,322,884.49 8.25% 301,247,522.39 12.21% -23.54% 华中地区 286,026,299.62 10.24% 319,690,165.62 12.96% -10.53% 东北地区 53,515,912.63 1.92% 78,056,164.79 3.16% -31.44% 国外地区 47,011,340.61 1.68% 30,008,773.58 1.22% 56.66% 其他收入 156,348,055.40 5.60% 97,988,302.71 3.97% 59.56% 分销售模式 直销 2,470,109,362.83 88.45% 2,207,834,415.70 89.52% 11.88% 代销 166,067,606.48 5.95% 160,539,037.88 6.51% 3.44% 其他业务 156,348,055.40 5.60% 97,988,302.71 3.97% 59.56% （2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 胶粘剂 1,971,572,392.42 1,585,287,431.56 19.59% 24.78% 21.96% 1.85% 分产品 环氧胶类 1,317,562,900.69 1,111,527,268.43 15.64% 34.96% 32.71% 1.43% 聚氨酯胶类 294,258,688.11 229,057,109.76 22.16% 0.33% -6.79% 5.95% 分地区 华东地区 838,903,154.70 619,157,468.00 26.19% 30.90% 28.74% 1.23% 华北地区 815,564,362.30 717,911,311.10 11.97% 41.91% 52.44% -6.08% 华中地区 286,026,299.60 227,609,036.70 20.42% -10.53% -20.88% 10.40% 分销售模式 直销 2,470,109,363.00 1,969,536,160.00 20.27% 11.88% 10.17% 1.24% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 单位：元 24
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+报告期内的 产品名称 产量 销量 收入实现情况 变动原因 售价走势 环氧胶类 62,880.75 吨 66,482.42 吨 1,317,562,900.69 略有下降 市场因素，根据原材料价格略有调整 聚氨酯胶类 12,621.60 吨 12,346.99 吨 294,258,688.11 基本平稳 市场因素 境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上 □是 否 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2023 年 2022 年 同比增减 销售量 吨 87,568.08 58,568.00 49.52% 生产量 吨 88,246.48 58,828.88 50.01% 胶粘剂 库存量 吨 12,998.45 4,195.66 209.81% 销售量 只 122,960.00 97,556.00 26.04% 生产量 只 124,695.00 77,679.00 60.53% 电子产品 库存量 只 108,758.00 105,441.00 3.15% 销售量 吨 1,590.76 1,246.90 27.58% 生产量 吨 1,427.07 1,431.66 -0.32% 复合材料 库存量 吨 118.04 184.76 -36.11% 销售量 公斤 262,306.80 33,335.64 686.87% 生产量 公斤 140,896.70 67,799.09 107.82% 显示材料 库存量 公斤 28,369.13 61,548.61 -53.91% 销售量 公斤 294,292.22 107,388.63 174.04% 生产量 公斤 280,208.86 109,260.21 156.46% 医药中间体 库存量 公斤 65,508.77 60,407.71 8.44% 销售量 公斤 152,509.90 69,675.03 118.89% 生产量 公斤 183,174.15 129,605.53 41.33% 电子化学品 库存量 公斤 83,409.40 70,489.14 18.33% 销售量 公斤 2,277.30 生产量 公斤 1,264.05 LTCC 材料 库存量 公斤 629.86 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 □不适用 胶粘剂产品销售量、产量的增加主要为风电结构胶、灌注树脂及其他胶种市场开拓所致，库存量增加主要为后期及 时供货提前备货所致； 显示材料、医药中间体、电子化学品增幅较大主要为2022 年8 月彩晶光电纳入合并范围，而2023 年合并彩晶光电 全年数据所致。 25
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+（4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 2023 年 2022 年 行业分类 项目 同比增减 占营业成本比 占营业成本比 金额 金额 重 重 1,445,689,347. 1,149,234,834. 胶粘剂 原材料 91.19% 90.71% 25.80% 01 59 胶粘剂 人工费 25,429,893.08 1.60% 34,604,447.36 2.73% -26.51% 胶粘剂 制造费用 114,168,191.47 7.20% 83,040,747.47 6.55% 37.48% 电子产品 原材料 95,869,397.01 62.28% 76,488,545.85 63.15% 25.34% 电子产品 人工费 19,133,727.23 12.43% 12,720,889.64 10.50% 50.41% 电子产品 制造费用 38,917,667.19 25.28% 31,920,101.81 26.35% 21.92% 复合材料 原材料 95,845,588.74 95.37% 417,119,566.14 98.16% -77.02% 复合材料 人工费 1,378,492.26 1.37% 3,086,274.21 0.73% -55.33% 复合材料 制造费用 3,274,580.24 3.26% 4,752,133.49 1.11% -31.09% 显示材料 原材料 85,119,112.81 76.55% 12,186,747.86 82.00% 598.46% 显示材料 人工费 5,094,112.96 4.58% 297,237.75 2.00% 1,613.82% 显示材料 制造费用 20,986,216.32 18.87% 2,377,902.02 16.00% 782.55% 医药中间体 原材料 73,645,837.25 64.62% 12,856,712.57 79.00% 472.82% 医药中间体 人工费 6,693,954.70 5.87% 650,972.79 4.00% 928.30% 医药中间体 制造费用 33,634,012.25 29.51% 2,766,634.35 17.00% 1,115.70% 电子化学品 原材料 4,605,462.98 49.88% 11,154,994.54 50.00% -58.71% 电子化学品 人工费 914,074.58 9.90% 2,230,998.91 10.00% -59.03% 电子化学品 制造费用 3,713,327.07 40.22% 8,923,995.63 40.00% -58.39% LTCC 材料 原材料 7,548,295.93 80.93% LTCC 材料 人工费 775,985.20 8.32% LTCC 材料 制造费用 1,002,984.54 10.75% 说明 2023 年9 月，本公司子公司晟璟科技收购上海晶材67.00%的股权，从2023 年9 月起，上海晶材纳入公司财务合并 报表范围，因此LTCC 材料无对比区间数据。 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 2023 年2 月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新半导体（唐山），本公司持有72.51%股权，从2023 年2 月起， 惟新半导体（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年4 月，本公司子公司南平天宇出资成立南平鑫天宇，本公司持有80.00%股权，从2023 年4 月起，南平鑫天 宇纳入公司财务合并报表范围。 2023 年5 月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新科技（唐山），本公司持有72.51%股权，从2023 年5 月起，惟 新科技（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年5 月，本公司子公司新材料科技出资取得赛英科技100.00%股权，从2023 年5 月起，赛英科技纳入公司财务 合并报表范围。 26
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+2023 年6 月，本公司子公司新材料科技出资成立晟铭建筑新材料，本公司持有70.00%股权，从2023 年6 月起，晟 铭建筑新材料纳入公司财务合并报表范围。 2023 年6 月，本公司子公司晟宇科技注销，晟宇科技不再纳入公司财务合并报表范围。 2023 年8 月，本公司子公司康达新材料（天津）出资成立裕隆数智，本公司持有100.00%股权，从2023 年8 月起， 裕隆数智纳入公司财务合并报表范围。 2023 年9 月，本公司子公司晟璟科技收购上海晶材67.00%的股权，从2023 年9 月起，上海晶材纳入公司财务合并 报表范围。 2023 年11 月，本公司子公司新材料科技收购大连齐化51.00%的股权，从2023 年11 月起，大连齐化和大连齐化国 际物流纳入公司财务合并报表范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 959,309,115.17 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 34.35% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.18% 公司前5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 229,066,552.48 8.20% 2 客户二 202,581,770.59 7.25% 3 客户三 189,339,192.96 6.78% 4 客户四 182,752,513.98 6.54% 5 客户五 155,569,085.16 5.57% 合计 -- 959,309,115.17 34.35% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 488,605,336.23 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.91% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 4.12% 公司前5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 129,639,852.24 6.61% 2 供应商二 100,449,966.20 5.12% 3 供应商三 94,500,017.66 4.82% 4 供应商四 83,227,617.61 4.24% 5 供应商五 80,787,882.52 4.12% 合计 -- 488,605,336.23 24.91% 主要供应商其他情况说明 27
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+□适用 不适用 3、费用 单位：元 2023 年 2022 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 103,138,352.65 88,155,461.44 17.00% 主要系报告期工资及福利费、股权激励费用摊 管理费用 204,042,488.26 156,228,970.50 30.60% 销及因股权投资形成的合并子公司增加所致。 主要系报告期因股权投资导致的融资额增加所 财务费用 68,578,978.79 39,194,908.67 74.97% 致。 主要系报告期工资、材料费、折旧费及因股权 研发费用 177,605,054.56 126,419,384.32 40.49% 投资形成的合并子公司增加所致。 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名称 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 UV·湿气双重固化三 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 防胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 应用于双阻隔结构的 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 无溶剂复膜胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 一体板用聚氨酯微发 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 泡胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 耐高温低粘度环氧灌 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 注树脂 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 汽车风管胶 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 用于电子产品的快速 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 固化PUR 热熔胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 高强度复合面料热熔 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 建筑防水用低密度丁 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 基胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 真无线蓝牙耳机磁瓦 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 固定用高强度UV 胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 高渗透性水性环氧固 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 化剂的开发 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 包装用聚氨酯胶粘剂 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 聚氨酯玻纤拉挤板研 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 发 产应用 升市场竞争力 28
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+风电叶片真空灌注树 增加公司产品及服务附加 研究开发新产品 结项 现有产品技术提升 脂自消泡性设计研究 值，提升市场竞争力 轻木芯材吸胶量的研 增加公司产品及服务附加 研究开发新产品 研发中 现有产品技术提升 究 值，提升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 UV·湿气双重固化高 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 粘度三防胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 耐揉搓无溶剂聚氨酯 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 复膜胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 复合材料用丙烯酸酯 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 结构胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 环氧导热灌封胶 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 双组份聚氨酯灌封胶 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 转子涂覆胶 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 车灯反应型聚氨酯热 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 熔胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 低成本预铺防水卷材 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 专用胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 非烟包胶印油墨 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 预制节段高强度环氧 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 拼缝胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 吨桶架粘接 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 产应用 升市场竞争力 一种中温下具有高力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 研究开发新产品 结项 学强度的防弹衣胶的 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 开发应用 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 家居软装用反应型聚 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 氨酯热熔胶 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 风电叶片聚氨酯胶粘 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 剂 产应用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 高触变快固化阻燃双 研究开发新产品 结项 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 组份环氧胶 产应用 升市场竞争力 LR-ZSB-200-Ⅱ注塑 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 结项 胶开发 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-LQB-140 热熔胶 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 结项 开发 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-LQB-120-Ⅱ热熔 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 结项 胶开发 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-QBA-Ⅱ鞋用前帮 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 结项 胶开发 公司产品线，增加销售收入 争力 29
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+LR-ZSB-110 注塑胶 客户小批 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 开发 量验证中 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-ZSB-165 注塑胶 客户小批 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 开发 量验证中 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-ZSB-155 注塑胶 客户小批 满足客户新的应用需求，丰富 提升公司技术实力和市场竞 研究开发新产品 开发 量验证中 公司产品线，增加销售收入 争力 LR-ZSB-150/170 降 降低产品原料成 结项 降低产品成本 提升产品市场竞争力 本开发 本 全国产化小功率电源 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，提高 研究开发新产品 结项 模块 种类，提高产品竞争力 市场竞争力 大功率全国产化浪涌 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，提高 研究开发新产品 研发中 抑制模块 种类，提高产品竞争力 市场竞争力 单相谐波抑制器技术 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，丰富 研究开发新产品 研发中 研究 种类，提高产品竞争力 产品线，提高市场竞争力 电源掉电维持技术研 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，丰富 研究开发新产品 研发中 究 种类，提高产品竞争力 产品线，提高市场竞争力 1/8 砖大功率电源模 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，丰富 研究开发新产品 研发中 块 种类，提高产品竞争力 产品线，提高市场竞争力 XX 发电机控制器防 拓展技术开发领域，丰富产品 扩展新产品研发应用，丰富 研究开发新产品 研发中 雷滤波技术研究 种类，提高产品竞争力 产品线，提高市场竞争力 XX 电机控制器国产 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 化技术研究 种类，提高产品竞争力 力 XX 蓄电池组滤波组 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 件 种类，提高产品竞争力 力 XX 蓄电池控制器滤 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 波组件 种类，提高产品竞争力 力 XX 点火装置防雷滤 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 结项 波组件 种类，提高产品竞争力 力 XX 设备电源功放组 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 结项 件 种类，提高产品竞争力 力 XX 传感器霍尔信号 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 采集组件 种类，提高产品竞争力 力 XX 项目L 波段地面 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 链路设备AC/DC 电 研究开发新产品 结项 种类，提高产品竞争力 力 源模块 XX 发电机控制盒防 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 雷滤波技术研究 种类，提高产品竞争力 力 XX 天线DC/DC 电 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 结项 源模块 种类，提高产品竞争力 力 XX 发电机启动控制 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 器信号滤波器组件 种类，提高产品竞争力 力 XX 机载电动机构滤 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 波器组件 种类，提高产品竞争力 力 XX 发控单元电源滤 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 波模块 种类，提高产品竞争力 力 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 XX 便携式供电单元 研究开发新产品 研发中 种类，提高产品竞争力 力 XX 燃油增压泵电磁 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 研究开发新产品 研发中 兼容研究 种类，提高产品竞争力 力 拓展技术开发领域，丰富产品 丰富产品线，提高市场竞争 XX 告警电源模块 研究开发新产品 研发中 种类，提高产品竞争力 力 扩展新产品研发应用，增加 智能功率模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 升市场竞争力 扩展新产品研发应用，增加 矿用无人车低压充电 客户小批 研究开发新产品 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 机 量验证中 升市场竞争力 30
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+扩展新产品研发应用，增加 客户小批 200W 一体化电机 研究开发新产品 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 量验证中 升市场竞争力 扩展新产品研发应用，增加 26V 直流载波通讯模 客户小批 研究开发新产品 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 块方案 量验证中 升市场竞争力 扩展新产品研发应用，增加 6.5kW 升压电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 升市场竞争力 扩展新产品研发应用，增加 650W 降压电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 公司产品及服务附加值，提 升市场竞争力 掉电保持功能模块化 国产化新产品开 提升市场竞争力，提高开发 研发中 丰富产品线 设计 发 效率 国产化新产品开 提升市场竞争力，提高开发 冗余均流模块 研发中 丰富产品线 发 效率 国产化新产品开 提升市场竞争力，提高开发 数字非隔离电源模块 研发中 丰富产品线 发 效率 扩展公司产品覆盖领域，提 铁路通信电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 扩展公司产品覆盖领域，提 全域供配电分机 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 扩展公司产品覆盖领域，提 XX 机电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 扩展公司产品覆盖领域，提 无人机电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 扩展公司产品覆盖领域，提 XX 射线电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 扩展公司产品覆盖领域，提 XX 载电源 研究开发新产品 研发中 丰富产品线 高公司市场占有率 XX 型6KW 功率放 客户小批 满足客户新的应用需求，形成 扩展新产品研发应用，提升 研究开发新产品 大器 量验证 系列化产品。 市场竞争力 XX 型7KW 功率放 客户小批 满足客户新的应用需求，形成 扩展新产品研发应用，提升 研究开发新产品 大器 量验证 系列化产品。 市场竞争力 XX 型30KW 功率放 已小批供 满足客户新的应用需求，形成 扩展新产品研发应用，提升 研究开发新产品 大器 货 系列化产品。 市场竞争力 扩展新产品研发应用，提升 XX 型无人机雷达 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 市场竞争力 扩展新产品研发应用，提升 XX 型近炸引信模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 市场竞争力 扩展新产品研发应用，提升 XX 型引信收发模块 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 市场竞争力 XX 型V 波段引信模 扩展新产品研发应用，提升 研究开发新产品 研发中 丰富产品种类，减低产品成本 块 市场竞争力 满足客户新的应用需求，提高 扩展新产品研发应用，提升 XX 型双频收发组件 研究开发新产品 研发中 产品先进性 市场竞争力 干扰链路场景综合自 满足客户新的应用需求，提高 扩展新产品研发应用，提升 研究开发新产品 研发中 动化测试软件 产品先进性 市场竞争力 高强度低介电低损耗 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 LTCC 生瓷带及匹配 研究开发新产品 研发中 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 金属浆料 产应用 升市场竞争力 低介电常数LTCC 生 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 客户小批 研究开发新产品 料带及匹配电子浆料 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 量验证中 材料研制 产应用 升市场竞争力 中介电常数LTCC 生 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 研究开发新产品 研发中 料带及匹配电子浆料 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 材料研制 产应用 升市场竞争力 31
+
+高温共烧陶瓷HTCC 丰富产品线，提高产品先进性 扩展新产品研发应用，增加 客户小批 研究开发新产品 生料带及匹配电子浆 并实现批量化作业与规模化生 公司产品及服务附加值，提 量验证中 料材料研制 产应用 升市场竞争力 公司研发人员情况 2023 年 2022 年 变动比例 研发人员数量（人） 486 378 28.57% 研发人员数量占比 25.98% 24.77% 1.21% 研发人员学历结构 本科 206 164 25.61% 硕士 67 57 17.54% 博士 11 9 22.22% 研发人员年龄构成 30 岁以下 140 110 27.27% 30~40 岁 190 147 29.25% 公司研发投入情况 2023 年 2022 年 变动比例 研发投入金额（元） 177,605,054.56 126,419,384.32 40.49% 研发投入占营业收入比例 6.36% 5.13% 1.23% 研发投入资本化的金额 0.00 0.00 0.00% （元） 资本化研发投入占研发投入 0.00% 0.00% 0.00% 的比例 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 适用 □不适用 2023 年，公司收购成都赛英科技有限公司、上海晶材新材料科技有限公司、大连齐化新材料有限公司完成后，将其 研发人员情况纳入统计。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 适用 □不适用 2023 年，公司收购成都赛英科技有限公司、上海晶材新材料科技有限公司、大连齐化新材料有限公司完成后，将其 研发费用纳入合并报表所致。 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2023 年 2022 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,968,082,348.55 3,203,115,302.65 -7.34% 经营活动现金流出小计 2,958,253,327.58 3,226,762,157.35 -8.32% 经营活动产生的现金流量净 9,829,020.97 -23,646,854.70 141.57% 额 投资活动现金流入小计 118,438,143.75 140,829,436.08 -15.90% 投资活动现金流出小计 989,992,140.73 984,879,515.42 0.52% 32
+
+投资活动产生的现金流量净 -871,553,996.98 -844,050,079.34 -3.26% 额 筹资活动现金流入小计 1,833,122,087.86 1,792,312,982.99 2.28% 筹资活动现金流出小计 1,025,303,492.79 743,094,909.75 37.98% 筹资活动产生的现金流量净 807,818,595.07 1,049,218,073.24 -23.01% 额 现金及现金等价物净增加额 -53,861,976.40 175,305,197.55 -130.72% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 （1）2023 年度经营活动产生的现金流量净额982.90 万元，较上年同期增加141.57%，主要系报告期内购买商品、 接受劳务支付的现金减少所致； （2）2023 年度现金及现金等价物净额增加额为-5,386.20 万元，较上年同期减少130.72%，主要系报告期内归还贷 款和股份回购增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用
+## 五、非主营业务分析
+适用 □不适用 单位：元 占利润总额 是否具有 金额 形成原因说明 比例 可持续性 主要系报告期内对参股公司南京聚发、东气风电 投资收益 6,847,203.77 16.44% 是 （山东）确认的投资收益。 主要系上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付的业 公允价值变动损益 121,886,200.00 292.67% 否 绩补偿。 主要系报告期计提存货跌价准备及上海晶材、必控 资产减值 -161,189,905.31 -387.04% 否 科技、力源兴达、天津瑞宏的商誉减值损失所致。 营业外收入 45,442,460.58 109.11% 主要系报告期收购赛英科技形成的负商誉。 否 主要系报告期对外捐赠、滞纳金支出及固定资产报 营业外支出 1,275,591.14 3.06% 否 废处置损失所致。 主要系报告期收到的政府补贴及进项税加计扣除所 其他收益 34,422,121.06 82.65% 致。 主要系报告期按照应收账款余额增减变动，计提坏 信用减值损失 -20,888,364.48 -50.16% 账准备所致。 资产处置收益 684,127.81 1.64% 主要系报告期固定资产处置损失所致。
+## 六、资产及负债状况分析
+1、资产构成重大变动情况 单位：元 2023 年末 2023 年初 比重增减 重大变动说明 占总资产比 金额 占总资产比例 金额 例 货币资金 522,558,226.31 7.34% 551,156,684.77 10.34% -3.00% 应收账款 1,461,666,737.74 20.52% 1,153,802,320.72 21.64% -1.12% 33
+
+存货 792,860,649.81 11.13% 669,709,986.67 12.56% -1.43% 投资性房地产 4,951,033.51 0.07% 5,298,139.35 0.10% -0.03% 长期股权投资 166,475,233.90 2.34% 141,441,468.69 2.65% -0.31% 固定资产 1,048,809,835.47 14.72% 745,332,026.97 13.98% 0.74% 在建工程 843,036,382.32 11.84% 416,658,714.72 7.81% 4.03% 使用权资产 26,444,221.40 0.37% 65,866,461.18 1.24% -0.87% 短期借款 1,017,747,629.74 14.29% 515,334,848.65 9.66% 4.63% 合同负债 23,323,463.59 0.33% 8,876,581.76 0.17% 0.16% 长期借款 823,275,169.86 11.56% 485,672,714.33 9.11% 2.45% 租赁负债 12,826,557.74 0.18% 8,064,181.53 0.15% 0.03% 应收票据 287,632,845.54 4.04% 220,230,257.38 4.13% -0.09% 应收款项融资 319,568,561.84 4.49% 156,639,089.03 2.94% 1.55% 无形资产 418,503,945.02 5.88% 214,183,443.06 4.02% 1.86% 商誉 776,599,927.54 10.90% 615,062,026.77 11.53% -0.63% 应付票据 349,570,289.51 4.91% 214,866,376.05 4.03% 0.88% 应付账款 650,273,652.63 9.13% 451,143,202.34 8.46% 0.67% 一年内到期的 620,721,942.15 8.71% 168,426,528.37 3.16% 5.55% 非流动负债 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 计入权益 本期公允 本期计 本期购买金 的累计公 项目 期初数 本期出售金额 其他变动 期末数 价值变动 提的减 额 允价值变 损益 值 动 金融资产 1.交易性金 融资产（不 100,000,000.00 100,000,000.00 121,886,200.00 121,886,200.00 含衍生金融 资产） 4.其他权益 51,930,278.43 15,000,000.00 66,930,278.43 工具投资 5.其他非流 30,000,000.00 30,000,000.00 动金融资产 金融资产小 181,930,278.43 15,000,000.00 100,000,000.00 121,886,200.00 218,816,478.43 计 应收款项融 156,639,089.03 162,929,472.81 319,568,561.84 资 上述合计 338,569,367.46 15,000,000.00 100,000,000.00 284,815,672.81 538,385,040.27 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 （1）交易性金融资产（不含衍生金融资产）其他变动是上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付业绩补偿。 （2）应收款项融资其他变动是由于银行承兑汇票的收付和到期托收所致。 34
+
+报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 期末 期初 项目 受限类 受限情 受限类 受限情 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 型 况 型 况 货币资 金 详见 授信、 （二） 应收票 36,478,972.92 34,655,024.27 开具承 期初说 据 兑汇票 明2、 4。 存货 详见 详见 （一） （二） 固定资 抵押贷 期末说 抵押贷 76,270,063.40 48,417,274.09 81,282,478.05 43,976,212.96 期初说 产 款 款 明2、 明7、 3、4、 8。 5。 详见 详见 （二） （一） 无形资 抵押贷 抵押贷 期初说 30,897,675.00 27,713,330.10 43,353,082.64 36,783,841.75 期末说 产 款 款， 明7、 明5、 8、9、 6、7。 10。 详见 详见 （二） 银行承 银行承 其他货 （一） 期初说 75,456,729.00 75,456,729.00 45,553,415.77 45,553,415.77 兑汇票 兑汇票 币资金 明1、 期末说 保证金 保证金 明1。 2、3、 4、5。 详见 详见 其他货 存出投 （一） 存出投 （二） 1,895.43 1,895.43 5,700,838.66 5,700,838.66 币资金 资款 资款 期末说 期初说 明11。 明6。 详见 圈存或 其他货 （一） 1,059,147.94 1,059,147.94 受限资 币资金 期末说 金 明12。 详见 详见 质押开 授信、 应收款 （一） （二） 37,860,498.37 37,860,498.37 23,549,000.70 23,549,000.70 具承兑 开具承 项融资 期末说 期初说 汇票 兑汇票 明1。 明3。 详见 详见 在建工 抵押贷 （一） 抵押贷 （二） 388,306,380.83 388,306,380.83 189,525,580.29 189,525,580.29 程 款 款 期末说 期初说 明7。 明9。 投资性 抵押贷 详见 6,803,546.01 4,961,188.95 房地产 款 （二） 35
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+期初说 明7。 详见 详见 （一） 长期股 质押贷 质押贷 （二） 372,530,500.00 372,530,500.00 372,530,500.00 372,530,500.00 期末说 权投资 款 款 期初说 明8、 明11。 10。 详见 应收账 质押贷 （一） 16,783,200.00 16,783,200.00 款 款 期末说 明9。 合计 968,128,955.76 757,235,603.35 999,166,089.97 804,777,415.04 其他说明： （一）期末说明 说明1：本公司以存有的7,545.67 万元票据保证金以及银行承兑汇票3,786.05 万元，用于本公司签发应付票据 23,577.78 万元。 说明2：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连锦绣支行长期借款2,000.00 万元， 截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明3：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连机场新区支行短期借款2,000.00 万 元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明4：本公司以大连齐化公司设备作为抵押，取得招商银行股份有限公司大连开发区支行短期借款授信额度 1,500.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明5：本公司以子公司南平天宇的房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份有限公司邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截止2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明6：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额 度15,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款15,000.00 万元。 说明7：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借款授信 额度34,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款10,316.00 万元。 说明8： 本公司以子公司北京晟璟科技持有的上海晶材新材料科技有限公司67.00%股权作为质押，取得上海银行股 份有限公司北京分行23,000.00 万元借款综合授信额度，截至2023 年12 月31 日，本公司借款18,652.80 万元。 说明9：本公司子公司新材料科技以持有本公司货款1,678.32 万元作为质押，取得中国建设银行上海张江分行 1,000.00 万元短期借款, 截至2023 年12 月31 日，本公司短期借款余额1,000.00 万元。 说明10：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2023 年12 月31 日，本公司长期借款余额20,300.00 万元。 说明11：本公司货币资金中其他货币资金1,895.43 元为股份回购账户余额。 说明12：本公司货币资金中其他货币资金105.91 万元为基金托管户资金、贷款专用资金和ETC 圈存资金。 （二）期初说明 说明1：本公司以在江苏银行股份有限公司黄浦支行存有的706.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 2,900.00 万元。 36
+
+说明2：本公司以质押给兴业银行股份有限公司上海金桥支行1,090.00 万元商业承兑汇票和在该银行存有的620.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,120.00 万元。 说明3：本公司以质押给浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行2,354.90 万元银行承兑汇票和在该银 行存有的497.19 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据3,100.00 万元。 说明4：本公司以质押给上海银行股份有限公司福民分行2,557.90 万元商业承兑汇票和在该银行存有的1,230.00 万 元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,100.00 万元。 说明5：本公司以在上海农村商业银行股份有限公司总行营业部存有的1,502.16 万元票据保证金，用于本公司开立 应付票据5,000.00 万元。 说明6：本公司货币资金中其他货币资金570.08 万元为股份回购账户余额。 说明7：本公司以雷州路169 号房产和土地作为抵押，取得中国进出口银行河北分行短期借款授信额度9,000.00 万 元，截止2022 年12 月31 日，本公司借款9,000.00 万元。 说明8：本公司以天宇实业公司房产和土地作为抵押，取得兴业银行邵武支行短期借款授信额度1,000.00 万元，截 止2022 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明9：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得建行邵武支行长期借款授信额度34,000.00 万元，截 至2022 年12 月31 日，本公司借款6,566.00 万元。 说明10：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额 度9,000.00 万元，截至2022 年12 月31 日，本公司借款6,505.61 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商行22,300.00 万元长 期借款，截至2022 年12 月31 日，本公司借款22,300.00 万元。
+## 七、投资状况分析
+1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 749,522,004.80 517,633,612.00 44.80% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 截至资 被投资 披露日 披露索 产负债 主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 合作方 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉 公司名 表日的 期（如 引（如 务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉 称 有） 有） 进展情 况 嵌入软 已完成 详见巨 成都赛 件式微 安徽皖 工商登 2023 年 自有或 潮资讯 178,311 100.00 0.00 39,616, 英科技 波混合 通科技 记，纳 收购 长期 股权 801.64 否 03 月 自筹资 网 ,200.00 % 有限公 集成电 股份有 入合并 金 21 日 （2023 司 限公司 路、微 报表范 -013） 围 波混合 37
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+集成电 路及雷 达相关 整机、 系统产 品的开 发设 计、生 产、销 售与服 务 重庆致 典晶科 科技合 伙企业 （有限 合 伙）、 重庆蓝 洛瓷晶 科技合 伙企业 （有限 合 伙）、 上海御 陶瓷生 遥企业 料带、 管理合 已完成 上海晶 贵金属 伙企业 详见巨 工商登 2023 年 材新材 浆料、 自有或 （有限 潮资讯 388,600 0.00 4,018,2 记，纳 收购 ,000.00 67.00% 长期 股权 65.18 否 07 月 料科技 瓷粉等 自筹资 合 网 入合并 金 20 日 （2023 有限公 产品的 伙）、 报表范 司 -077） 研发、 上海量 围 生产和 子绘景 销售 电子股 份有限 公司、 上海卡 翱企业 管理合 伙企业 （普通 合 伙）、 上海晶 敖科技 合伙企 业（有 限合 伙） 双酚 A 王德 型环氧 宁、王 已完成 详见巨 大连齐 树脂、 鹤、张 工商登 - 2023 年 自有或 潮资讯 116,280 化新材 耐热型 喜忠、 记，纳 其他 ,000.00 51.00% 长期 股权 0.00 7,824,7 否 08 月 自筹资 网 料有限 环氧树 济南卓 入合并 金 40.99 26 日 （2023 公司 脂和特 祥企业 报表范 -096） 围 种环氧 管理有 限公司 树脂研 38
+
+发、生 产、销 售 683,191 0.00 35,810, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- ,200.00 325.83 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 截至报 截止报 未达到 是否为 投资项 本报告 披露日 披露索 告期末 告期末 计划进 项目名 投资方 资金来 项目进 预计收 固定资 目涉及 期投入 累计实 累计实 度和预 期（如 引（如 称 式 源 度 益 产投资 行业 金额 有） 有） 际投入 现的收 计收益 金额 益 的原因 详见巨 北方基 2019 年 自有或 潮资讯 90.00 1,391,61 地及商 胶粘剂 自建 是 0.00 0.00 不适用 09 月20 自筹资 网 新材料 1.33 务配套 金 日 （2019- 项目 122） 详见巨 2021 年 电源模 自有或 目前处 潮资讯 3,354,35 14,733,8 天津基 自建 是 0.00 0.00 09 月11 块及复 自筹资 于建设 网 地项目 9.00 22.82 合材料 金 阶段 日 （2021- 089） 详见巨 成都康 2022 年 自有或 潮资讯 4,758,95 5,048,60 达智能 电子科 自建 是 0.00 0.00 不适用 08 月09 自筹资 网 技 8.60 8.60 制造基 金 日 （2022- 地项目 098） 液晶显 详见巨 示材料 目前处 2022 年 自有或 潮资讯 147,379, 198,051, 产业化 电子信 于设备 自建 是 0.00 0.00 10 月18 自筹资 网 息材料 814.30 744.65 项目 安装阶 金 日 （2022- （一期Ⅱ 段 124） 标段） 155,493, 219,225, 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 221.90 787.40 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 39
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+5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用 本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年 募集年份 募集方式 募集资金 募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集 总额 净额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去 金总额 金总额 总额 资金金额 金总额 额 额比例 向 存放于募 非公开发 2016 年 85,000 82,743.85 828.43 79,774.39 0 18,558.08 21.83% 559.11 0 集资金专 行 户 部分募集 资金用于 暂时补充 非公开发 流动资 2022 年 70,000 69,125 22,520.38 57,520.98 11,628 11,628 16.61% 12,308.73 0 行 金，其余 存放于募 集资金专 户 155,000 151,868.8 5 23,348.81 137,295.3 合计 -- -- 11,628 30,186.08 19.47% 12,867.84 0 7 募集资金总体使用情况说明 根据2023 年年度募集资金存放与实际使用情况，公司董事会编制了《2023 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》，具体内容请见同日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 承诺投资 是否已变 截至期末 截至期末 项目达到 项目可行 募集资金 调整后投 本报告期 本报告期 是否达到 项目和超 更项目 累计投入 投资进度 预定可使 性是否发 承诺投资 资总额 实现的效 投入金额 预计效益 (3)＝ 募资金投 （含部分 金额 用状态日 生重大变 总额 （1） 益 向 变更） （2） (2)/(1) 期 化 承诺投资项目 2018 年 聚氨酯胶 否 14,635.3 14,635.3 0 8,880.32 60.68% 10 月31 542.9 否 否 粘剂扩产 项目 日 2019 年 丁基材料 是 45,593.65 27,035.57 0 29,532.88 109.24% 10 月31 不适用 是 项目 日 补充流动 资金项目 否 25,000 25,000 0 23,072.77 92.29% 不适用 否 高性能环 2020 年 氧结构胶 是 0 12,558.08 0 12,644.26 100.69% 12 月31 2,286.68 否 否 粘剂扩产 日 项目 94.07% 2023 年 研发中心 扩建项目 是 0 6,000 828.43 5,644.16 不适用 否 06 月30 40
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+日 唐山丰南 区康达化 工新材料 2024 年 有限公司 是 27,500 15,872 4,066.45 7,908.93 49.83% 09 月30 不适用 是 3 万吨/年 日 胶黏剂及 上下游新 材料项目 福建康达 鑫宇新材 料有限公 2024 年 司年产3 否 27,500 27,500 6,823.07 23,714.42 86.23% 06 月30 不适用 否 万吨胶粘 日 剂新材料 系列产品 项目 补充流动 资金项目 否 15,000 14,250 2.86 14,269.63 100.14% 不适用 否 收购大连 齐化新材 料有限公 是 0 11,628 11,628 11,628 100.00% 不适用 否 司部分股 权并增资 项目 155,228.9 154,478.9 5 23,348.81 137,295.3 承诺投资 -- -- -- 2,829.58 -- -- 项目小计 5 7 超募资金投向 无 155,228.9 154,478.9 5 23,348.81 137,295.3 合计 -- -- -- 2,829.58 -- -- 5 7 分项目说明未达 到计划进度、预 1、受市场竞争、供需关系、安全环保宏观政策以及物流成本等综合因素，产品的效益受到影响。 计收益的情况和 2、唐山丰南区康达化工新材料有限公司3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目及福建康达鑫宇新材料 原因（含“是否达 有限公司年产3 万吨胶粘剂新材料系列产品项目，均在建设过程中，由于项目体量较大、工艺复杂， 到预计效益”选择 图纸及方案需不断优化，以及不可抗力的因素影响，导致项目达到预计可使用状态的日期有所推迟。 “不适用”的原 因） 1、丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发展 周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资 源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019 年已对该项目进行结项，并将剩余 募集资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。该事项已经公 司第四届董事会第十三次会议和公司2019 年第四次临时股东大会审议通过。 2、公司根据丰南康达“3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项目付款进度、自有 项目可行性发生 或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司产业链，提高募集资金的 重大变化的情况 使用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公司上海康达新材料科技有限公司对大连齐 说明 化新材料有限公司的股权进行收购和增资。 公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术 优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战 略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级 树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规 模化延伸和布局。 超募资金的金 不适用 额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项 41
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+目实施地点变更 情况 适用 报告期内发生 公司根据丰南康达“3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项目付款进度、自有或 自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司产业链，提高募集资金的使 用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公司上海康达新材料科技有限公司对大连齐化 新材料有限公司的股权进行收购和增资。其中8,628 万元用于收购大连齐化43.58%的股权；3,000 万元 用于增资大连齐化，增资完成后公司合计持有大连齐化51%的股权；本次共计变更募集资金11,628 万 募集资金投资项 元。公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会议审议通过了《关于变更部分募 目实施方式调整 集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，2023 年第五次临时股东大会 情况 审议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，同 意变更募集资金投向11,628 万元用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资。 公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术 优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效力，是公司拓展业务领域和战 略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级 树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规 模化延伸和布局。 适用 1、为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在本次募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目，累计金额为59,452,091.70 元，公司于2016 年12 月23 日召开第三届董事会第四次会 议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 59,452,091.70 元置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合 伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具了致同专字 （2016）第320ZA00123 号《关于上海康达化工新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投 资项目情况鉴证报告》。2016 年12 月27 日，公司从募集资金专项账户置换先期投入59,452,091.70 募集资金投资项 元。 目先期投入及置 2、为了保障募投项目的顺利推进，在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先 换情况 投入募投项目。此外，在募集资金到账前，公司以自有资金支付了部分发行费用，累计金额为 129,123,581.01 元，公司于2022 年8 月12 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会 议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》，同意公司 使用募集资金129,123,581.01 元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。容诚会计师事务 所（特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具 了《关于康达新材料（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的 鉴证报告》（容诚专字[2022]210Z0216 号）。2022 年8 月18 日，公司从募集资金专项账户置换先期投 入129,123,581.01 元。 适用 1、2018 年2 月22 日，公司召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超 过8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过 十二个月(2018 年2 月22 日—2019 年2 月21 日)。2018 年3 月6 日公司使用闲置募集资金8,000.00 万 元暂时补充流动资金。2019 年1 月4 日公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金提前还至募集资金 专户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月，并且公司已将上述募集资金的 归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完 毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 2、2019 年1 月7 日，公司召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议，审 用闲置募集资金 暂时补充流动资 议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用 金情况 不超过8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不 超过十二个月(2019 年1 月7 日—2020 年1 月6 日)。2019 年1 月16 日公司使用闲置募集资金8,000.00 万元暂时补充流动资金。2019 年4 月29 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币 8,000.00 万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过 12 个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代 表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 3、2020 年1 月14 日公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司在确保不影响募集 资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过6,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资 金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过六个月(2020 年1 月14 日—2020 年7 月13 42
+
+日)。2020 年1 月31 日公司使用闲置募集资金2,000.00 万元暂时补充流动资金。2020 年2 月17 日公司 使用闲置募集资金4,000.00 万元暂时补充流动资金。2020 年7 月9 日，公司已将上述暂时补充流动资 金的募集资金人民币6,000.00 万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资 金的使用期限未超过6 个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有 限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资 金。 4、2022 年12 月23 日，公司召开了第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审议 通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不 超过12,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超 过十二个月(2022 年12 月23 日—2023 年12 月22 日)。2022 年12 月27 日公司使用闲置募集资金4,000 万元暂时补充流动资金，2023 年1 月16 日公司使用闲置募集资金2,000 万元暂时补充流动资金，2023 年4 月24 日公司使用闲置募集资金2,000 万元暂时补充流动资金，2023 年5 月18 日公司使用闲置募 集资金4,000 万元暂时补充流动资金，公司累计使用12,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截 止至2023 年12 月6 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金还至募集资金专户，闲置募集资 金暂时补充流动资金的使用额度未超获批额度，期限未超过12 个月。 5、2023 年12 月8 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司使用不超过 7,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过12 个月(2023 年12 月8 日——2024 年12 月7 日)。截止至2023 年12 月31 日公司使用闲置募集资金 7,000.00 万元暂时补充流动资金，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月。 适用 1、2019 年8 月16 日公司召开了第四届董事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结 项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将该项目募集资金专户余额约6,195.83 万元（包括节 余募集资金、项目尾款及产生的利息收入净额，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久性补充 流动资金，用于公司日常生产经营等活动。项目尾款约336.64 万元，在满足付款条件时公司将使用自 有资金进行支付。该议案经2019 年第二次临时股东大会审议通过。公司于2019 年9 月18 日将项目剩 项目实施出现募 余资金及利息收入合计6,230.84 万元永久补充流动资金。截至2020 年末，该项目募集资金已全部使用 集资金结余的金 完毕，并已完成了相关募集资金专用账户的注销手续，公司与交通银行股份有限公司上海自贸试验区 额及原因 分行及瑞银证券有限责任公司签署的相关募集资金监管协议同时终止。 2、公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、节 约、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强了项目 建设各环节的费用控制和合理使用，节约了项目建设费用，形成了资金节余。同时，公司为了提高募 集资金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用暂时闲 置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益。 1、截至2023 年12 月31 日，公司尚未使用的2016 年非公开发行股票募集资金余额为559.11 万元，均 存放于募集资金专户。 尚未使用的募集 资金用途及去向 2、截至2023 年12 月31 日，公司尚未使用2022 年非公开发行股票募集资金余额为12,308.73 万元， 其中7,000 万元用于暂时补充流动资金、剩余5,308.73 万元存放于公司募集资金专户。 研发中心扩建项目在本年度已投入使用，该项目已结项。截至2024 年3 月31 日，募集资金专户余额 （含尚未支付的尾款、质保金）65.81 万元。公司拟将上述资金永久补充流动资金（具体金额以资金转 募集资金使用及 出当日的银行结息余额为准），后续公司将使用自有资金支付。截至本公告日，2016 年非公开发行全 披露中存在的问 题或其他情况 部募集资金已使用完毕。根据公司《募集资金管理办法》的规定，该事项无需经公司董事会和股东大 会审议。 （3） 募集资金变更项目情况 适用 □不适用 单位：万元 变更后的 变更后项 截至期末 截至期末 项目达到 本报告期 本报告期 项目可行 变更后的 对应的原 是否达到 目拟投入 实际累计 投资进度 预定可使 实际投入 实现的效 性是否发 项目 承诺项目 预计效益 (3)＝ 募集资金 投入金额 用状态日 金额 益 生重大变 总额（1） （2） (2)/(1) 期 化 100.69% 2020 年12 高性能环 丁基材料 12,558.08 0 12,644.26 2,286.68 否 否 项目 月31 日 氧结构胶 43
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+粘剂扩产 项目 94.07% 2023 年06 研发中心 丁基材料 6,000 828.43 5,644.16 不适用 否 扩建项目 项目 月30 日 收购大连 3 万吨/年 齐化新材 料有限公 胶黏剂及 11,628 11,628 11,628 100.00% 不适用 否 司部分股 上下游新 材料项目 权并增资 项目 合计 -- -- -- -- -- 30,186.08 12,456.43 29,916.42 2,286.68 1、丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年 来受国民经济发展周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体 发展规划，为进一步优化公司内部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股 东利益，公司于2019 年已对该项目进行结项，并将剩余募集资金合计18,558.08 万 元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。公司第四届董事会第 十三次会议、第四届监事会第十次会议及2019 年第四次临时股东大会审议通过了 《关于部分募集资金项目结项并将剩余募集资金投资其他项目的议案》，同意公司对 “丁基材料项目”进行结项，同时将该项目剩余募集资金合计18,558.08 万元投资“高性 能环氧结构胶粘剂扩产项目”和“研发中心扩建项目”。 2、公司根据丰南康达“3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项 目付款进度、自有或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战 略，延伸公司产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金用 变更原因、决策程序及信息披露情 途，由全资子公司上海康达新材料科技有限公司对大连齐化新材料有限公司的股权 况说明（分具体项目） 进行收购和增资。其中8,628 万元用于收购大连齐化43.58%的股权，3,000 万元用于 增资大连齐化，增资完成后公司合计持有大连齐化51%的股权，本次共计变更募集 资金11,628 万元。公司第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会 议审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分 股权并增资的议案》，2023 年第五次临时股东大会审议通过《关于变更部分募集资金 投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，同意变更募集资金 投向11,628 万元用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资。 公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司 在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集 资金效力，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂 在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材 料，此次变更募投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸 和布局。 未达到计划进度或预计收益的情况 受市场竞争、供需关系、安全环保宏观政策以及物流成本等综合因素，产品的效益 和原因（分具体项目） 受到影响。 变更后的项目可行性发生重大变化 不适用 的情况说明
+## 八、重大资产和股权出售
+1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 44
+
+## 九、主要控股参股公司分析
+适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 5,000 万人 96,798,325.65 66,192,150.05 72,013,638.1 22,277,510.9 16,601,473.9 工业胶粘剂 天宇实业 子公司 生产和销售 民币 9 7 0 显示材料及 23,030 万人 700,553,866.5 328,772,634.9 322,512,193. 16,743,228.9 14,998,156.7 医药中间体 彩晶光电 子公司 民币 5 7 84 5 7 产品生产和 销售 500 万人民 33,126,390.73 23,091,818.71 30,237,451.0 工业胶粘剂 理日化工 子公司 2 6,147,942.84 5,685,070.09 生产和销售 币 10,000 万人 472,399,007.9 工业胶粘剂 康达鑫宇 子公司 7 86,119,242.25 0.00 -5,899,567.79 -5,867,324.34 生产和销售 民币 电子信息材 1,400 万人 惟新科技 子公司 45,913,454.24 1,425,625.38 760,832.87 -6,638,742.84 -6,288,340.91 料生产和销 民币 售 - - 15,317.45 501,244,953.4 215,209,174.5 79,458,619.6 化工产品生 大连齐化 子公司 12,331,055.9 12,205,174.7 产和销售 万人民币 3 9 3 7 9 - - 6,000 万人 1,500,623,619 .31 19,773,197.12 549,747,070. 新材料产品 新材料科技 子公司 12,644,700.7 13,725,888.1 生产和销售 民币 36 0 8 LTCC 材料 3,000 万人 130,791,153.3 114,459,710.6 25,186,162.9 上海晶材 子公司 9 4,706,277.42 4,591,053.92 生产和销售 民币 1 2 6,266.3327 540,868,736.8 365,051,262.2 133,835,235. 电子产品生 必控科技 子公司 16 8,631,403.38 8,599,376.86 产和销售 万人民币 1 8 - - 2,500 万人 219,121,025.9 9 65,677,231.24 67,697,097.2 电子产品生 力源兴达 子公司 31,742,878.9 31,096,097.6 产销售 民币 6 2 7 833.3333 万 97,983,355.76 55,941,551.24 121,539,898. 20,566,098.5 21,336,129.0 复合材料生 聚发新材 参股公司 产销售 人民币 11 0 0 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 康达惟新半导体材料（唐山）有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。 南平鑫天宇国际贸易有限公司 合资 对公司整体经营、业绩无重大影响。 公司在电子科技板块的产业链的延伸， 成都赛英科技有限公司 收购 已纳入公司合并报表范围。 惟新科技（唐山）有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。 上海康达晟铭建筑新材料有限公司 合资 对公司整体经营、业绩无重大影响。 成都康达晟宇科技有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 公司扩充在先进新材料产业赛道，已纳 上海晶材新材料科技有限公司 收购 入公司合并报表范围。 公司向产业链上游战略延伸，已纳入公 大连齐化新材料有限公司 收购 司合并报表范围。 唐山裕隆数智科技有限公司 新设 对公司整体经营、业绩无重大影响。 主要控股参股公司情况说明 1.公司持有天宇实业90%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为1,660.15 万元，较上年有所增长，主要系销售量 稳步上升。 45
+
+2.公司持有彩晶光电67%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为1,499.82 万元，报告期内医药板块受个别中间体 停产和医药行业降价等因素影响，出现降幅。 3.理日化工为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为568.51 万元，较上年有所增长，主要系销售量稳 步上升。 4.康达鑫宇为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-586.73 万元，主要系基地尚未投产，开工前准备 使人工及费用有所上升。 5.公司持有惟新科技72.51%股权，本报告期纳入合并报表的净利润为-628.83 万元，主要系ITO 靶材尚未销售且研发 改造投入增加。 6.公司持有大连齐化51%股权，于2023 年11 月纳入合并报表范围，本报告期纳入合并报表净利润为-1,220.52 万元。 7.公司持有上海晶材67%股权，于2023 年8 月纳入合并报表范围，本报告期纳入合并报表净利润为459 万元。 8.必控科技为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为859.94 万元，较上年有所下降，主要系报告期内 行业进行阶段性调整及成本有所上升。 9.力源兴达为公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-3,109.61 万元，较上年有所下降，主要系报告期 内行业进行阶段性调整、研发投入增加及成本有所上升。 10.聚发新材为公司参股公司，公司持有聚发新材25%股权，本报告期按持股比例确认的投资收益为2,133.61 万元。
+## 十、公司控制的结构化主体情况
+□适用 不适用
+## 十一、公司未来发展的展望
+（一）公司发展战略
+## 1、“十四五”宏观战略规划目标
+坚守“稳中求进”工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道为基本路径，以高质量发展为主题， 立足主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，对标一流新材料与电子科技类企业，持之以恒打造“新材料+电子科技”国 家级“专精特新”小巨人企业集群，形成符合战略性新兴产业和未来产业发展方向，具有“硬科技”实力的隐形冠军企业。
+## 2、“十四五”战略规划目标实施路径
+公司要把握全球节能减排、能源革命及数字化智能化浪潮趋势，抓住中国深化供给侧改革及扩大内需、进口替代、 “一带一路”等机遇，积极应对国际环境复杂多变的挑战。努力将新材料板块做大做强，不断夯实电子科技板块，积极打 造“电子信息材料”第二增长极，以“行业第一梯队”为发展目标，以“国际化、互联网化、证券化”为发展路径，推动“从单 一胶粘剂产品进军高端新材料领域”、“从核心零部件向系统集成发展”、“从国内市场为主到国际化全球布局”的三个转型， 以“坚持市场引领导向、技术创新为支撑、全方位推进国际化、提升智能制造水平、重塑传承企业文化、深入推进体制改 革、全面提升总部能力”为重要支撑；稳中求进，守正创新，提高企业竞争能力和盈利能力，确保企业可持续快速发展， 带动集团产业高质量发展。 公司要适应当前经济发展的新形势，以“创新+资本+市场+实体+人才”为抓手，充分发挥上市公司平台作用，巩固现 有产业优势地位，加快重点产业领域结构优化，有效提升规模效应及协同优势，强化企业核心竞争力，努力实现企业高 质量快速发展，积极打造“新材料+电子科技”上市公司平台。 凭借公司多年来在技术、市场、品牌、人才等方面的优势，不断夯实胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电 子科技三大业务板块基础，以流动性充裕为底线，着力优化顶层设计，深入探索“国资背景体制”和“市场化激励机制”相 结合的混合所有制的创新之路，强化国资政策、资源、资本优势与市场化创新、灵活、高效优势的深度融合，发挥产业 链价值，推动技术创新、市场开拓、管理创新和管理层国际化的人才梯队建设，打造核心管理层的命运共同体。公司各 业务板块坚持以客户需求为中心、以人才为基石、以产品质量为保障，持续巩固产业优势、提升运营效率，进一步做大 做强核心主业；加强“卡脖子”问题、关键问题、共性问题的解决；加快推进战略转型，通过投资并购、对外合作及内部 合伙制等多种方式，汇聚出一支一流企业家集群或团队，培育出一套一流企业家组织制度与思维体系，为公司创造新的 46
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+利润增长点，使公司能够健康、可持续的发展。公司将有序推进全国范围内研发与生产基地布局，收购兼并与园区建设 同步互动、有效补充，“一带一路”走出去，打造多项细分领域隐形冠军。
+## （二）2024 年经营计划
+2024 年的经营发展主线为“夯实各级经营主体，开源节流，降本增效”，营业收入实现稳步增长，利润逐渐提升，充 分发挥上市公司平台作用，巩固现有产业优势地位，加快重点产业领域结构优化，有效提升规模效应及协同优势，强化 企业核心竞争力，努力实现企业高质量快速发展。
+## 1、坚定战略自信，全面落实发展规划
+（1）胶粘剂与特种树脂新材料板块 公司在福建邵武胶粘剂新材料生产基地完成各项验收工作后，将根据市场实际情况逐步释放产能，形成与上海生产 基地的产品结构互补。风电结构胶、复膜胶的市场前列地位继续保持，环氧灌注树脂规模稳步增长；紧抓大客户，突破 市场与技术瓶颈，抢占高端产品头部市场，在消费电子、家电、光伏领域，创造新的业绩增长点，力争成为细分领域重 要供应商；恢复经销商渠道业务体量，以此为基础扩大销售网络；海外业务加速布局，海外办事处与东南亚分支机构要 在本年度内完成设立。 大连齐化特种树脂、稀释剂、聚砜树脂项目上半年完成改扩建，年产8 万吨电子级环氧树脂扩建项目争取本年度中 期具备开工条件，力争年末有明显进度。该项目将为公司规模提升打下坚实基础，同时对核心产品的降本具有积极意义。 （2）电子信息材料板块 公司将继续支持彩晶光电发展，TFT 液晶显示材料产业化项目要尽快投入使用，奋力开拓大客户，提升市场份额， 释放规模效应，增强产品市场竞争力；与光刻胶核心材料团队做好新品研发、中试线改造、产品中试放大，积极推动光 刻胶单体材料应用测试和市场推广工作。进一步发挥在合成方面的优势，明确医药板块为彩晶光电基础业务板块的重要 地位，在慢性病防治和保健品领域筛选、增加重点长线产品，持续推进工艺优化，做好技术沉淀，在全国范围内形成突 出的技术、品质和成本优势，将医药板块建成彩晶光电消化成本、进而稳定输出固定利润的基础板块。 在ITO 靶材方面，上半年惟新科技加快实现30 吨ITO 靶材生产线项目投产，进行全面市场销售。持续追踪国内外 先进技术，巩固ITO 靶材产品在显示面板领域的竞争优势，在产能保证的基础上，以技术的领先性快速进入TFT-LCD 和OLED 重要客户生产体系；持续推动ITO 靶材在光伏电池领域的技术应用与高纯氧化铝靶材客户验证；秉承生产一代、 储备一代、研发一代的策略，延伸突破半导体相关材料与器件的工艺技术及市场应用，使我们在电子信息材料领域获得 快速的横向扩展。 （3）电子科技板块 在电子科技板块，各单位要努力稳固在特殊装备领域的客户资源，对产品技术含量和质量要提出更高要求，赛英科 技、必控科技、力源兴达将结合各自技术能力、市场地位优势，优化资产结构，内生外延并举，发挥协同效应。赛英科 技做好科研创新的引领工作，进行电子科技板块内部的科研人才信息收集、科研项目汇集及科研攻关，提供技术支持； 完成相关资质的复审工作。 下一阶段，各单位将从实际出发，进一步开展电磁兼容、电源模块、微波组件、雷达整机在民用领域的应用，扩大 应用范围，提升市场规模，降低市场环境变化带来的风险，牢牢把握住电子信息化大潮中的重大历史机遇。
+## 2、开源节流提效益，降本增效促发展
+“开源节流，降本增效”这一主题将贯穿公司2024 年度生产经营全过程，各板块要提高发展质量：（1）在资源的高 效利用上取得突破，不断提升自动化水平，提高产品质量和生产效率；（2）技术创新与精细化管理统筹推进，不断突破 现有技术瓶颈，持续技术研发能力，使研发费用花在刀刃上；（3）加强均衡生产，有效应对市场风险，以内部生产经营 的确定性，来应对外部形势的不确定性；（4）把“成本革命”持续推向深入，控投资、强管理，在人工成本上控总量提均 量，强力遏制成本上涨势头；（5）不断提升管理效率，特别是经营管理质效，以职业化精神和专业化素养的提升来推进 公司高效运转。
+## 3、加强研发协同，实现科技创新驱动
+2024 年公司将充分利用研发平台的优质资源，对各个子公司的研发管理进行进一步整合管理，充分发挥各个子公司 的研发协同优势，提升公司的研发能力与效率，重点开发及开拓现有产品，重视技术的积累和应用，同时使得产品技术 性能、指标达到国内或国际领先水平。 47
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+## 4、抢抓项目建设进度，培育业绩增长新动能
+公司募投项目唐山丰南康达、福建康达鑫宇生产基地将相继投产，要对产品市场进行合理布局，提高公司产品的覆 盖率和市占率，降低运输成本，促进产能分布的持续优化。天津康达北方研发中心与军工电子暨复合材料产业项目按照 既定目标逐步建设；2024 年中期，控股子公司彩晶光电一期Ⅱ标段项目要投入使用，优化混晶扩能建设以及液晶单晶、 单晶提纯、医药中间体等产品产量。在ITO 靶材方面，实现30 吨ITO 靶材生产线项目投产，开展市场销售。
+## 5、强化投资并购过程管理，助力上市公司提质增效
+根据公司的中长期发展战略，内生式增长和外延式发展并重，逐步提高公司行业地位和综合竞争力。公司将持续关 注中高端胶粘剂、特种环氧树脂及高端新材料领域，积极拓展更多具备协同效应的高科技制造项目投资并购机会，实现 公司打造高科技制造领域新材料平台转型的目标。同时，落实项目投前、投中、投后监管流程，强化投资后评估与管理 流程，对项目收益与盈利情况进行追溯，优化投资现金流，提升公司资金使用效率。对产业链协同效应好，有利于降低 成本，引进先进技术，提高核心竞争力，有利于聚焦主业发展的项目要加快推进。
+## 6、科学实施资本运作，助力公司可持续发展
+公司将强化资金的统一调配及使用能力，落实财务管控向下穿透，严格执行全面预算制度，确保对资金管控落实到 位。充分利用好上市公司融资平台，持续提升资金管理能力，尽可能优化现有资源配置和提高现有资源使用效率及效益， 实现权益性融资与债务性融资互补。优化融资成本，为公司发展提供有效的资金支持，满足产业发展需要，增强公司抗 风险能力。
+## 7、优化人才梯队，不断提升组织效能
+创新企业文化培育，引导宣贯正确的企业价值观、共同愿景、使命及思维方式，凝聚全体干部职工队伍，在推进企 业发展中贡献力量；清晰梳理组织架构，对干部任命重新调整，启用年轻一代，打造后续梯队；提高培训实效，做到创 新形式、分门别类、因材施教，提升职工专业技能，鼓励员工多学技能；推进职业通道建设，实现更加科学公平的薪酬 分配；鼓励青年干部到一线去，到艰苦的环境中去历练、成长、成才；加大专业技术人才引进，不断提升企业专业化管 理水平和技术创新能力；在人才的选拔任用上涵养清风正气，为有理想、有能力、有抱负的人才提供一个公平公正的竞 争环境，让优秀人才拥有尽情施展才华的广阔舞台。
+## 8、加快创新和信息化平台建设，全面打造数字化应用
+公司将加快进行“智慧工厂”建设，利用自动化提升产线效率，降低生产成本，提高人均效率，实现生产经营的全方 位数据化、智能化管控，做到精益安全管理、精准生产。信息化方面要持续完善与优化，将网络安全摆在工作首位，在 保障数据信息安全的同时，有效共享，提升办公效率。启动PLM 系统项目，优化研发管理过程，实现端到端管理，实 验、检测数据自动采集，提升研发效率；启动SRM 系统项目，从供应商准入、采购全过程管理、招标管理等角度入手， 强化供应商关系管理，推动降本增效；提升子公司信息系统建设，做到ERP、OA 全覆盖。
+## 9、强化安全环保底线思维，严格落实安全环保主体责任
+推动公司健康发展。一是高标准提升环保治理，加强源头管理，对标水、气、尘、噪和固废处置新标准，加强环保 运行管控，确保达标排放；二是要严格落实安全生产责任制，构建安全管理体系，建立安全风险管控和隐患排查治理双 重预防机制，推动安全管理可视化，层层压实责任，强化安全教育培训。三是提升安全生产管理水平，以现场管理为切 入点，加强安全督导工作，以安全生产制度化建设为出发点，明确安全管理工作的责任主体和工作方针，启动安全管理 提升项目，构建系统、合规、适合公司特点的安全管理体系，以安全思想与技术培训为锚点，增强全员安全意识和安全 技能，牢固树立安全生产的“红线意识”和“底线思维”，最终实现及时排查和消除各类安全隐患，提升安全生产水平，做 到本质安全。
+## 10、持续完善公司法人治理结构，筑牢高质量发展基石
+一是要健全完善公司治理结构。公司董事会将按照证监会《推动提高上市公司质量三年行动方案（2022-2025）》要 求，进一步提升公司治理水平，优化资源配置功能，提质增效。独立董事将严格按照《上市公司独立董事管理办法》履 职，充分发挥专业优势，确保决策独立公正，监督有力有效，为公司治理提供有力支持，维护股东权益。董事会将持续 深入研究公司治理理论和治理框架，按照监管部门的监管新要求、新思路，结合公司战略规划，不断完善董事会、监事 会、股东大会、管理层等机构合法运作和科学决策程序，建立健全权责清晰的组织架构和治理结构，使得权力机构、监 48
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+督机构、决策机构、执行机构之间权责分明、有效制衡、各司其职、协调运作，确保公司规范运作，提高公司决策的科 学性、高效性、前瞻性。 二是要健全完善公司内控体系。根据公司中长期发展战略需要，不断完善各项规章和管理制度，健全内控体系，提 高管理效率。特别是严格遵循监管要求，持续优化和完善《公司章程》等内部控制制度建设，通过加强对环境控制、业 务控制、会计系统控制、电子信息系统控制、信息传递控制、内部审计控制等方面内部管理和风险控制，提升公司治理 水平。 三是要充分发挥公司党委、监事会、独立董事的监督作用，营造风清气正的经营环境，通过建立健全内部约束和制 衡机制，有效增强公司各职能部门风险防控和化解能力，切实保障公司和全体股东的合法权益，为公司可持续发展提供 有力的制度保障。
+## 11、做好信息披露和投关管理工作，提高市场对公司的价值认可
+公司将持续深入学习最新的法律法规及相关规范性文件，夯实信息披露工作基础，提升信息披露工作的整体质量。 一是坚持以投资者需求为导向，强化自愿性信息披露，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，进一步提高信息披 露的主动性、针对性、有效性，主动接受社会和广大投资者的监督。二是尊重投资者，切实保障中小投资者的知情权。 信息披露表述做到简明易懂，要充分揭示风险，方便中小投资者查阅，为投资者决策提供更充分的依据。三是进一步拓 宽与投资者的沟通渠道，秉持“专业、合规、真诚”的理念，通过业绩说明会、网络接待日等多渠道、多平台、多方式加 强与投资者互动交流，传递公司愿景以及与投资者共谋发展的经营理念，增进投资者对公司的了解和认同。四是积极回 报投资者，持续完善公司现金分红的内部治理机制，严格执行已披露的利润分配政策尤其是现金分红政策的具体安排和 承诺。保持现金分红政策的稳定性和可预期性，更好地回报投资者，进一步提升投资者的获得感。
+## 12、持续推进党建引领高质量发展强企兴企新实践
+党的领导是我们国有企业的独特优势，要把这个独特优势发挥好。一是坚持凝心聚力强根基，坚定拥护“两个确立” 坚决做到“两个维护”。深刻领悟“两个确立”的决定性意义，坚定贯彻落实上级决策部署。二是坚持以上率下筑基石，持 续巩固党委在企业治理中的核心地位，落实好“三重一大”集体决策和前置审查程序，切实发挥党委把方向、管大局、促 落实的作用。三是着力完善平台公司党组织管理和运行工作体系，着力夯实基层党组织管理，着力推进制度体系建设， 着力打造“融入式”党建品牌形象，切实发挥攻坚克难的战斗堡垒作用。四是坚持旗帜引领提士气，持续加强思想文化建 设。五是加强意识形态工作，加强思想理论武装，加强新闻宣传工作，加强精神文明建设，加强企业文化建设。四是坚 持人才领航促发展，努力锻造高素质干部人才队伍。坚持党管干部原则，强化干部履职尽责能力，优化干部队伍选育管 用质效。六是开展集中性纪律教育，加强纪委建设，把监督检查融入日常经营管理，强化巡视巡查问题整改和成果运用， 防微杜渐。七是响应号召，推动国企人民武装部的建设，为新时代军民融合发展，奋发做出新贡献。 （三）公司面临的风险和应对措施
+## 1、宏观经济波动及下游行业周期变化的风险
+公司所处行业受宏观经济及市场供需状况的影响，会随着整体经济状况或市场环境的变化而出现一定的波动。如果 国际贸易摩擦加剧，国内宏观经济增长不及预期或下游行业出现周期性变化，可能会导致胶粘剂、电子信息材料和军工 电子行业的市场环境出现不利变化，给公司的经营管理带来挑战，从而对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司将稳步发展业务规模、积极扩大经营规模，增强自身实力，提高生产能力，提升产品质量，不断提 升自身综合竞争力。
+## 2、原料价格波动的风险
+化工原材料受国际原油价格及市场供应情况、环保政策等因素的影响，公司主要原材料作为直接材料占主营业务成 本的比重较高，产品的价格相对于原材料价格变动具有一定的滞后性，未来随着市场竞争的加剧，产品价格可能波动， 公司存在短期内产品价格调整不能完全抵消原材料成本上涨所带来的毛利率波动风险。 应对措施：第一，公司精准把握市场动向，积极拓展新的供应商资源，增加原材料供给渠道，合理安排重点物资的 采购时间和计划，以固定式、规模化采购的优势换取更优惠的价格；第二，公司通过控股、参股、合资等多种方式绑定 了部分关键原材料供应商，优先保证公司核心原材料供应数量和采购价格的稳定性；第三，公司也在积极与下游客户进 行协商沟通，产品销售价格定期按照市场实际情况进行调整，通过多种方式确保生产成本顺利地向下游行业传导，提升 议价能力，缓释原材料价格波动的风险。 49
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+为应对毛利率波动的风险，公司从多个方面采取了积极措施。一是与主要供应商建立了长期合作关系，以固定式、 规模化采购的优势换取更优惠的价格；三是制定严格的采购管理程序，对于供应商的选择与采购成本控制建立起了一套 完整的机制；四是在保证原材料质量的基础上，继续对核心原材料采取委托加工模式，在一定程度上控制价格上涨幅度。
+## 3、新增项目未能如期产生效益的风险
+因公司战略规划和业务优化布局需要，公司先后在上海、唐山、福建邵武、天津等地投资扩建产能及新建研发中心 项目，在投产后每年会增加固定资产折旧、无形资产摊销金额，产能的扩大也将增加公司运行成本和费用。如果新项目 未能如期产生效益，将在一定程度上影响公司的净利润，此外随着投资项目投产和业务规模扩大，如果市场需求情况发 生变化，公司经营管理力度不匹配业务规模扩大的进程，将对投资项目效益产生影响，使公司面临盈利能力下降的风险。 应对措施：公司将全面统筹规划，做好分批投产进度安排，建立保质高效的项目运营体系，提高运营效率，推进项 目顺利投产。公司将根据战略发展规划，加大客户开发力度，积极消化新增产能，早日实现新建项目的效益，确保公司 持续稳定发展。
+## 4、应收账款回收的风险
+随着公司业务规模的不断扩大，公司应收账款金额不断增加。虽然公司主要的下游客户多为央企、国企和国内大型 上市公司及军工单位，资金实力雄厚且信用状况良好，应收账款可回收性较强，同时公司也加强了应收账款的管理，并 已按照坏账准备计提政策足额提取了坏账准备，但若国际、国内经济环境发生重大变化导致公司主要客户经营发生困难， 公司仍将面临应收账款无法收回导致公司利益受损的风险。 应对措施：一方面，公司对客户进行统一管理，针对不同客户的重要程度进行分类管理，采取不同的信用控制手段 降低风险。另一方面，公司着力提升对应收账款的事后管理和监控，内部设专人对应收账款项目进行管控，做好应收账 款基础记录，了解用户付款的及时程度，检查客户是否突破信用额度，掌握客户已超过信用期限的债务，并对应收账款 的结构、账龄、周转率、平均收账期等情况进行点检分析，审核流动资金是否处于正常水平，对应收账款的逾期风险进 行充分预估，以方便及时了解应收账款的逾期情况。
+## 5、市场竞争加剧的风险
+我国是胶粘剂产品消费大国，随着下游市场的不断发展，越来越多的中小企业参与其中。我国当前胶粘剂行业市场 集中度尚不够高，市场竞争充分，常规型、通用型产品竞争日趋激烈。国际知名企业（如3M、德国汉高、富勒等）已 在国内投资建厂从事胶粘剂和胶粘带的生产和销售，抢占国内市场。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提 高产品品质和服务水平，不能进一步提升公司品牌的影响力，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。 应对措施：公司作为细分行业的龙头，产品品质、研发技术、品牌及规模等核心竞争力突出。公司将继续坚持科研 创新，关注新产品研发和市场发展趋势。一方面，通过持续加强技术研发，优化现有产品功能与品质；另一方面，密切 关注市场需求的动态变化，严格以市场需求为导向指引技术研发方向，以保持技术领先地位。
+## 6、人力资源的风险
+核心技术人员与营销管理人员是企业、品牌生存和发展的关键力量，也是获得持续竞争优势的基础。随着公司的新 项目和新产品开发、生产、销售业务的增加，公司对专业技术人员的需求量持续增加，未来发展将面临一定的人力资源 压力。同时，随着近年来我国劳动力成本逐年上升，也导致了公司经营成本的上升。如果公司不能完善各类激励机制， 不断吸纳和培养适合公司发展所需的技术和管理人员，将可能导致公司存在一定的人才流失及人力成本风险。 应对措施：公司稳步实施人力资源规划，全面推进了人才队伍建设工作。公司重视改善办公条件和企业文化建设， 形成富有特色的康达企业文化，做到以环境留人、以文化留人。另外，公司形成全方位的人才招聘网络，以最大限度地 降低关键人才流失的影响。
+## 7、投资风险
+公司坚持内涵式和外延式发展并举，将积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在投资并购过程 中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及预期。 应对措施：公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合力度， 不断规范投资管理，切实做好项目投资分析、论证和评估等工作，促进投资并购业务的持续成长。
+## 8、商誉减值的风险
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+近年来，公司充分借助资本市场平台实施内生式和外延式双轮驱动的发展战略，在确保内生式发展的前提下，不断 寻求产业并购和行业整合的机会，拓展新的利润增长点。并购重组是公司优势互补、提高市场占有率及实现战略目标的 重要举措，公司围绕核心业务板块、从协同发展的角度选择并购标的，有效地降低了并购带来的风险。但产业链的拓展 和延伸导致业务内容呈现多样化和差异化，企业并购重组也对公司的经营决策、企业文化、销售渠道、资金管理和内部 控制等方面提出了更高要求。同时并购重组也带来了一定的商誉，虽然相关业绩承诺已全部完成，但是能否有效地整合 旗下子公司的资源、充分发挥协同效应，也对公司的管理能力和整合能力带来了新的挑战。如果被收购企业未来经营状 况出现恶化，公司则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 应对措施：一方面，为实现并购后的快速融合、快速成长、降低整合风险，公司将ERP 管理系统及OA 管理系统导 入被收购企业，借助精益管理模式，完善内部控制并提高运营效率，促进各子公司自主经营管理能力的提升，努力加快 企业由经验管理向科学管理的转变，最终使公司管理水平适应公司规模扩张的需要；另一方面，公司通过签订劳动合同、 竞业协议、保密协议等措施来保障核心领导团队的人员稳定，实施一系列覆盖到子公司核心员工的人才激励措施，充分 提升核心员工的积极性和主动性。另外，针对并购重组过程中形成的商誉，公司每年会聘请专业的第三方进行商誉减值 测试，如果被收购公司未来经营状况发生变化，公司将及时进行商誉减值。
+## 9、经营管理的风险
+公司管理层根据市场形势变化，制订公司未来发展战略。这些战略的实施将有效应对市场变化、促进公司业绩的提 高。随着公司总体规模逐渐扩大、业务不断扩张，对公司的经营管理也提出了更高的要求，如果公司的管理能力不能随 之提升，发展战略的制定不符合公司实际情况或不能满足公司扩张需求，或发展战略得不到有效执行，则将对公司的发 展产生不利影响，从而使公司面临一定的管理风险。 应对措施：一是根据业务发展需要，持续推进管理变革，不断优化流程和组织架构；二是全面加强风险管理，提升 HSE 管理、预算管理等实际效应，开展经营风险评估、合规性巡查，严控风险，确保安全合规运行；三是紧抓项目建设 管理，充分调查研究，合理预判，确保实施进度；四是加强人才培养储备，积极引进高端管理人才，促进企业文化建设， 增强团队凝聚力，以满足公司高速发展过程中的管理需求。 公司将充分发挥股东会、董事会、战略委员会的集体决策和审议的治理层功能，在制定与战略发展相关的决定时， 事先需经过充分调研和可行性研究，在较为全面地掌握拟制定战略的利弊及可修正范围后由治理层作出最优决策，且在 制定战略后的实施阶段，需不断关注战略实施效果并及时按照环境变化作出修正和调整。
+## 10、证券市场的风险
+影响股票价格的因素非常复杂，除了受公司本身的经营状况、盈利能力、发展前景和股利分配政策等因素影响之外， 公司所处的行业，发生的并购、重组等事项，宏观经济水平和国家政策、制度层面也会影响股价。我国资本市场属于新 兴市场，股票价格波动性较大。因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前，对股市的风险需要有充分的认识。
+## 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
+适用 □不适用 接待对象 谈论的主要内容及提供的资 调研的基本情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 料 索引 公司中长期发展战略，公司 详见深圳证券交 国元证券、正心谷资 在风电领域的业务布局，公 易所投资者关系 2023 年01 月 本、新华资产、广发 司年度业绩预告的说明，公 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 12 日 证券、华夏基金、中 司丁基材料的研发及客户应 者关系活动记录 信保诚基金 表》（2023- 用情况，子公司彩晶光电和 惟新科技的业务及产品情况 001） 东北证券、中信证 详见深圳证券交 公司新材料和电子科技板块 券、融通基金、泰康 易所投资者关系 的发展情况和布局，募投项 2023 年02 月 资产、鹏扬基金、聚 互动平台《投资 电话会议 电话沟通 机构 目建设情况，子公司彩晶光 17 日 鸣投资、鸿道投资、 者关系活动记录 电和惟新科技的业务及产品 表》（2023- 远信基金、保银基 情况 002） 金、淳厚基金、卓财 51
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+投资、吴晟投资、顶 天投资、陆宝投资、 海螺创投控股、潼骁 投资 公司新材料板块和电子科技 详见深圳证券交 板块的发展情况，公司中长 易所投资者关系 期发展战略，公司风电产品 2023 年02 月 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 财通证券、万家基金 的主要原材料和国内外市场 20 日 者关系活动记录 情况，公司丁基材料的市场 表》（2023- 应用方向和产品的特性与优 003） 势 参观上海研发生产基地，介 详见深圳证券交 绍公司基本情况，公司在风 东北证券、泰康资 易所投资者关系 电领域的战略，原材料价格 2023 年02 月 产、海富通基金、浦 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 下降的影响，子公司彩晶光 24 日 银安盛、保银投资、 者关系活动记录 电的业务情况，公司丁基材 东恺投资 表》（2023- 料的市场应用方向和产品的 004） 特性与优势 国金证券、建信基 介绍公司基本情况及新材料 金、中金资管、中欧 和电子科技板块的发展情 详见深圳证券交 基金、民生银行、华 况，公司在风电领域的发展 易所投资者关系 夏基金、兴业基金、 方向和竞争优势，原材料价 2023 年03 月 互动平台《投资 电话会议 电话沟通 机构 华泰资管、新华资 格下降的影响，公司年度业 07 日 者关系活动记录 产、财通证券、海富 绩预告的说明，收购子公司 表》（2023- 通基金、东方证券资 彩晶光电的目的及其产品业 005） 管、东吴证券资管、 务情况，公司丁基材料的研 华宝信托等 发进度和应用情况 诺德基金、长盛基 介绍公司2022 年度经营情 金、南方天辰、英大 详见深圳证券交 保险、崇山投资、禾 况及战略发展方向，公司风 易所投资者关系 丰正则、红华资本、 电领域海外拓展情况，公司 2023 年04 月 互动平台《投资 电话会议 电话沟通 机构 粤信资管、仁桥资 电子科技板块的战略布局， 17 日 者关系活动记录 管、信达资本、趣时 募投项目建设情况，子公司 表》（2023- 资管、成泉资本、天 彩晶光电和惟新科技的产品 006） 情况 时开元、尚诚资管、 优益增等 详见深圳证券交 “全景•路演 易所投资者关系 参与康达新材 2022 年 2023 年04 月 天下” 网络平台 互动平台《投资 其他 公司2022 年度经营情况 度业绩说明会的投资 21 日 （http://rs.p5 线上交流 者关系活动记录 者 w.net ） 表》（2023- 007） 介绍公司基本情况及新材料 和电子科技板块的战略发展 详见深圳证券交 方向，公司在风电领域的布 易所投资者关系 2023 年05 月 华创证券、正心谷资 局情况和竞争优势，公司一 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 22 日 产、伊诺尔资产 季度亏损的原因，公司收购 者关系活动记录 表》（2023- 赛英科技的目的，募投项目 008） 建设情况，公司丁基材料的 研发进展 介绍公司基本情况及新材料 详见深圳证券交 和电子科技板块的战略发展 易所投资者关系 国富人寿、中信保诚 方向，公司在风电领域的占 2023 年06 月 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 基金、惠升基金、开 有率和布局情况，公司聚焦 15 日 者关系活动记录 源证券 突破“卡脖子”技术难题的驱 表》（2023- 动力，子公司赛英科技与公 009） 司发展的协同性，子公司彩 52
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+晶光电和惟新科技的业务和 研发情况 详见深圳证券交 国泰君安、民生证 介绍公司基本情况及战略发 易所投资者关系 券、华创证券、国金 2023 年07 月 展方向，子公司晶材科技的 互动平台《投资 公司会议室 实地调研 机构 证券、明源基金、璟 24 日 产品技术、应用以及市场情 者关系活动记录 镕基金、固禾基金、 况，公司丁基材料的进展 表》（2023- 财通资管 010） 介绍公司基本情况，胶粘剂 详见深圳证券交 中航证券、中邮人 与特种树脂新材料、电子信 易所投资者关系 2023 年09 月 寿、北京人寿、博时 息材料以及电子科技板块的 互动平台《投资 公司会议室 电话沟通 其他 18 日 基金、国富人寿、国 战略发展方向，子公司晶材 者关系活动记录 投安信等 表》（2023- 科技的产品技术、应用以及 市场情况 011） 详见深圳证券交 介绍公司基本情况及2023 易所投资者关系 年前三季度经营情况，胶粘 2023 年11 月 互动平台《投资 公司会议室 电话沟通 机构 中航证券、中航基金 剂与特种树脂新材料、电子 10 日 者关系活动记录 信息材料以及电子科技板块 表》（2023- 的战略发展方向 012）
+## 十三、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
+公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案。 □是 否 53
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+# 第四节 公司治理
+## 一、公司治理的基本状况
+报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，健全内部控制体系，加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司董事、监事及高级管 理人员工作勤勉尽责，利用各自专业背景及技能，保证信息披露真实、准确、完整，切实维护了公司利益及广大股东的 合法权益。 截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。 报告期内，公司治理具体情况如下： （一）关于股东和股东大会 本报告期，公司召开股东大会8 次，会议的召集、召开、表决程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关法律法规和制度的规定和要求执行。公司平等 对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分 行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行见证，保证会议召集、召开和表决程序的 合法性，维护了公司和股东的合法权益。 （二）关于公司与公司控股股东 公司与控股股东及其关联人员在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，董事会、监事会能够独立运作。 公司的重大决策由股东大会依法做出，实际控制人、控股股东依法行使股东权利，不存在直接或间接干预公司的决策和 经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由13 名董事组成，其中独立董事5 名，董事 会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会下设战略与可持续发展、提名、审计、薪酬与考核、安全与环保五个 专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内共召集召开12 次董事会，公司全体董事能严格按照 《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加对相关知识 的培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司的独立董事能按照相应规章制度，不受公司控股股东、其他与公司存在利害关 系的单位、人员的影响，独立地履行职责，在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，切实维护公司中小股东的 利益。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管理效率较高。 （四）关于监事与监事会 公司监事会由监事3 名组成，其中职工监事1 名。公司监事会职责清晰，各位监事严格按照《公司章程》、《公司 监事会议事规则》等相关内部制度行使职权，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。对公司重大事项、财务状况、利润分配、内部控 制等进行有效监督并发表独立意见。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信 息披露程序符合相关规定。 （五）关于内部审计 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计 委员会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险 管理情况。公司内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审部负责人由董事会聘任，内审工作由专职人员 独立开展，内审部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内部控制制度的建立和实施等情况进行检查和监督，对 公司发生的对外投资、购买和出售资产、关联交易等行为进行重点审计；及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工 作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。 （六）关于绩效评价和激励约束机制 54
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+公司已建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理层的绩效评价标准和激励约束机制，制定了完善的人事考核 管理制度，确保公司持续健康发展。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务 和投资关系管理，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披 露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执 行严格的保密程序，控制知情人员范围。同时，公司通过投资关系互动平台、投资者专线电话、网上业绩说明会及现场 交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。另外公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项， 从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，积极履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
+## 的独立情况
+1、业务独立 公司拥有独立、完整的采购、生产、销售和研发系统等，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施 生产经营活动。不存在依赖控股股东和其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、人员独立 公司拥有独立的员工队伍，设立了独立的研发、生产、行政、财务、采购和销售等部门，并建立了完整的劳动、人 事及工资管理制度，公司人员独立于控股股东；公司董事长由董事会选举产生；公司总经理、副总经理、董事会秘书、 财务负责人等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任除董事、 监事以外的任何职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序 产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。 3、资产独立 公司与控股股东之间产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产 完整，拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，对所有资产拥有完全的控制与支配权。 4、机构独立 公司建立了适应其业务发展的组织结构，根据《公司法》与《公司章程》的要求建立股东大会、董事会、监事会的 法人治理结构并严格按照相关法律和《公司章程》规范运作。董事会、监事会与其他内部机构独立运作，独立行使经营 管理权，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立经营的情形。公司内部管理部门职能明确， 具有完善的内部管理制度。公司的办公场所独立，不存在混合经营、合署办公的情况，股东及其他任何单位和个人均未 干预本公司的机构设置和生产经营活动。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制定了内部财务管理制度及分 公司、子公司的财务管理制度等内控制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司为独立 的纳税人，不存在与股东混合纳税情况。公司独立作出财务决策，公司资金使用按《公司章程》及财务管理制度等有关 规定的权限和程序进行，不存在股东干预公司资金使用的情形，不存在控股股东及其关联方占用公司资金行为，未发生 公司为控股股东及其关联方提供担保的情形。 55
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+## 三、同业竞争情况
+□适用 不适用
+## 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
+1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 《2023 年第一次临时股 2023 年第一次 临时股东大会 21.46% 2023 年01 月13 日 2023 年01 月14 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-003） 《2023 年第二次临时股 2023 年第二次 临时股东大会 21.65% 2023 年04 月07 日 2023 年04 月08 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-023） 《2022 年年度股东大会 2022 年年度股 年度股东大会 21.36% 2023 年05 月09 日 2023 年05 月10 日 决议公告》（公告编 东大会 号：2023-060） 《2023 年第三次临时股 2023 年第三次 临时股东大会 20.98% 2023 年05 月29 日 2023 年05 月30 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-067） 《2023 年第四次临时股 2023 年第四次 临时股东大会 21.30% 2023 年08 月04 日 2023 年08 月05 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-067） 《2023 年第五次临时股 2023 年第五次 临时股东大会 21.84% 2023 年09 月08 日 2023 年09 月09 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-067） 《2023 年第六次临时股 2023 年第六次 临时股东大会 20.98% 2023 年11 月13 日 2023 年11 月14 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-067） 《2023 年第七次临时股 2023 年第七次 临时股东大会 20.67% 2023 年12 月28 日 2023 年12 月29 日 东大会决议公告》（公 临时股东大会 告编号：2023-067） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用
+## 五、董事、监事和高级管理人员情况
+1、基本情况 本期增 本期减 期初持 其他增 期末持 股份增 任职状 任期起 任期终 持股份 持股份 姓名 性别 年龄 职务 股数 减变动 股数 减变动 态 始日期 止日期 数量 数量 （股） （股） （股） 的原因 （股） （股） 2019 年 2025 年 王建祥 男 55 董事长 现任 02 月14 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2019 年 2025 年 50 董事、 姚其胜 男 现任 02 月14 02 月11 909,600 0 0 0 909,600 总经理 日 日 宋兆庆 男 54 董事、 现任 2019 年 2025 年 0 0 0 0 0 56
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+02 月14 02 月11 副总经 日 日 理、财 务总监 2019 年 2025 年 董事、 刘丙江 男 54 现任 02 月14 02 月11 0 0 0 0 0 副总经 理 日 日 2019 年 2025 年 董事、 程树新 男 41 现任 02 月14 02 月11 0 0 0 0 0 副总经 理 日 日 2022 年 2025 年 黄让南 男 70 董事 现任 02 月11 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2023 年 2025 年 杨军 男 65 董事 现任 05 月09 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2023 年 2025 年 邱军 男 55 董事 现任 05 月29 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2021 年 2025 年 61 独立董 范宏 男 现任 01 月08 02 月11 0 0 0 0 0 事 日 日 2023 年 2025 年 67 独立董 肖国兴 男 现任 05 月09 02 月11 0 0 0 0 0 事 日 日 2023 年 2025 年 58 独立董 李静 女 现任 05 月09 02 月11 0 0 0 0 0 事 日 日 2023 年 2025 年 51 独立董 江朝抒 男 现任 05 月09 02 月11 0 0 0 0 0 事 日 日 2022 年 2025 年 35 独立董 张姗姗 女 现任 02 月11 02 月11 0 0 0 0 0 事 日 日 2022 年 2025 年 刘占成 男 38 监事 现任 02 月11 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2022 年 2025 年 刘君 女 45 监事 现任 02 月11 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2019 年 2025 年 赵有中 男 44 监事 现任 08 月16 02 月11 0 0 0 0 0 日 日 2019 年 2025 年 1,092,6 1,092,6 51 常务副 陆巍 男 现任 02 月14 02 月11 0 0 0 00 总经理 00 日 日 2015 年 2025 年 48 副总经 王志华 男 现任 06 月05 02 月11 0 0 0 0 0 理 日 日 2016 年 2025 年 42 副总经 於亚丰 男 现任 12 月23 02 月11 0 0 0 0 0 理 日 日 副总经 2016 年 2025 年 理、董 沈一涛 男 36 现任 12 月23 02 月11 0 0 0 0 0 事会秘 日 日 书 2020 年 2023 年 44 独立董 江波 男 离任 0 0 0 0 0 事 01 月17 05 月09 57
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+日 日 2,002,2 2,002,2 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 -- 00 00 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2023 年5 月9 日，江波因个人原因，离任独立董事、董事会提名委员会主任委员、董事会薪酬与考核委员会主任委员、 董事会审计委员会委员职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨军 董事 被选举 2023 年05 月09 日 增选董事 邱军 董事 被选举 2023 年05 月29 日 增选董事 肖国兴 独立董事 被选举 2023 年05 月09 日 被选举 李静 独立董事 被选举 2023 年05 月09 日 增选董事 江朝抒 独立董事 被选举 2023 年05 月09 日 增选董事 江波 独立董事 离任 2023 年05 月09 日 个人原因 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事 1、王建祥，男，1969 年10 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，南开大学国际经贸专业硕士学位、上海 交通大学安泰管理学院工商管理专业硕士学位、香港理工大学管理学博士，正高级会计师，政协福建省邵武市第十四届 委员会常务委员。历任唐山三友集团财务中心副主任、子公司副总经理兼总会计师；唐山职业技术学院财经系教授；唐 山曹妃甸新城管委会总经济师。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事长；公司第五届董事会董事长。 2、姚其胜，男，1974 年6 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于同济大学精细化工专业，上海市 领军人才，高级工程师，政协上海市奉贤区第六届委员会委员，中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长。自1998 年至今 任职于康达新材，历任公司研发部副总经理、研究所负责人、董事长等职务。现任公司第五届董事会董事、总经理、总 工。 3、宋兆庆，男，1970 年1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于石家庄铁道学院经济管理专业，高级会计师、 注册会计师。历任唐山三友集团有限公司会计主管、财务科长、财务部长助理、集团审计部部长、集团财务部长；唐山 曹妃甸生态城投资公司财务经理；唐山三孚硅业股份有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事；公 司第五届董事会董事、副总经理、财务总监。 4、刘丙江，男，1970 年9 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于河北经贸大学会计专业，注册税 务师。1991 年9 月参加工作，历任乐亭县粮食局下属单位副主任、会 计主管；唐山雁同煤炭销售有限公司财务经理；唐 山国际旅游岛旅游发展有限公司财务经理；乐亭县渤港物贸有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份有限公司董 事；公司第五届董事会董事、副总经理。 5、程树新，男，1983 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中南民族大学金融学学士，东北财经大 学工商管理硕士，会计师，国际高级财务管理师。历任欧普照明股份有限公司资金总监助理；探路者户外用品股份有限 公司资金经理；北京开源投资管理有限公司总经理。现任公司第五届董事会董事、副总经理。 6、黄让南，男，1954 年10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于福建省经济学院；任南平市人大代表、邵武 市工商联副会长和副主席、任邵武市政研会副会长。现任公司子公司南平天宇实业有限公司副董事长、总经理职务。现 任公司第五届董事会董事。 7、杨军，男，1959 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。德国明斯特（Muenster）大学化学系博士，曾先后在奥 地利格拉茨工业大学从事博士后研究，日本三重大学任客座研究员，上海科技大学助教和讲师。1999 年入选中科院“百 58
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+人计划”，随后在中科院上海微系统与信息技术研究所担任研究员、博士生导师，2003 年4 月起任上海交通大学教授、 博士生导师。兼任中国电池工业协会理事，《Nano-Micro letters》和《Molecules》学术期刊编委。主持过国家863 计划 和973 计划课题、国家自然科学基金面上项目（4 项），并与多家国内外知名企业进行合作研究。拥有授权中国发明专 利50 余项，在锂电池方面的研究成果获得国家科技进步二等奖、上海市自然科学一等奖等奖项。现任公司第五届董事会 董事。 8、邱军，男，1969 年11 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中国科学院金属材料研究所材料加工工程 专业，工学博士，2006 年起任同济大学材料科学与工程学院教授、博士研究生导师。兼任上海塑料工程技术学会副会长， 中国材料研究学会超材料分会常务理事，国家科技奖励评审专家。长期从事聚合物基复合材料和纳米功能复合材料的研 究工作，主持或参与国家和省部级科研项目30 余项，获授权国家发明专利60 余项，发表学术论文100 余篇，出版多部 专业著作。曾荣获上海市育才奖、上海市优秀教学成果奖一等奖。现任公司第五届董事会董事。 9、范宏，男，1963 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，浙江大学化学工程与生物工程学院教授， 博士生导师；兼任浙江省粘接技术协会理事长，浙江省有机硅材料行业协会副理事长。兼任浙江新安化工集团股份有限 公司、杭州星华反光材料股份有限公司、浙江建业化工股份有限公司独立董事。现任公司第五届董事会独立董事。 10、肖国兴，男，1957 年2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，博士生导师。曾任郑州大学法学院副 院长，经济法教授，华东理工大学法学院院长。现任华东政法大学经济法学院教授，国家能源法专家，中国能源法研究 会副会长兼学术委员会主任，浙江通悟律师事务所律师，兼任长发集团长江投资实业股份有限公司独立董事、上海绿联 智能科技股份有限公司独立董事、江苏容汇通用锂业股份有限公司董事。现任公司第五届董事会独立董事。 11、李静，女，1966 年9 月出生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中南大学化学系，曾任中国科学院 北京分院副院长，中国科学院京区事业单位党委副书记，中国科学院科技创新发展中心副主任，中国科学院包头稀土研 发中心执行理事长；现任艾尔玛科技股份有限公司独立董事，兼任北京康斯特仪表科技股份有限公司独立董事。现任公 司第五届董事会独立董事。 12、江朝抒，男，1973 年11 月出生，中国国籍，民盟盟员，无境外永久居留权。1999 年4 月电子科技大学信号与信息 处理专业硕士毕业，1999 年4 月-2000 年1 月在深圳市中兴通信股份有限公司工作，2000 年1 月起任教于电子科技大学。 2006 年12 月电子科技大学信号与信息处理专业博士毕业，2007 年3 月-2009 年4 月在民航总局第二研究所（工作站）从 事博士后研究，2009 年5 月-2010 年6 月以公派访问学者身份在美国斯蒂文斯理工学院从事研究工作，2010 年6 月起任 教于电子科技大学至今。现为电子科技大学信息与通信工程学院教授，博士生导师。承担和参与了多项国家自然基金项 目（包括重点项目和面上项目）、国防预研项目和总装预研基金项目。完成横向科研项目二十余项，发表论文五十余篇， 授权发明专利8 项。主要研究方向为信号与信息处理、雷达系统与信号处理等。现任公司第五届董事会独立董事。 13、张姗姗，女，1989 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中国人民大学会计学博士，中国注册会 计师协会非执业会员，美国哥伦比亚大学商学院会计系任访问学者，入选财政部高层次财会人才项目，曾主持多项国家 自然科学基金项目，参与国家社会科学基金重大项目、数项其他国家级项目。现任北京交通大学经济管理学院会计系副 教授、系主任。现任公司第五届董事会独立董事。 二、监事 1、刘占成，男，出生于1986 年10 月，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任河北银行唐山分行营业部副行长。现 任唐山控股发展集团股份有限公司董事长助理兼董事会秘书。 2、刘君，女，1979 年3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于黑龙江大学，法学本科学历，国际注册内部审 计师。曾任创真（上海）建筑装潢有限公司财务主管，2010 年12 月1 日起任职于康达新材，历任公司内审部负责人、 财务总监、第四届董事会董事，现任公司第五届监事会监事。 3、赵有中，男，1980 年6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，正高级工程师。2005 年4 月进入 公司，主要从事聚氨酯类胶粘剂的开发与应用。历任研发部工程师、聚氨酯研究室主任，现任公司新材料板块副总工程 师、企业技术中心主任、第五届监事会职工代表监事。 三、高级管理人员 1、姚其胜：简历详见“董事情况”部分。 2、宋兆庆：简历详见“董事情况”部分。 59
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+3、刘丙江：简历详见“董事情况”部分。 4、程树新：简历详见“董事情况”部分。 5、陆巍，男，1973 年11 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于华东理工大学商学院国际企业管理 专业。自1995 年至今任职于康达新材，历任销售部经理、风电事业部经理、董事、总经理。现任公司常务副总经理。 6、王志华，男，1976 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于山东轻工业学院制浆造纸专业， 上海交通大学高级经理工商管理SMBA。自2005 年至今任职于康达新材，历任公司风电事业部副经理、风电事业部经 理、董事。现任公司副总经理。 7、於亚丰，男，1982 年9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于江苏海洋大学制药工程专业，学士学位，上 海交通大学高级经理工商管理SMBA，高级工程师。自2006 年至今任职于康达新材，历任复合事业部经理、聚氨酯事 业部经理。现任公司副总经理；康达国际供应链（天津）总经理；上海理日化工新材总经理。 8、沈一涛，男，1988 年8 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。哈尔滨商业大学会计学、国际经济与贸 易双学士学位。2014 年7 月取得深圳证券交易所颁发的《董事会秘书资格证书》。自2011 年至今就职于康达新材，历 任公司证券事务代表、内审部负责人。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 在股东单位 任职人员 在股东单位担任的 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 姓名 职务 酬津贴 王建祥 唐山金控产业发展集团有限公司 董事长 2022 年06 月14 日 否 王建祥 唐山控股发展集团股份有限公司 总经理、董事长 2014 年06 月06 日 否 王建祥 唐山国控集团有限公司 董事 2022 年04 月25 日 否 王建祥 唐山倍爽饮用水有限公司 董事长 2018 年01 月11 日 否 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有 王建祥 总经理、董事长 2014 年03 月26 日 否 限公司 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 王建祥 董事长、经理 2023 年06 月30 日 否 限公司 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任 王建祥 董事 2022 年07 月14 日 否 公司 王建祥 天津唐银融资租赁有限公司 董事长 2015 年06 月10 日 否 唐山控股发展集团信息材料科技 王建祥 董事长 2023 年09 月26 日 否 有限公司 王建祥 唐山港际铁路有限公司 董事 2021 年08 月04 日 否 唐山湾国际旅游岛建设工程监理 王建祥 监事 2018 年11 月27 日 2023 年02 月24 日 否 有限公司 唐山控股发展集团数据科技有限 王建祥 执行董事、总经理 2011 年05 月16 日 2024 年01 月10 日 否 公司 宋兆庆 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 否 宋兆庆 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2016 年06 月30 日 否 宋兆庆 唐山倍爽饮用水有限公司 董事 2018 年01 月11 日 否 刘丙江 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2014 年06 月23 日 否 刘丙江 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2014 年06 月06 日 否 唐山湾祥云岛百庆投资发展有限 刘丙江 董事 2014 年06 月23 日 否 公司 刘丙江 天津易远通国际贸易有限公司 董事 2021 年08 月05 日 否 唐山湾祥云岛广恒投资发展有限 刘丙江 董事 2014 年06 月23 日 否 公司 唐山湾祥云岛晟景投资发展有限 刘丙江 董事 2017 年12 月28 日 否 公司 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有 刘丙江 董事 2014 年03 月26 日 否 限公司 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 程树新 董事 2023 年06 月30 日 否 限公司 60
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+刘占成 唐山金控产业发展集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 否 刘占成 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2021 年10 月21 日 是 刘占成 唐山金控云町科技有限公司 董事长 2022 年03 月08 日 否 唐山国际旅游岛佳翰旅游集团有 刘占成 董事 2021 年11 月03 日 否 限公司 唐山控股发展集团信息材料科技 刘占成 董事 2023 年09 月26 日 否 有限公司 中晟易信（深圳）云科技有限公 刘占成 执行董事、总经理 2023 年06 月01 日 否 司 唐山控股发展集团惠谷科技有限 刘占成 董事长 2020 年07 月22 日 否 公司 刘占成 唐山冀云供应链有限公司 董事 2022 年05 月20 日 否 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 刘占成 董事 2023 年06 月30 日 否 限公司 康达新材料科技（内蒙古）有限 刘占成 执行董事、经理 2023 年08 月03 日 否 公司 康达电子材料科技（唐山）有限 刘占成 执行董事、总经理 2023 年08 月25 日 否 公司 刘占成 唐山产控瓷都卫浴有限公司 监事 2022 年08 月12 日 否 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任 刘占成 监事 2022 年07 月14 日 否 公司 刘占成 深圳易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年11 月24 日 否 刘占成 天津易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 刘占成 天津易远通新能源发展有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 刘占成 上海易远通新能源科技有限公司 监事 2022 年03 月23 日 否 刘占成 天津易远通国际贸易有限公司 监事 2021 年08 月05 日 否 刘占成 苏州吉贤新能源科技有限公司 监事 2023 年04 月03 日 否 刘占成 唐山唐陶产业园区管理有限公司 监事 2023 年04 月04 日 否 刘占成 唐控（上海）国际贸易有限公司 监事 2023 年05 月24 日 否 刘占成 唐贸通国际贸易唐山有限公司 监事 2023 年06 月13 日 否 唐山湾国际旅游岛科技产业园投 刘占成 董事 2021 年12 月09 日 2023 年11 月30 日 否 资发展有限公司 唐山国际旅游岛汇盛土地整理有 刘占成 董事 2021 年12 月09 日 2023 年12 月01 日 否 限公司 唐山湾国际旅游岛通用航空产业 刘占成 董事 2021 年11 月05 日 2023 年12 月04 日 否 园发展有限公司 唐山湾国际旅游岛旅游装备产业 刘占成 董事 2021 年11 月05 日 2023 年12 月12 日 否 园发展有限公司 在其他单位任职情况 适用 □不适用 在其他单位 任职人员 在其他单位担任 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报 姓名 的职务 酬津贴 上海楚鸣管理咨询合伙企业 王建祥 执行事务合伙人 2019 年12 月09 日 否 （有限合伙） 宋兆庆 上海汉未科技有限公司 监事 2021 年09 月30 日 否 东方电气风电（山东）有限 刘丙江 董事 2019 年09 月11 日 否 公司 刘丙江 南京聚发新材料有限公司 董事 2021 年01 月28 日 否 银通（唐山）供应链管理有 程树新 董事 2017 年05 月17 日 否 限公司 程树新 成都铭瓷电子科技有限公司 董事 2021 年09 月13 日 否 程树新 成都立扬信息技术有限公司 董事 2021 年12 月10 日 否 程树新 上海汉未科技有限公司 董事 2021 年09 月30 日 否 程树新 杭州汉未机电有限公司 监事 2023 年07 月04 日 否 61
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+天津市瑞贝斯企业管理合伙 程树新 执行事务合伙人 2021 年11 月15 日 否 企业（有限合伙） 程树新 合肥东华复材科技有限公司 董事 2022 年03 月04 日 否 杨军 上海交通大学 教授 2003 年04 月08 日 是 邱军 同济大学 教授 2006 年09 月01 日 是 范宏 浙江大学 教授 2008 年08 月05 日 是 浙江新安化工集团股份有限 范宏 独立董事 2020 年06 月15 日 是 公司 范宏 浙江建业化工股份有限公司 独立董事 2022 年12 月08 日 是 2023 年12 月27 杭州星华新材料集团股份有 范宏 独立董事 2020 年02 月25 日 是 限公司 日 肖国兴 华东政法大学 教授 2010 年06 月01 日 是 长发集团长江投资实业股份 肖国兴 独立董事 2018 年02 月12 日 是 有限公司 上海绿联智能科技股份有限 肖国兴 独立董事 2021 年04 月03 日 是 公司 江苏容汇通用锂业股份有限 肖国兴 董事 2017 年12 月15 日 是 公司 李静 艾尔玛科技股份有限公司 独立董事 2021 年12 月18 日 是 北京康斯特仪表科技股份有 李静 独立董事 2023 年06 月05 日 是 限公司 江朝抒 电子科技大学 教授 2010 年06 月01 日 是 副教授、会计系 张姗姗 北京交通大学 2023 年05 月01 日 是 主任 东方电气风电（山东）有限 刘君 监事 2019 年09 月11 日 否 公司 博航天海科技（北京）有限 沈一涛 董事 2018 年07 月19 日 否 公司 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《外部董事管理办法》、《高级管理人员薪酬方案》的规 定，董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，根据公司相关薪酬制度以其具体 职务领取报酬，不领取董事、监事津贴。高级管理人员由公司薪酬与考核委员会根据相关薪酬方案及年度经营情况确定 其年度薪酬，提交公司董事会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的 是否在公司关 姓名 性别 年龄 职务 任职状态 税前报酬总额 联方获取报酬 王建祥 男 55 董事长 现任 128 否 姚其胜 男 50 董事、总经理 现任 90 否 宋兆庆 男 54 董事、副总经理、财务总监 现任 70 否 刘丙江 男 54 董事、副总经理 现任 70 否 程树新 男 41 董事、副总经理 现任 70 否 黄让南 男 70 董事 现任 60 否 杨军 男 65 董事 现任 4.67 否 邱军 男 55 董事 现任 4.67 否 范宏 男 61 独立董事 现任 8 否 肖国兴 男 67 独立董事 现任 4.67 否 62
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+李静 女 58 独立董事 现任 4.67 否 江朝抒 男 51 独立董事 现任 4.67 否 张姗姗 女 35 独立董事 现任 8 否 刘占成 男 38 监事会主席 现任 0 是 刘君 女 45 监事 现任 55 否 赵有中 男 44 监事 现任 52.15 否 陆巍 男 51 常务副总经理 现任 80 否 王志华 男 48 副总经理 现任 75 否 於亚丰 男 42 副总经理 现任 75 否 沈一涛 男 36 副总经理、董事会秘书 现任 40 否 江波 男 44 独立董事 离任 3.33 否 合计 -- -- -- -- -- 907.83 其他情况说明 □适用 不适用
+## 六、报告期内董事履行职责的情况
+1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 详见公司披露的《第五届董事会第十八次会 第五届董事会第十八次会议 2023 年03 月20 日 2023 年03 月21 日 议决议公告》（公告编号：2023-011） 详见公司披露的《第五届董事会第十九次会 第五届董事会第十九次会议 2023 年03 月22 日 2023 年03 月23 日 议决议公告》（公告编号：2023-016） 详见公司披露的《第五届董事会第二十次会 第五届董事会第二十次会议 2023 年04 月13 日 2023 年04 月15 日 议决议公告》（公告编号：2023-024） 详见公司披露的《第五届董事会第二十一次 第五届董事会第二十一次会议 2023 年04 月28 日 2023 年04 月29 日 会议决议公告》（公告编号：2023-042） 详见公司披露的《第五届董事会第二十二次 第五届董事会第二十二次会议 2023 年05 月12 日 2023 年05 月13 日 会议决议公告》（公告编号：2023-061） 详见公司披露的《第五届董事会第二十三次 第五届董事会第二十三次会议 2023 年06 月21 日 2023 年06 月22 日 会议决议公告》（公告编号：2023-070） 详见公司披露的《第五届董事会第二十四次 第五届董事会第二十四次会议 2023 年07 月19 日 2023 年07 月20 日 会议决议公告》（公告编号：2023-075） 详见公司披露的《第五届董事会第二十五次 第五届董事会第二十五次会议 2023 年08 月19 日 2023 年08 月22 日 会议决议公告》（公告编号：2023-085） 详见公司披露的《第五届董事会第二十六次 第五届董事会第二十六次会议 2023 年08 月25 日 2023 年08 月26 日 会议决议公告》（公告编号：2023-094） 详见公司披露的《第五届董事会第二十七次 第五届董事会第二十七次会议 2023 年10 月27 日 2023 年10 月28 日 会议决议公告》（公告编号：2023-109） 详见公司披露的《第五届董事会第二十八次 第五届董事会第二十八次会议 2023 年12 月08 日 2023 年12 月09 日 会议决议公告》（公告编号：2023-121） 详见公司披露的《第五届董事会第二十九次 第五届董事会第二十九次会议 2023 年12 月18 日 2023 年12 月19 日 会议决议公告》（公告编号：2023-126） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 是否连续两 本报告期应 以通讯方式 现场出席董 委托出席董 缺席董事会 出席股东大 次未亲自参 董事姓名 参加董事会 参加董事会 事会次数 事会次数 次数 会次数 加董事会会 次数 次数 议 王建祥 12 7 5 0 0 否 8 63
+
+姚其胜 12 3 9 0 0 否 8 宋兆庆 12 3 9 0 0 否 8 刘丙江 12 3 9 0 0 否 8 程树新 12 3 9 0 0 否 7 黄让南 12 3 9 0 0 否 6 杨军 8 0 8 0 0 否 6 邱军 7 0 7 0 0 否 5 范宏 12 1 11 0 0 否 6 肖国兴 8 0 8 0 0 否 6 李静 8 0 8 0 0 否 6 江朝抒 8 0 8 0 0 否 6 张姗姗 12 1 11 0 0 否 7 江波 4 1 3 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《董事会议事规 则》《独立董事工作细则》的规定，勤勉尽责，积极出席董事会、股东大会，对提交董事会的全部议案做出科学审慎的 决策。定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，提高了公司决策的科学性，为完善 公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
+## 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
+召开会议 提出的重要 其他履行职 异议事项具体 委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 次数 意见和建议 责的情况 情况（如有） 审议内审部 2022 年第四季 第五届董事会 张姗姗、范 度工作报告及 审议通过了 4 2023 年02 月27 日 审计委员会 宏、肖国兴 2023 年第一季 全部议案 度工作计划的 议案 审议内审部 2023 年第一季 第五届董事会 张姗姗、范 度工作报告及 审议通过了 4 2023 年05 月26 日 审计委员会 宏、肖国兴 2023 年第二季 全部议案 度工作计划的 议案 4 2023 年08 月25 日 审议内审部 第五届董事会张姗姗、范 审议通过了 64
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+审计委员会 宏、肖国兴 2023 年第二季 全部议案 度工作报告及 2023 年第三季 度工作计划的 议案 审议内审部 2023 年第三季 度工作报告及 第五届董事会 张姗姗、范 审议通过了 4 2023 年11 月30 日 2023 年第四季 审计委员会 宏、肖国兴 全部议案 度和2023 年年 度工作计划的 议案 审议收购上海 第五届董事会 王建祥、姚 晶材新材料科 审议通过了 3 2023 年07 月19 日 战略与可持续 其胜、刘丙 全部议案 技有限公司股 发展委员会 江、范宏 权事项 审议委员会更 第五届董事会 王建祥、姚 名及委员选举 审议通过了 3 2023 年08 月19 日 和《2022 年环 战略与可持续 其胜、刘丙 全部议案 发展委员会 江、范宏 境、社会与公 司治理报告》 审议变更部分 王建祥、姚 募集资金投向 第五届董事会 其胜、刘丙 用于收购大连 审议通过了 3 2023 年08 月25 日 战略与可持续 江、杨军、 全部议案 齐化新材料有 发展委员会 范宏、江朝 限公司部分股 抒 权并增资事项 对拟提名董事 肖国兴、王 第五届董事会 会董事候选人 审议通过了 2 2023 年04 月28 日 建祥、张姗 提名委员会 全部议案 及独立董事候 姗 选人进行审查 肖国兴、王 对拟提名董事 第五届董事会 审议通过了 2 2023 年05 月12 日 建祥、张姗 会董事候选人 提名委员会 全部议案 姗 进行审查 调整董事及高 第五届董事会 级管理人员薪 江波、宋兆 审议通过了 2 2023 年04 月13 日 薪酬与考核委 酬，并修订 庆、张姗姗 全部议案 员会 《高级管理人 员薪酬方案》 第五届董事会 肖国兴、宋 确定公司外部 审议通过了 2 2023 年04 月28 日 薪酬与考核委 兆庆、张姗 非独立董事津 全部议案 员会 姗 贴 审议公司2023 年第一季度安 第五届董事会 姚其胜、宋 全与环保工作 审议通过了 3 2023 年04 月12 日 安全与环保委 兆庆、范宏 报告及2023 年 全部议案 员会 第二季度工作 计划 审议公司2023 年第二季度安 第五届董事会 姚其胜、宋 全与环保工作 审议通过了 3 2023 年07 月10 日 安全与环保委 兆庆、范宏 报告及2023 年 全部议案 员会 第三季度工作 计划 审议公司2023 第五届董事会 姚其胜、宋 审议通过了 3 2023 年10 月18 日 安全与环保委 年第三季度安 兆庆、范宏 全部议案 员会 全与环保工作 65
+
+报告及2023 年 第四季度工作 计划
+## 八、监事会工作情况
+监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。
+## 九、公司员工情况
+1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 550 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,321 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,871 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,892 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 57 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 794 销售人员 187 技术人员 547 财务人员 48 行政人员 295 合计 1,871 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 16 硕士 90 本科 522 大专 568 高中 454 初中及以下 221 合计 1,871 2、薪酬政策 2023 年，公司根据国家有关政策法规，结合自身经济效益，坚持按劳分配、兼顾效益与公平的原则，制订符合公司 实际情况的薪酬政策。在保证安全有序生产、提高企业经济效益的基础上，综合考虑公司年度战略规划和社会经济发展 等因素，建立多层次的薪酬及职位管理体系，科学测算年度薪酬总额，并依据实际运行情况予以适当调整，以实现效率、 公平、合法的薪酬目标。同时在兼顾内部公平和市场竞争性薪酬体系的基础上，建立“利益分享、风险共担”的激励机制， 实施员工持股计划，让员工分享公司发展红利。 66
+
+3、培训计划 公司根据有关主管部门的要求和实际工作需要，建立了员工培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训 计划，切实提升员工素质和履职能力，形成促进公司发展的持续动力。 2023 年，公司大规模开展线上培训平台给员工带来有针对性、多层次、多形式的培训，从而提高公司高技能人才的 储备，提升企业的竞争力。 2024 年，在员工培训方面，公司将继续深化培训发展体系，完善培训课程及培训发展项目，不断优化培训管理相关 制度。同时继续采取多样化的培训方式，为员工的综合能力提升续航。在组织人才发展方面，公司将为中高层管理者提 供专门的管理培训课程，帮助其突破思维惯性，培养战略思维的能力，提升领导力，同时加强后备人才梯队的储备工作， 完善后备人才遴选制度。公司各类人才队伍将稳步推进建设，逐步增强公司的人力资源专业化建设，为公司长远发展提 供内在保障支持。 4、劳务外包情况 适用 □不适用 劳务外包的工时总数（小时） 290,527 劳务外包支付的报酬总额（元） 8,480,560.00
+## 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
+报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □适用 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 □不适用 每10 股送红股数（股） 0 每10 股派息数（元）（含税） 0.70 分配预案的股本基数（股） 297,160,573 现金分红金额（元）（含税） 20,801,240.11 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 20,801,240.11 可分配利润（元） 615,451,603.89 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司于2024 年4 月13 日召开了第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十七次会议，审议通过了《关于2023 年度利润分配预案的议案》，拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份总数 为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.70 元（含税），不以资本公积金转增股本，不派送红股。上述利润分配预案 尚需提交公司2023 年年度股东大会审议。 67
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+## 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
+适用 □不适用 1、股权激励 不适用 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 □适用 不适用 高级管理人员的考评机制及激励情况 不适用 2、员工持股计划的实施情况 适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况 员工人数 持有的股票 占上市公司股本 实施计划的资 员工的范围 变更情况 总数（股） 总额的比例 金来源 第一期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第一期 围为公司的董事（不含独立 员工持股计划参与人员离职， 资金来源为公 董事）、监事、高级管理人 根据公司《第一期员工持股计 司员工的合法 员、公司及控股子公司中层 划（草案）》及《第一期员工持 薪酬、自筹资 管理人员、核心骨干员工 股计划管理办法》的相关规 136 3,026,811 0.99% 金及法律、法 （包括研发、销售、生产、 定，公司第一期员工持股计划 规允许的其他 管理等）以及经董事会认定 管理委员会已将相关离职人员 方式取得的资 对公司发展有卓越贡献的核 参与员工持股计划的资格，转 金 心技术人员、核心业务人员 移给其他参与本期员工持股的 或关键岗位员工。 人员。 第二期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第二期 围为公司的董事（不含独立 员工持股计划参与人员离职， 资金来源为公 董事）、监事、高级管理人 根据公司《第二期员工持股计 司员工的合法 员、公司及控股子公司中层 划（草案）》及《第二期员工持 薪酬、自筹资 管理人员、核心骨干员工 股计划管理办法》的相关规 50 947,400 0.31% 金及法律、法 （包括研发、销售、生产、 定，公司第二期员工持股计划 规允许的其他 管理等）以及经董事会认定 管理委员会已将相关离职人员 方式取得的资 对公司发展有卓越贡献的核 参与员工持股计划的资格，转 金 心技术人员、核心业务人员 移给其他参与本期员工持股的 或关键岗位员工。 人员。 第三期员工持股计划人员范 截至报告期末，因公司第三期 围为公司的董事（不含独立 员工持股计划参与人员离职， 资金来源为公 董事）、监事、高级管理人 根据公司《第三期员工持股计 司员工的合法 员、公司及控股子公司中层 划（草案）》及《第三期员工持 薪酬、自筹资 管理人员、核心骨干员工 股计划管理办法》的相关规 111 3,899,100 1.28% 金及法律、法 （包括研发、销售、生产、 定，公司第三期员工持股计划 规允许的其他 管理等）以及经董事会认定 管理委员会已将相关离职人员 方式取得的资 对公司发展有卓越贡献的核 参与员工持股计划的资格，转 金 心技术人员、核心业务人员 移给其他参与本期员工持股的 或关键岗位员工。 人员。 第四期员工持股计划人员范 资金来源为公 108 4,691,400 无 1.54% 围为公司董事（不含独立董 司员工的合法 事）、监事、高级管理人 薪酬、自筹资 68
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+员、公司及下属业务板块子 金及法律、法 公司核心管理人员及核心业 规允许的其他 务（技术）人员。 方式取得的资 金 报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况 报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额 姓名 职务 （股） （股） 的比例 王建祥 董事长 340,000 872,200 0.29% 姚其胜 董事、总经理 170,000 570,000 0.19% 董事、副总经理、财务 宋兆庆 145,000 317,000 0.10% 总监 刘丙江 董事、副总经理 117,500 317,000 0.10% 程树新 董事、副总经理 185,000 317,000 0.10% 刘君 原公司董事、现为监事 115,000 314,500 0.10% 赵有中 监事 87,500 97,500 0.03% 陆巍 常务副总经理 190,000 389,500 0.13% 王志华 副总经理 120,000 319,500 0.10% 於亚丰 副总经理 190,000 319,500 0.10% 沈一涛 副总经理、董事会秘书 142,450 314,500 0.10% 报告期内资产管理机构的变更情况 □适用 不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 □适用 不适用 报告期内股东权利行使的情况 无 报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明 □适用 不适用 员工持股计划管理委员会成员发生变化 □适用 不适用 员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理 适用 □不适用 按照《企业会计准则第11 号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2023 年度股份支付计入管理费用 24,957,014.96 元，影响资本公积金额为34,736,708.99 元。 报告期内员工持股计划终止的情况 □适用 不适用 其他说明： 1、2023 年5 月12 日，公司召开第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司第二期及第三期员工持股计 划2022 年业绩考核指标达成情况的议案》，第二期员工持股计划第二个锁定期业绩考核目标完成，股份全部解锁；第三 期员工持股计划第一个锁定期，公司营业收入超出业绩考核触发值，但未达到业绩考核目标值的要求，可解除限售比例 为88.08%。 2、2023 年7 月19 日，公司召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于延长第二期员工持股计划存续期 的议案》，同意公司第二期员工持股计划的存续期延长12 个月，即存续期延长至2024 年12 月24 日。 3、报告期内，公司第一期员工持股计划共出售已解锁股票358,200 股。2024 年1 月14 日，第一期员工持股计划存 续期届满，账户所持股票在2021 年6 月21 日至2024 年1 月8 日已全部减持完毕。 69
+
+4、报告期内，公司第二期员工持股计划共出售已解锁股票174,500 股，截至2023 年12 月31 日，第二期员工持股 计划账户内持有股票525,300 股。 5、报告期内，公司第三期员工持股计划未出售股票。 3、其他员工激励措施 □适用 不适用
+## 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
+1、内部控制建设及实施情况 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际，对内部控制体系进 行了完善，形成了一套有效的体系，保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进实现发展战略。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否
+## 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
+整合中遇 已采取的 后续解决 公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 到的问题 解决措施 计划 1、公司按照股权转让协议约定支付投 资款； 收购赛英科技 2、公司向赛英科技派出董事和监事及 100%股权，重组 财务人员； 成都赛英科 不适用 不适用 不适用 不适用 董事会、监事会， 技有限公司 3、赛英科技已完成收购后的工商登记 完善的公司治理结 和章程变更，以及过渡期的资质恢 构 复； 4、公司已将赛英科技纳入并表范围。 1、公司按照股权转让协议约定支付收 购上海晶材67%股权的投资款； 收购上海晶材 2、公司向上海晶材派出董事及财务人 上海晶材新 67%股权，重组董 员； 不适用 不适用 不适用 不适用 材料科技有 事会、监事会，完 限公司 3、上海晶材已完成收购后的工商登记 善的公司治理结构 和章程变更； 4、公司已将上海晶材纳入并表范围。 1、公司按照股权转让协议及增资协议 收购大连齐化 43.58%股权，向 约定支付投资款； 2、公司向大连齐化派出董事和监事、 大连齐化新 大连齐化增资至持 有其51%股权， 管理人员及财务人员； 不适用 不适用 不适用 不适用 材料有限公 司 3、大连齐化已完成收购后的工商登记 重组董事会、监事 和章程变更； 会，完善的公司治 理结构 4、公司已将大连齐化纳入并表范围。 70
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+## 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
+1、内控评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2024 年04 月16 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2023 年度内部控制评价报告》刊登于公司 内部控制评价报告全文披露索引 指定信息披露媒体巨潮资讯网。 纳入评价范围单位资产总额占公司合 100.00% 并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公司合 100.00% 并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 ①重大缺陷：审计师在当期审计中发现了财务报告中的重 ①重大缺陷：公司在税务管理、生产经营、社 大错报，该错报并未被公司的内部控制所发现；审计委员 会责任等方面发生重大违法违规事件和责任事 会对财务报告和相关内部控制缺乏有效的监督；基本无效 故，给公司造成重大损失和不利影响，严重影 的内部审计；发现任何程度的高级管理人员的舞弊行为； 响经营合规目标的实现；公司因资产安全管理 以前年度因内部控制缺陷导致的财务报告重大错报在合理 失当，发生重大资产损失。②重要缺陷：招标 期限内未得到有效纠正。②重要缺陷：在选择和实施与企 采购等生产运营环节存在明显的违规，导致成 业会计准则相一致的会计政策方面存在内部控制缺陷；与 本明显上升或存在较大的舞弊风险；因管理不 定性标准 财务报告相关的反舞弊程序和控制受到干预；期末财务报 善存在较为明显的资产安全隐患；投资论证不 告流程的控制存在较大或严重缺陷，包括将交易总数过入 到位或不充分，投资实际情况与投资目标严重 总账的控制，初始、授权、记录和处理会计分录的控制； 偏离，造成投资决策较为严重的失误或投资减 货币资金、存货、收入、成本、在建工程、固定资产等重 值；应收账款、存货或固定资产周转效率过 要会计科目的关键控制点在设计或执行方面存在明显缺 低，导致资金压力较大，对公司运营效率造成 陷，且缺乏补偿性控制程序替代。③一般缺陷：除重大缺 较大影响。③一般缺陷：除重大缺陷、重要缺 陷、重要缺陷之外的其他缺陷被认定为一般缺陷。 陷之外的其他缺陷被认定为一般缺陷。 ①重大缺陷：当公司存在一个或多个控制缺陷的组合，可 能导致财务报告出现错报达到下列两个标准之一时确认为 ①重大缺陷：评价期内因内部控制设计不健全 重大缺陷。利润表潜在错报金额大于最近一个会计年度经 或运行不规范等因素导致直接财产净损失总额 审计的公司合并财务报表净利润的5%且大于人民币500 万 大于公司最近一个会计年度经审计的合并财务 元；资产负债表潜在错报金额大于最近一个会计年度经审 报表净资产总额的2%且大于人民币1500 万元 计的公司合并财务报表净资产的2%且大于人民币1500 万 时确认为重大缺陷。②重要缺陷：评价期内因 元。②重要缺陷：当公司存在一个或多个控制缺陷的组 内部控制设计不健全或运行不规范等因素导致 定量标准 合，可能导致财务报告出现错报金额介于一般缺陷和重大 直接财产净损失总额介于一般缺陷和重大缺陷 缺陷之间时确认为重要缺陷。③一般缺陷：当公司存在一 之间时确认为重要缺陷。③一般缺陷：评价期 个或多个控制缺陷的组合，可能导致财务报告出现错报达 内因内部控制设计不健全或运行不规范等因素 到下列两个标准之一时确认为一般缺陷。利润表潜在错报 导致直接财产净损失总额小于公司最近一个会 金额小于最近一个会计年度经审计的公司合并财务报表净 计年度经审计的合并财务报表净资产总额的 利润的3%或人民币200 万元；资产负债表潜在错报金额小 0.5%或人民币500 万元时确认为一般缺陷。 于最近一个会计年度经审计的公司合并财务报表净资产的 0.5%或人民币500 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为，康达新材于2023 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 71
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+在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2024 年04 月16 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2023 年度内部控制审计报告》刊登于 内部控制审计报告全文披露索引 公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否
+## 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
+不适用 72
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+# 第五节 环境和社会责任
+## 一、重大环保问题
+上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司控股子公司大连齐化属于重点排污单位，公司及其余子公司均未被环境保护部门认定为重点排污单位。 报告期内，大连齐化严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民 共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华 人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民 共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《建设项目环境影响评价分类管理名录》（2021 年 版）、《危险废物转移联单管理办法》、《企业环境信息依法披露管理办法》、《辽宁省环境保护条例》、《关于全面 加强危险废物环境管理有关问题的通知》（辽环发[2012]9 号）、《辽宁省人民政府关于印发辽宁省土壤污染防治工作方 案的通知》（辽政发[2016]58 号）、《大连市危险废物污染环境防治办法》、《大连市化工行业挥发性有机物控制技术 指南》、《大连市环保局关于编制环境污染事故应急预案的通知》（大环发[2016]282 号）、《辽宁省“十四五”生态环境 保护规划》、《大连市突发环境污染事件应急预案》（大政办发〔2015〕95 号）、《大连市环境保护条例》、《大连市 危险废物污染环境管理办法》、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014、《合成树脂工业污染物排放标准》 GB31572-2015、《辽宁省污水综合排放标准》(DB21/1627-2008)、《污水综合排放标准》GB8978-1996、《地下水质量 标准》(GB/T14848-2017)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)、《土壤环境质量建设用地土壤污染风 险管控标准标准(试行)》(GB 36600-2018)、《中国化工生产企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）》等。 环境保护行政许可情况 报告期内，大连齐化按照环境保护相关法律法规要求进行生产，无未经许可项目。2020 年8 月28 日，大连齐化首 次取得排污许可证，2023 年8 月，大连齐化申请续期并经大连市生态环局审核通过，取得新的排污许可证，证书编号： 91210213MAOTWNCY5T001P，有效期自2023 年8 月28 日至2028 年8 月27 日止。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 主要污染 主要污染 执行的污 公司或子 物及特征 物及特征 排放方式 排放口 排放口分布 排放浓度 排放总量 核定的排 超标排放 染物排放 公司名称 数量 情况 /强度 放总量 情况 污染物的 污染物的 标准 种类 名称 锅炉大气 污染物排 锅炉排放 9.02mg/m 放标准 口1 为在 3、 GB 锅炉排放口 线监测小 1、锅炉排 12.4mg/m 13271- 大连齐化 时数据， 放口2、一 3、 2014/合 废气 颗粒物 连续排放 4 个 3.87t/a 45.22t/a 新材料有 锅炉启停 18.6mg/m 车间排放 成树脂工 限公司 炉导致超 3、 口、二车间 业污染物 标，超标 排放口 17.6mg/m 排放标准 总时长 3 GB 29h 31572- 2015 91.79mg/ 锅炉大气 锅炉排放 大连齐化 锅炉排放口 m3、 口1 为在 污染物排 废气 氮氧化物 连续排放 2 个 1、锅炉排 37.42t/a 89.51t/a 新材料有 46.5mg/m 放标准 线监测小 限公司 放口2 3 GB 时数据， 73
+
+13271- 锅炉启停 2014 炉导致超 标，超标 总时长 7h 锅炉排放 口1 为在 锅炉大气 线监测小 污染物排 39.67mg/ 大连齐化 锅炉排放口 时数据， 放标准 废气 二氧化硫 连续排放 2 个 1、锅炉排 m3、 15.65t/a 35.54t/a 新材料有 锅炉启停 GB 限公司 放口2 7.1mg/m3 炉导致超 13271- 标，超标 2014 总时长 20h 锅炉大气 污染物排 大连齐化 汞及其化 锅炉排放口 放标准 废气 连续排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 合物 1 GB 限公司 13271- 2014/ 合成树脂 工业污染 12.6mg/m 大连齐化 一车间排放 挥发性有 物排放标 废气 连续排放 2 个 3、 0.155t/a 115.2t/a 无 新材料有 口、二车间 机物 准GB 限公司 排放口 14mg/m3 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 0.14mg/m 0.000168t 一车间排放 物排放标 废气 甲苯 连续排放 1 个 / 无 新材料有 口 3 准GB /a 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 一车间排放 0.000396t 环氧氯丙 物排放标 废气 连续排放 2 个 1.3mg/m3 / 无 新材料有 口、二车间 烷 准GB /a 限公司 排放口 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 一车间排放 酚类化合 物排放标 废气 连续排放 2 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 口、二车间 物 准GB 限公司 排放口 31572- 2015 大连齐化 辽宁省污 2.97151t/ 厂区废水排 废水 悬浮物 间歇排放 1 个 13mg/m3 / 无 新材料有 水综合排 放口 a 限公司 放标准 大连齐化 污水处理 厂区废水排 废水 甲苯 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 厂接收标 放口 限公司 准 在线检测 设备故障 大连齐化 辽宁省污 1.245mg/ 0.249519t 厂区废水排 导致超 废水 氨氮 间歇排放 1 个 2.19t/a 新材料有 水综合排 放口 m3 /a 标，超标 限公司 放标准 总时长为 1h 废水 总磷 间歇排放 1 个 0.47mg/m 辽宁省污 0.103795t / 无 大连齐化 厂区废水排 74
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+放口 3 /a 新材料有 水综合排 限公司 放标准 大连齐化 辽宁省污 1.222436t 厂区废水排 废水 总氮 间歇排放 1 个 6.4mg/m3 0.9t/a 无 新材料有 水综合排 放口 /a 限公司 放标准 合成树脂 工业污染 大连齐化 环氧氯丙 厂区废水排 物排放标 废水 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 烷 放口 准GB 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 16.65mg/ 1.389713t 厂区废水排 物排放标 废水 总有机碳 间歇排放 1 个 / 无 新材料有 放口 m3 准GB /a 限公司 31572- 2015 大连齐化 辽宁省污 15.35mg/ 1.37559t/ 厂区废水排 废水 BOD 间歇排放 1 个 / 无 新材料有 水综合排 放口 m3 a 限公司 放标准 在线检测 设备故障 大连齐化 辽宁省污 129.447m 25.76123 厂区废水排 导致超 废水 COD 间歇排放 1 个 60.23t/a 新材料有 水综合排 放口 g/m3 2t/a 标，超标 限公司 放标准 总时长为 126h 合成树脂 工业污染 大连齐化 厂区废水排 物排放标 废水 汞 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 放口 准GB 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 厂区废水排 物排放标 废水 镉 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 放口 准GB 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 0.0003mg 0.000054t 厂区废水排 物排放标 废水 砷 间歇排放 1 个 / 无 新材料有 放口 /m3 准GB /a 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 厂区废水排 物排放标 废水 铅 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 放口 准GB 限公司 31572- 2015 合成树脂 工业污染 大连齐化 厂区废水排 物排放标 废水 硫化物 间歇排放 1 个 未检出 未检出 / 无 新材料有 放口 准GB 限公司 31572- 2015 废水 PH 间歇排放 1 个 7.5 / / 无 大连齐化 厂区废水排 污水综合 75
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+放口 新材料有 排放标准 限公司 GB8978- 1996 对污染物的处理 报告期内，大连齐化的污染防治设施、系统等均运行正常，产生的工业废水和生活污水经厂区废水治理设施预处理 后达标排放；生产废气经相应废气治理设施处理后达标排放。 污染物 处理工艺 一车间产生废气 低温冷凝回收+催化氧化处理工艺 二车间产生废气 低温冷凝回收+活性炭吸附 锅炉1 产生废气 氧化镁脱硫塔、SNCR 脱硝、布袋除尘 废水 隔油+Fenton 氧化+混凝气浮+过滤+三效蒸发 突发环境事件应急预案 大连齐化于2022 年7 月30 日签署发布了《突发环境事件应急预案》，备案条件具备，备案文件齐全，经市环保局 审核符合要求，于2022 年8 月31 日予以备案，备案编号为210213-2022-143-M。 环境自行监测方案 大连齐化已制定环境自行监测方案，在辽宁省重点排污单位自行监测信息发布平台公布。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 为保证各类污染物持续稳定达标，助力企业可持续发展，公司及重点排污子公司不断加强环保投入。报告期内，大 连齐化投入环境治理和保护的费用为186.07 万元，用于污水治理设施和废气治理设施的正常运行；缴纳环境保护税 13.65 万元。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略目标及相关产业政策的号召，助力能源结构转型，投资建设了分布式光伏 项目，本年度内已投入运行，为减少碳排放积极做贡献。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司 对上市公司生产 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施 名称 经营的影响 免洗助焊剂和乙醇清 违反《北京市大 已加装空气过滤 洗剂原辅料在分装、 北京力源兴达 气污染防治条 净化装置，并对 罚款2 万元 无 测试使用过程中产生 科技有限公司 例》第五十六条 室内负压检测， 的挥发性气体未经过 第一款规定 达到环保局要求 滤净化直排大气。 其他应当公开的环境信息 不适用 其他环保相关信息 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 上市公司发生环境事故的相关情况 不适用 76
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+## 二、社会责任情况
+公司自成立以来，深耕胶粘剂新材料领域，历经三十余年砥砺奋进、开拓创新，现已成长为集胶粘剂与特种树脂新 材料、电子信息材料和电子科技三大业务板块的独具核心竞争力的生产商。公司严格按照上市公司的要求，规范运作， 严格履行信息披露义务，切实维护好投资者的合法权益。同时，公司将不断提升治理水平，推动企业高质量发展，努力 把企业打造成为强大的创新主体，致力于成为行业的领跑者，与社会共享企业发展的成果，通过不断发展壮大，实现股 东、员工、客户、供应商与社会的共同发展。 （一）股东权益保护 1、公司从完善公司治理、健全内部控制制度以及加强投资者关系管理等方面入手，规范公司运作，保障公司所有股 东尤其是中小股东拥有的各项合法权益。2023 年公司共召开股东会8 次，均采用网络投票与现场投票相结合的方式召开。 审议影响中小投资者利益的重大事项时，公司对中小投资者的表决单独计票，并及时公开披露单独计票结果。公司为中 小股东参与股东大会、行使决策权提供了良好的平台，提高中小股东行使决策权的积极性。 2、公司继续加强投资者关系管理工作，通过现场调研、互动易回复、电话交流、邮件信息及微信公众号、小程序等 多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的内外沟通运行环境，使其尽可能全面地了解公司的经营管理状况，保证 公司与投资者关系的健康、融洽发展。2023 年，公司通过深交所互动易平台直接回复的投资者提问188 次；与近百家投 资机构实地或电话调研共11 次，未发生因机构调研导致的信息泄密事件，也未发生因机构调研导致的股票价格异动情况。 为进一步加强与投资者的互动交流工作，公司利用全景网“全景·路演天下”平台举行了2022 年度业绩说明会，公司 董事长、总经理、独立董事、财务总监、董事会秘书通过网络在线交流形式与投资者就公司治理、发展战略、经营状况、 融资计划和可持续发展等投资者关注的问题进行沟通。公司荣获全景网的最佳新媒体运营奖和中小投资者关系互动奖。 3、公司通过官方网站和微信公众号、小程序建设，及时更新公司新闻、投资者关系、公司产品等版块，充分增加投 资者了解公司信息以及与公司沟通的渠道。 4、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市 公司规范运作》、《上市公司信息披露管理办法》等相关法律法规的要求，及时、准确、完整、公平地履行信息披露义 务，让广大投资者第一时间及时了解公司的重大决策。 （二）职工权益保护 1、公司关怀员工、重视员工权益，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》等相关法律法规， 切实保护职工合法权益，除了签订劳动合同，还依照《劳动合同法》的各项规定从更多细节方面让员工合法权益落到实 处，使劳动合同得到切实履行。 2、公司工会持续维护职工的劳动权力，加强劳动保护，向职工提供维权服务，积极推进民主管理，不断提高工会服 务能力，促进职工群众思想精神文明建设，组织包括月度生日会、开展文体比赛等活动丰富职工业余生活，提高职工归 属感和增强企业凝聚力；为职工提供人文关怀，为职工每年安排健康检查，在职工生病住院时予以看望，在春节送温暖， 及时掌握困难家庭生活需求等情况，及时给予切实有效的帮扶。 3、公司完善考勤制度，以具体制度来保障公司每位员工的权益，并接受广大员工的监督。根据公司《考勤管理制 度》，员工享受法定节假日、年休假、工伤假、婚假、丧假、女工产假、护理假、哺乳假、换休假、病假等国家、省、 市规定的节假日，相应假期的时间及薪酬待遇按照国家、省、市的法律规定执行。 4、公司关爱女员工，严格遵守有关女员工保护的法律法规，不断改善女员工的工作环境和工作条件，落实女员工孕 产期、哺育期休假规定，同时保障女员工和男员工享有平等而具有竞争力的薪酬福利，提供平等的职业发展机会。 5、公司履行职业危害防治主体责任，按规定做好职业病申报、职业危害因素监测、从业人员职业健康体检、职业卫 生知识教育等工作，全面保障员工的安全健康。严格遵守国家《职业病防治法》及有关要求，建立员工职业健康档案， 避免或减少职业病的发生。公司从以人为本出发，立足在改善生产作业环境上做文章，从生产车间布局的设计布置，到 通风、收集净化有害气体等手段，不断改善职工作业环境，增加预防职业危害的能力，并通过宣传教育、强化作业场所 的检测、配齐配足劳保用品等措施，有效地保障了职工健康。加强员工法制与安全生产教育，采用线上线下多种形式， 持续进行了新《安全生产法》、事故典型案例的培训和教育，全年组织多次发布宣传文章，向员工宣传防范“网络诈骗”、 “网络套路贷款”等法律知识。 77
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+（三）供应商和客户权益保护 1、公司坚持“为用户创造价值，让用户满意”的经营理念，以全员、全方位、持续地为客户创造价值为己任，拥有一 大批优质客户，形成了良好的行业口碑。公司严格执行质量管理体系，为提供客户高稳定性、高可靠度与具成本优势的 产品，以符合客户的要求及期望，公司以高质量、高效率及弹性化的服务，提供客户全方位的售后服务，满足客户需求， 并且设有专门部门处理客户投诉事件，持续改善公司的服务品质并强化与客户的良好合作关系，携手共同创造企业的最 大价值。 2、公司根据采购实际工作的需要，建有完善的供应商评价体系，严格把控原材料采购的每一环节；同时通过与供应 商签订采购合同，明确供应商在企业采购中所具有的参与权、知情权、质询权等权益。公司尊重和维护供应商的合法利 益，保护其商业机密，与供应商在遵守国家法律法规的前提下，本着平等互利、相互信任的原则合作，带动供应商共同 履行社会责任，共创双赢。 （四）安全生产与环境保护 始终以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻执行国家相关法律法规及公司各项规章制度。坚持安 全第一，预防为主，把保障职工生命安全作为最直接目标，强化“底线、红线”意识，全年扎实推进安全生产、保密防间、 网络安全、消防安全、交通安全、防灾减灾等重大安全工作，公司安全态势持续平稳，为公司实现业务建设新局面筑牢 安全防线。 公司加大安全生产和环保工作力度，加强隐患排查治理，不断强化以安全生产责任制为中心的全员管理，促进安全 环保工作更上一层楼。一是持续不断地提高工艺技术水平，从本质上提升环保、安全和职业健康绩效；二是建立健全各 项安全、环保管理制度，认真落实安全环保责任制；三是建立严格的监控机制，定期开展专项安全、环保检查，加大安 全环保巡检与监测力度，对查出的隐患及时进行整改，落实安全环保考核；四是认真做好安全环保设施建设及维护工作， 确保其正常运行，做好后端的处理工作；五是积极改善企业周边环境，与当地社区和谐发展。 报告期内，公司的废水、废气排放均在国家相关规定指标范围内，符合环保要求。公司的VOCs 治理设施通过环保 部门验收，运行正常。公司在生产过程中产生的危废严格按环保要求进行处置。 为确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，定期对安全管理制度和操作规程 进行优化，公司安全环保部专职负责安全规范与环境保护工作，对突发环境事件应急预案定期进行优化更新，定期组织 安全委员会会议，举行安全专题培训、综合性应急演练、消防技能大赛和安环知识竞赛，组织现场检查和问题整改，保 证消防通道的绝对畅通及消防设施设备的保养力度与频次，积极配合监管部门安全与环保检查工作，持续加强安全检查 力度，提升安全生产管理绩效。报告期内，公司未发生重大安全生产事故。 （五）党建与社会公益事业 1、公司诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高，2023 年度共纳税15,101.23 万元。 2、2023 年，公司党总支升格为党委，党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深刻领悟“两个确立” 的决定性意义，不断增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，认真落实新时代党的建设总要求，坚持以党 的各方面建设持续塑强，推动集团各项工作取得扎实成效，高质量党建引领保障高质量发展呈现强大力量。 公司党委深入学习贯彻党的二十大精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，严格落 实“主题党课”制度，健全下属各党支部建设并提升行动，打造“党建+创新”品牌，推动党组织与新主体同步建设，不断把 党建优势转化为发展优势。纵深推进全面从严治党，强化各类监督贯通融合，形成项目建设廉洁管控常态化。积极践行 国企责任，成立公益基金，救危扶困，体现国企担当。 3、公司作为“有责任心、有爱心”的企业，心怀感恩、关怀社会，凝聚员工力量，积极投入社会公益活动，热心慈善 事业。（具体情况详见“巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况”部分） 2024 年，公司将继续以提升业绩为主线，以技术创新为支撑，激发全员活力，快速提升公司综合竞争力；进一步健 全和完善社会责任体系，加强与投资者、客户、供应商、社会公众等利益相关方的沟通与交流，提高和谐发展水平，塑 造公司良好的社会形象。 公司于2024 年4 月16 日在巨潮资讯网同步披露了《2023 年度环境、社会与公司治理报告》，关于社会责任情况的 更多内容可参看相关公告。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 78
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+不适用
+## 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
+扶贫攻坚是党中央、国务院在新的历史时期坚持以人为本、执政为民作出的重大决策，是深入贯彻落实习近平总书 记治国理政新理念新思想新战略、构建社会主义和谐社会的必然要求，也是保障和改善民生的具体体现。公司积极响应 国家扶贫攻坚号召，不断激发自身作为上市公司履行社会责任的意识，积极参与脱贫攻坚。 公司积极参与社会公益活动，不仅是公司一直以来的价值取向，也是公司责无旁贷的社会角色责任和义务。在不断 提升和完善企业的价值观同时，公司始终认为将追求良好人文环境的价值取向传播给社会大众，促进社会的进步，是每 一个负责任的企业应有态度。
+## 一、  真情回馈社会
+公司以实际行动回馈社会，积极参与公益事业，为社会的可持续发展贡献力量。同时，公司鼓励员工投身志愿服务， 激发员工的向善之举并付诸行动。2023 年，员工积极参与筹款活动筹集近十万元，为遭遇疾病困境的员工家属提供及时 的帮助和支持。 二、圆梦公益行动 公司党委联合奉贤区海湾镇开展了2024 年“东方美谷·风雨彩虹——圆梦行动在贤城”主题活动，对帮扶清单进行了 认领，与镇、街道工作人员进行沟通，了解困难群众实际情况。本次圆梦行动共计帮扶十余人次，爱心物资两万余元。 作为国有控股上市公司，公司积极救灾救助、帮困扶贫，切实履行企业的社会责任与担当，用实际行动回报社会。本次 圆梦行动在公司内营造了帮困送温暖的浓郁氛围，在公司党委的带领下，今后我们将继续扶危助困行动，形成关爱困难 群众的长效机制，为推动社会和谐发展贡献更多力量。 三、爱心捐赠助学 2023 年，公司旗下子公司也纷纷积极响应国家和党的号召，支持慈善事业。公司控股子公司必控科技通过必控爱心 基金会，向贵州花秋中学、天生桥小学、木堰小学、黄莲希望学校及成都市彭州县博爱义工协会捐赠13.48 万元，公司 控股子公司天宇实业支持教育事业发展，向福建邵武当地学校捐赠20 万元。 79
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+# 第六节 重要事项
+## 一、承诺事项履行情况
+1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 一、关于对保 证上市公司独 立性方面的承 诺：唐山金控 产业发展集团 有限公司作为 康达新材控股 股东期间，以 及唐山控股发 展集团股份有 限公司作为唐 山金控产业发 展集团有限公 司的控股股东 期间，承诺将 保证与上市公 司在人员、资 产、财务、机 构、业务等方 面相互独立。 关于同业竞 二、关于同业 截至本报告发 收购报告书或 2018 年11 月 争、关联交 竞争方面的承 布之日，承诺 唐控产发集团 长期有效 权益变动报告 06 日 易、资金占用 诺：唐山金控 人遵守了上述 书中所作承诺 方面的承诺 承诺。 产业发展集团 有限公司作为 康达新材控股 股东期间，以 及唐山控股发 展集团股份有 限公司作为信 息披露义务人 的控股股东期 间，1、保证 严格遵守中国 证监会、证券 交易所的有关 规定及上市公 司的《公司章 程》等公司内 部管理制度的 规定，与其他 股东一样平等 的行使股东权 利、履行股东 80
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+义务，不利用 控股股东的地 位谋取不当利 益，不损害上 市公司和其他 股东的合法权 益；2、在充 分行使股东职 责且维护中小 股东利益的基 础上，根据本 公司以及下属 其他全资、控 股子公司及其 他可实际控制 企业和康达新 材的主营业务 特点合理规划 各自的业务发 展方向，避免 与康达新材在 主营业务上产 生重大实质性 的同业竞争； 3、本次权益 变动完成后， 本公司将根据 下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 际控制企业的 主营业务发展 特点合理整合 各企业的业务 发展方向，避 免本公司及控 制的其他企业 从事与康达新 材主营业务存 在重大实质性 同业竞争的业 务。三、关于 关联交易方面 的承诺：唐山 金控产业发展 集团有限公司 作为康达新材 控股股东期 间，以及唐山 控股发展集团 股份有限公司 作为信息披露 义务人的控股 股东期间， 1、本公司以 及下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 81
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+际控制企业与 上市公司之间 现时不存在关 联交易，亦不 存在其他任何 依照法律法规 和中国证监会 的有关规定应 披露而未披露 的关联交易； 2、将严格按 照《公司法》 等法律法规以 及康达新材公 司章程的有关 规定行使股东 权利或者董事 权利，在股东 大会以及董事 会对有关涉及 承诺人事项的 关联交易进行 表决时，履行 回避表决的义 务；3、本公 司及下属其他 全资、控股子 公司及其他可 实际控制企业 与康达新材之 间将尽量减少 关联交易。如 因客观情况导 致必要的关联 交易无法避免 的，本公司以 及下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 际控制企业将 遵循市场公 开、公平、公 正的原则，以 公允、合理的 市场价格进 行，并根据有 关法律、法规 和规范性文件 和上市公司章 程规定履行关 联交易的决策 程序，依法履 行信息披露； 4、交易完成 后不利用上市 公司控股股东 地位，损害上 市公司及其他 82
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+股东的合法利 益。 关于公司资产 重组摊薄即期 回报采取填补 措施的承诺： 截至本报告发 1、不越权干 布之日，该承 预公司经营管 陆企亭及其一 诺已由唐控产 理；2、不侵 2017 年10 月 其他承诺 长期有效 致行动人徐洪 发集团承接， 19 日 占公司利益。 珊等共计7 人 唐控产发集团 如本人违反承 遵守了上述承 诺给公司或者 诺。 公司股东造成 损失的，本人 将依法承担补 偿责任。 关于公司资产 重组摊薄即期 回报采取填补 措施的承 诺:1、不无偿 或以不公平条 件向其他单位 或者个人输送 利益，也不采 用其他方式损 害公司利益； 2、对本人的 职务消费行为 资产重组时所 进行约束； 作承诺 3、不动用公 司资产从事与 截至本报告发 上市公司及公 2017 年10 月 其履行职责无 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 司全体董事和 19 日 关的投资、消 人遵守了上述 高管 费活动；4、 承诺。 由董事会或薪 酬与考核委员 会制定的薪酬 制度与公司填 补回报措施的 执行情况相挂 钩；5、未来 公司如实施股 权激励计划， 股权激励计划 设置的行权条 件将与公司填 补回报措施的 执行情况相挂 钩。 一、关于避免 截至本报告发 同业竞争的承 布之日，该承 诺：1、本人 关于同业竞 陆企亭及其一 诺已由唐控产 2017 年10 月 争、关联交 以及本人控制 长期有效 致行动人徐洪 发集团承接， 19 日 易、资金占用 或施加重大影 珊等共计7 人 唐控产发集团 方面的承诺 响的其他企业 遵守了上述承 目前不拥有及 诺。 经营任何在商 83
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+业上与康达新 材正在经营的 业务有直接或 间接竞争的业 务。2、在本 人作为康达新 材关联方期 间，本人本 身、并且本人 必将通过法律 程序使本人控 制或施加重大 影响的其他企 业将来均不从 事任何在商业 上与康达新材 正在经营的业 务有直接或间 接竞争的业 务。3、在本 人作为康达新 材关联方期 间，如本人及 本人控制或施 加重大影响的 其他企业将来 经营的产品或 服务与康达新 材的主营产品 或服务有可能 形成直接或间 接竞争，本人 同意或促使本 人控制或施加 重大影响的其 他企业同意康 达新材有权优 先收购本人拥 有的与该等产 品或服务有关 的资产或本人 在相关企业中 的全部股权， 或在征得第三 方允诺后，将 该形成竞争的 商业机会让渡 给康达新材， 或转让给其他 无关联关系的 第三方。二、 关于减少与规 范关联交易的 承诺：1、在 本人作为康达 新材关联方期 间，本人及本 人实际控制或 84
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+施加重大影响 的其他企业将 尽可能减少与 康达新材及其 下属子公司的 关联交易，若 发生必要且不 可避免的关联 交易，本人及 本人实际控制 或施加重大影 响的其他企业 将与康达新材 及其下属子公 司按照公平、 公允、等价有 偿等原则依法 签订协议，履 行法定程序， 并将按照有关 法律法规和 《公司章程》 等内控制度规 定履行信息披 露义务及相关 内部决策、报 批程序，关联 交易价格依照 与无关联关系 的独立第三方 进行相同或相 似交易时的价 格确定，保证 关联交易价格 具有公允性， 亦不利用该等 交易从事任何 损害康达新材 及康达新材其 他股东的合法 权益的行为。 2、本人及本 人实际控制或 施加重大影响 的其他企业将 杜绝非法占用 康达新材的资 金、资产的行 为，在任何情 况下，不要求 康达新材向本 人及本人实际 控制或施加重 大影响的其他 企业提供任何 形式的担保。 3、本人将依 照《公司章 85
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+程》的规定参 加股东大会， 平等地行使相 应权利，承担 相应义务，不 利用控股股东 地位谋取不正 当利益，不利 用关联交易非 法转移康达新 材及其下属公 司的资金、利 润，保证不损 害康达新材其 他股东的合法 权益。三、关 于保持上市公 司独立性的承 诺：本次交易 完成后，本人 将严格遵守中 国证监会、深 圳证券交易所 相关规章及 《公司章程》 等相关规定， 平等行使股东 权利、履行股 东义务，不利 用股东地位谋 取不当利益， 保证上市公司 在人员、资 产、财务、机 构及业务方面 继续与本人及 本人控制的其 他企业完全分 开，保持上市 公司在人员、 资产、财务、 机构及业务方 面的独立。特 别地，本次交 易完成后，本 人将遵守《关 于规范上市公 司与关联方资 金往来及上市 公司对外担保 若干问题的通 知》（证监发 （2003）56 号）及《中国 证券监督管理 委员会、中国 银行业监督管 理委员会关于 86
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+规范上市公司 对外担保行为 的通知》（证 监发[2005]120 号）的规定， 规范上市公司 及其子公司的 对外担保行 为，不违规占 用上市公司及 其子公司的资 金。本人保证 严格履行上述 承诺，如出现 因本人及本人 实际控制或施 加重大影响的 其他企业违反 上述承诺而导 致上市公司的 权益受到损害 的情况，本人 将依法承担相 应的赔偿责 任。 1、在为必控 科技及其子公 司服务期间， 本人及所实际 控制或施加重 大影响的其他 企业将尽可能 减少与康达新 材、必控科技 及其下属公司 的关联交易， 若发生必要且 不可避免的关 联交易，本人 及所实际控制 关于同业竞 截至本报告发 或施加重大影 2017 年10 月 争、关联交 布之日，承诺 盛杰 长期有效 响的其他企业 19 日 易、资金占用 人遵守了上述 将与康达新 方面的承诺 承诺。 材、必控科技 及其下属公司 按照公平、公 允、等价有偿 等原则依法签 订协议，履行 法定程序，并 将按照有关法 律法规和《公 司章程》等内 控制度规定履 行信息披露义 务及相关内部 决策、报批程 序，关联交易 87
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+价格依照与无 关联关系的独 立第三方进行 相同或相似交 易时的价格确 定，保证关联 交易价格具有 公允性，亦不 利用该等交易 从事任何损害 康达新材及康 达新材其他股 东的合法权益 的行为。2、 本人及所实际 控制或施加重 大影响的其他 企业将杜绝非 法占用康达新 材、必控科技 的资金、资产 的行为，在任 何情况下，不 要求康达新 材、必控科技 向本人及所实 际控制或施加 重大影响的其 他企业提供任 何形式的担 保。3、本人 将依照《公司 章程》的规定 参加股东大 会，平等地行 使相应权利， 承担相应义 务，不利用股 东地位谋取不 正当利益，不 利用关联交易 非法转移康达 新材、必控科 技及其下属公 司的资金、利 润，保证不损 害康达新材其 他股东的合法 权益。本人保 证严格履行上 述承诺，如出 现因本人及本 人实际控制或 施加重大影响 的其他企业违 反上述承诺而 导致上市公司 的权益受到损 88
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+害的情况，本 人将依法承担 相应的赔偿责 任。 上述必控科技 交易对方中的 关键人员承 诺：本次交易 完成后，在业 绩承诺期内保 持在必控科技 的任职关系稳 定；其在必控 科技及其子公 司工作期间及 离职之日起2 年内，无论在 何种情况下， 不得以任何方 式受聘或经营 任何与康达新 材、必控科技 及其下属公司 业务有直接或 间接竞争或利 益冲突之公司 及业务，不得 陈霞;范凯;韩 从事滤波器及 炳刚;雷雨;李 滤波组件、电 成惠;李东;刘 关于同业竞 源滤波模块、 截至本报告发 道德;刘东;刘 2017 年10 月 争、关联交 电磁兼容与测 布之日，承诺 长期有效 国洪;刘家沛; 19 日 易、资金占用 试系统及解决 人遵守了上述 刘志远;盛杰; 方面的承诺 承诺。 方案、电源模 徐兵;徐佩璟; 块、电源组件 袁永川;赵健恺 相关业务并严 守康达新材、 必控科技及其 下属公司商业 秘密，在离职 后不得直接或 间接劝诱必控 科技的雇员离 职。前述人员 应与必控科技 签订竞业限制 协议。上述必 控科技交易对 方中的关键人 员中任何一人 违反上述竞业 限制和保密义 务的约定，则 其因违反上述 承诺的所得归 康达新材所 有，违约方应 自违约行为发 生之日起30 89
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+日内将其所得 支付给康达新 材。 为保持公司的 长远和可持续 发展，考虑到 当前公众股东 要求和意愿以 及当前的社会 资金成本、外 部融资环境等 综合因素，结 合公司目前盈 利规模、现金 流量状况、项 目投资资金需 求等经营情况 以及本次发行 融资、银行信 贷及债权融资 环境等情况， 结合2008 年 以来公司实际 股利分配情 截至本报告发 2011 年12 月 况，公司拟订 布之日，承诺 康达新材 分红承诺 长期有效 08 日 上市后的分红 人遵守了上述 承诺。 回报规划，具 体如下：1、 上市后继续保 持现金分红为 首次公开发行 主的分红方 或再融资时所 作承诺 式。2、上市 后以现金形式 分配的利润不 少于当年实现 的可分配利润 的20%。未分 配利润主要用 于补充公司营 运资金以及滚 存以后年度分 配。3、在满 足公司章程股 票股利发放条 件的前提下， 可以发放股票 股利。 公司董事、高 级管理人员根 据中国证监会 相关规定，针 截至本报告发 对本次非公开 2016 年03 月 上市公司董 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 发行股票涉及 事、高管 25 日 人遵守了上述 摊薄即期回报 承诺。 等事项承诺如 下：“1、本人 承诺不无偿或 以不公平条件 90
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+向其他单位或 者个人输送利 益，也不采用 其他方式损害 公司利益； 2、本人承诺 对本人的职务 消费行为进行 约束；3、本 人承诺不动用 公司资产从事 与本人履行职 责无关的投 资、消费活 动；4、本人 承诺由董事会 或薪酬与考核 委员会制定的 薪酬制度与公 司填补回报措 施的执行情况 相挂钩；5、 如公司未来实 施股权激励计 划，本人承诺 未来股权激励 计划的行权条 件与公司填补 回报措施的执 行情况相挂 钩；6、本承 诺出具日后至 公司2015 年 度非公开发行 A 股股票并上 市实施完毕 前，若中国证 监会作出关于 填补回报措施 及其承诺的其 他新的监管规 定的，且上述 承诺不能满足 中国证监会该 等规定时，本 人承诺届时将 按照中国证监 会的最新规定 出具补充承 诺”。 公司董事、高 级管理人员根 据中国证监会 截至本报告发 2022 年03 月 上市公司董 相关规定，针 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 事、高管 15 日 对本次非公开 人遵守了上述 承诺。 发行股票涉及 摊薄即期回报 等事项承诺如 91
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+下：“1、承诺 不无偿或以不 公平条件向其 他单位或者个 人输送利益， 也不采用其他 方式损害公司 利益。2、承 诺对本人的职 务消费行为进 行约束。3、 承诺不动用公 司资产从事与 其履行职责无 关的投资、消 费活动。4、 承诺由董事会 或薪酬委员会 制定的薪酬制 度与公司填补 回报措施的执 行情况相挂 钩。5、若公 司未来实施股 权激励计划， 本人承诺股权 激励方案的行 权条件与公司 填补回报措施 的执行情况相 挂钩。6、自 本承诺出具日 至公司本次非 公开发行A 股 股票实施完毕 前，若中国证 券监督管理委 员会作出关于 填补回报措施 及其承诺的其 他新监管规定 的，且上述承 诺不能满足证 监会该等规定 时，本人承诺 届时将按照证 监会的最新规 定出具补充承 诺”。 公司控股股东 对公司填补回 报措施能够得 截至本报告发 到切实履行作 2022 年08 月 布之日，承诺 唐控产发集团 其他承诺 长期有效 出如下承诺： 15 日 人遵守了上述 “1、本公司承 承诺。 诺依照相关法 律、法规及康 达新材公司章 92
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+程的有关规定 行使股东权 利，承诺不越 权干预康达新 材经营管理活 动，不侵占康 达新材公司利 益。2、自本 承诺函出具日 至康达新材本 次非公开发行 A 股股票实施 完毕前，若中 国证券监督管 理委员会（作 出关于填补回 报措施及其承 诺的新的监管 规定的，且上 述承诺不能满 足证监会该等 规定的，本公 司承诺届时将 按照证监会的 最新规定出具 补充承诺”。 1、自本次非 公开发行股票 的定价基准日 前六个月至本 次发行完成后 十八个月内， 本公司及本公 司控制的主体 不存在减持所 持康达新材料 （集团）股份 有限公司股票 或其他股权性 承诺人在承诺 质证券的情 期限内遵守了 况，亦不存在 上述承诺。 2022 年8 月17 2022 年08 月 2024 年2 月19 任何减持康达 唐控产发集团 限售承诺 日至2024 年2 15 日 新材股票或其 日，限售承诺 月16 日 他股权性质证 期届满，承诺 券的计划。 人所持股票解 2、本承诺函 除限售。 自签署之日起 对本公司及本 公司控制的主 体具有同等约 束力。 3、在前述不 减持康达新材 股票期限届满 后，本公司及 本公司控制的 主体将严格遵 守《证券法》、 93
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+《上市公司股 东、董监高减 持股份的若干 规定》、《深圳 证券交易所上 市公司股东及 董事、监事、 高级管理人员 减持股份实施 细则》等关于 股东减持股份 的相关规定及 要求。若届时 监管政策发生 变化，本公司 及本公司控制 的主体亦将严 格执行最新政 策。 4、如有违反 上述承诺，本 公司及本公司 控制的主体因 减持股票所得 收益将全部归 康达新材所 有，并依法承 担由此产生的 法律责任。 本公司将按照 《上市公司证 券发行管理办 法》、《上市公 司非公开发行 股票实施细 财通基金管理 则》的相关要 承诺人在承诺 有限公司、华 求，承诺上述 期限内遵守了 西银峰投资有 获配股份自本 上述承诺。 2022 年8 月17 限责任公司、 2022 年08 月 2023 年2 月17 次非公开发行 限售承诺 日至2023 年2 中国黄金集团 15 日 新增股份上市 日，限售承诺 月16 日 资产管理有限 之日起锁定6 期届满，承诺 公司等12 名 个月，在此期 人所持股票解 非公开发行对 除限售。 间内不予转 象 让。限售期满 后，将按照中 国证监会及深 圳证券交易所 的有关规定执 行。 本人及本人控 制的公司或企 业不在并且不 关于同业竞 截至本报告发 其他对公司中 陆企亭及其一 会在中国境内 2011 年02 月 争、关联交 布之日，承诺 长期有效 小股东所作承 致行动人徐洪 外以任何方式 22 日 易、资金占用 人遵守了上述 诺 珊等 直接或间接从 方面的承诺 承诺。 事或参与任何 与上海康达化 工新材料股份 94
+
+有限公司（包 括其下属子公 司，如有）相 同、相似或在 商业上构成任 何竞争的业务 及活动，或拥 有与上海康达 化工新材料股 份有限公司 （包括其下属 子公司，如 有）存在竞争 关系的任何经 济实体、机 构、经济组织 的权益，或以 其他任何形式 取得该经济实 体、机构、经 济组织的控制 权，或在该经 济实体、机 构、经济组织 中担任高级管 理人员或核心 技术人员。本 人及本人控制 的公司或企业 如违反上述承 诺，愿向康达 新材承担相应 的经济赔偿责 任。 承诺是否按时 是 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 不适用 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 适用 □不适用 盈利预测资 未达预测的 预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露 产或项目名 原因（如适 间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引 称 用） 收购上海晶 所处行业环 《关于收购 2023 年07 2025 年12 2023 年07 材新材料科 境阶段性变 上海晶材新 4,000 2,128.48 月19 日 月31 日 月20 日 技有限公司 化、调整及 材料科技有 股权 订单延后等 限公司股权 95
+
+客观因素导 的公告》 致 （公告编 号：2023- 077） 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 □不适用 公司于2023 年7 月19 日召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于全资子公司收购上海晶材新材料 科技有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司康达晟璟使用自有或自筹资金收购晶材科技100%股权。2023 年8 月4 日，公司召开2023 年第四次临时股东大会审议通过了上述股权收购事项。上海晶材原股东向康达晟璟承诺，标的公司于 2023 年、2024 年、2025 的年度经审计的税后净利润预计分别可达到人民币4,000 万元、5,000 万元以及6,000 万元。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 上海晶材2023 年业绩完成情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2024 年4 月13 日出具了《关于 上海晶材新材料科技有限公司2023 年度业绩承诺实现情况说明的专项审计报告》，报告文号为容诚专字[2024]210Z0058 号。经审计的上海晶材2023 年度税后净利润为人民币2,128.48 万元。致典晶科等6 名股东对本公司现金收购上海晶材 67%股权的2023 年度业绩承诺未实现。 根据北京天健兴业资产评估有限公司出具的《康达新材料（集团）股份有限公司拟进行商誉减值测试所涉及上海晶 材新材料科技有限公司商誉相关资产组的可收回金额评估项目资产评估报告》【天兴评报字（2024）第0517 号】，康达 新材需要计提商誉减值准备12,245.90 万元。根据《股权转让协议》和《补充协议》之约定计算的期后应补偿金额，公司 与原股东已经通过签署补充协议明确、或有对价已经确定，不会再改变，故作为资产负债表日后调整事项，确认为以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并确认公允价值变动损益12,188.62 万元。结合计提商誉减值准备和公允 价值变动损益两者综合考虑，上海晶材2023 年度业绩承诺未实现对公司2023 年归属于上市公司股东的净利润未产生重 大影响。
+## 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
+□适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
+## 三、违规对外担保情况
+□适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。
+## 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
+□适用 不适用
+## 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
+## 明
+□适用 不适用 96
+
+## 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
+适用 □不适用 公司按照财政部2022 年11 月30 日颁布的《企业会计准则解释第16 号》规定：公司于2023 年1 月1 日执行解释16 号的该项规定，对于在首次施行解释16 号的财务报表列报最早期间的期初（即2022 年1 月1 日）至2023 年1 月1 日之 间发生的适用解释16 号的单项交易，公司按照解释16 号的规定进行调整。对于2022 年1 月1 日因适用解释16 号的单 项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照解释16 号和《企业会 计准则第18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022 年1 月1 日的留存收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022 年1 月1 日合并财务报表的递延所得税资产26,311.44 元、递延 所得税负债163,688.72 元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-137,377.28 元，其中 盈余公积为0.00 元、未分配利润为-137,377.28 元。同时，本公司对2022 年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表 的相关项目追溯调整如下： 单位：元 2022 年12 月31 日/2022 年度（合并） 2022 年12 月31 日/2022 年度（母公司） 受影响的报表项目 调整前 调整后 调整前 调整后 资产负债表项目： 37,621,609.57 37,623,430.76 24,069,655.59 24,140,974.14 递延所得税资产 6,015,869.56 6,207,077.56 递延所得税负债 85,783,989.53 85,783,989.54 85,791,121.39 盈余公积 85,783,989.53 699,383,062.73 699,193,675.92 551,005,478.78 551,069,665.48 未分配利润 141,242,257.90 141,242,257.90 少数股东权益 利润表项目： 2,193,046.12 2,245,055.65 -2,006,068.47 -2,077,387.02 所得税费用
+## 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
+适用 □不适用 2023 年2 月，公司控股子公司河北惟新科技有限公司出资成立康达惟新半导体材料（唐山）有限公司，持有其100% 股权，从2023 年2 月起，惟新半导体（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年3 月，公司控股子公司南平天宇实业有限公司与公司关联方天津易远通国际贸易有限公司共同出资成立南平 鑫天宇国际贸易有限公司，天宇实业持有其80%股权，从2023 年4 月起，南平鑫天宇纳入公司财务合并报表范围。 2023 年3 月，公司全资子公司北京康达晟璟科技有限公司以公开摘牌方式收购成都赛英科技有限公司100%股权， 从2023 年5 月起，赛英科技纳入公司财务合并报表范围。 2023 年5 月，公司控股子公司河北惟新科技有限公司出资成立惟新科技（唐山）有限公司，持有其100%股权，从 2023 年5 月起，惟新科技（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年5 月，公司注销全资子公司成都康达晟宇科技有限公司，从2023 年6 月起，康达晟宇不再纳入公司财务合 并报表范围。 2023 年6 月，公司全资子公司上海康达新材料科技有限公司出资成立上海康达晟铭建筑新材料有限公司，持有其70% 股权，从2023 年6 月起，晟铭建筑新材料纳入公司财务合并报表范围。 2023 年8 月，公司全资子公司康达新材料科技（天津）有限公司出资成立唐山裕隆数智科技有限公司，持有其100% 股权，从2023 年8 月起，裕隆数智纳入公司财务合并报表范围。 97
+
+2023 年7 月，公司全资子公司北京康达晟璟科技有限公司收购上海晶材新材料科技有限公司67%股权，从2023 年9 月起，上海晶材纳入公司财务合并报表范围。 2023 年8 月，公司全资子公司上海康达新材料科技有限公司收购大连齐化新材料有限公司股份并对其增资，合计持 有其51%股权，从2023 年11 月起，大连齐化纳入公司财务合并报表范围。
+## 八、聘任、解聘会计师事务所情况
+现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 130 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 王传文、张伟、陶震宇 王传文连续服务年限2 年，张伟连续服务年限5 年，陶震 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 宇连续服务年限1 年 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 □不适用 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年内部控制审计会计师事务所，与2023 年年度报告审计 费用共计130 万元，其中财务报告审计费用100 万元，内部控制审计费用30 万元。 公司因2022 年非公开发行股票事项，聘请中邮证券有限责任公司为保荐机构，保荐期为2022 年4 月20 日至2023 年12 月31 日，共支付保荐费用50 万元。
+## 九、年度报告披露后面临退市情况
+□适用 不适用
+## 十、破产重整相关事项
+□适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。
+## 十一、重大诉讼、仲裁事项
+适用 □不适用 诉讼（仲裁） 涉案金额（万 是否形成 诉讼（仲裁） 诉讼（仲裁）审理 诉讼（仲裁）判 披露日期 披露索引 基本情况 元） 预计负债 进展 结果及影响 决执行情况 公司与山东国 已出具生效的 创风叶制造有 3,343.51 否 公司胜诉。 已履行完毕 判决结果，审 限公司买卖合 理程序终结。 同纠纷 部分审理中，部分 其他未达到重 已结案，部分在执 部分已执行完 大诉讼披露标 审理中、已结 行阶段，以上诉讼 718.25 否 毕，部分正在履 案或执行中 准的诉讼事项 对公司无重大影 行中。 汇总 响。对于已诉讼完 成的部分，未履行 98
+
+完毕的部分，公司 根据相关会计政策 的要求，计提坏账 损失。
+## 十二、处罚及整改情况
+□适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
+## 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
+□适用 不适用
+## 十四、重大关联交易
+1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 关联交 占同类 获批的 可获得 关联交 是否超 关联交 关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 披露日 披露索 易金额 交易金 交易额 的同类 易定价 过获批 易结算 易方 系 易类型 易内容 易价格 期 引 （万 额的比 度（万 交易市 原则 额度 方式 元） 例 元） 价 向关联 符合同 1,119.4 销售商 市场价 市场价 《关于 0.33% 1,000 是 电汇 方销售 类交易 品 格 格 6 2023 商品 市价 年度公 向关联 符合同 采购商 市场价 市场价 司日常 237.65 0.08% 500 否 电汇 方采购 类交易 品 格 格 2023 关联交 商品 市价 公司董 年04 易预计 关联方 事刘丙 月15 的公 符合同 向公司 技术服 市场价 市场价 南京聚 江现担 日 55.87 6.49% 200 否 电汇 告》 类交易 务 格 格 提供劳 发及其 任南京 市价 （公告 务 控股子 聚发新 编号： 公司 材料有 公司为 符合同 2023- 技术服 市场价 市场价 103.85 6.98% 200 否 电汇 限公司 关联方 类交易 032） 务 格 格 董事 代工 市价 向关联 符合同 资产租 市场价 市场价 18.46 4.49% 0 是 电汇 方出租 类交易 赁 格 格 房屋 市价 向关联 符合同 资产租 市场价 市场价 39.82 9.68% 0 是 电汇 方出租 类交易 赁 格 格 设备 市价 《关于 2023 公司董 事刘丙 年度公 江现担 司日常 2023 东气风 任东方 向关联 符合同 关联交 年04 销售商 市场价 市场价 510.53 0.15% 2,000 否 电汇 电（山 电气风 方销售 类交易 易预计 品 格 格 月15 东） 商品 市价 电（山 的公 日 东）有 告》 限公司 （公告 董事 编号： 2023- 99
+
+032） 《关于 调整 2023 天津唐 年度公 控科创 司日常 2023 集团有 向关联 符合同 关联交 年06 销售商 市场价 市场价 限公司 168.23 0.05% 1,200 否 电汇 方销售 类交易 易预计 品 格 格 月22 为公司 商品 市价 的公 日 控股股 告》 东唐山 （公告 金控产 编号： 业发展 2023- 集团有 071） 易远通 限公司 《关于 之母公 调整 司，天 2023 津易远 年度公 通国际 司日常 2023 贸易有 向关联 符合同 关联交 8,577.6 年08 限公司 采购原 市场价 市场价 3.06% 24,000 否 电汇 方采购 类交易 易预计 材料 格 格 1 月22 为唐控 原材料 市价 的公 日 科创之 告》 控股子 （公告 公司 编号： 2023- 089） 《关于 调整 2023 年度公 司日常 2023 向关联 符合同 关联交 年08 信用担 市场价 市场价 471.78 92.73% 1,500 否 电汇 方支付 类交易 易预计 保 格 格 月22 担保费 市价 的公 日 告》 （公告 唐控发 编号： 展集团 2023- 为公司 089） 控股股 唐控发 东唐山 《关于 展集团 2023 金控产 及其子 业发展 年度公 公司 集团有 司日常 2023 限公司 关联方 技术服 关联交 符合同 年04 之控股 向公司 务、采 市场价 市场价 易预计 134.97 0.13% 200 否 电汇 类交易 股东 格 格 月15 提供服 购商品 的公 市价 务 及设备 日 告》 （公告 编号： 2023- 032） 关联方 符合同 向公司 资产租 市场价 市场价 16.07 0.52% 0 是 电汇 类交易 赁 格 格 出租车 市价 辆 2023 成都立 公司董 向关联 销售商 市场价 市场价 符合同 《关于 0 0.00% 50 否 电汇 扬 品 格 格 年04 2023 事程树 方销售 类交易 100
+
+产品 市价 月15 新现担 年度公 日 任成都 司日常 立扬信 关联交 息技术 易预计 有限公 的公 向关联 符合同 采购商 市场价 市场价 司董事 0 0.00% 500 否 电汇 告》 方采购 类交易 品 格 格 产品 市价 （公告 编号： 2023- 032） 《关于 2023 公司董 年度公 事程树 司日常 2023 新现担 关联交 向关联 符合同 年04 成都铭 任成都 采购商 市场价 市场价 易预计 148.29 0.05% 220 否 电汇 方采购 类交易 瓷 品 格 格 月15 铭瓷电 的公 产品 市价 日 子科技 告》 有限公 （公告 司董事 编号： 2023- 032） 公司董 向关联 符合同 技术服 市场价 市场价 239.38 27.79% 0 是 电汇 事程树 方提供 类交易 务 格 格 服务 市价 新现担 任西安 晶菱半 晶菱半 导体 向关联 符合同 导体科 资产租 市场价 市场价 10.62 2.58% 0 是 电汇 方出租 类交易 赁 格 格 技有限 设备 市价 公司董 事 11,852. 合计 -- -- -- 31,570 -- -- -- -- -- 59 大额销货退回的详细情况 无 公司在对2023 年度日常关联交易进行预计时，基于市场前景、合作关系等对关联交易 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 进行了评估和测算，预计是合理的，但受产品的市场供需关系变化等影响，公司日常 期内的实际履行情况（如有） 关联交易实际发生情况与预计存在差异。 交易价格与市场参考价格差异较 不适用 大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 101
+
+公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 适用 □不适用 1、2023 年 3 月 20 日，公司召开了第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议审议通过了《关于控股 子公司与关联方共同对外投资成立合资公司暨关联交易的议案》，南平天宇实业有限公司与公司关联方天津易远通国际 贸易有限公司共同出资 3,000 万元成立合资公司南平鑫天宇国际贸易有限公司，南平天宇认缴出资 2,400 万元人民币，天 津易远通认缴出资 600 万元人民币。2023 年4 月，南平鑫天宇国际贸易有限公司完成工商注册登记事项。 2、2023 年5 月12 日，公司第五届董事会第二十二次会议审议通过了《关于与关联方共同对全资子公司增资暨公司 放弃优先认缴出资权的关联交易议案》，公司与关联方天津唐银融资租赁有限公司、中晟（深圳）金融服务集团有限公 司共同对其进行增资，合计增资人民币5,250 万元，其中公司以自有资金增资人民币1,150 万元，天津唐银以房产增资人 民币2,400 万元，中晟金服以房产增资人民币1,700 万元。公司作为康达国际供应链原股东对天津唐银和中晟金服增资部 分将放弃优先认缴出资权。 3、经公司总经理办公会审议通过，2023 年9 月，西安彩晶光电科技股份有限公司与西安合明强企业管理合伙企业 （有限合伙）、唐山金控产业发展集团有限公司和张玲玲共同投资设立了西安晶菱半导体科技有限公司，彩晶光电以自 有资金400 万元人民币认缴其40%的股权，公司董事程树新担任其董事。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于控股子公司与关联方共同投资 2023 年03 月21 日 巨潮资讯网 成立合资公司暨关联交易的公告》 《关于控股子公司与关联方共同投资 2023 年04 月27 日 巨潮资讯网 成立合资公司暨关联交易的进展公 告》 《关于与关联方共同对全资子公司增 2023 年05 月13 日 巨潮资讯网 资暨公司放弃优先认缴出资权的关联 交易公告》
+## 十五、重大合同及其履行情况
+1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 102
+
+（2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 租出情况： 1、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市浦东新区川沙路3842 号的 房屋租赁给保莹公司使用，租赁面积6,136.26 ㎡。 2、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市奉贤区雷州路169 号9 号房2 层、1 号房2 层的房屋租赁给保莹公司使用，租赁面积2,123.71 ㎡。 3、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层和二层租赁给北京海思曼企业管理发展有限公司使用，租赁面 积2358.18 ㎡，租赁期限自2022 年6 月1 日至2023 年6 月30 日。 4、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层和二层西侧租赁给北京海思曼企业管理发展有限公司使用，租 赁面积1564.93 ㎡，租赁期限自2023 年7 月1 日至2024 年6 月30 日。 5、彩晶光电与西安晶菱半导体科技有限公司签署《房屋租赁合同》，将公司租入的西安近代化学研究所位于西安 市雁塔区丈八东路168 号西安近代化学研究所25 号楼三层办公室、实验室、分析室共4 间房屋租赁给晶菱半导体，租赁 面积125 ㎡，租赁期限自2023 年5 月1 日至2023 年12 月31 日。 租入情况： 1、深圳康达电子与中晟（深圳）金融服务集团有限公司签订了《深圳市房屋租赁合同书》，中晟（深圳）金融服 务集团有限公司将位于深圳市福田区卓越梅林中心广场（北区）4 栋1101-a，共计6 ㎡的房屋租赁给深圳康达电子办公 使用。租赁期限26 个月，租赁期限自2021 年5 月1 日至2023 年6 月30 日。 2、必控科技与成都高投置业有限公司及成都天府软件园有限公司签订了房屋租赁协议，位于中国（四川）自由贸 易试验区成都高新区世纪城南路599 号天府软件园D 区5 栋14 层面积1278.05 平方米及1 层102 房间面积44.65 ㎡，共 计面积1322.70 ㎡，必控科技作为科研、办公使用。该房屋租赁期自2019 年12 月9 日起至2023 年9 月8 日止。 3、必控科技与成都高投置业有限公司及成都天府软件园有限公司签订了房屋租赁协议，约定由必控科技承租位于 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区世纪城南路599 号天府软件园D 区5 栋15 层，建筑面积为1278.05 ㎡，必控科 技作为科研、办公使用。该房屋租赁期自2019 年8 月1 日起至2023 年8 月15 日止。 4、必控科技与成都高投置业有限公司及成都天府软件园有限公司签订了房屋租赁协议，约定由必控科技承租位于 中国（四川）自由贸易试验区成都高新区世纪城南路599 号天府软件园D 区5-7 栋地下P1011-1 房屋，建筑面积为46.39 ㎡，必控科技作为科研使用。该房屋租赁期自2022 年8 月1 日起至2023 年7 月31 日止。 5、必控科技与四川沃德云信息技术有限公司签订了办公楼租赁协议，约定由必控科技承租位于成都市双流区公兴 街道双兴大道1 号D 区9 栋2 层的房屋，租赁期限为2020 年8 月10 日至2023 年8 月9 日。 6、必控科技与成都市吉祥锐意科技有限公司签订了办公楼租赁合同，约定由必控科技承租位于成都市双流区公兴 街道双兴大道1 号D 区8 栋2 层的房屋，租赁期限为2020 年8 月10 日至2023 年8 月9 日。 7、力源兴达与北京照明器材公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼，租赁期限为2019 年9 月1 日至2024 年8 月31 日。 8、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068 号的厂房，租赁期限为2020 年3 月1 日至2023 年4 月30 日。 103
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+9、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068-1 号的厂房，租赁期限为2021 年4 月1 日至2023 年3 月31 日。 10、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼三层3088 号的厂房，租赁期限为2021 年5 月1 日至2023 年4 月30 日。 11、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068、2068-1 号的厂房，租赁期限为2023 年5 月1 日至2025 年4 月30 日。 12、力源兴达与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司签订了房屋（场地）租赁合同，约定由力源兴达承 租位于北京市昌平区中关村科技园区昌平园超前路37 号院16 号楼2 层C1003 号的房屋，租赁期限为2022 年11 月10 日 至2023 年11 月9 日。 13、力源兴达与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司 签订了房屋（场地）租赁合同，约定由力源兴达承租位于北京市昌平区中关村科技园区昌平园超前路37 号院16 号楼2 层C1003 号的房屋，租赁期限为2023 年11 月10 日至2024 年11 月9 日。 13、河北惟新与石家庄宏昌环保设备有限公司签订了房屋租赁合同，约定由河北惟新承租位于长江大道238 号高新 区宏昌科技园7#楼1 层102、103、106、107 室的房屋，租赁期限为2020 年12 月1 日至2023 年11 月30 日。 14、河北惟新与石家庄中裕物业服务有限公司签订了房屋租赁合同，约定由河北惟新承租位于裕华东路396 号高新 区宏昌科技园 1#楼5 层504 室及7#楼1 层102、103、106、107 室的房屋，租赁期限为2023 年12 月1 日至2025 年11 月30 日。 15、彩晶光电与西安近代化学研究所签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于西安市雁塔区丈八东路168 号 西安近代化学研究所内实验室、工房、库房，租赁期限为2023 年1 月1 日至2023 年8 月31 日。 16、彩晶光电与西安万德科技有限公司签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于蒲城万德厂区二、三车间， 租赁期限为2022 年3 月1 日至2024 年2 月28 日。 17、彩晶光电与西安万德科技有限公司签订了加工租赁合同，约定由彩晶光电承租位于蒲城万德厂区的数条生产线 设备，西安万德科技有限公司同时提供物料储存的仓库及场地，租赁期限按实际使用计算，十数日至两年不等。 18、赛英科技与成都鑫豪斯电子探测技术有限公司签订租赁合同，租赁标的位于成都市成华区华盛路58 号34 栋。 租赁面积3,669 平方米，租赁期限2019 年1 月10 日至2024 年1 月9 日止。 19、赛英科技与四川天空之眼科技有限公司签订租赁服务合同，租赁设备在四川省彭州市桂花镇鹿坪社区翔彭智航 空域内进行测试，自2023 年1 月1 日至2028 年1 月1 日止。 20、赛英科技与四川翔彭智航科技签订租赁服务合同，租赁场地位于四川省彭州市桂花镇鹿坪社区翔彭智航七号基 地内，租赁服务期限5 年，自2023 年5 月8 日至2028 年5 月7 日止。 21、上海晶材与上海奂亿科技有限公司签订租赁合同，租赁标的位于上海市闵行区中春路1288 号6 号楼西区 302/402 室，租赁期限为2023 年10 月15 日至2028 年10 月14 日。 22、公司与上海纺织集团国际物流有限公司签订了仓储合同书，约定公司承租位于上海市奉贤区明城路195 号5 号 库、18 号库，租赁期限为2022 年12 月5 日至2023 年12 月4 日。 23、公司与上海纺织集团国际物流有限公司签订了仓储合同书，约定公司承租位于上海市奉贤区明城路195 号5 号 库、18 号库，租赁期限为2023 年12 月5 日至2024 年12 月4 日。 24、天津瑞宏与天津金东南科技开发有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于天津市西青学府工业 区思智道1 号E92 号房屋，租赁期限为2023 年1 月1 日至2025 年1 月31 日。 25、天津瑞宏与天津华通物流有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于华通物流园的2 号仓库，租 赁期限为2022 年12 月18 日至2023 年12 月17 日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 104
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+2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额度 反担保情 担保对象 担保额度 实际发生 实际担保 担保物 是否履行 是否为关 担保类型 担保期 相关公告 况（如 名称 日期 金额 （如有） 完毕 联方担保 披露日期 有） 2022 年6 成都铭瓷 2021 年 2022 年 月27 日500 连带责任 其他股东 成都铭瓷 12 月01 500 06 月27 2023 年 是 是 保证 以股权提 日 日 10 月17 供反担保 日 2023 年7 汉未科技 2023 年 2023 年 月27 日500 连带责任 其他股东 汉未科技 03 月23 2,000 07 月27 否 是 保证 2024 年7 以股权提 日 日 供反担保 月26 日 2023 年8 成都铭瓷 2023 年 2023 年 月17 日300 连带责任 其他股东 成都铭瓷 03 月23 300 08 月17 否 是 保证 2024 年8 以股权提 日 日 供反担保 月16 日 2023 年 成都铭瓷 2023 年 2023 年 10 月17 150 连带责任 其他股东 成都铭瓷 03 月23 150 10 月17 日-2024 否 是 保证 以股权提 日 日 年10 月 供反担保 16 日 成都铭瓷 2023 年 连带责任 其他股东 成都铭瓷 03 月23 50 保证 以股权提 日 供反担保 2024 年2 成都铭瓷 2023 年 2024 年 月23 日500 连带责任 其他股东 成都铭瓷 12 月09 1,000 02 月23 否 否 保证 2025 年2 以股权提 日 日 供反担保 月22 日 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 3,500 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 950 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 3,500 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 950 公司对子公司的担保情况 担保额度 反担保情 担保对象 担保额度 实际发生 实际担保 担保物 是否履行 是否为关 担保类型 担保期 相关公告 况（如 名称 日期 金额 （如有） 完毕 联方担保 披露日期 有） 2021 年5 2020 年 2021 年 月26 日7,622.92 连带责任 香港公司 03 月18 7,622.92 05 月26 否 否 保证 2024 年5 日 日 月26 日 2020 年9 2020 年 2020 年 月24 日1,000 连带责任 力源兴达 06 月16 1,000 09 月23 是 否 保证 2023 年1 日 日 月21 日 2021 年5 2020 年 2021 年 月25 日1,000 连带责任 必控科技 11 月23 1,000 05 月25 是 否 保证 2024 年4 日 日 月5 日 必控科技 2021 年 500 2022 年 2022 年3 500 连带责任 该笔为公 是 否 03 月23 03 月23 保证 月23 日司提供的 105
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+日 日 反担保 2023 年3 月23 日 2022 年1 2021 年 2022 年 月25 日1,000 连带责任 必控科技 05 月27 1,000 01 月25 是 否 保证 2023 年1 日 日 月24 日 2022 年2 2021 年 2022 年 月28 日500 连带责任 必控科技 05 月27 500 02 月28 是 否 保证 2023 年2 日 日 月24 日 2022 年5 2021 年 2022 年 月30 日500 连带责任 必控科技 05 月27 500 05 月30 是 否 保证 2023 年2 日 日 月24 日 2021 年 2021 年 2021 年 10 月26 公司商业 257.25 连带责任 力源兴达 05 月27 257.25 10 月26 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年4 月25 日 2021 年 2021 年 2021 年 11 月22 公司商业 299.81 连带责任 力源兴达 05 月27 299.81 11 月22 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年5 月19 日 2021 年 2021 年 2021 年 12 月17 公司商业 134.04 连带责任 力源兴达 05 月27 134.04 12 月17 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年6 月16 日 2022 年2 2021 年 2022 年 公司商业 月23 日267.05 连带责任 力源兴达 05 月27 267.05 02 月23 是 否 承兑和银 保证 2023 年8 日 日 行承兑 月22 日 2022 年6 2022 年 2022 年 月28 日500 连带责任 必控科技 03 月15 500 06 月21 是 否 保证 2023 年6 日 日 月27 日 2023 年3 2022 年 2023 年 月31 日500 连带责任 必控科技 03 月15 500 03 月31 是 否 保证 2024 年3 日 日 月31 日 2022 年9 2022 年 2022 年 月5 日500 连带责任 必控科技 03 月15 500 09 月05 是 否 保证 2023 年9 日 日 月4 日 2022 年 2022 年 2022 年 11 月11 350 连带责任 必控科技 03 月15 350 11 月11 日-2023 是 否 保证 日 日 年11 月 11 日 2022 年 2022 年 2022 年 11 月23 160 连带责任 必控科技 03 月15 160 11 月23 日-2023 是 否 保证 日 日 年11 月 23 日 必控科技 2022 年 490 2023 年 2023 年1 490 连带责任 是 否 03 月15 01 月11 保证 月11 日106
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+日 日 2024 年1 月11 日 2022 年 2022 年 2022 年 12 月29 3,000 连带责任 必控科技 03 月15 3,000 12 月29 日-2025 否 否 保证 日 日 年12 月 28 日 2022 年 连带责任 必控科技 03 月15 2,000 保证 日 2022 年6 2022 年 2022 年 该笔为公 月28 日1,000 连带责任 力源兴达 03 月15 1,000 06 月28 是 否 司提供的 保证 2023 年6 日 日 反担保 月25 日 2022 年9 2022 年 2022 年 该笔为公 月22 日500 连带责任 力源兴达 03 月15 500 09 月22 是 否 司提供的 保证 2023 年7 日 日 反担保 月28 日 2023 年1 2022 年 2023 年 该笔为公 月1 日500 连带责任 力源兴达 03 月15 500 01 月01 是 否 司提供的 保证 2023 年8 日 日 反担保 月22 日 2022 年9 2022 年 2022 年 月29 日499 连带责任 力源兴达 03 月15 499 09 月29 是 否 保证 2023 年9 日 日 月27 日 2022 年 2022 年 2022 年 10 月28 501 连带责任 力源兴达 03 月15 501 10 月28 日-2023 是 否 保证 日 日 年10 月 19 日 2022 年 连带责任 力源兴达 03 月15 3,500 保证 日 2022 年9 2022 年 2022 年 月15 日1,000 连带责任 天宇实业 03 月15 1,000 09 月15 是 否 保证 2023 年7 日 日 月11 日 2022 年 康达供应 连带责任 03 月15 3,000 链 保证 日 2022 年 2022 年 9,000 连带责任 丰南康达 03 月15 9,000 06 月13 否 否 保证 日 日 2022 年 连带责任 丰南康达 03 月15 24,000 保证 日 2022 年5 2022 年 2022 年 月6 日40,800 连带责任 康达鑫宇 03 月15 40,800 05 月06 否 否 保证 2025 年3 日 日 月9 日 2022 年 连带责任 康达鑫宇 03 月15 200 保证 日 2022 年 连带责任 必控科技 06 月01 2,000 保证 日 107
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+2022 年7 2022 年 2022 年 月6 日公司商业 291.59 连带责任 力源兴达 06 月01 291.59 07 月06 2023 年 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 10 月12 日 2022 年8 2022 年 2022 年 月19 日公司商业 442.55 连带责任 力源兴达 06 月01 442.55 08 月19 2023 年 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 12 月15 日 2022 年 连带责任 力源兴达 06 月01 4,265.86 保证 日 2022 年8 2022 年 2022 年 月17 日新材料科 5,000 连带责任 07 月22 5,000 08 月17 否 否 技 保证 2025 年7 日 日 月21 日 2022 年9 2022 年 2022 年 月21 日新材料科 22,300 连带责任 07 月30 23,000 09 月21 否 否 技 保证 2029 年9 日 日 月20 日 2023 年1 彩晶光电 2022 年 2023 年 月16 日6,000 连带责任 其他股东 彩晶光电 12 月29 6,000 01 月16 2026 年 否 否 保证 以股权提 日 日 10 月12 供反担保 日 2023 年2 彩晶光电 2022 年 2023 年 月8 日940.26 连带责任 其他股东 彩晶光电 12 月29 940.26 02 月08 是 否 保证 2024 年2 以股权提 日 日 供反担保 月8 日 2023 年3 彩晶光电 2022 年 2023 年 月16 日3,000 连带责任 其他股东 彩晶光电 12 月29 3,000 03 月16 是 否 保证 2024 年3 以股权提 日 日 供反担保 月15 日 2023 年4 彩晶光电 2022 年 2023 年 月12 日800 连带责任 其他股东 彩晶光电 12 月29 800 04 月12 是 否 保证 2024 年4 以股权提 日 日 供反担保 月12 日 2023 年1 彩晶光电 2022 年 2023 年 月16 日1,259.74 连带责任 其他股东 彩晶光电 12 月29 1,259.74 01 月16 是 否 保证 2023 年5 以股权提 日 日 供反担保 月26 日 2023 年6 2023 年 2023 年 月2 日3,000 连带责任 必控科技 04 月15 3,000 06 月02 否 否 保证 2024 年6 日 日 月1 日 2023 年9 2023 年 2023 年 月20 日2,000 连带责任 必控科技 04 月15 2,000 09 月20 否 否 保证 2024 年9 日 日 月19 日 2023 年 2023 年 2023 年 11 月20 1,000 连带责任 必控科技 04 月15 1,000 11 月20 日-2024 否 否 保证 日 日 年11 月 19 日 必控科技 2023 年 1,500 2023 年 2023 年 1,500 连带责任 否 否 04 月15 11 月13 保证 11 月13 108
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+日 日 日-2024 年12 月 31 日 2024 年1 2023 年 2024 年 月23 日2,500 连带责任 必控科技 04 月15 2,500 01 月23 否 否 保证 2024 年5 日 日 月9 日 2023 年6 2023 年 2023 年 月30 日1,000 连带责任 力源兴达 04 月15 1,000 06 月12 否 否 保证 2024 年6 日 日 月29 日 2023 年6 2023 年 2023 年 该笔为公 月26 日1,000 连带责任 力源兴达 04 月15 1,000 06 月26 否 否 司提供的 保证 2024 年6 日 日 反担保 月25 日 2023 年7 2023 年 2023 年 该笔为公 月28 日500 连带责任 力源兴达 04 月15 500 07 月28 否 否 司提供的 保证 2024 年7 日 日 反担保 月27 日 2023 年8 2023 年 2023 年 该笔为公 月31 日500 连带责任 力源兴达 04 月15 500 08 月31 否 否 司提供的 保证 2024 年6 日 日 反担保 月27 日 2023 年9 2023 年 2023 年 月27 日499 连带责任 力源兴达 04 月15 499 09 月27 否 否 保证 2024 年9 日 日 月26 日 2023 年 2023 年 2023 年 10 月19 501 连带责任 力源兴达 04 月15 501 10 月19 日-2024 否 否 保证 日 日 年10 月 18 日 2024 年1 2023 年 2024 年 月10 日1,000 连带责任 力源兴达 04 月15 1,000 01 月10 否 否 保证 2027 年1 日 日 月9 日 2023 年 连带责任 力源兴达 04 月15 3,300 保证 日 2023 年9 2023 年 2023 年 月25 日1,000 连带责任 天宇实业 04 月15 1,000 09 月24 否 否 保证 2024 年9 日 日 月24 日 2023 年5 2023 年 2023 年 月15 日6,000 连带责任 丰南康达 04 月15 6,000 05 月15 否 否 保证 2030 年4 日 日 月17 日 2023 年 连带责任 丰南康达 04 月15 9,000 保证 日 2023 年 连带责任 康达鑫宇 04 月15 15,000 保证 日 2023 年8 2023 年 2023 年 月25 日新材料科 5,000 连带责任 04 月15 10,000 08 月25 否 否 技 保证 2025 年9 日 日 月13 日 109
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+2023 年 公司商业 连带责任 必控科技 05 月13 2,000 承兑和银 保证 日 行承兑 2023 年 公司商业 连带责任 力源兴达 05 月13 9,000 承兑和银 保证 日 行承兑 2023 年 公司商业 连带责任 彩晶光电 05 月13 2,000 承兑和银 保证 日 行承兑 2023 年9 2023 年 2023 年 月7 日23,000 连带责任 晟璟科技 07 月20 24,000 09 月07 否 否 保证 2030 年9 日 日 月7 日 2023 年 2023 年 2023 年 12 月7 日 1,200 连带责任 大连齐化 12 月07 1,200 12 月07 否 否 保证 -2024 年 日 日 12 月1 日 2023 年 2023 年 2023 年 12 月26 500 连带责任 上海晶材 12 月19 500 12 月26 日-2024 否 否 保证 日 日 年12 月 25 日 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 98,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 61,690 报告期末已审批的对子公司担保额度合计 199,153.18 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 148,653.18 （B3） 子公司对子公司的担保情况 担保额度 反担保情 担保对象 担保额度 实际发生 实际担保 担保物 是否履行 是否为关 担保类型 担保期 相关公告 况（如 名称 日期 金额 （如有） 完毕 联方担保 披露日期 有） 2021 年 2021 年 2021 年 10 月26 公司商业 257.25 连带责任 力源兴达 05 月27 257.25 10 月26 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年4 月25 日 2021 年 2021 年 2021 年 11 月22 公司商业 299.81 连带责任 力源兴达 05 月27 299.81 11 月22 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年5 月19 日 2021 年 2021 年 2021 年 12 月17 公司商业 134.04 连带责任 力源兴达 05 月27 134.04 12 月17 日-2023 是 否 承兑和银 保证 日 日 行承兑 年6 月16 日 2022 年2 2021 年 2022 年 公司商业 月23 日267.05 连带责任 力源兴达 05 月27 267.05 02 月23 是 否 承兑和银 保证 2023 年8 日 日 行承兑 月22 日 2022 年9 2022 年 2022 年 月29 日1,000 连带责任 天宇实业 03 月15 1,000 09 月29 2023 年 是 否 保证 日 日 12 月31 日 2023 年 2024 年 2024 年1 1,000 连带责任 天宇实业 04 月15 1,000 01 月22 月22 日否 否 保证 日 日 2025 年1 110
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+月21 日 报告期内审批对子公司担保额度合计（C1） 1,000 报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3） 1,000 报告期末对子公司实际担保余额合计（C4） 0 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 102,500 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2） 62,640 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 203,653.18 报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4） 149,603.18 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 50.26% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 88,100 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 759.34 上述三项担保金额合计（D+E+F） 88,859.34 对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 委托理财的资金 逾期未收回的金 逾期未收回理财 具体类型 委托理财发生额 未到期余额 来源 额 已计提减值金额 银行理财产品 募集资金 14,000 0 0 0 合计 14,000 0 0 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 不适用 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 111
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+## 十六、其他重大事项的说明
+适用 □不适用 （一）董事选举事项 1、2023 年4 月28 日，公司召开了第五届董事会第二十一次会议，审议通过了变更公司独立董事及增选董事的相关 议案，并经2023 年5 月9 日公司召开的2022 年年度股东大会审议通过。 2、2023 年5 月12 日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于增选公司非独立董事的议案》， 并经2023 年5 月29 日公司召开的2023 年第三次临时股东大会审议通过。 上述具体内容详见公司在指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。 （二）员工持股计划事项 1、2023 年3 月1 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司 回购专用证券账户所持有的公司股票4,691,400 股已于2023 年2 月28 日以非交易过户形式过户至公司开立的“康达新材 料（集团）股份有限公司—第四期员工持股计划”专户，占公司总股本的1.5361%。 2、2023 年3 月31 日，公司第四期员工持股计划召开了第一次持有人会议，会议审议通过了设立第四期员工持股计 划管理委员会的相关议案，会议选举王建祥、孙昌岭、沈一涛为公司第四期员工持股计划管理委员会委员，其中王建祥 为员工持股计划管理委员会主任委员。 3、2023 年5 月12 日，公司召开了第五届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于公司第二期及第三期员工持股 计划2022 年业绩考核指标达成情况的议案》。根据公司2022 年业绩情况，公司《第二期员工持股计划》设定的公司层 面2022 年业绩考核指标已达成，可100%解除限售；公司《第三期员工持股计划》设定的公司层面2022 年业绩考核指标 已部分达成，可解除限售比例为88.08%。 4、2023 年7 月19 日，公司召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于延长第二期员工持股计划存续 期的议案》，同意公司第二期员工持股计划的存续期延长12 个月，即存续期延长至2024 年12 月24 日。 上述具体内容详见公司在指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。 （三）募集资金管理 1、2023 年8 月25 日，公司召开了第五届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收 购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资的议案》，变更丰南康达 “3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目” 募集资金用 途，由新材料科技对大连齐化的股权进行收购和增资，共计变更募集资金11,628 万元。截至目前，大连齐化的工商变更 登记手续已办理完毕。 2、2023 年12 月8 日，公司召开了第五届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补 充流动资金的议案》，同意公司使用不超过7,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金。 上述具体内容详见公司在指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。
+## 十七、公司子公司重大事项
+适用 □不适用 1、2023 年3 月6 日，公司全资子公司成都康达锦瑞科技有限公司以总价4,073,004.80 元竞得地块编号为GX2022-26 （061）（BZD）的国有建设用地使用权，并与出让人成都高新技术产业开发区公园城市建设局签订了《国有建设用地使 用权出让合同》。 2、2023 年3 月20 日，公司第五届董事会第十八次会议审议通过了《关于拟以公开摘牌方式受让成都赛英科技有限 公司100%股权的议案》，同意公司全资子公司北京康达晟璟科技有限公司使用自有或自筹资金以公开摘牌方式参与赛 英科技100%股权转让项目。 2023 年3 月21 日，公司收到西南联交所出具的《关于成交相关事项的告知函》，在公告期内征集到康达晟璟1 家 合格意向受让方，确定了合格意向受让方资格，符合公告约定的成交条件。 112
+
+2023 年3 月22 日，公司第五届董事会第十九次会议审议通过了《关于收购成都赛英科技有限公司100%股权并签署 附生效条件协议的议案》，并经2023 年4 月7 日公司召开的2023 年第二次临时股东大会审议通过。截至目前，该公司 的工商变更登记手续已办理完毕。 3、2023 年5 月，经公司总经理办公会审议通过，康达新材料科技（天津）有限公司签署了《关于中科合生生物工 程科技（珠海横琴）有限公司之投资协议》，康达新材料（天津）以自有资金1,500 万元向中科合生生物工程科技（珠 海横琴）有限公司进行增资，增资完成后，康达新材料（天津）持有其7.5%的股权。截至目前，该公司的工商变更登记 手续已办理完毕。 4、2023 年7 月19 日，公司第五届董事会第二十四次会议审议通过了《关于全资子公司收购上海晶材新材料科技有 限公司股权的议案》，同意子公司北京康达晟璟科技有限公司分两次收购上海晶材新材料科技有限公司100%的股权。 上述事项已经2023 年第四次临时股东大会审议通过。截至目前，公司已完成第一次对上海晶材67%股权的收购，工商 变更登记手续已办理完毕。 5、经公司总经理办公会审议通过，2023 年8 月，上海康达新材料科技有限公司与李秀岩签署了《关于西安彩晶光 电科技股份有限公司之股份转让协议》，新材料科技以自有资金3,717.28 万元收购了李秀岩持有的彩晶光电股权，收购 完成后，新材料科技累计持有彩晶光电67%的股权。截至目前，该公司的工商变更登记手续已办理完毕。 113
+
+# 第七节 股份变动及股东情况
+## 一、股份变动情况
+1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 转股 一、有限 54,411,702 17.82% 0 0 0 -39,687,831 -39,687,831 14,723,871 4.82% 售条件股 份 1、国家 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 持股 2、国有 16,774,752 5.49% 0 0 0 -3,552,531 -3,552,531 13,222,221 4.33% 法人持股 3、其他 6,036,795 1.98% 0 0 0 -4,535,145 -4,535,145 1,501,650 0.49% 内资持股 其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 中：境内 法人持股 境内 6,036,795 1.98% 0 0 0 -4,535,145 -4,535,145 1,501,650 0.49% 自然人持 股 4、外资 2,494,331 0.82% 0 0 0 -2,494,331 -2,494,331 0 0.00% 持股 其 中：境外 2,494,331 0.82% 0 0 0 -2,494,331 -2,494,331 0 0.00% 法人持股 境外 自然人持 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 股 5、基 金理财产 29,105,824 9.53% 0 0 0 -29,105,824 -29,105,824 0 0.00% 品等 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 250,991,271 82.18% 0 0 0 39,687,831 39,687,831 290,679,102 95.18% 售条件股 份 1、人民 250,991,271 82.18% 0 0 0 39,687,831 39,687,831 290,679,102 95.18% 币普通股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 2、境内 114
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+上市的外 资股 3、境外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 上市的外 资股 4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份 305,402,973 100.00% 0 0 0 0 0 305,402,973 100.00% 总数 股份变动的原因 适用 □不适用 经中国证券监督管理委员会《关于核准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2022〕 684 号）核准，公司向13 名特定对象非公开发行人民币普通股52,910,052 股。非公开发行新增股份于2022 年8 月17 日 在深圳证券交易所上市。2023 年2 月17 日，其中12 名特定对象认购的39,687,831 股股份上市流通。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 期初限售股 本期增加 本期解除 期末限售 股东名称 限售原因 解除限售日期 数 限售股数 限售股数 股数 民生证券股份有限公司（民生证券 0 非公开发行 1,511,715 0 1,511,715 2023 年2 月17 日 旗天科技1 号集合资产管理计划） 股票限售 0 非公开发行 UBS AG 2,494,331 0 2,494,331 2023 年2 月17 日 股票限售 0 非公开发行 韩波 1,511,715 0 1,511,715 2023 年2 月17 日 股票限售 0 非公开发行 薛小华 1,511,715 0 1,511,715 2023 年2 月17 日 股票限售 0 非公开发行 刘福娟 1,511,715 0 1,511,715 2023 年2 月17 日 股票限售 0 非公开发行 财通基金管理有限公司 10,808,767 0 10,808,767 2023 年2 月17 日 股票限售 南方天辰（北京）投资管理有限公 0 非公开发行 司（南方天辰景晟5 期私募证券投 3,779,289 0 3,779,289 2023 年2 月17 日 股票限售 资基金） 华宝证券股份有限公司（华宝证券 0 非公开发行 3,779,289 0 3,779,289 2023 年2 月17 日 价值成长单一资产管理计划） 股票限售 0 非公开发行 华西银峰投资有限责任公司 1,511,715 0 1,511,715 2023 年2 月17 日 股票限售 0 非公开发行 中国黄金集团资产管理有限公司 2,040,816 0 2,040,816 2023 年2 月17 日 股票限售 3,023,431 0 3,023,431 0 非公开发行 2023 年2 月17 日 共青城胜恒投资管理有限公司（胜 115
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+恒九重风控策略2 期私募股权投资 股票限售 基金） 0 非公开发行 诺德基金管理有限公司 6,203,333 0 6,203,333 2023 年2 月17 日 股票限售 合计 -- -- 39,687,831 0 39,687,831 0
+## 二、证券发行与上市情况
+1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用
+## 三、股东和实际控制人情况
+1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日前上一 23,745 36,421 0 0 通股股东总 前上一月末普通 恢复的优先股股 月末表决权恢复的优先 数 股股东总数 东总数（如有） 股股东总数（如有） 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 质押、标记或冻结情 持有有限 持有无限 股东性 持股比 报告期末 报告期内增 况 股东名称 售条件的 售条件的 质 例 持股数量 减变动情况 股份数量 股份数量 股份状态 数量 唐山金控产业发展集团有 国有法 24.99% 76,317,421 0.00 13,222,221 63,095,200 质押 32,438,579 限公司 人 康达新材料（集团）股份 其他 1.54% 4,691,400 4,691,400.00 0 4,691,400 不适用 0 有限公司－第四期员工持 股计划 境内自 耿殿根 1.50% 4,578,168 0.00 0 4,578,168 不适用 0 然人 境内自 张立岗 1.42% 4,338,450 0.00 0 4,338,450 不适用 0 然人 康达新材料（集团）股份 其他 1.28% 3,899,100 0.00 0 3,899,100 不适用 0 有限公司－第三期员工持 股计划 中国农业银行股份有限公 其他 1.01% 3,099,100 3,099,100.00 0 3,099,100 不适用 0 司－中邮核心优势灵活配 置混合型证券投资基金 共青城胜恒投资管理有限 其他 0.99% 3,023,431 0.00 0 3,023,431 不适用 0 公司－胜恒九重风控策略 2 期私募股权投资基金 其他 0.76% 2,323,600 2,323,600.00 0 2,323,600 不适用 0 江苏银行股份有限公司－ 116
+
+惠升惠远回报混合型证券 投资基金 华安财保资管－工商银行 －华安财保资管领航16 号 其他 0.67% 2,053,900 2,053,900.00 0 2,053,900 不适用 0 资产管理产品 华西银峰投资有限责任公 国有法 0.49% 1,511,715 0.00 0 1,511,715 不适用 0 司 人 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前10 名股 无 东的情况（如有） 上述股东关联关系或一致 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 行动的说明 上述股东涉及委托/受托 无 表决权、放弃表决权情况 的说明 前10 名股东中存在回购 公司前十名股东中存在回购账户——康达新材料（集团）股份有限公司回购专用证券账户，该 专户的特别说明（如有） 回购账户报告期末持有普通股数量8,242,400 股，持股比例2.70%。 前10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 报告期末持有无限售条 股东名称 件股份数量 股份种类 数量 唐山金控产业发展集团有限公司 63,095,200 人民币普通股 63,095,200 康达新材料（集团）股份有限公司－第四期员工持股计划 4,691,400 人民币普通股 4,691,400 耿殿根 4,578,168 人民币普通股 4,578,168 张立岗 4,338,450 人民币普通股 4,338,450 康达新材料（集团）股份有限公司－第三期员工持股计划 3,899,100 人民币普通股 3,899,100 中国农业银行股份有限公司－中邮核心优势灵活配置混合型证券 3,099,100 人民币普通股 3,099,100 投资基金 共青城胜恒投资管理有限公司－胜恒九重风控策略2 期私募股权投 3,023,431 人民币普通股 3,023,431 资基金 江苏银行股份有限公司－惠升惠远回报混合型证券投资基金 2,323,600 人民币普通股 2,323,600 华安财保资管－工商银行－华安财保资管领航16 号资产管理产品 2,053,900 人民币普通股 2,053,900 华西银峰投资有限责任公司 1,511,715 人民币普通股 1,511,715 前10 名无限售流通股股东之间，以及 公司未知前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 前10 名无限售流通股股东和前10 名股 行动人。 东之间关联关系或一致行动的说明 前10 名普通股股东参与融资融券业务 股东唐山金控产业发展集团有限公司通过信用账户持有15,310,000 股 情况说明（如有） 前十名股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前十名股东较上期发生变化 适用 □不适用 单位：股 前十名股东较上期末发生变化情况 期末股东普通账户、信用账 期末转融通出借股份且尚未 户持股及转融通出借股份且 本报告期新 归还数量 股东名称（全称） 尚未归还的股份数量 增/退出 数量合计 占总股本的比例 数量合计 占总股本的比例 康达新材料（集团）股份有限公司－第 新增 0 0.00% 4,691,400 1.54% 四期员工持股计划 新增 0 0.00% 3,099,100 1.01% 中国农业银行股份有限公司－中邮核心 117
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+优势灵活配置混合型证券投资基金 江苏银行股份有限公司－惠升惠远回报 新增 0 0.00% 2,323,600 0.76% 混合型证券投资基金 华安财保资管－工商银行－华安财保资 新增 0 0.00% 2,053,900 0.67% 管领航16 号资产管理产品 华西银峰投资有限责任公司 新增 0 0.00% 1,511,715 0.49% 华宝证券－国华人寿保险股份有限公司 退出 0 0.00% 0 0.00% －华宝证券价值成长单一资产管理计划 南方天辰（北京）投资管理有限公司－ 退出 0 0.00% 0 0.00% 南方天辰景晟5 期私募证券投资基金 张荣誉 退出 0 0.00% 0 0.00% UBS AG 退出 0 0.00% 430,243 0.14% 中国建设银行股份有限公司－鹏华沪深 退出 0 0.00% 0 0.00% 港新兴成长灵活配置混合型证券投资基 金 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 法定代表人/ 控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 单位负责人 一般项目：创业空间服务；人工智能 双创服务平台；信息咨询服务（不含 许可类信息咨询服务）；企业管理咨 询；企业形象策划；市场营销策划； 会议及展览服务；技术服务、技术开 唐山金控产业发 王建祥 2014 年06 月23 日 91130294398894701E 发、技术咨询、技术交流、技术转 展集团有限公司 让、技术推广；游览景区管理；旅游 开发项目策划咨询；农村民间工艺及 制品、休闲农业和乡村旅游资源的开 发经营（除依法须经批准的项目外， 凭营业执照依法自主开展经营活动） 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 不适用 外上市公司的股权情 况 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 法定代表人/单位负责 实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 人 不适用 不适用 不适用 唐山市人民政府国有 118
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+资产监督管理委员会 实际控制人报告期内 不适用 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% □适用 不适用 5、其他持股在10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用
+## 四、股份回购在报告期的具体实施情况
+股份回购的实施进展情况 适用 □不适用 已回购数量占 股权激励计划 方案披露时间 拟回购股份数 占总股本 拟回购金额（万 已回购数量 拟回购期间 回购用途 所涉及的标的 量（股） 的比例 元） （股） 股票的比例 （如有） 119
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+不低于人民币 自董事会审议 7,500 万元 股权激励计划 2023 年04 月 通过最终回购 约750 万股 2.46% 8,242,400 （含）且不超过 或员工持股计 29 日 方案之日起 人民币15,000 万 划 12 个月内 元（含） 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 120
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+# 第八节 优先股相关情况
+□适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 121
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+# 第九节 债券相关情况
+□适用 不适用 122
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+# 第十节 财务报告
+## 一、审计报告
+审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2024 年04 月13 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2024]210Z0057 号 注册会计师姓名 王传文、张伟、陶震宇 审计报告正文 康达新材料（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称康达新材公司）财务报表，包括2023 年12 月31 日的合并 及母公司资产负债表，2023 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以 及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康达新材公司2023 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康达新材公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体 进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、27 和附注五、47。 1、事项描述 康达新材公司系公开发行股份的上市公司，其盈利指标与财务报表使用者的关系密切，且因虚假编制财务报表而造 成的重大错报通常是由高估收入或低估收入造成的，我们将收入确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性。 （2）通过选取样本检查销售合同及分析客户销售模式，对与商品销售收入确认有关的控制权转移时点进行了分析， 评价商品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定； 123
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+（3）选取样本检查与商品销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、签收单、销售发票及回 款单据等； （4）针对资产负债表日前后确认的商品销售收入，选取样本，核对出库单、签收单等支持性文件，以评价收入是否 被记录于恰当的会计期间； （5）选取样本对客户进行函证，函证内容包括本期销售收入金额。 （二）应收账款减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注三、11 和附注五、4。 1、事项描述 截至2023 年12 月31 日，康达新材公司应收账款原值1,581,719,756.01 元，坏账准备120,053,018.27 元，应收账款净 值1,461,666,737.74 元，占资产总额的20.52%。 由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款减值时涉及重大会计估计和判断，我们将应收账款减值准备的计 提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与应收账款减值相关的内部控制设计与执行有效性； （2）对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对其无法收回的判断依据，评价管理层判断的合理性和 数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； （3）复核管理层采用组合为基础计算预期信用损失的计量模型，评估模型中关键假设和关键参数的合理性； （4）获取管理层提供的应收客户账龄表，并选取样本对其进行重新测算，复核其可靠性； （5）获取管理层编制的应收账款坏账准备计提表，复核其计算准确性； （6）选取样本对应收账款执行函证程序。 （三）商誉减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注三、22 和附注五、18。 1、事项描述 截至2023 年12 月31 日，康达新材公司商誉的账面价值为776,599,927.54 元，占资产总额的10.90%。康达新材公司 将商誉分摊至相关资产组，并按照各资产组预计未来现金流量的现值确定可收回金额对商誉进行减值测试。 在估计包含商誉的相关资产组的可收回金额时，涉及到管理层的重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务报表 整体的重要性，我们将商誉减值准备的计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与商誉减值相关的内部控制设计与执行的有效性； （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； 124
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+（3）复核各资产组未来预测相关的重要参数和指标的合理性，包括销售收入增长率、毛利率、相关费用等，并与相 关资产组的历史数据进行比较分析； （4）了解和评价管理层聘用的估值专家的独立性及专业胜任能力，评价其工作结果的相关性和合理性；了解并评价 估值专家使用的评估方法、重要假设和相关参数的合理性； （5）验证商誉减值模型计算的准确性。 四、其他信息 康达新材公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括康达新材公司2023 年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项 需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 康达新材公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估康达新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运 用持续经营假设，除非管理层计划清算康达新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督康达新材公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审 计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能 由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之 上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康达新材公司持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康达新材公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 125
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+（6）就康达新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们 负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性 的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审 计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某 事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页无正文，为康达新材料（集团）股份有限公司容诚审字[2024]210Z0057 号审计报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所                                                                                          中国注册会计师： （特殊普通合伙）                                                                                                                             王传文（项目合伙人） 中国注册会计师： 张伟 中国注册会计师： 陶震宇 中国·北京                                                                                                                                 2023 年4 月13 日
+## 二、财务报表
+财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：康达新材料（集团）股份有限公司 2023 年12 月31 日 单位：元 项目 2023 年12 月31 日 2023 年1 月1 日 流动资产： 货币资金 522,558,226.31 551,156,684.77 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 121,886,200.00 100,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 287,632,845.54 220,230,257.38 应收账款 1,461,666,737.74 1,153,802,320.72 126
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+应收款项融资 319,568,561.84 156,639,089.03 预付款项 34,440,286.57 56,390,117.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 55,049,243.32 41,904,876.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 792,860,649.81 669,709,986.67 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 71,766,860.24 29,608,715.63 流动资产合计 3,667,429,611.37 2,979,442,048.38 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 166,475,233.90 141,441,468.69 其他权益工具投资 66,930,278.43 51,930,278.43 其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 4,951,033.51 5,298,139.35 固定资产 1,048,809,835.47 745,332,026.97 在建工程 843,036,382.32 416,658,714.72 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 26,444,221.40 65,866,461.18 无形资产 418,503,945.02 214,183,443.06 开发支出 商誉 776,599,927.54 615,062,026.77 长期待摊费用 18,865,480.38 10,492,509.71 递延所得税资产 36,627,303.48 37,623,430.76 其他非流动资产 18,263,511.60 19,233,307.71 非流动资产合计 3,455,507,153.05 2,353,121,807.35 资产总计 7,122,936,764.42 5,332,563,855.73 流动负债： 短期借款 1,017,747,629.74 515,334,848.65 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 127
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+衍生金融负债 应付票据 349,570,289.51 214,866,376.05 应付账款 650,273,652.63 451,143,202.34 预收款项 496,241.08 316,751.84 合同负债 23,323,463.59 8,876,581.76 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 47,180,886.58 60,068,390.93 应交税费 24,257,508.77 54,141,681.48 其他应付款 58,298,426.64 41,371,238.27 其中：应付利息 应付股利 1,975,684.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 620,721,942.15 168,426,528.37 其他流动负债 7,143,020.76 1,106,714.35 流动负债合计 2,799,013,061.45 1,515,652,314.04 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 823,275,169.86 485,672,714.33 应付债券 82,182,280.00 其中：优先股 永续债 租赁负债 12,826,557.74 8,064,181.53 长期应付款 125,645,524.29 78,617,755.52 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 5,300,000.00 递延收益 9,994,596.68 11,630,436.61 递延所得税负债 35,819,821.13 6,207,077.56 其他非流动负债 非流动负债合计 1,014,721,711.05 674,234,486.90 负债合计 3,813,734,772.50 2,189,886,800.94 所有者权益： 股本 305,402,973.00 305,402,973.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,952,114,422.53 1,960,970,383.46 减：库存股 100,022,378.00 54,308,963.60 其他综合收益 506,610.99 -49,212.38 专项储备 5,557,972.01 4,441,950.96 盈余公积 92,937,538.24 85,783,989.53 128
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+一般风险准备 未分配利润 720,379,608.45 699,193,675.92 归属于母公司所有者权益合计 2,976,876,747.22 3,001,434,796.89 少数股东权益 332,325,244.70 141,242,257.90 所有者权益合计 3,309,201,991.92 3,142,677,054.79 负债和所有者权益总计 7,122,936,764.42 5,332,563,855.73 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆      会计机构负责人：张国强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2023 年12 月31 日 2023 年1 月1 日 流动资产： 货币资金 190,007,402.78 173,688,693.81 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 192,937,946.94 125,677,578.28 应收账款 779,195,862.68 662,171,597.44 应收款项融资 249,982,265.76 149,198,336.28 预付款项 2,569,852.24 48,856,865.09 其他应收款 1,900,021,651.01 1,514,669,234.81 其中：应收利息 应收股利 存货 333,431,995.78 330,859,354.85 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 451,884.57 流动资产合计 3,648,146,977.19 3,005,573,545.13 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 841,344,805.80 797,565,903.28 其他权益工具投资 39,374,419.23 39,374,419.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,951,033.51 5,298,139.35 固定资产 142,302,982.74 143,252,903.93 在建工程 18,709,955.63 6,647,218.17 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 32,919,827.76 50,239,050.04 无形资产 13,496,816.75 14,011,010.54 开发支出 商誉 129
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+长期待摊费用 1,385,683.26 递延所得税资产 23,891,917.52 24,140,974.14 其他非流动资产 929,916.25 8,007,119.31 非流动资产合计 1,119,307,358.45 1,088,536,737.99 资产总计 4,767,454,335.64 4,094,110,283.12 流动负债： 短期借款 639,332,706.65 415,126,861.17 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 278,003,898.86 192,200,000.00 应付账款 298,171,713.24 202,114,027.50 预收款项 221,011.72 316,751.84 合同负债 840,010.14 4,495,070.23 应付职工薪酬 24,321,204.38 26,934,820.65 应交税费 1,219,779.28 14,035,722.12 其他应付款 196,205,506.85 178,357,689.10 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 275,277,060.40 39,615,067.27 其他流动负债 4,109,201.32 584,359.13 流动负债合计 1,717,702,092.84 1,073,780,369.01 非流动负债： 长期借款 113,700,000.00 100,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 6,829,434.63 28,787,874.41 长期应付款 36,916,095.48 34,308,877.76 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 递延收益 3,663,791.08 4,706,540.36 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 162,969,362.54 169,663,333.88 负债合计 1,880,671,455.38 1,243,443,702.89 所有者权益： 股本 305,402,973.00 305,402,973.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,973,006,011.27 1,962,711,783.96 减：库存股 100,022,378.00 54,308,963.60 其他综合收益 130
+
+专项储备 盈余公积 92,944,670.10 85,791,121.39 未分配利润 615,451,603.89 551,069,665.48 所有者权益合计 2,886,782,880.26 2,850,666,580.23 负债和所有者权益总计 4,767,454,335.64 4,094,110,283.12 3、合并利润表 单位：元 项目 2023 年度 2022 年度 一、营业总收入 2,792,525,024.71 2,466,361,756.29 其中：营业收入 2,792,525,024.71 2,466,361,756.29 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,776,806,446.88 2,397,747,708.91 其中：营业成本 2,206,328,083.53 1,976,666,176.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 17,113,489.09 11,082,807.25 销售费用 103,138,352.65 88,155,461.44 管理费用 204,042,488.26 156,228,970.50 研发费用 177,605,054.56 126,419,384.32 财务费用 68,578,978.79 39,194,908.67 其中：利息费用 66,104,943.29 39,003,723.06 利息收入 5,579,785.54 9,422,919.31 加：其他收益 34,422,121.06 17,117,145.00 投资收益（损失以“－”号填 6,847,203.77 4,040,723.98 列） 其中：对联营企业和合营 5,373,929.46 3,180,979.77 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 121,886,200.00 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 -20,888,364.48 -19,030,207.38 列） 131
+
+资产减值损失（损失以“-”号填 -161,189,905.31 -17,307,695.84 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 684,127.81 -679,987.42 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,520,039.32 52,754,025.72 加：营业外收入 45,442,460.58 702,241.07 减：营业外支出 1,275,591.14 581,085.54 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 41,646,830.12 52,875,181.25 列） 减：所得税费用 7,503,023.03 2,245,055.65 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,143,807.09 50,630,125.60 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 34,143,807.09 50,630,125.60 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 30,315,165.24 47,861,467.76 2.少数股东损益 3,828,641.85 2,768,657.84 六、其他综合收益的税后净额 555,823.37 373.87 归属母公司所有者的其他综合收益 555,823.37 373.87 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 555,823.37 373.87 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 555,823.37 373.87 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 34,699,630.46 50,630,499.47 归属于母公司所有者的综合收益总 30,870,988.61 47,861,841.63 额 归属于少数股东的综合收益总额 3,828,641.85 2,768,657.84 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.100 0.178 （二）稀释每股收益 0.100 0.178 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 132
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+法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆    会计机构负责人：张国强 4、母公司利润表 单位：元 项目 2023 年度 2022 年度 一、营业收入 2,312,700,984.91 1,692,893,787.41 减：营业成本 1,970,841,035.95 1,437,444,883.44 税金及附加 5,908,206.98 3,680,106.67 销售费用 77,606,587.14 73,035,640.71 管理费用 91,652,299.86 71,846,271.27 研发费用 77,094,155.30 54,525,347.30 财务费用 39,064,188.29 33,180,487.66 其中：利息费用 37,944,580.36 26,797,390.60 利息收入 4,277,943.34 2,494,590.55 加：其他收益 25,139,046.40 12,261,808.80 投资收益（损失以“－”号填 6,198,878.00 596,144.14 列） 其中：对联营企业和合营企 6,198,878.00 475,732.91 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 -9,201,642.36 -6,114,623.70 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 -593,711.32 -565,744.58 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 72,077,082.11 25,358,635.02 加：营业外收入 16,814.61 127,269.04 减：营业外支出 174,092.55 290,379.57 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 71,919,804.17 25,195,524.49 列） 减：所得税费用 384,317.05 -2,077,387.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,535,487.12 27,272,911.51 （一）持续经营净利润（净亏损以 71,535,487.12 27,272,911.51 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 133
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+额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 71,535,487.12 27,272,911.51 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2023 年度 2022 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,936,050,778.53 3,022,028,292.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 6,110,984.80 35,382,926.27 收到其他与经营活动有关的现金 25,920,585.22 145,704,084.36 经营活动现金流入小计 2,968,082,348.55 3,203,115,302.65 购买商品、接受劳务支付的现金 2,268,281,783.33 2,763,372,313.81 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 383,502,747.04 296,909,304.34 支付的各项税费 129,689,373.92 53,996,731.73 134
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+支付其他与经营活动有关的现金 176,779,423.29 112,483,807.47 经营活动现金流出小计 2,958,253,327.58 3,226,762,157.35 经营活动产生的现金流量净额 9,829,020.97 -23,646,854.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000,000.00 140,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,549,061.34 472,481.14 处置固定资产、无形资产和其他长 224,637.76 161,411.84 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 14,520,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,144,444.65 195,543.10 投资活动现金流入小计 118,438,143.75 140,829,436.08 购建固定资产、无形资产和其他长 489,229,735.30 375,308,163.81 期资产支付的现金 投资支付的现金 29,130,000.00 272,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 471,632,405.43 323,198,508.64 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 13,872,842.97 投资活动现金流出小计 989,992,140.73 984,879,515.42 投资活动产生的现金流量净额 -871,553,996.98 -844,050,079.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,200,000.00 692,049,988.10 其中：子公司吸收少数股东投资收 1,200,000.00 800,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 1,695,884,688.88 1,069,927,996.89 收到其他与筹资活动有关的现金 136,037,398.98 30,334,998.00 筹资活动现金流入小计 1,833,122,087.86 1,792,312,982.99 偿还债务支付的现金 741,722,055.34 634,661,281.78 分配股利、利润或偿付利息支付的 68,312,652.41 33,136,643.71 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 215,268,785.04 75,296,984.26 筹资活动现金流出小计 1,025,303,492.79 743,094,909.75 筹资活动产生的现金流量净额 807,818,595.07 1,049,218,073.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 44,404.54 -6,215,941.65 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -53,861,976.40 175,305,197.55 加：期初现金及现金等价物余额 499,902,430.34 324,597,232.79 六、期末现金及现金等价物余额 446,040,453.94 499,902,430.34 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2023 年度 2022 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,318,624,210.81 1,949,979,287.73 收到的税费返还 14,331,813.61 收到其他与经营活动有关的现金 15,349,573.38 74,764,830.10 经营活动现金流入小计 2,333,973,784.19 2,039,075,931.44 购买商品、接受劳务支付的现金 1,975,120,889.55 1,879,638,621.58 支付给职工以及为职工支付的现金 172,379,810.34 157,144,081.45 支付的各项税费 46,828,722.96 30,922,432.72 支付其他与经营活动有关的现金 47,885,603.36 41,499,574.10 135
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+经营活动现金流出小计 2,242,215,026.21 2,109,204,709.85 经营活动产生的现金流量净额 91,758,757.98 -70,128,778.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 90,000,000.00 取得投资收益收到的现金 120,411.23 处置固定资产、无形资产和其他长 40,480.32 58,247.46 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 17.74 195,543.10 投资活动现金流入小计 40,498.06 90,374,201.79 购建固定资产、无形资产和其他长 28,064,654.31 14,208,328.70 期资产支付的现金 投资支付的现金 30,000,000.00 134,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 58,064,654.31 148,708,328.70 投资活动产生的现金流量净额 -58,024,156.25 -58,334,126.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 691,249,988.10 取得借款收到的现金 978,685,037.96 594,630,884.34 收到其他与筹资活动有关的现金 242,580,976.46 127,237,965.73 筹资活动现金流入小计 1,221,266,014.42 1,413,118,838.17 偿还债务支付的现金 536,232,946.85 513,406,028.21 分配股利、利润或偿付利息支付的 34,553,028.07 21,349,669.24 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 658,754,852.41 713,977,919.76 筹资活动现金流出小计 1,229,540,827.33 1,248,733,617.21 筹资活动产生的现金流量净额 -8,274,812.91 164,385,220.96 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,432,006.90 -7,037,852.57 影响 五、现金及现金等价物净增加额 24,027,781.92 28,884,463.07 加：期初现金及现金等价物余额 122,434,439.38 93,549,976.31 六、期末现金及现金等价物余额 146,462,221.30 122,434,439.38 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2023 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 一、 4,44 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 193, 1,43 242, 2,67 上年 1,95 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 675. 4,79 257. 7,05 期末 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 92 6.89 90 4.79 加 ：会 计政 策变 136
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+更 期差 错更 正 他 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 二、 4,44 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 193, 1,43 242, 2,67 本年 1,95 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 675. 4,79 257. 7,05 期初 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 92 6.89 90 4.79 三、 本期 增减 - - 45,7 21,1 191, 166, 变动 555, 1,11 7,15 24,5 8,85 13,4 85,9 082, 524, 金额 823. 6,02 3,54 58,0 5,96 14.4 32.5 986. 937. （减 37 1.05 8.71 49.6 0.93 0 3 80 13 少以 7 “－” 号填 列） （一 30,3 30,8 34,6 555, 3,82 ）综 15,1 70,9 99,6 823. 8,64 合收 65.2 88.6 30.4 37 1.85 益总 4 1 6 额 （二 - ）所 - 45,7 187, 132, 54,5 有者 8,85 13,4 254, 684, 69,3 投入 5,96 14.4 344. 969. 75.3 和减 0.93 0 95 62 3 少资 本 1． - - 57,3 38,1 所有 19,1 19,1 00,3 50,1 者投 50,1 50,1 00.0 11.7 入的 88.2 88.2 0 6 普通 4 4 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 34,7 34,7 34,7 支付 36,7 36,7 36,7 计入 08.9 08.9 08.9 所有 9 9 9 者权 益的 137
+
+金额 - - 45,7 129, 59,7 24,4 70,1 4． 13,4 954, 98,1 42,4 55,8 其他 14.4 044. 48.8 81.6 96.0 0 95 7 8 8 - - - （三 7,15 9,12 1,97 1,97 ）利 3,54 9,23 5,68 5,68 润分 8.71 配 2.71 4.00 4.00 1． - 7,15 7,15 提取 3,54 3,54 盈余 8.71 公积 8.71 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 - - - 有者 1,97 1,97 1,97 （或 5,68 5,68 5,68 股 4.00 4.00 4.00 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 138
+
+弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 1,11 1,11 1,11 ）专 6,02 6,02 6,02 项储 1.05 1.05 1.05 备 1． 2,77 2,77 2,77 5,73 5,73 5,73 本期 提取 2.16 2.16 2.16 2． 1,65 1,65 1,65 9,71 9,71 9,71 本期 使用 1.11 1.11 1.11 （六 ）其 他 305, 1,95 100, 92,9 720, 2,97 332, 3,30 四、 506, 5,55 402, 2,11 022, 37,5 379, 6,87 325, 9,20 本期 610. 7,97 973. 4,42 378. 38.2 608. 6,74 244. 1,99 期末 99 2.01 余额 00 2.53 00 4 45 7.22 70 1.92 上期金额 单位：元 2022 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 252, 1,32 50,5 - 83,0 654, 2,26 28,5 2,29 一、 3,19 492, 0,34 29,1 49,5 63,8 189, 2,70 37,1 1,24 上年 9,09 921. 1,24 58.0 86.2 30.2 744. 8,08 03.6 5,18 期末 1.90 余额 00 2.41 0 5 4 73 6.03 2 9.65 - - - 加 137, 137, 137, ：会 377. 377. 377. 计政 28 28 28 策变 139
+
+更 期差 错更 正 他 252, 1,32 50,5 - 83,0 654, 2,26 28,5 2,29 二、 3,19 492, 0,34 29,1 49,5 63,8 052, 2,57 37,1 1,10 本年 9,09 921. 1,24 58.0 86.2 30.2 367. 0,70 03.6 7,81 期初 1.90 余额 00 2.41 0 5 4 45 8.75 2 2.37 三、 本期 增减 52,9 640, 45,1 738, 112, 851, 变动 3,77 1,24 2,72 10,0 629, 373. 41,3 864, 705, 569, 金额 9,80 2,85 0,15 52.0 141. 87 08.4 088. 154. 242. （减 5.60 9.06 9.29 0 05 7 14 28 42 少以 “－” 号填 列） （一 47,8 47,8 50,6 2,76 ）综 373. 61,4 61,8 30,4 8,65 合收 87 67.7 41.6 99.4 7.84 益总 6 3 7 额 （二 ）所 52,9 640, 689, 109, 799, 3,77 有者 10,0 629, 759, 936, 695, 9,80 投入 52.0 141. 387. 496. 883. 5.60 和减 0 05 45 44 89 少资 本 1． 52,9 638, 691, 691, 所有 10,0 339, 249, 249, 者投 52.0 936. 988. 988. 入的 0 10 10 10 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 22,4 22,4 22,4 支付 93,4 93,4 93,4 计入 47.3 47.3 47.3 所有 1 1 1 者权 益的 140
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+金额 - - 109, 85,9 20,2 3,77 23,9 4． 936, 52,4 04,2 9,80 84,0 其他 496. 48.4 42.3 5.60 47.9 44 8 6 6 - （三 2,72 2,72 ）利 0,15 0,15 润分 9.29 配 9.29 1． - 2,72 2,72 提取 0,15 0,15 盈余 9.29 公积 9.29 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 141
+
+弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 1,24 1,24 1,24 ）专 2,85 2,85 2,85 项储 9.06 9.06 9.06 备 1． 1,82 1,82 1,82 7,36 7,36 7,36 本期 提取 4.44 4.44 4.44 2． 584, 584, 584, 505. 505. 505. 本期 使用 38 38 38 （六 ）其 他 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 四、 4,44 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 193, 1,43 242, 2,67 本期 1,95 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 675. 4,79 257. 7,05 期末 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 92 6.89 90 4.79 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2023 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 其他 库存 综合 配利 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 305,40 1,962, 54,308 85,791 551,06 2,850, 上年 2,973. 711,78 ,963.6 ,121.3 9,665. 666,58 期末 00 3.96 0 9 48 0.23 余额 加 142
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+：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 二、 305,40 1,962, 54,308 85,791 551,06 2,850, 本年 2,973. 711,78 ,963.6 ,121.3 9,665. 666,58 期初 00 3.96 0 9 48 0.23 余额 三、 本期 增减 变动 10,294 45,713 64,381 36,116 7,153, 金额 ,227.3 ,414.4 ,938.4 ,300.0 548.71 （减 1 0 1 3 少以 “－”号 填 列） （一 71,535 71,535 ）综 ,487.1 ,487.1 合收 2 2 益总 额 （二 ）所 - 10,294 45,713 有者 35,419 ,227.3 ,414.4 投入 ,187.0 1 0 和减 9 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 34,736 34,736 付计 ,708.9 ,708.9 入所 9 9 有者 权益 143
+
+的金 额 - - 45,713 4．其 24,442 70,155 ,414.4 他 ,481.6 ,896.0 0 8 8 （三 - 7,153, ）利 7,153, 548.71 润分 548.71 配 1．提 - 7,153, 取盈 7,153, 548.71 余公 548.71 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 144
+
+划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 305,40 1,973, 100,02 92,944 615,45 2,886, 本期 2,973. 006,01 2,378. ,670.1 1,603. 782,88 期末 00 1.27 00 0 89 0.26 余额 上期金额 单位：元 2022 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 其他 库存 综合 配利 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 252,49 1,322, 50,529 83,063 526,52 2,133, 上年 2,921. 082,64 ,158.0 ,830.2 4,045. 634,28 期末 00 2.91 0 4 12 1.27 余额 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 145
+
+他 二、 252,49 1,322, 50,529 83,063 526,52 2,133, 本年 2,921. 082,64 ,158.0 ,830.2 4,045. 634,28 期初 00 2.91 0 4 12 1.27 余额 三、 本期 增减 变动 52,910 640,62 24,545 717,03 3,779, 2,727, 金额 ,052.0 9,141. ,620.3 2,298. 805.60 291.15 （减 0 05 6 96 少以 “－”号 填 列） （一 27,272 27,272 ）综 ,911.5 ,911.5 合收 1 1 益总 额 （二 ）所 52,910 640,62 689,75 有者 3,779, ,052.0 9,141. 9,387. 投入 805.60 0 05 45 和减 少资 本 1．所 52,910 638,33 691,24 有者 ,052.0 9,936. 9,988. 投入 0 10 10 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 22,493 22,493 入所 ,447.3 ,447.3 有者 1 1 权益 的金 额 - - 4．其 20,204 3,779, 23,984 他 ,242.3 805.60 ,047.9 6 6 （三 - 2,727, ）利 2,727, 291.15 润分 291.15 配 146
+
+1．提 - 2,727, 取盈 2,727, 291.15 余公 291.15 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 147
+
+益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 305,40 1,962, 54,308 85,791 551,06 2,850, 本期 2,973. 711,78 ,963.6 ,121.3 9,665. 666,58 期末 00 3.96 0 9 48 0.23 余额
+## 三、公司基本情况
+康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身系成立于1988 年7 月14 日的上海康达化工实验厂 （以下简称“康达厂”），企业性质为集体所有制企业。 1992 年10 月，川沙县经营管理办公室同意康达厂实施改制，康达厂企业经济性质变更为集体所有制（股份合作） 企业，注册资本为123.60 万元。 1998 年2 月，浦东新区集体资产管理办公室（以下简称“浦东集体资产管理办”）出具了《关于上海康达化工实验厂 产权界定查证的确认通知书》（沪浦集界[1998]03 号），确认康达厂无国有资产。 2002 年6 月24 日，陆企亭、徐洪珊等49 名经营者和职工，与浦东集体资产管理办签订《上海市产权交易合同》 （合同编号：02124365），以161.1285 万元的对价受让浦东集体资产管理办拥有的上海康达化工实验厂全部集体产权。 2002 年6 月25 日，上海华晖会计师事务所出具华会验（2002）第1505 号验资报告，确认：截至2002 年6 月25 日 止，上海康达化工有限公司变更后的注册资本为541 万元。 2002 年7 月2 日，上海市工商行政管理局浦东分局颁发了注册号为3101152006755 的营业执照，上海康达化工有限 责任公司成立。 2010 年5 月24 日，本公司增加注册资本 94.3135 万元，新增资本由新股东江苏高投中小企业创业投资有限公司、江 苏高投成长创业投资有限公司、上海科技投资股份有限公司投入，变更后注册资本为635.3135 万元。 2010 年6 月17 日，经股东会决议，本公司依法整体变更设立为上海康达化工新材料股份有限公司，各发起人以其 拥有的公司截止2010 年5 月31 日经审计的净资产中的7,500 万元折为公司股本7,500 万股，每股面值1 元，净资产折合 股本后的余额86,219,604.33 元转入资本公积。变更后公司的注册资本实收金额为人民币7,500.00 万元，各发起人均已缴 足其认购的股份。 2012 年3 月15 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海康达化工新材料股份有限 公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】353 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 148
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+万股。本公司股票于2012 年4 月16 日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：康达新材，股票代码002669）。股票发行后， 本公司注册资本由人民币7,500 万元增加至人民币10,000 万元。 根据本公司2013 年度股东大会决议，本公司以2013 年12 月31 日股本10,000 万股为基数，按每10 股由资本公积金 转增10 股，共计转增10,000 万股，本次转增后，公司股本增加至人民币20,000 万元，于2014 年12 月9 日取得上海市 工商行政管理局颁发的注册号为310115000054354 企业法人营业执照。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会(证监许可[2016]2589 号《关于 核准上海康达化工新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行股票30,797,101 股，每股面值 1 元，每股发行价格为27.60 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币230,797,101 元。 根据本公司2017 年12 月4 日召开的2017 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可证监 许可[2018]472 号文核准，本公司发行股份1,033.22 万股，每股面值1 元，发行价格19.86 元。股票发行后，本公司股本 增加至人民币241,129,288 元。 2019 年3 月14 日，本公司发行股份1,136.36 万股，每股面值1 元，发行价格11 元。股票发行后，本公司股本增加 至人民币252,492,921 元。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]684 号《关于核 准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，本公司非公开发行股票52,910,052 股，每股面 值1 元，每股发行价格为13.23 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币305,402,973 元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设研发中心、总调度中心、复合材料事业部、包装 材料事业部、安全品质管理中心、财务共享中心、管理支持中心、资本运营中心、工程部、内审部等部门，拥有上海康 达新材料科技有限公司（以下简称“新材料科技”）、上海康厦科技有限公司（以下简称“康厦科技”）、成都必控科技有 限责任公司（以下简称“必控科技”）、北京力源兴达科技有限公司（以下简称“力源兴达”）、深圳康达电子材料研发有 限公司（以下简称“深圳康达电子”）、唐山曹妃甸康达新材料有限公司（以下简称“曹妃甸康达”）、康达国际供应链 （天津）有限公司（以下简称“康达国际供应链”）、上海微相邦创业孵化器管理有限公司（以下简称“微相邦”）、北京 康达晟璟科技有限公司（以下简称“晟璟科技”）、福建康达鑫宇新材料有限公司（以下简称“康达鑫宇”）、唐山丰南区 康达化工新材料有限公司（以下简称“丰南康达” ）、成都康达晟宇科技有限公司（以下简称“晟宇科技”）、上海康达新 材（香港）有限公司（以下简称 “康达新材（香港）”）、上海理日化工新材料有限公司（ 以下简称“理日新材”）、南平 天宇实业有限公司（以下简称“天宇实业”）、顺璟投资（北京）有限公司（以下简称“顺璟投资”）、天津璟创投资合伙 企业（有限合伙）（以下简称“璟创投资”）、天津瑞宏汽车配件制造有限公司（以下简称“天津瑞宏”）、天津易远通国 际贸易有限公司（以下简称“天津易远通”）、河北惟新科技有限公司（以下简称“惟新科技”）、天津三友新材料科技有 限公司（以下简称“天津三友”）、北京瑞贝斯智能科技有限公司（以下简称“瑞贝斯”）、康达新材料（河北）有限公司 （以下简称“康达新材料（河北）”）、河北惟新半导体材料有限公司（以下简称“惟新半导体”）、康达新材料科技（天 津）有限公司（以下简称“康达新材料（天津）”）、上海万斯先进新材料科技有限公司（以下简称“万斯新材料”）、西 安彩晶光电科技股份有限公司（以下简称“彩晶光电”）、成都康达锦瑞科技有限公司（以下简称“康达锦瑞”）、康达新 材料（保定）有限公司（以下简称“康达新材料（保定）”）、南平鑫天宇国际贸易有限公司（以下简称“南平鑫天宇”）、 上海康达晟铭建筑新材料有限公司（以下简称“晟铭建筑新材料”）、成都赛英科技有限公司（以下简称“赛英科技”）、 康达惟新半导体材料（唐山）有限公司（以下简称“惟新半导体（唐山）”）、惟新科技（唐山）有限公司（以下简称“惟 新科技（唐山）”）、上海晶材新材料科技有限公司（以下简称“上海晶材”）、唐山裕隆数智科技有限公司（以下简称 “裕隆数智”）、大连齐化新材料有限公司（以下简称“大连齐化”）和大连齐化国际物流有限公司（以下简称“大连齐化国 际物流”）三十七家子、孙公司。 本公司及子公司业务性质和主要经营范围为：胶粘剂、复合材料、电子产品、显示材料、医药中间体、电子化学材 料和LTCC 材料的研发、制造及销售。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2024 年4 月13 日决议批准报出。 149
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+本公司2023 年纳入合并范围的子公司、孙公司共37 家，其中本年新增9 家，本年减少1 家，具体请阅“附注九、合 并范围的变动”和“附注十、在其他主体中的权益”。
+## 四、财务报表的编制基础
+1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认 和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号— —财务报告的一般规定》（2023 年修订）披露有关财务信息。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经 营为基础编制财务报表是合理的。
+## 五、重要会计政策及会计估计
+具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益 变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。 5、重要性标准确定方法和选择依据 适用 □不适用 项目 重要性标准 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.15%的应收账款 重要的单项计提坏账准备的应收款项 认定为重要应收账款。 本期重要的应收款项核销 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.1%的应收账款认 150
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+定为重要应收账款。 公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认 重要的在建工程 定为重要的在建工程项目。 公司将单项应付账款金额超过资产总额0.15%的应收账款 重要的账龄超过1 年的应付账款 认定为重要的账龄超过1 年的应付账款。 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额1%的投资活 重要的投资活动有关的现金 动认定为重要投资活动。 公司将收入总额超过集团收入总额的15%的子公司确定为 重要的非全资子公司 重要非全资子公司。 公司将单个被投资单位的长期股权投资账面价值占合并资 重要的联营企业 产总额的0.3%以上或当期权益法核算的投资收益占利润总 额的5%以上的认定为重要的联营企业。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
+## （1）同一控制下的企业合并
+本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会 计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价 值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、7（6）”。
+## （2）非同一控制下的企业合并
+本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与 本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、 负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以 及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨 认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见“附注五、7（6）”。
+## （3）企业合并中有关交易费用的处理
+为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作 为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法
+## （1）控制的判断标准和合并范围的确定
+控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资 方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投资方的 相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具备上述三 要素时，表明本公司能够控制被投资方。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定 的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 151
+
+子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构 化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
+## （2）关于母公司是投资性主体的特殊规定
+如果母公司是投资性主体，则只将那些为投资性主体的投资活动提供相关服务的子公司纳入合并范围，其他子公司 不予以合并，对不纳入合并范围的子公司的股权投资方确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 当母公司同时满足下列条件时，该母公司属于投资性主体： ①该公司是以向投资方提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金。 ②该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报。 ③该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 当母公司由非投资性主体转变为投资性主体时，除仅将为其投资活动提供相关服务的子公司纳入合并财务报表范围 编制合并财务报表外，企业自转变日起对其他子公司不再予以合并，并参照部分处置子公司股权但未丧失控制权的原则 处理。 当母公司由投资性主体转变为非投资性主体时，应将原未纳入合并财务报表范围的子公司于转变日纳入合并财务报 表范围，原未纳入合并财务报表范围的子公司在转变日的公允价值视同为购买的交易对价，按照非同一控制下企业合并 的会计处理方法进行处理。
+## （3）合并财务报表的编制方法
+本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全 额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
+## （4）报告期内增减子公司的处理
+①增加子公司或业务 A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时 对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时 对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 152
+
+（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
+## （5）合并抵销中的特殊考虑
+①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子 公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不 同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产 生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用， 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司 向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利 润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公 司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲 减少数股东权益。
+## （6）特殊交易的会计处理
+①购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成 本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计 算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）， 资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 ②通过多次交易分步取得子公司控制权的 A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并 在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一 步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并 日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和， 与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 153
+
+合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处 于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比 较报表期间的期初留存收益。 B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和，作为合并日 长期股权投资的初始投资成本。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产 生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价 值重新计量产生的相关利得或损失的金额。 ③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权 A.一次交易处置 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方 重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B.多次交易分步处置 在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 如果分步交易不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，对丧失子公司控制权之前的各项交易，结转每一次处置 股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；在合并 财务报表中，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。 如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在个 别财务报表中，在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认 为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益；在合并财务报表中，对于丧失控制权之前的每一 次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理： （a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 （b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 （c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 （d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 154
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+⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例 子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中， 按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的 在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价） 不足冲减的，调整留存收益。 8、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
+## （1）共同经营
+共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
+## （2）合营企业
+合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 9、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、外币业务和外币报表折算
+## （1）外币交易时折算汇率的确定方法
+本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率 近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。
+## （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
+在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认 时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后 的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
+## （3）外币报表折算方法
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+对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一 致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经 营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变 动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综 合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额， 全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 11、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
+## （1）金融工具的确认和终止确认
+当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应 当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定， 在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
+## （2）金融资产的分类与计量
+本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余成 本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后 的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直 接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或 不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 156
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+金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合 同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销或 减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融 资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产 生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。 除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损 失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变 动计入当期损益。
+## （3）金融负债的分类与计量
+本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务 担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包 括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用风险 变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累 计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信 用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的 合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确 认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 157
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+①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定 义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具， 是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同 规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益 工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为 金融负债。
+## （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
+衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数 的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍生 工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主 合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入 衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允 价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
+## （5）金融工具减值
+本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租赁 应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实 际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其 中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内（若金融工具的预计存续期少于12 个月，则为预计 存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后 信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失 准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量 损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 158
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+本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利 率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息 收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资及合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 A.应收款项/合同资产 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资、 合同资产及长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收 票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用 损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、合同资产及长期应收款 等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1  商业承兑汇票 应收票据组合2  银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约 风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1  销售货款 应收账款组合2  应收其他款项 应收账款组合3 合并范围内关联方 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收 账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1  保证金、押金、备用金、员工暂借款、合并范围内关联方往来 其他应收款组合2  应收其他款项 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形 势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用 风险。 ③信用风险显著增加 159
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+本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内 的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已 显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有 依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人 按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H.合同付款是否发生逾期超过（含）90 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合 为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过90 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或 努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限90 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是 否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信 用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务 困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组； 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信 用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的 损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减 该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其 他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减 记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以 偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 160
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+## （6）金融资产转移
+金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付 给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移 的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 （在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价 确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入 （或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
+## （7）金融资产和金融负债的抵销
+金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额 在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 161
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+本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
+## （8）金融工具公允价值的确定方法
+公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量相 关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运输 费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的， 本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给 能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 ①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、 收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值 的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的 情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在 对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得 的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值， 最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不 可观察输入值。 12、应收票据 13、应收账款 14、应收款项融资 15、其他应收款 162
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+16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服 务而有权收取的对价（且该权力取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 17、存货
+## （1）存货的分类
+存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品等。
+## （2）发出存货的计价方法
+本公司存货发出时采用加权平均法计价。
+## （3）存货的盘存制度
+本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
+## （4）存货跌价准备的计提方法
+资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等 因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可 变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量 基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材 料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存 货跌价准备。 ③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
+## （5）周转材料的摊销方法
+①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 163
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+18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司 能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
+## （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
+共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与 方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再 判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组 合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份 以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位 发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投 资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
+## （2）初始投资成本确定
+①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按 照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益； 164
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+C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投 资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可 靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期 损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入 账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
+## （3）后续计量及损益确认方法
+本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益， 同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公 司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础 上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合 收益中转出，计入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量， 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 165
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+## （4）减值测试方法及减值准备计提方法
+对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“附注五、30”。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法
+## （1）投资性房地产的分类
+投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。
+## （2）投资性房地产的计量模式
+本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见“附注五、30”。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类  别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 20 房屋、建筑物 5.00 4.75 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合 固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他 年限平均法 5 5 19.00 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 166
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+公司报告期固定资产新增投资46,723.54 万元，其中在建工程转固7,619.89 万元，企业合并增加30,444.02 万元,其他增 加4,032.32 万元。其中募投项目高性能环氧结构胶粘剂扩产项目，计划建设期为9 个月，预计项目完成后第一年产 能 30,000 吨、第一年 10-12 月销量 7,500 吨，通过生产计划调整和生产工艺改进，预计未来五年内产能增至 40,000 吨、 年销量 40,000 吨。 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、 机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目 专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将 在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定 资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公司本报告期在建工程新增50,257.34 万元。 26、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入 相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的 借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用 的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化 金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率 根据一般借款加权平均利率计算确定。 27、生物资产 167
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+28、油气资产 29、无形资产 （1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
+## （1）无形资产的计价方法
+按取得时的实际成本入账。
+## （2）无形资产使用寿命及摊销
+①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项  目 预计使用寿命 依据 土地使用权 20 年-50 年 法定使用权 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 专利权 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 商标权 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用 寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资 产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产负 债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金 额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除 已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在无 形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时 很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
+## （1）研发支出归集范围
+本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员人工费、材料费、折旧摊销费用（包 括长期待摊费用、使用权资产折旧及无形资产摊销）、技术服务费、股权激励摊销、维修检测费等其他费用等。
+## （2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
+①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时 计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 168
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+## （3）开发阶段支出资本化的具体条件
+开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 30、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法 确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值 测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 31、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项  目 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5 年 装修费 5 年 169
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+32、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向 客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 33、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求 或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福 利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积 未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 （2） 离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利计划仅涉及设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的 离职后福利计划。包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益 计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折 现后的金额计量应付职工薪酬。 170
+
+（4） 其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职 工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 34、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定 性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 35、股份支付
+## （1）股份支付的种类
+本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
+## （2）权益工具公允价值的确定方法
+①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括 市场条件之外的可行权条件）进行调整。②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在 条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
+## （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
+在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行 权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
+## （4）股份支付计划实施的会计处理
+171
+
+①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加资本公积。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 成本或费用和资本公积。
+## （5）股份支付计划修改的会计处理
+本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务 的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公 允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视 同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
+## （6）股份支付计划终止的会计处理
+如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本 公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价 值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公 允价值的部分，计入当期损益。 36、优先股、永续债等其他金融工具 37、收入 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
+## （1）一般原则
+收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主 导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相 对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合同 交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关 172
+
+不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司 将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期 间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部 分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的 除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本 预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或 服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。
+## （2）具体方法
+本公司收入确认的具体方法如下： 本公司与客户之间的销售商品合同包含转让胶黏剂、电源滤波器和电源模块等的履约义务，属于在某一时点履行履 约义务。 内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货款 或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款凭 证且相关的经济利益很可能流入，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 38、合同成本 39、政府补助
+## （1）政府补助的确认
+政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 173
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+## （2）政府补助的计量
+政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额1 元计量。
+## （3）政府补助的会计处理
+①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补 助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下 规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 40、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应 纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递 延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
+## （1）递延所得税资产的确认
+对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得 税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为 递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； 174
+
+B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的 影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。
+## （2）递延所得税负债的确认
+本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得 税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所 得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
+## （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
+①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的 同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的 影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调 整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具 在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转 以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同 时减少当期利润表中的所得税费用。 175
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+B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确 认。购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所 属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整 合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计 期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的 递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分 的所得税影响应直接计入所有者权益。
+## （4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
+本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示： 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当 期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 41、租赁 （1） 作为承租方租赁的会计处理方法 租赁的识别 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项 已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资 产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并 有权在该使用期间主导已识别资产的使用。 单独租赁的识别 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条 件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源 一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。 本公司作为承租人的会计处理方法 在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产 为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产 租赁。 176
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+对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或 当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、34。前述成本属于为生产存货而发 生的将计入存货成本。 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率(%) 0.00 27.27-50.00 房屋建筑物 年限平均法 租赁期 ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折 现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确 认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的 租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （2） 作为出租方租赁的会计处理方法 本公司作为出租人的会计处理方法 177
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+在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此 之外的均为经营租赁。本公司仅涉及经营租赁业务。 ①经营租赁 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租 金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付 款额在实际发生时计入当期损益。 ②融资租赁 在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现 的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确 认利息收入。 本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 租赁变更的会计处理 ①租赁变更作为一项单独租赁 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增 加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后 的金额相当。 ②租赁变更未作为一项单独租赁 A.本公司作为承租人 在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量 租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间 的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。 就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理： 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利 得或损失计入当期损益； 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。 B.本公司作为出租人 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收 租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变 更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理， 并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为 融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。 售后租回 本公司按照附注五、37 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 ①本公司作为卖方（承租人） 178
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+售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债， 并按照附注五、11 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用 权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 ②本公司作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并 按照附注五、11 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。 42、其他重要的会计政策和会计估计 安全生产费用及维简费 本公司根据《安全生产管理制度》有关规定，对子公司必控科技按照“营业收入不超过1000 万元的，提取2%；营业 收入超过1000 万元至1 亿元的部分，提取1.5%。”的标准提取安全生产费用；营业收入超过1 亿元至10 亿元的部分， 按照0.5%提取。 安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过 “在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产 的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
+## 回购公司股份
+（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的 价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余 公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次 冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
+## 重大会计判断和估计
+本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资 产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还 款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险 以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因 提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 179
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+本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确 定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信 息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客 户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本 公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管 理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的 金额。 上述估计具有较大不确定。 43、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 单位：元 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 （1）执行《企业会计准则解释第16 号》中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免 的会计处理”。 2022 年11 月30 日，财政部发布了《企业会计准则解释第16 号》（财会[2022]31 号，以下简称解释16 号）， 其中 “关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”内容自2023 年1 月1 日起施行。 本公司于2023 年1 月1 日执行解释16 号的该项规定，对于在首次施行解释16 号的财务报表列报最早期间的期初 （即2022 年1 月1 日）至2023 年1 月1 日之间发生的适用解释16 号的单项交易，本公司按照解释16 号的规定进行调 整。对于2022 年1 月1 日因适用解释16 号的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵 扣暂时性差异的，本公司按照解释16 号和《企业会计准则第18 号——所得税》的规定，将累积影响数调整2022 年1 月 1 日的留存收益及其他相关财务报表项目。 因执行该项会计处理规定，本公司追溯调整了2022 年1 月1 日合并财务报表的递延所得税资产26,311.44 元、递延 所得税负债163,688.72 元，相关调整对本公司合并财务报表中归属于母公司股东权益的影响金额为-137,377.28 元，其中 盈余公积为0.00 元、未分配利润为-137,377.28 元。 （2）本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会 公告[2023]65 号）的规定重新界定2022 年度非经常性损益，将使得2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少 3,283,849.42 元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少3,030,908.11 元，归属于少数股东的非经常性损益 净额减少252,941.31 元。2022 年度受影响的非经常性损益项目主要有：与资产相关的政府补助减少3,863,352.27 元。 180
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+（2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 （3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 适用 □不适用 调整情况说明 公司对2022 年度合并比较财务报表及母公司比较财务报表的相关项目追溯调整如下： 2022 年12 月31 日/2022 年度（合并） 2022 年12 月31 日/2022 年度（母公司） 受影响的报表项目 调整前 调整后 调整前 调整后 37,621,609.57 37,623,430.76 24,069,655.59 24,140,974.14 递延所得税资产 6,015,869.56 6,207,077.56 递延所得税负债 85,783,989.53 85,783,989.53 85,783,989.54 85,791,121.39 盈余公积 699,383,062.73 699,193,675.92 551,005,478.78 551,069,665.48 未分配利润 141,242,257.90 141,242,257.90 少数股东权益 2,193,046.12 2,245,055.65 -2,006,068.47 -2,077,387.02 所得税费用 44、其他
+## 六、税项
+1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、9%、13% 城市维护建设税 应纳税所得额 7%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 教育费附加 应纳税所得额 3% 地方教育费附加 应纳税所得额 1% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 必控科技 15% 力源兴达 15% 康厦科技 20% 深圳康达电子 20% 新材料科技 25% 曹妃甸康达 25% 康达国际供应链 20% 晟璟科技 25% 微相邦 20% 万斯新材料 20% 晟宇科技 20% 丰南康达 25% 康达新材（香港） 详见税收优惠 181
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+康达鑫宇 25% 理日新材 15% 天宇实业 25% 顺璟投资 20% 璟创投资 20% 康达新材料（天津） 20% 瑞贝斯 20% 天津瑞宏 20% 天津三友 20% 惟新科技 15% 康达新材料（河北） 20% 惟新半导体 20% 康达新材料（保定） 20% 康达锦瑞 20% 彩晶光电 15% 南平鑫天宇 20% 晟铭建筑新材料 20% 惟新科技（唐山） 20% 惟新半导体（唐山） 20% 赛英科技 15% 上海晶材 15% 大连齐化 15% 大连齐化国际物流 20% 裕隆数智 20% 2、税收优惠 （1）本公司母公司顺利通过高新技术企业复审，取得编号为GR202231008863 号的高新技术企业证书，发证时间为 2022 年12 月14 日，有效期三年。2022 至2024 年度按照高新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 （2）经川经信产业函[2013]524 号文件批复，必控科技主营业务为国家鼓励类产业项目，根据国家税务总局《关于 深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2012 年第12 号）、四川省国家税务局《关 于认真落实西部大开发战略有关企业所得税优惠政策的公告》（四川省国家税务局公告2012 年第7 号）文件规定，对西 部地区以国家鼓励类产业目录中规定的产业项目为主营业务，且其主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业，减按 15%的税率征收企业所得税。 （3）力源兴达顺利通过高新技术企业复审，取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务 局颁发的编号为GR202111004854 号高新技术企业证书，发证日期为2021 年12 月17 日，有效期3 年。2021 至2023 年 度按照高新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 （4）惟新科技顺利通过高新技术企业复审，取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局颁 发的编号为GR202113002858 号高新企业证书，发证日期为2021 年11 月03 日，有效期3 年。2021 至2023 年度按照高 新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 （5）理日新材取得编号为GR202331005271 号的高新技术企业证书，发证时间为2023 年12 月12 日，有效期3 年。 根据2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第2 款规定，国家对于需要重点扶持的高新技 术企业减按15%征收企业所得税，2023 至2025 年度按照高新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 （6）彩晶光电于2021 年10 月14 日通过高新技术企业复审，取得编号为GR202161000240 号的高新技术企业证书， 有效期3 年。根据2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第2 款规定，国家对于需要重点 扶持的高新技术企业减按15%征收企业所得税，2021 至2023 年度按照高新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。 182
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+（7）赛英科技于2023 年10 月16 日，经四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局批准，赛 英科技被认定为高新技术企业（证书编号：GR202351000497），有效期为3 年，2023 年至2025 年度按照高新技术企业 优惠税率15%缴纳企业所得税。 （8）上海晶材于2023 年12 月12 日，经上海市科学技术厅、上海市财政厅、国家税务总局上海市税务局批准，上 海晶材被认定为高新技术企业（证书编号：GR202331006164），有效期为3 年，2023 年至2025 年度按照高新技术企业 优惠税率15%缴纳企业所得税。 （9）大连齐化于2020 年12 月3 日取得编号为GR202021200798 号的高新技术企业证书，有效期3 年，2020 至2022 年度按照高新技术企业优惠税率15%缴纳企业所得税。2023 年12 月12 日已获取GR202321200048 号高新技术资格备案， 证书尚未发放，2023 年按15%缴纳企业所得税。 （10）康厦科技、深圳康达电子、晟宇科技、康达国际供应链、微相邦、万斯新材料、顺璟投资、璟创投资、天津 瑞宏、天津三友、康达新材料（天津）、康达新材料（河北）、惟新半导体、康达新材料（保定）、瑞贝斯、康达锦瑞、 理日新材、惟新半导体（唐山）、南平鑫天宇、晟铭建筑新材料、惟新科技（唐山）、唐山裕隆及大连齐化国际物流适 用小型微利企业所得税优惠政策。 根据财政部税务总局公告2023 年第6 号规定，自2023 年1 月1 日至2024 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳税 所得额不超过100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 根据财政部税务总局公告2022 年第13 号规定，自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳税 所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 （11）香港公司首个200 万元利润的所得税税率为8.25%，其后的利润则继续按16.5%税率征税。 3、其他
+## 七、合并财务报表项目注释
+1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 126,829.30 114,755.06 银行存款 445,913,624.64 499,787,675.28 其他货币资金 76,517,772.37 51,254,254.43 合计 522,558,226.31 551,156,684.77 其中：存放在境外的款项总额 10,650,241.50 416,157.26 其他说明： 其他货币资金系存出投资款1,895.43 元、票据保证金75,456,729.00 元和其他圈存或受限资金1,059,147.94。除其他 货币资金之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 183
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+以公允价值计量且其变动计入当期损 121,886,200.00 100,000,000.00 益的金融资产 其中： 业绩承诺补偿款 121,886,200.00 结构性存款 100,000,000.00 其中： 合计 121,886,200.00 100,000,000.00 其他说明： 主要系报告期内上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付业绩补偿。具体详见“附注十七、4”。 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 287,632,845.54 220,230,257.38 合计 287,632,845.54 220,230,257.38 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 按组合 计提坏 309,391, 21,758,4 287,632, 235,947, 15,716,9 220,230, 100.00% 7.03% 100.00% 6.66% 账准备 264.63 19.09 845.54 193.18 35.80 257.38 的应收 票据 其 中： 组合1 309,391, 21,758,4 287,632, 235,947, 15,716,9 220,230, 100.00% 7.03% 100.00% 6.66% 商业承 264.63 19.09 845.54 193.18 35.80 257.38 兑汇票 309,391, 21,758,4 287,632, 235,947, 15,716,9 220,230, 合计 100.00% 7.03% 100.00% 6.66% 264.63 19.09 845.54 193.18 35.80 257.38 184
+
+按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 商业承兑汇票 309,391,264.63 21,758,419.09 7.03% 合计 309,391,264.63 21,758,419.09 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备： □适用 不适用 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 15,716,935.80 15,308,365.65 11,991,765.63 2,724,883.27 21,758,419.09 合计 15,716,935.80 15,308,365.65 11,991,765.63 2,724,883.27 21,758,419.09 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （4） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 134,477,688.85 4,000,000.00 合计 134,477,688.85 4,000,000.00 （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收票据核销说明： 185
+
+5、应收账款 （1） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 1,289,596,383.14 1,106,444,091.07 1 至2 年 220,762,492.68 78,561,172.93 2 至3 年 32,764,802.65 39,957,001.74 3 年以上 38,596,077.54 4,812,133.89 3 至4 年 14,335,445.61 583,527.83 4 至5 年 3,601,212.62 1,336,404.07 5 年以上 20,659,419.31 2,892,201.99 合计 1,581,719,756.01 1,229,774,399.63 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 6,714,52 6,714,52 4,449,39 4,449,39 0.42% 100.00% 0.36% 100.00% 账准备 9.34 9.34 3.39 3.39 的应收 账款 其 中： 按组合 计提坏 1,575,00 113,338, 1,461,66 1,225,32 71,522,6 1,153,80 99.58% 7.20% 99.64% 5.84% 账准备 5,226.67 488.93 6,737.74 5,006.24 85.52 2,320.72 的应收 账款 其 中： 组合1 1,577,66 113,471, 1,464,19 1,225,32 71,522,6 1,153,80 99.58% 7.19% 99.64% 5.84% 销售货 2,640.23 359.61 1,280.62 5,006.24 85.52 2,320.72 款 1,581,71 120,053, 1,461,66 1,229,77 75,972,0 1,153,80 合计 100.00% 7.59% 100.00% 6.18% 9,756.01 018.27 6,737.74 4,399.63 78.91 2,320.72 按单项计提坏账准备： 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 逾期，存在减 客户一 0.00 0.00 3,350,000.00 3,350,000.00 100.00% 值风险 客户二 2,734,629.94 2,734,629.94 2,734,629.94 2,734,629.94 100.00% 逾期，存在减 186
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+值风险 逾期，存在减 客户三 1,454,093.00 1,454,093.00 495,221.00 495,221.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户四 134,678.40 134,678.40 134,678.40 134,678.40 100.00% 值风险 客户五 125,992.05 125,992.05 0.00 0.00 0.00% 6,714,529.34 合计 4,449,393.39 4,449,393.39 6,714,529.34 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,289,596,383.14 64,479,819.15 5.00% 1-2 年 220,762,492.68 22,076,249.29 10.00% 2-3 年 32,764,802.65 6,552,960.53 20.00% 3-4 年 14,335,445.61 4,300,633.68 30.00% 4-5 年 3,234,552.62 1,617,276.31 50.00% 5 年以上 14,311,549.97 14,311,549.97 100.00% 合计 1,575,005,226.67 113,338,488.93 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： □适用 不适用 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 4,449,393.39 3,350,000.00 1,084,864.05 6,714,529.34 账准备 按组合计提坏 71,522,685.52 53,056,350.20 37,219,292.37 829,846.75 26,808,592.33 113,338,488.93 账准备 合计 75,972,078.91 56,406,350.20 38,304,156.42 829,846.75 26,808,592.33 120,053,018.27 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 （4） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 829,846.75 187
+
+其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收账款核销说明： （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位：元 占应收账款和合 应收账款坏账准 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减 额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 第一名 110,966,417.89 0.00 110,966,417.89 7.02% 5,555,456.90 第二名 105,033,333.92 0.00 105,033,333.92 6.64% 7,129,726.95 第三名 80,035,872.12 0.00 80,035,872.12 5.06% 4,001,793.60 第四名 57,385,977.70 0.00 57,385,977.70 3.63% 2,869,298.89 第五名 56,449,900.67 0.00 56,449,900.67 3.57% 2,822,495.03 合计 409,871,502.30 0.00 409,871,502.30 25.92% 22,378,771.37 6、合同资产 （1） 合同资产情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 （3） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 其 中： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 不适用 188
+
+（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： （5） 本期实际核销的合同资产情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的合同资产核销情况 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 合同资产核销说明： 其他说明： 7、应收款项融资 （1） 应收款项融资分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 319,568,561.84 156,639,089.03 合计 319,568,561.84 156,639,089.03 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 其 中： 189
+
+按预期信用损失一般模型计提坏账准备 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明： （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： （4） 期末公司已质押的应收款项融资 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 37,860,498.37 合计 37,860,498.37 （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 335,511,110.71 合计 335,511,110.71 （6） 本期实际核销的应收款项融资情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收款项融资核销情况 190
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+单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明： （7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 （8） 其他说明 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 55,049,243.32 41,904,876.24 合计 55,049,243.32 41,904,876.24 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明： 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 191
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+单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： 5） 本期实际核销的应收利息情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收利息核销情况 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明： 其他说明： （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 单位：元 项目（或被投资单 是否发生减值及其判 期末余额 账龄 未收回的原因 位） 断依据 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 192
+
+性 其他说明： 5） 本期实际核销的应收股利情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收股利核销情况 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明： 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金、备用金、员工暂借款 52,524,700.44 26,024,778.58 其他往来款 12,925,418.56 16,698,597.66 合计 65,450,119.00 42,723,376.24 2） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 49,534,303.10 37,540,839.97 1 至2 年 3,389,949.52 2,828,026.00 2 至3 年 10,529,903.11 915,372.37 3 年以上 1,995,963.27 1,439,137.90 3 至4 年 973,820.37 102,300.00 4 至5 年 185,305.00 235,000.00 5 年以上 836,837.90 1,101,837.90 合计 65,450,119.00 42,723,376.24 3） 按坏账计提方法分类披露 适用 □不适用 单位：元 193
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+期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 10,083,0 10,083,0 15.41% 100.00% 0.00 计提坏 05.00 05.00 账准备 其 中： 按组合 55,367,1 317,870. 55,049,2 42,723,3 818,500. 41,904,8 84.59% 0.57% 100.00% 1.92% 计提坏 14.00 68 43.32 76.24 00 76.24 账准备 其 中： 组合1 保证 金、押 52,524,7 52,524,7 26,024,7 26,024,7 80.25% 0.00 0.00% 60.91% 金、备 00.44 00.44 78.58 78.58 用金、 员工暂 借款 组合2 2,842,41 317,870. 2,524,54 16,698,5 818,500. 15,880,0 4.34% 11.18% 39.09% 4.90% 其他往 3.56 68 2.88 97.66 00 97.66 来款 65,450,1 10,400,8 55,049,2 42,723,3 818,500. 41,904,8 合计 100.00% 15.89% 100.00% 1.92% 19.00 75.68 43.32 76.24 00 76.24 按单项计提坏账准备： 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 逾期，存在减 客户一 0.00 0.00 10,083,005.00 10,083,005.00 100.00% 值风险 10,083,005.00 合计 0.00 0.00 10,083,005.00 按组合计提坏账准备：组合1 保证金、押金、备用金、员工暂借款 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合1 保证金、押金、备用 52,524,700.44 0.00 0.00% 金、员工暂借款 合计 52,524,700.44 0.00 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按组合计提坏账准备： 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合2 其他往来款 2,842,413.56 317,870.68 11.18% 合计 2,842,413.56 317,870.68 194
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+确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按预期信用损失一般模型计提坏账准备： 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 818,500.00 818,500.00 2023 年1 月1 日余额 在本期 本期计提 317,870.68 317,870.68 本期转回 848,300.00 848,300.00 其他变动 29,800.00 10,083,005.00 10,112,805.00 2023 年12 月31 日余 317,870.68 10,083,005.00 10,400,875.68 额 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 按单项计提坏 10,083,005.00 10,083,005.00 账准备 按组合计提坏 818,500.00 317,870.68 848,300.00 29,800.00 317,870.68 账准备 合计 818,500.00 317,870.68 848,300.00 10,112,805.00 10,400,875.68 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 5） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 195
+
+项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 其他应收款核销说明： 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 第一名 保证金 30,000,000.00 1 年以内 45.84% 第二名 往来款 10,083,005.00 2-3 年 15.41% 10,083,005.00 第三名 保证金 9,335,755.59 1 年以内 14.26% 第四名 保证金 3,000,000.00 1-2 年 4.58% 第五名 保证金 620,000.00 1 年以内 0.95% 合计 53,038,760.59 81.04% 10,083,005.00 7） 因资金集中管理而列报于其他应收款 单位：元 其他说明： 9、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 33,661,131.62 97.74% 56,134,531.81 99.54% 1 至2 年 456,087.06 1.32% 226,049.29 0.40% 2 至3 年 292,851.06 0.85% 1,985.29 0.01% 3 年以上 30,216.83 0.09% 27,551.55 0.05% 合计 34,440,286.57 56,390,117.94 账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司无账龄超过1 年且金额重要的预付款项。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2023 年12 月31 日余额 占预付款项期末余额合计数的 196
+
+比例（%） 第一名 9,539,235.41 27.70 第二名 9,189,086.63 26.68 第三名 2,438,679.25 7.08 第四名 1,600,000.00 4.65 第五名 1,117,547.17 3.24 合计 23,884,548.46 69.35 其他说明： 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 存货跌价准备 存货跌价准备 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 或合同履约成 或合同履约成 本减值准备 本减值准备 原材料 350,359,505.39 12,574,250.68 337,785,254.71 306,559,174.32 9,425,014.59 297,134,159.73 库存商品 397,289,734.46 26,149,080.48 371,140,653.98 317,670,730.83 18,296,051.43 299,374,679.40 合同履约成本 166,435.83 166,435.83 1,220,322.25 1,220,322.25 发出商品 67,628,441.47 1,086,139.68 66,542,301.79 60,841,666.52 5,807,350.62 55,034,315.90 低值易耗品 1,456,001.70 1,456,001.70 1,457,655.28 1,457,655.28 委托加工物资 257,647.50 257,647.50 263,283.95 263,283.95 包装物 15,512,354.30 15,512,354.30 15,225,570.16 15,225,570.16 合计 832,670,120.65 39,809,470.84 792,860,649.81 703,238,403.31 33,528,416.64 669,709,986.67 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 9,425,014.59 3,403,153.39 4,852,598.46 5,106,515.76 12,574,250.68 库存商品 18,296,051.43 13,700,701.73 5,474,586.41 11,322,259.09 26,149,080.48 发出商品 5,807,350.62 2,283,231.82 7,004,442.76 1,086,139.68 合计 33,528,416.64 17,103,855.12 12,610,416.69 23,433,217.61 39,809,470.84 按组合计提存货跌价准备 单位：元 期末 期初 组合名称 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 跌价准备计提 跌价准备计提 197
+
+比例 比例 按组合计提存货跌价准备的计提标准 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1） 一年内到期的债权投资 □适用 不适用 （2） 一年内到期的其他债权投资 □适用 不适用 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税借方余额重分类 71,386,483.28 29,473,455.20 预缴所得税借方余额重分类 380,376.96 135,260.43 合计 71,766,860.24 29,608,715.63 其他说明： 198
+
+14、债权投资 （1） 债权投资的情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 债权投资减值准备本期变动情况 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2） 期末重要的债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 债权项 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本 目 面值 到期日 面值 到期日 率 率 金 率 率 金 （3） 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 （4） 本期实际核销的债权投资情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的债权投资核销情况 债权投资核销说明： 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 199
+
+15、其他债权投资 （1） 其他债权投资的情况 单位：元 累计在其 他综合收 本期公允 累计公允 项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 备注 益中确认 价值变动 价值变动 的减值准 备 其他债权投资减值准备本期变动情况 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2） 期末重要的其他债权投资 单位：元 期末余额 期初余额 其他债 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本 权项目 面值 到期日 面值 到期日 率 率 金 率 率 金 （3） 减值准备计提情况 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 （4） 本期实际核销的其他债权投资情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他债权投资核销情况 其他债权投资核销说明： 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 200
+
+16、其他权益工具投资 单位：元 指定为以 公允价值 本期计入 本期计入 本期末累 本期末累 本期确认 计量且其 其他综合 其他综合 计计入其 计计入其 项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入 收益的利 收益的损 他综合收 他综合收 入 其他综合 得 失 益的利得 益的损失 收益的原 因 烟台凯盛 907,719.23 907,719.23 环境科技 有限公司 烟台康凯 7,466,700.0 7,466,700.0 环保技术 0 0 服务有限 公司 安徽载盛 10,000,000. 10,000,000. 新材料有 00 00 限公司 深圳市易 20,000,000. 20,000,000. 快来科技 00 00 股份有限 公司 康达亚华 1,000,000.0 1,000,000.0 （北京） 0 0 新材料有 限公司 上海庸捷 新材料科 700,000.00 700,000.00 技有限公 司 福建邵武 6,555,859.2 6,555,859.2 农村商业 205,971.09 0 0 银行股份 有限公司 上海志摩 300,000.00 300,000.00 新材料有 限公司 合肥东华 5,000,000.0 5,000,000.0 复材科技 0 0 有限公司 中科合生 生物工程 15,000,000. 科技（珠 00 海横琴） 有限公司 66,930,278. 51,930,278. 合计 205,971.09 43 43 本期存在终止确认 单位：元 项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 201
+
+指定为以公允 其他综合收益 其他综合收益 价值计量且其 确认的股利收 项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益 入 的金额 的原因 综合收益的原 因 福建邵武农村 205,971.09 商业银行股份 有限公司 其他说明： 17、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 其 中： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 202
+
+其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： （4） 本期实际核销的长期应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的长期应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 长期应收款核销说明： 18、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 期初 期末 权益 宣告 减值 减值 被投 余额 余额 其他 法下 发放 准备 准备 其他 计提 资单 （账 （账 追加 减少 确认 综合 现金 期初 期末 其他 权益 减值 位 面价 面价 投资 投资 的投 收益 股利 余额 余额 变动 准备 值） 值） 调整 资损 或利 益 润 一、合营企业 二、联营企业 博航 天海 - 科技 5,440, 5,317, 122,43 （北 229.98 794.70 5.28 京） 有限 公司 成都 铭瓷 14,025 15,317 1,292, 电子 ,278.9 ,846.5 567.57 科技 6 3 有限 公司 东方 58,241 59,228 电气 987,28 ,645.4 ,926.5 风电 1.03 8 1 （山 东） 203
+
+有限 公司 上海 - 汉未 9,230, 8,408, 822,11 科技 963.54 851.12 2.42 有限 公司 南京 聚发 19,032 24,366 5,334, 新材 ,597.2 ,629.5 032.25 料有 8 3 限公 司 成都 腾剑 - 2,185, 3,700, 1,800, 6,977, 科技 708,39 993.25 000.00 000.00 596.03 有限 7.22 责任 公司 成都 立扬 33,284 10,000 44,031 746,61 信息 ,760.2 ,000.0 ,375.4 5.23 技术 0 0 3 有限 公司 西安 晶菱 - 半导 500,00 3,500, 2,826, 1,173, 体科 0.00 000.00 214.05 785.95 技有 限公 司 141,44 14,200 166,47 5,533, 5,300, 小计 1,468. ,000.0 5,233. 765.21 000.00 69 0 90 141,44 14,200 166,47 5,533, 5,300, 合计 1,468. ,000.0 5,233. 765.21 000.00 69 0 90 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 204
+
+项目 期末余额 期初余额 苏州襄行新材料有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北京博雅睿视科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 其他说明： 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,450,340.33 9,450,340.33 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 9,450,340.33 9,450,340.33 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 4,152,200.98 4,152,200.98 2.本期增加金额 347,105.84 347,105.84 （1）计提或 347,105.84 347,105.84 摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 4,499,306.82 4,499,306.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 205
+
+（1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,951,033.51 4,951,033.51 2.期初账面价值 5,298,139.35 5,298,139.35 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明： （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量 单位：元 转换前核算科 对其他综合收 项目 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响 目 益的影响 （4） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,048,809,835.47 745,332,026.97 206
+
+固定资产清理 合计 1,048,809,835.47 745,332,026.97 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 电子设备 一、账面原 值： 1.期初余 1,116,950,685. 640,821,768.33 367,841,820.57 17,710,436.20 56,125,814.37 34,450,845.91 额 38 2.本期增 205,233,154.06 235,040,118.34 9,332,855.26 13,405,129.65 4,224,176.51 467,235,433.82 加金额 （1 13,744,508.47 23,240,364.40 2,595,846.90 3,794,093.58 2,901,424.64 46,276,237.99 ）购置 （2 45,276,627.26 26,129,472.34 4,756,646.33 33,000.00 76,195,745.93 ）在建工程转 入 （3 105,888,804.39 185,670,281.60 6,737,008.36 4,854,389.74 1,289,751.87 304,440,235.96 ）企业合并增 加 （4）其他 40,323,213.94 40,323,213.94 3.本期减 5,690,875.98 123,732.01 545,938.11 765,392.65 7,125,938.75 少金额 （1 5,690,875.98 123,732.01 545,938.11 765,392.65 7,125,938.75 ）处置或报废 4.期末余 1,577,060,180. 846,054,922.39 597,191,062.93 26,919,559.45 68,985,005.91 37,909,629.77 额 45 二、累计折旧 1.期初余 161,309,392.13 134,452,230.60 13,396,306.25 38,690,902.47 23,769,826.96 371,618,658.41 额 2.本期增 62,498,190.82 77,514,624.93 5,763,093.92 9,909,902.79 5,292,536.63 160,978,349.09 加金额 （1 39,230,200.17 40,204,555.76 2,428,000.58 7,662,171.19 5,009,643.44 94,534,571.14 ）计提 （2）企业 23,267,990.65 37,310,069.17 3,335,093.34 2,247,731.60 282,893.19 66,443,777.95 合并增加 3.本期减 3,001,949.68 117,545.41 500,492.77 726,674.66 4,346,662.52 少金额 （1 3,001,949.68 117,545.41 500,492.77 726,674.66 4,346,662.52 ）处置或报废 4.期末余 223,807,582.95 208,964,905.85 19,041,854.76 48,100,312.49 28,335,688.93 528,250,344.98 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 207
+
+加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 1,048,809,835. 622,247,339.44 388,226,157.08 7,877,704.69 20,884,693.42 9,573,940.84 面价值 47 2.期初账 479,512,376.20 233,389,589.97 4,314,129.95 17,434,911.90 10,681,018.95 745,332,026.97 面价值 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 西安产业园基地一期一标段房屋建筑 87,000,393.28 正在办理 物 大连齐化78#房屋 5,368,246.26 待办理 天宇综合楼 10,830,902.95 待办理 其他说明： （5） 固定资产的减值测试情况 □适用 不适用 （6） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 208
+
+22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 843,036,382.32 416,658,714.72 合计 843,036,382.32 416,658,714.72 （1） 在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 福建3 万吨胶 388,306,380.83 388,306,380.83 224,914,260.57 224,914,260.57 粘剂项目 丰南胶粘剂基 252,471,134.09 252,471,134.09 109,725,318.26 109,725,318.26 地项目 西安产业园基 158,913,366.40 158,913,366.40 28,178,721.32 28,178,721.32 地项目 待安装设备 10,461,407.12 10,461,407.12 4,936,331.23 4,936,331.23 军工电子与智 能装备研发生 6,974,165.18 6,974,165.18 2,157,086.01 2,157,086.01 产基地及运营 管理总部项目 特种树脂项目 6,836,077.29 6,836,077.29 简阳康达智能 5,048,608.60 5,048,608.60 制造基地 康达北方研发 中心与军工电 3,506,822.82 3,506,822.82 子暨复合材料 产业项目 50 亩甲类车 间、甲类仓库 2,436,701.44 2,436,701.44 安全许可证换 证改造项目 50 亩换证整改 1,541,104.27 1,541,104.27 新增项目 安全生产管理 1,354,761.63 1,354,761.63 平台项目 曹妃甸胶黏剂 1,353,615.36 1,353,615.36 1,353,525.36 1,353,525.36 基地项目 ITO 靶材项目 641,037.74 641,037.74 年产30 吨高 品质ITO 靶材 523,077.60 523,077.60 测试线项目 高品质ITO 靶 386,792.45 386,792.45 材项目 85 亩丁基项目 417,826.06 417,826.06 （设备及安 装） 理日聚酯、聚 4,443,666.96 4,443,666.96 酰胺项目 34,559,313.69 34,559,313.69 研发中心扩建 209
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+项目 风电拉挤大梁 1,414,621.83 1,414,621.83 板项目 聚氨酯项目 1,384,606.52 1,384,606.52 85 亩1#2#仓 1,108,241.38 1,108,241.38 库环氧地坪安 装工程 基体树脂项目 535,673.75 535,673.75 其他零星项目 2,281,329.50 2,281,329.50 1,529,521.78 1,529,521.78 合计 843,036,382.32 843,036,382.32 416,658,714.72 416,658,714.72 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 其 工程 本期 利息 中： 本期 本期 累计 本期 转入 资本 本期 项目 预算 期初 期末 工程 资金 其他 投入 利息 增加 固定 化累 利息 名称 数 余额 余额 进度 来源 减少 占预 资本 金额 资产 计金 资本 金额 化率 算比 金额 额 化金 例 额 研发 55,045 34,559 13,543 48,103 100.50 100.00 中心 募集 ,871.5 ,313.6 ,803.0 ,116.7 % % 资金 扩建 6 9 9 8 项目 福建3 526,71 224,91 163,39 388,30 万吨 75.65 67.11 5,111, 3,977, 募集 0,000. 4,260. 2,120. 6,380. 4.15% 胶粘 % % 826.32 581.52 资金 00 57 26 83 剂项 目 丰南 505,69 109,72 143,43 252,47 胶粘 685,75 49.70 65.66 5,010, 4,355, 募集 8,300. 5,318. 1,568. 1,134. 3.79% 剂基 2.21 % % 897.96 220.46 资金 00 26 04 09 地项 目 西安 207,49 28,178 131,58 158,91 产业 855,25 82.58 80.00 1,363, 1,363, 7,300. ,721.3 9,901. 3,366. 3.50% 其他 园基 6.64 % % 240.28 240.28 00 2 72 40 地项 目 风电 17,212 拉挤 1,414, 1,414, 98.30 100.00 ,389.3 其他 大梁 621.83 621.83 % % 8 板项 目 1,312, 398,79 451,95 51,058 799,69 11,485 9,696, 合计 163,86 2,235. 7,393. ,747.4 0,881. ,964.5 042.26 0.94 67 11 6 32 6 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他说明： 210
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+（4） 在建工程的减值测试情况 □适用 不适用 （5） 工程物资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 不适用 （3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 （1） 使用权资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 147,031,871.97 147,031,871.97 2.本期增加金额 37,067,266.23 37,067,266.23 （1）新增租赁 25,335,355.62 25,335,355.62 （2）合并增加 11,731,910.61 11,731,910.61 3.本期减少金额 76,739,118.45 76,739,118.45 （1）处置 76,739,118.45 76,739,118.45 4.期末余额 107,360,019.75 107,360,019.75 二、累计折旧 211
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+1.期初余额 81,165,410.79 81,165,410.79 2.本期增加金额 42,766,885.28 42,766,885.28 （1）计提 33,359,696.12 33,359,696.12 （2）合并增加 9,407,189.16 9,407,189.16 3.本期减少金额 43,016,497.72 43,016,497.72 （1）处置 43,016,497.72 43,016,497.72 4.期末余额 80,915,798.35 80,915,798.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 26,444,221.40 26,444,221.40 2.期初账面价值 65,866,461.18 65,866,461.18 （2） 使用权资产的减值测试情况 □适用 不适用 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 软件 商标权 一、账面原值 1.期初余 212,744,689.40 47,430,473.68 33,873,690.76 23,072,295.90 400,000.00 317,521,149.74 额 2.本期增 149,216,380.79 87,620,814.16 216,310.65 2,000,784.89 3,900.00 239,058,190.49 加金额 （1 15,561,509.11 1,764,100.00 17,325,609.11 ）购置 （2 ）内部研发 （3 133,654,871.68 87,620,814.16 216,310.65 183,587.54 3,900.00 221,679,484.03 ）企业合并增 加 （4）其他 53,097.35 53,097.35 212
+
+增加 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 361,961,070.19 135,051,287.84 34,090,001.41 25,073,080.79 403,900.00 556,579,340.23 额 二、累计摊销 1.期初余 36,568,535.17 29,101,764.16 24,485,697.03 12,781,710.32 400,000.00 103,337,706.68 额 2.本期增 14,996,251.98 15,208,301.44 969,368.05 3,563,523.31 243.75 34,737,688.53 加金额 （1 6,939,513.25 8,983,301.34 883,565.33 3,466,921.63 243.75 20,273,545.30 ）计提 （2）企业 8,056,738.73 6,225,000.10 85,802.72 96,601.68 14,464,143.23 合并增加 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 51,564,787.15 44,310,065.60 25,455,065.08 16,345,233.63 400,243.75 138,075,395.21 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 310,396,283.04 90,741,222.24 8,634,936.33 8,727,847.16 3,656.25 418,503,945.02 面价值 2.期初账 176,176,154.23 18,328,709.52 9,387,993.73 10,290,585.58 214,183,443.06 面价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 213
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+项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 大连齐化78#地块土地使用权 53,912,558.44 待办理 大连齐化82#地块土地使用权 25,282,116.29 待办理 其他说明： （3） 无形资产的减值测试情况 □适用 不适用 27、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 企业合并形成 处置 的事项 的 必控科技 284,423,414.34 284,423,414.34 力源兴达 43,803,584.11 43,803,584.11 天宇实业 64,344,167.08 64,344,167.08 理日新材 15,390,724.50 15,390,724.50 天津瑞宏 5,246,411.46 5,246,411.46 惟新科技 21,499,344.79 21,499,344.79 彩晶光电 183,978,550.78 183,978,550.78 上海晶材 314,988,000.01 314,988,000.01 合计 618,686,197.06 314,988,000.01 933,674,197.07 （2） 商誉减值准备 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 计提 处置 的事项 必控科技 18,881,184.09 18,881,184.09 力源兴达 10,487,685.24 10,487,685.24 上海晶材 122,458,988.74 122,458,988.74 天津瑞宏 3,624,170.29 1,622,241.17 5,246,411.46 合计 3,624,170.29 153,450,099.24 157,074,269.53 （3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 所属资产组或组合的构成及 名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致 依据 上海理日化工新材料有限公 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 司含商誉相关资产组 西安彩晶光电科技股份有限 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 公司含商誉相关资产组 成都必控科技有限责任公司 按是否独立产生现金流 电子科技分部 是 含商誉资产组 214
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+北京力源兴达科技有限公司 按是否独立产生现金流 电子科技分部 是 含商誉资产组 南平天宇实业有限公司含商 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 誉资产组 河北惟新科技有限公司含商 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 誉资产组 上海晶材新材料科技有限公 按是否独立产生现金流 电子科技分部 司含商誉资产组 天津瑞宏汽车配件制造有限 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 公司含商誉相关资产组 资产组或资产组组合发生变化 名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据 其他说明 （4） 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 适用 □不适用 单位：元 公允价值和处 关键参数的确 项目 账面价值 可收回金额 减值金额 关键参数 置费用的确定 定依据 方式 天津瑞宏汽车 配件制造有限 处置费用率为 根据询价和实 9,524,028.89 2,005,561.42 7,518,467.47 成本法 3% 际情况确定 公司含商誉资 产组 合计 9,524,028.89 2,005,561.42 7,518,467.47 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 适用 □不适用 单位：元 稳定期的关 预测期的年 预测期的关 稳定期的关 项目 账面价值 可收回金额 减值金额 键参数的确 限 键参数 键参数 定依据 公司过去的 业绩、现有 营业收入增 产能情况、 成都必控科 长率为 永续期增长 宏观经济环 306,535,091. 287,634,969. 18,900,122.0 5.04%- 率为0，采 技有限责任 5 年 境、所处行 70 68 1 14.77%，税 用10.40%的 公司含商誉 业、所处地 资产组 税前折现率 前折现率为 域和管理层 10.40% 对市场发展 的预期估计 公司过去的 营业收入增 业绩、现有 北京力源兴 长率为 永续期增长 产能情况、 52,360,807.9 41,862,619.3 10,498,204.4 8.89%- 率为0，采 达科技有限 5 年 宏观经济环 3 9 4 42.76%，税 用8.07%的 公司含商誉 境、所处行 资产组 税前折现率 前折现率为 业、所处地 8.07% 域和管理层 215
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+对市场发展 的预期估计 公司过去的 业绩、现有 营业收入增 产能情况、 长率为南平天宇实 永续期增长 宏观经济环 102,877,156. 111,477,088. 4.18%- 率为0，采 业有限公司 5 年 境、所处行 87 52 0.00%，税 用12.01%的 含商誉资产 业、所处地 组 税前折现率 前折现率为 域和管理层 12.01% 对市场发展 的预期估计 公司过去的 业绩、现有 营业收入增 上海理日化 产能情况、 长率为永续期增长 工新材料有 宏观经济环 19,051,123.8 23,075,621.6 1.53%- 率为0，采 5 年 限公司含商 境、所处行 8 8 2.95%，税 用10.47%的 誉相关资产 业、所处地 税前折现率 前折现率为 组 域和管理层 10.47% 对市场发展 的预期估计 2024 年下半 年投产，预 计2024 年、 2025 年产生 公司过去的 营业收入分 业绩、现有 别为 产能情况、 河北惟新科 永续期增长 1,435.50 万 宏观经济环 40,591,375.1 53,790,399.1 率为0，采 技有限公司 8 年 元、 境、所处行 8 7 用9.00%的 含商誉资产 4,785.00 万 业、所处地 组 税前折现率 元，后续营 域和管理层 业收入增长 对市场发展 率为33.33- 的预期估计 20.00%，税 前折现率为 9.00%。 公司过去的 业绩、现有 营业收入增 西安彩晶光 产能情况、 长率为 永续期增长 电科技股份 宏观经济环 497,638,458. 509,856,866. 1.30%- 率为0，采 5 年 有限公司含 境、所处行 18 88 32.10%，税 用10.33%的 商誉相关资 业、所处地 税前折现率 前折现率为 产组 域和管理层 10.33% 对市场发展 的预期估计 公司过去的 业绩、现有 营业收入增 产能情况、 上海晶材新 长率为 永续期增长 宏观经济环 495,535,616. 312,760,979. 182,774,610. 4.93%- 率为0，采 材料科技有 5 年 境、所处行 60 82 06 41.54%，税 用11.09%的 限公司含商 业、所处地 誉资产组 税前折现率 前折现率为 域和管理层 11.09% 对市场发展 的预期估计 1,514,589,63 1,340,458,54 212,172,936. 合计 0.34 5.14 51 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 216
+
+公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 （5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 适用 □不适用 单位：元 业绩承诺完成情况 商誉减值金额 项目 本期 上期 本期 上期 承诺业绩 实际业绩 完成率 承诺业绩 实际业绩 完成率 40,000,000. 21,284,840. 122,458,98 上海晶材 53.21% 00 76 8.74 其他说明： 商誉减值金额=（可收回金额-账面价值）*持股比例。 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 10,492,509.71 14,187,688.01 5,814,717.34 18,865,480.38 合计 10,492,509.71 14,187,688.01 5,814,717.34 18,865,480.38 其他说明： 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 32,670,419.26 5,057,418.63 33,528,416.64 5,146,670.71 内部交易未实现利润 2,192,920.60 328,938.09 6,398,099.43 959,714.91 可抵扣亏损 62,474,383.57 9,371,157.55 88,243,123.88 13,236,468.58 信用减值准备 105,820,701.31 16,544,771.45 92,507,514.71 14,985,541.72 股份支付 41,756,828.01 6,424,428.86 23,242,638.95 3,579,088.22 租赁负债 44,407,644.24 7,165,008.90 6,850,207.40 1,027,531.10 合计 289,322,896.99 44,891,723.48 250,770,001.01 38,935,015.24 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 217
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+非同一控制企业合并 219,023,175.00 33,740,312.31 29,381,920.21 4,911,275.32 资产评估增值 其他权益工具投资公 5,561,875.24 1,390,468.81 5,561,875.24 1,390,468.81 允价值变动 使用权资产 46,229,060.72 7,440,585.57 8,112,786.12 1,216,917.91 固定资产加速折旧 9,406,511.83 1,512,874.44 合计 280,220,622.79 44,084,241.13 43,056,581.57 7,518,662.04 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 项目 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 递延所得税资产 8,264,420.00 36,627,303.48 1,311,584.48 37,623,430.76 递延所得税负债 8,264,420.00 35,819,821.13 1,311,584.48 6,207,077.56 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 53,530,663.31 可抵扣亏损 404,553,409.36 109,242,693.52 合计 458,084,072.67 109,242,693.52 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2023 967,406.72 2024 2,038,814.40 2,038,814.40 2025 27,757,348.45 27,943,162.58 2026 20,498,988.63 21,902,027.67 2027 20,228,850.02 22,583,505.76 2028 57,059,407.57 12,869,907.39 2029 11,356,350.88 2031 19,645,649.71 2032 93,431,316.61 20,937,869.00 2033 152,536,683.09 合计 404,553,409.36 109,242,693.52 其他说明： 30、其他非流动资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 18,263,511.60 18,263,511.60 19,233,307.71 19,233,307.71 预付工程、设 218
+
+备款 合计 18,263,511.60 18,263,511.60 19,233,307.71 19,233,307.71 其他说明： 31、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 期末 期初 项目 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 详见 授信、开 36,478,972. 34,655,024. （二）期 应收票据 具承兑汇 92 27 初说明2、 票 4。 详见 详见 76,270,063. 48,417,274. 81,282,478. 43,976,212. （一）期 （二）期 固定资产 抵押贷款 抵押贷款 40 09 末说明2、 05 96 初说明7、 3、4、5。 8。 详见 详见 （二）期 30,897,675. 27,713,330. 43,353,082. 36,783,841. （一）期 抵押贷 无形资产 抵押贷款 初说明7、 00 10 末说明5、 64 75 款， 8、9、 6、7。 10。 详见 银行承兑 详见 银行承兑 （二）期 75,456,729. 75,456,729. 45,553,415. 45,553,415. 其他货币 初说明1、 汇票保证 （一）期 汇票保证 资金 00 00 77 77 金 末说明1。 金 2、3、4、 5。 详见 详见 5,700,838.6 5,700,838.6 其他货币 存出投资 （一）期 存出投资 1,895.43 1,895.43 （二）期 资金 款 6 6 款 末说明 初说明6。 11。 详见 1,059,147.9 1,059,147.9 其他货币 圈存或受 （一）期 资金 4 4 限资金 末说明 12。 详见 授信、开 详见 37,860,498. 37,860,498. 23,549,000. 23,549,000. 应收款项 质押开具 （一）期 具承兑汇 （二）期 融资 37 37 承兑汇票 70 70 末说明1。 票 初说明3。 详见 详见 388,306,38 388,306,38 189,525,58 189,525,58 在建工程 抵押贷款 抵押贷款 （一）期 （二）期 0.83 0.83 0.29 0.29 末说明7。 初说明9。 详见 6,803,546.0 4,961,188.9 投资性房 抵押贷款 （二）期 地产 1 5 初说明7。 详见 详见 372,530,50 372,530,50 372,530,50 372,530,50 长期股权 （一）期 （二）期 质押贷款 质押贷款 投资 0.00 0.00 末说明8、 0.00 0.00 初说明 10。 11。 详见 16,783,200. 16,783,200. 应收账款 质押贷款 （一）期 00 00 末说明9。 999,166,08 968,128,95 804,777,41 757,235,60 合计 9.97 5.76 5.04 3.35 219
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+其他说明： （一）期末说明 说明1：本公司以存有的7,545.67 万元票据保证金以及银行承兑汇票3,786.05 万元，用于本公司签发应付票据 23,577.78 万元。 说明2：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连锦绣支行长期借款2,000.00 万元， 截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明3：本公司以大连齐化公司房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连机场新区支行短期借款2,000.00 万 元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明4：本公司以大连齐化公司设备作为抵押，取得招商银行股份有限公司大连开发区支行短期借款授信额度 1,500.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明5：本公司以子公司南平天宇的房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份有限公司邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截止2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明6：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额 度15,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款15,000.00 万元。 说明7：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借款授信 额度34,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款10,316.00 万元。 说明8： 本公司以子公司北京晟璟科技持有的上海晶材新材料科技有限公司67.00%股权作为质押，取得上海银行股 份有限公司北京分行23,000.00 万元借款综合授信额度，截至2023 年12 月31 日，本公司借款18,652.80 万元。 说明9：本公司子公司新材料科技以持有本公司货款1,678.32 万元作为质押，取得中国建设银行上海张江分行 1,000.00 万元短期借款, 截至2023 年12 月31 日，本公司短期借款余额1,000.00 万元。 说明10：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2023 年12 月31 日，本公司长期借款余额20,300.00 万元。 说明11：本公司货币资金中其他货币资金1,895.43 元为股份回购账户余额。 说明12：本公司货币资金中其他货币资金105.91 万元为基金托管户资金、贷款专用资金和ETC 圈存资金。 （二）期初说明 说明1：本公司以在江苏银行股份有限公司黄浦支行存有的706.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据 2,900.00 万元。 说明2：本公司以质押给兴业银行股份有限公司上海金桥支行1,090.00 万元商业承兑汇票和在该银行存有的620.00 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,120.00 万元。 说明3：本公司以质押给浙商银行股份有限公司苏州高新技术产业开发区支行2,354.90 万元银行承兑汇票和在该银 行存有的497.19 万元票据保证金，用于本公司开立应付票据3,100.00 万元。 说明4：本公司以质押给上海银行股份有限公司福民分行2,557.90 万元商业承兑汇票和在该银行存有的1,230.00 万 元票据保证金，用于本公司开立应付票据4,100.00 万元。 说明5：本公司以在上海农村商业银行股份有限公司总行营业部存有的1502.16 万元票据保证金，用于本公司开立应 付票据5,000.00 万元。 说明6：本公司货币资金中其他货币资金570.08 万元为股份回购账户余额。 220
+
+说明7：本公司以雷州路169 号房产和土地作为抵押，取得中国进出口银行河北分行短期借款授信额度9,000.00 万 元，截止2022 年12 月31 日，本公司借款9,000.00 万元。 说明8：本公司以天宇实业公司房产和土地作为抵押，取得兴业银行邵武支行短期借款授信额度1,000.00 万元，截 止2022 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明9：本公司以康达鑫宇公司土地及在建工程作为抵押，取得建行邵武支行长期借款授信额度34,000.00 万元，截 至2022 年12 月31 日，本公司借款6,566.00 万元。 说明10：本公司以丰南康达公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款授信额 度9,000.00 万元，截至2022 年12 月31 日，本公司借款6,505.61 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商行22,300.00 万元长 期借款，截至2022 年12 月31 日，本公司借款22,300.00 万元。 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 17,800,000.00 抵押借款 30,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 757,262,838.24 304,832,946.85 信用借款 186,650,000.00 110,000,000.00 保证＋抵押借款 10,000,000.00 90,000,000.00 信用证贴现 15,000,000.00 短期借款应付利息 1,034,791.50 501,901.80 合计 1,017,747,629.74 515,334,848.65 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 221
+
+34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 113,792,449.33 22,666,376.05 银行承兑汇票 235,777,840.18 192,200,000.00 合计 349,570,289.51 214,866,376.05 本期末已到期未支付的应付票据总额为元，到期未付的原因为。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 398,972,972.76 319,064,601.49 应付工程款 199,170,599.75 101,705,227.92 应付其他款项 52,130,080.12 30,373,372.93 合计 650,273,652.63 451,143,202.34 （2） 账龄超过1 年或逾期的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 1,975,684.00 其他应付款 56,322,742.64 41,371,238.27 合计 58,298,426.64 41,371,238.27 222
+
+（1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,975,684.00 合计 1,975,684.00 其他说明，包括重要的超过1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 53,584,029.50 39,207,934.08 保证金 962,272.82 598,262.03 其他 1,776,440.32 1,565,042.16 合计 56,322,742.64 41,371,238.27 2） 账龄超过1 年或逾期的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 3） 按交易对手方归集的期末余额前五名的其他应付款情况 其他说明： 38、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 223
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+项目 期末余额 期初余额 预收房租等款项 496,241.08 316,751.84 合计 496,241.08 316,751.84 （2） 账龄超过1 年或逾期的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 23,323,463.59 8,876,581.76 合计 23,323,463.59 8,876,581.76 账龄超过1 年的重要合同负债 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 40、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 57,394,218.58 339,105,575.00 349,724,639.37 46,775,154.21 二、离职后福利-设定 2,674,172.35 30,272,801.97 32,541,241.95 405,732.37 提存计划 三、辞退福利 1,236,865.72 1,236,865.72 合计 60,068,390.93 370,615,242.69 383,502,747.04 47,180,886.58 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 51,314,878.23 290,358,541.81 298,183,146.19 43,490,273.85 和补贴 2、职工福利费 32,650.50 13,214,463.32 13,166,109.72 81,004.10 3、社会保险费 2,934,579.50 18,548,539.64 21,233,338.92 249,780.22 其中：医疗保险 2,386,635.18 15,968,914.16 18,136,061.65 219,487.69 费 224
+
+工伤保险 109,079.89 1,195,119.85 1,293,818.76 10,380.98 费 生育保险 438,864.43 1,384,505.63 1,803,458.51 19,911.55 费 4、住房公积金 96,187.00 12,287,029.19 12,233,922.19 149,294.00 5、工会经费和职工教 3,015,923.35 4,697,001.04 4,908,122.35 2,804,802.04 育经费 合计 57,394,218.58 339,105,575.00 349,724,639.37 46,775,154.21 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,594,336.06 29,306,529.91 31,507,349.36 393,516.61 2、失业保险费 79,836.29 966,272.06 1,033,892.59 12,215.76 合计 2,674,172.35 30,272,801.97 32,541,241.95 405,732.37 其他说明： 41、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,447,962.49 34,598,256.56 企业所得税 5,685,940.18 13,749,444.18 个人所得税 1,139,819.85 545,666.15 城市维护建设税 464,243.32 1,900,648.09 城镇土地使用税 2,893,361.29 359,131.77 房产税 1,970,726.71 1,390,069.52 印花税 250,116.25 45,343.51 教育费附加 210,621.75 927,292.58 地方教育附加 140,412.16 618,195.09 其他 54,304.77 7,634.03 合计 24,257,508.77 54,141,681.48 其他说明： 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 225
+
+43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 305,176,242.81 59,564,800.21 一年内到期的应付债券 83,575,860.00 一年内到期的长期应付款 222,613,888.23 44,448,809.59 一年内到期的租赁负债 9,056,471.11 64,118,432.23 一年内到期的债券利息 299,480.00 294,486.34 合计 620,721,942.15 168,426,528.37 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应交税费—待转销项税额贷方余额重 3,143,020.76 1,106,714.35 分类 未终止确认的已背书商业承兑汇票 4,000,000.00 合计 7,143,020.76 1,106,714.35 短期应付债券的增减变动： 单位：元 一年 内到 按面 溢折 期的 债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末 是否 值计 汇兑 面值 价摊 应付 名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额 违约 损益 提利 销 债券 息 及利 息 83,57 83,57 82,18 2,517 1,393 83,57 美元 3.00 2021/ 3 年 5,860 5,860 2,280 ,081. ,580. 5,860 0.00 否 公司 % 5/26 期 债券 .00 .00 .00 60 00 .00 合计 其他说明： 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 20,109,409.86 1,160,884.17 保证借款 229,400,000.00 155,355,403.02 保证+抵押借款 219,160,000.00 126,156,427.14 保证+质押借款 354,605,760.00 203,000,000.00 226
+
+合计 823,275,169.86 485,672,714.33 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 利率区间：3.300%-5.635% 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 美元公司债券 0.00 82,182,280.00 合计 82,182,280.00 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 一年 内到 按面 溢折 汇率 期的 债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末 是否 值计 期初 面值 价摊 变动 应付 名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额 违约 利息 提利 销 影响 债券 息 及利 息 83,5 83,5 82,1 83,8 2,51 2,51 1,39 294, 美元 75,8 3.00 2021 3 年 75,8 82,2 75,3 7,08 2,08 3,58 486. 0.00 否 公司 60.0 % /5/26 期 60.0 80.0 40.0 债券 1.60 7.94 0.00 34 0 0 0 0 合计 —— —— （3） 可转换公司债券的说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外 的金融工 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 具 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 227
+
+其他说明： 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1-2 年 3,492,140.60 8,064,181.53 2-3 年 3,193,419.65 3 年以上 6,140,997.49 合计 12,826,557.74 8,064,181.53 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 125,645,524.29 78,617,755.52 合计 125,645,524.29 78,617,755.52 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 股权收购款 51,813,333.33 5,000,000.00 售后回租 73,832,190.96 68,617,755.52 应付融资款 5,000,000.00 其他说明： （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 1,860,041.35 1,860,041.35 228
+
+合计 1,860,041.35 1,860,041.35 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 权益法核算长期股权投资未 其他 5,300,000.00 缴足出资产生的出资承诺 合计 5,300,000.00 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 11,630,436.61 1,743,400.00 3,379,239.93 9,994,596.68 政府拨款 合计 -- 11,630,436.61 1,743,400.00 3,379,239.93 9,994,596.68 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 229
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+其他说明： 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 305,402,973. 305,402,973. 股份总数 00 00 其他说明： 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 期初 本期增加 本期减少 期末 发行在外 的金融工 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 具 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 1,923,102,738.04 24,424,745.60 1,898,677,992.44 价） 其他资本公积 37,867,645.42 34,736,708.99 19,167,924.32 53,436,430.09 合计 1,960,970,383.46 34,736,708.99 43,592,669.92 1,952,114,422.53 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司第五期及第六期回购股份5,430.90 万元，本期公司员工根据持股计划购买股份，购买价格和回购价格差异 2,442.47 万元冲减资本公积-股本溢价。 公司四期员工持股计划总成本为6,309.51 万元，第三期本年摊销702.81 万元，第四期本年摊销2,770.86 万元，合计 增加其他资本公积3,473.67 万元。 230
+
+本期购买彩晶光电少数股东股权，其他资本公积减少1,915.02 万元；本期支付回购股权手续费导致其他资本公积减 少1.77 万元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 54,308,963.60 100,022,378.00 54,308,963.60 100,022,378.00 合计 54,308,963.60 100,022,378.00 54,308,963.60 100,022,378.00 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 公司2022 年第五期及第六期回购股份共计469.14 万股，占公司总股本的1.5361%，成交总金额为5,430.90 万元（不 含交易费用），于2023 年2 月28 日以非交易过户形式过户至公司开立的“康达新材料（集团）股份有限公司—第四期员 工持股计划”专户。 公司2023 年第七期回购股份共计824.24 万股，占公司总股本的2.6989%，成交总金额为10,002.23 万元（不含交易 费用）。 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 减：前期 减：前期 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 项目 期初余额 期末余额 减：所得 税后归属 税前发生 综合收益 综合收益 于少数股 税费用 于母公司 额 东 当期转入 当期转入 损益 留存收益 二、将重 分类进损 -49,212.38 555,823.37 555,823.37 506,610.99 益的其他 综合收益 外币 -49,212.38 555,823.37 555,823.37 506,610.99 财务报表 折算差额 其他综合 -49,212.38 555,823.37 555,823.37 506,610.99 收益合计 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,441,950.96 2,775,732.16 1,659,711.11 5,557,972.01 合计 4,441,950.96 2,775,732.16 1,659,711.11 5,557,972.01 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 231
+
+公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 85,783,989.53 7,153,548.71 92,937,538.24 合计 85,783,989.53 7,153,548.71 92,937,538.24 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期盈余公积增加系本公司按《公司法》及本公司章程有关规定，按本期净利润10％提取法定盈余公积金。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 699,383,062.73 654,189,744.73 调整期初未分配利润合计数（调增+， -189,386.81 -137,377.28 调减-） 调整后期初未分配利润 699,193,675.92 654,052,367.45 加：本期归属于母公司所有者的净利 30,315,165.24 47,861,467.76 润 减：提取法定盈余公积 7,153,548.71 提取任意盈余公积 2,720,159.29 应付普通股股利 1,975,684.00 期末未分配利润 720,379,608.45 699,193,675.92 调整期初未分配利润明细： 1）、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00 元。 2）、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-189,386.81 元。 3）、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00 元。 4）、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00 元。 5）、其他调整合计影响期初未分配利润0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,636,176,969.31 2,083,440,260.80 2,368,373,453.58 1,896,889,160.90 其他业务 156,348,055.40 122,887,822.73 97,988,302.71 79,777,015.83 合计 2,792,525,024.71 2,206,328,083.53 2,466,361,756.29 1,976,666,176.73 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 □否 232
+
+单位：元 项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况 营业收入金额 2,792,525,024.71 - 2,466,361,756.29 - 材料销售收入、技术 材料销售收入、技术 营业收入扣除项目合 服务收入、房屋及设 服务收入、房屋及设 156,348,055.39 97,988,302.71 计金额 备租赁收入、加工收 备租赁收入、加工收 入等 入等 营业收入扣除项目合 5.60% 3.97% 计金额占营业收入的 比重 一、与主营业务无关 的业务收入 1．正常经营之外的其 他业务收入。如出租 固定资产、无形资 产、包装物，销售材 材料销售收入、技术 材料销售收入、技术 料，用材料进行非货 服务收入、房屋及设 服务收入、房屋及设 155,687,284.94 97,759,858.97 币性资产交换，经营 备租赁收入、加工收 备租赁收入、加工收 受托管理业务等实现 入等 入等 的收入，以及虽计入 主营业务收入，但属 于上市公司正常经营 之外的收入。 3.本会计年度以及上 660,770.45 228,443.74 一会计年度新增贸易 业务所产生的收入。 与主营业务无关的业 156,348,055.39 - 97,988,302.71 - 务收入小计 二、不具备商业实质 的收入 不具备商业实质的收 0.00 - 0.00 - 入小计 营业收入扣除后金额 2,636,176,969.32 - 2,368,373,453.58 - 营业收入、营业成本的分解信息： 单位：元 分部1 分部2 合计 新材料分部 电子科技分部 抵消 合同 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 分类 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 业务 类型 其 中： 2,500, 2,029, - - 2,499, 2,028, 新材 368,99 270,85 979,84 979,84 389,15 291,01 料 5.94 7.34 0.73 0.73 5.21 6.61 293,13 178,03 293,13 178,03 电子 5,869. 7,066. 5,869. 7,066. 科技 50 92 50 92 按经 营地 区分 类 233
+
+其 中： 市场 或客 户类 型 其 中： 合同 类型 其 中： 按商 品转 让的 时间 分类 其 中： 按合 同期 限分 类 其 中： 按销 售渠 道分 类 其 中： 合计 与履约义务相关的信息： 公司承担的预 公司提供的质 履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责 项目 期将退还给客 量保证类型及 的时间 款 商品的性质 任人 户的款项 相关义务 其他说明 在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为162,447,390.91 元，其中， 162,447,390.91 元预计将于2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 合同中可变对价相关信息： 234
+
+重大合同变更或重大交易价格调整 单位：元 项目 会计处理方法 对收入的影响金额 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,306,321.46 2,162,851.74 教育费附加 1,705,103.18 1,121,039.61 房产税 5,628,614.24 3,903,104.41 土地使用税 2,512,907.35 1,244,149.87 车船使用税 30,518.54 19,456.37 印花税 2,621,995.31 1,788,124.13 地方教育附加 1,136,673.39 747,359.69 其他 171,355.62 96,721.43 合计 17,113,489.09 11,082,807.25 其他说明： 63、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 82,465,049.64 65,194,111.50 折旧费 27,219,968.10 24,847,398.31 股权激励 24,957,014.96 11,025,949.23 办公费用 24,342,263.73 16,074,719.25 无形资产摊销 11,123,152.24 8,224,132.14 中介机构费用 10,643,686.62 7,627,707.43 房租、水电费 7,909,514.98 7,074,881.63 使用权资产折旧 2,482,939.33 2,715,942.10 安全生产费 1,934,654.43 1,827,364.44 低值易耗品 1,514,029.21 813,769.07 质量管理费 812,658.89 1,196,259.41 长期待摊费用摊销 272,110.41 388,255.48 其他 8,365,445.72 9,218,480.51 合计 204,042,488.26 156,228,970.50 其他说明： 235
+
+64、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 47,781,988.80 46,462,773.49 办公及业务费用 40,071,004.12 32,591,383.42 技术服务费 6,394,426.87 2,950,497.62 股权激励 3,591,752.09 3,464,613.20 广告、宣传费 1,930,347.20 1,100,084.28 折旧费 1,121,825.19 525,050.85 使用权资产折旧 261,739.86 247,269.80 其他 1,985,268.52 813,788.78 合计 103,138,352.65 88,155,461.44 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 89,795,740.99 73,064,982.90 材料费 49,414,152.64 19,652,700.42 折旧费 13,017,862.48 8,871,985.35 技术服务费 6,521,865.95 8,007,411.02 股权激励 4,013,537.29 5,192,287.25 维修检测费 3,214,147.51 4,664,592.09 使用权资产折旧 2,665,726.00 2,289,991.07 车辆差旅费 2,249,809.23 965,181.54 办公及业务费用 1,369,818.84 499,832.91 长期待摊费用摊销 1,288,369.13 945,327.98 评审鉴定费 1,160,447.42 949,102.20 房租水电费 1,027,550.64 417,561.22 无形资产摊销 643,761.36 383,963.45 其他 1,222,265.08 514,464.92 合计 177,605,054.56 126,419,384.32 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息净支出 60,525,157.75 31,901,421.27 汇兑净损失 1,909,992.49 6,215,941.65 银行手续费 567,500.43 467,737.71 融资担保费 5,293,870.17 310,339.62 其他 282,457.95 299,468.42 合计 68,578,978.79 39,194,908.67 其他说明： 236
+
+本期利息资本化利息9,696,042.26 元。 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 一、计入其他收益的政府补助 16,628,112.51 16,474,398.84 其中：与递延收益相关的政府补助 2,778,000.20 3,863,352.27 与递延收益相关的政府补助 601,239.73 65,382.05 直接计入当期损益的政府补助 13,248,872.58 12,545,664.52 二、其他与日常活动相关且计入其他 17,794,008.55 642,746.16 收益的项目 其中：个税扣缴税款手续费 456,460.02 642,746.16 进项税加计扣除 16,063,483.23 增值税即征即退 1,202,351.66 其他 71,713.64 合计 34,422,121.06 17,117,145.00 68、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 69、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 121,886,200.00 合计 121,886,200.00 其他说明： 主要系报告期内上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付业绩补偿。具体详见“附注十七、4”。 70、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 5,373,929.46 3,180,979.77 处置长期股权投资产生的投资收益 4,186.14 387,263.07 其他权益工具投资在持有期间取得的 205,971.09 237,658.95 股利收入 其他（理财产品收益） 1,263,117.08 234,822.19 合计 6,847,203.77 4,040,723.98 其他说明： 237
+
+71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -3,316,600.02 -2,308,304.87 应收账款坏账损失 -18,102,193.78 -15,963,402.51 其他应收款坏账损失 530,429.32 -758,500.00 合计 -20,888,364.48 -19,030,207.38 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成本减 -7,739,806.07 -13,683,525.55 值损失 十、商誉减值损失 -153,450,099.24 -3,624,170.29 合计 -161,189,905.31 -17,307,695.84 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 70,695.49 -702,615.02 使用权资产处置利得或损失 613,432.32 22,627.60 合计 684,127.81 -679,987.42 74、营业外收入 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 收购子公司产生的负商誉 44,946,508.24 44,946,508.24 盘盈利得 29,437.93 29,437.93 非流动资产毁损报废利得 25,336.18 46,458.40 25,336.18 无需支付的款项 7,706.82 492,300.09 7,706.82 其他 433,471.41 163,482.58 433,471.41 合计 45,442,460.58 702,241.07 45,442,460.58 其他说明： 收购子公司产生的负商誉系本期收购赛英科技产生的负商誉，详见“附注九、1”。 238
+
+75、营业外支出 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 201,600.00 70,000.00 201,600.00 非流动资产毁损报废损失 731,282.64 322,470.33 731,282.64 滞纳金 65,005.50 182,461.02 65,005.50 其他 277,703.00 6,154.19 277,703.00 合计 1,275,591.14 581,085.54 1,275,591.14 其他说明： 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 10,575,516.71 12,163,017.68 递延所得税费用 -3,072,493.68 -9,917,962.03 合计 7,503,023.03 2,245,055.65 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 41,646,830.12 按法定/适用税率计算的所得税费用 6,247,024.52 子公司适用不同税率的影响 2,768,686.79 调整以前期间所得税的影响 347,646.20 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,608,635.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -27,269.86 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 22,447,428.72 亏损的影响 研发费用加计扣除 -23,147,152.84 其他 -6,741,976.24 所得税费用 7,503,023.03 其他说明： 其他系收购赛英科技的购买价款小于可辨认净资产公允价值份额产生的负商誉，无需确认所得税费用。 77、其他综合收益 详见附注七、57、其他综合收益。。 239
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+78、现金流量表项目 （1） 与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款变动等 5,026,382.01 104,822,213.63 收到的政府补助款等 15,448,732.60 23,608,410.68 利息收入 3,435,340.89 9,227,376.21 存出投资款 3,653,116.21 票据保证金 2,010,129.72 4,392,967.63 合计 25,920,585.22 145,704,084.36 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用、研发费用中的 153,105,005.64 112,483,807.47 非工资性支出、营业外支出及其他经 营性往来净支出 票据保证金 22,617,269.71 其他受限资金 1,057,147.94 合计 176,779,423.29 112,483,807.47 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金利息 2,144,444.65 195,543.10 合计 2,144,444.65 195,543.10 收到的重要的与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回交易性金融资产 100,000,000.00 140,000,000.00 合计 100,000,000.00 140,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 出售易远通 13,872,842.97 240
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+合计 13,872,842.97 支付的重要的与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购建固定资产、无形资产和其他长期 489,229,735.30 375,308,163.81 资产支付的现金 取得子公司支付的现金净额 471,632,405.43 323,198,508.64 购买交易性金融资产 240,000,000.00 合计 960,862,140.73 938,506,672.45 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （3） 与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 售后回租 100,000,000.00 收到股份认购款 30,338,455.75 30,334,998.00 其他筹资往来 5,698,943.23 合计 136,037,398.98 30,334,998.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁负债的本金和利息 32,222,461.02 20,977,938.30 回购公司股份及手续费 100,040,114.08 54,319,045.96 售后回租 43,427,328.66 收购西安彩晶少数股东股权 37,172,800.00 支付融资担保费 2,406,081.28 合计 215,268,785.04 75,296,984.26 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 筹资活动产生的各项负债变动情况 适用 □不适用 单位：元 本期增加 本期减少 项目 期初余额 期末余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动 1,058,712,838. 1,002,747,629. 短期借款 608,373,688.94 437,724.43 664,732,516.29 44,105.58 24 74 长期借款（含 1,128,451,412. 565,319,736.76 637,171,850.64 972,836.38 74,889,539.05 123,472.06 一年内到期的 67 长期借款） 长期应付 113,066,565.11 100,000,000.00 189,706,720.00 53,427,328.66 1,086,543.93 348,259,412.52 款 （含一年内 241
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+到期的长期应 付款） 应付债券（含 82,182,280.00 1,693,060.00 83,875,340.00 一年内到期的 应付债券） 1,368,942,270. 1,795,884,688. 2,563,333,794. 合计 192,810,340.81 793,049,384.00 1,254,121.57 81 88 93 （4） 以净额列报现金流量的说明 项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响 （5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影 响 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 34,143,807.09 50,630,125.60 加：资产减值准备 161,189,905.31 17,307,695.84 信用减值损失 20,888,364.48 19,030,207.38 固定资产折旧、油气资产折 94,777,739.10 68,116,894.20 耗、生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 33,359,696.12 30,728,752.82 无形资产摊销 18,963,907.30 12,676,977.84 长期待摊费用摊销 5,814,717.34 3,919,107.45 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号填 -684,127.81 679,987.42 列） 固定资产报废损失（收益以 705,946.46 276,011.93 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 -121,886,200.00 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 71,164,361.30 47,540,282.23 列） 投资损失（收益以“－”号填 -6,847,203.77 -4,040,723.98 列） 递延所得税资产减少（增加以 1,620,680.52 -9,002,580.31 “－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以 28,297,739.79 4,911,868.49 “－”号填列） -38,599,532.23 -219,692,163.93 存货的减少（增加以“－”号填 242
+
+列） 经营性应收项目的减少（增加 -387,756,870.29 -222,276,174.91 以“－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少 103,769,373.76 157,808,596.02 以“－”号填列） 其他 -9,093,283.50 17,738,281.21 经营活动产生的现金流量净额 9,829,020.97 -23,646,854.70 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 446,040,453.94 499,902,430.34 减：现金的期初余额 499,902,430.34 324,597,232.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -53,861,976.40 175,305,197.55 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 498,484,480.00 其中： 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 31,852,074.57 其中： 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等 5,000,000.00 价物 其中： 取得子公司支付的现金净额 471,632,405.43 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： 243
+
+（4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 446,040,453.94 499,902,430.34 其中：库存现金 126,829.30 114,755.06 可随时用于支付的银行存款 445,913,624.64 499,787,675.28 三、期末现金及现金等价物余额 446,040,453.94 499,902,430.34 （5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况 单位：元 仍属于现金及现金等价物的 项目 本期金额 上期金额 理由 （6） 不属于现金及现金等价物的货币资金 单位：元 不属于现金及现金等价物的 项目 本期金额 上期金额 理由 其他说明： （7） 其他重大活动说明 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 825,687.57 7.0827 5,848,097.35 欧元 港币 109,142.89 0.9062 98,905.29 应收账款 其中：美元 1,067,378.51 7.0827 7,559,921.77 244
+
+欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 应付债券 其中：美元 11,800,000.00 7.0827 83,575,860.00 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 □不适用 经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否变化 上海康达新材（香港）有限公司 香港 港币 否 82、租赁 （1） 本公司作为承租方 适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 适用 □不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用9,159,767.78 元。 涉及售后租回交易的情况 （2） 本公司作为出租方 作为出租人的经营租赁 适用 □不适用 单位：元 其中：未计入租赁收款额的可变租赁 项目 租赁收入 付款额相关的收入 房屋租赁 4,113,407.10 合计 4,113,407.10 作为出租人的融资租赁 245
+
+□适用 不适用 未来五年每年未折现租赁收款额 适用 □不适用 单位：元 每年未折现租赁收款额 项目 期末金额 期初金额 第一年 2,986,962.59 4,845,369.67 第二年 1,592,920.35 1,858,407.08 第三年 265,486.73 265,486.73 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 （3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 不适用 83、其他
+## 八、研发支出
+单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 89,795,740.99 73,064,982.90 材料费 49,414,152.64 19,652,700.42 折旧费 13,017,862.48 8,871,985.35 技术服务费 6,521,865.95 8,007,411.02 股权激励 4,013,537.29 5,192,287.25 维修检测费 3,214,147.51 4,664,592.09 使用权资产折旧 2,665,726.00 2,289,991.07 车辆差旅费 2,249,809.23 965,181.54 办公及业务费用 1,369,818.84 499,832.91 长期待摊费用摊销 1,288,369.13 945,327.98 评审鉴定费 1,160,447.42 949,102.20 房租水电费 1,027,550.64 417,561.22 无形资产摊销 643,761.36 383,963.45 其他 1,222,265.08 514,464.92 合计 177,605,054.56 126,419,384.32 其中：费用化研发支出 177,605,054.56 126,419,384.32 1、符合资本化条件的研发项目 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 内部开发 确认为无 转入当期 其他 支出 形资产 损益 246
+
+合计 重要的资本化研发项目 预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具 项目 研发进度 预计完成时间 生方式 点 体依据 开发支出减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况 2、重要外购在研项目 资本化或费用化的判断标准和具体依 项目名称 预期产生经济利益的方式 据 其他说明：
+## 九、合并范围的变更
+1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 购买日至 购买日至 购买日至 被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购 购买日 名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现 入 利润 金流 2023 年 2023 年 已办理财 178,311,2 70,738,16 732,682.1 8,718,022 赛英科技 04 月25 100.00% 股权转让 05 月01 产权交接 00.00 8.93 9 .40 日 日 手续 2023 年 2023 年 已办理财 388,600,0 25,186,16 6,391,084 9,959,068 上海晶材 08 月23 67.00% 股权转让 09 月01 产权交接 00.00 2.99 .78 .44 日 日 手续 2023 年 2023 年 - - 已办理财 116,280,0 79,733,84 大连齐化 10 月20 51.00% 股权转让 11 月01 9,157,698 3,692,090 产权交接 00.00 8.99 日 日 手续 .42 .51 其他说明： （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 赛英科技 上海晶材 大连齐化 --现金 178,311,200.00 388,600,000.00 116,280,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允 价值 247
+
+--发行的权益性证券的公允 价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于 购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 178,311,200.00 388,600,000.00 116,280,000.00 减：取得的可辨认净资产公 223,257,708.24 73,611,999.99 116,280,000.00 允价值份额 商誉/合并成本小于取得的 -44,946,508.24 314,988,000.01 可辨认净资产公允价值份额 的金额 合并成本公允价值的确定方法： 或有对价及其变动的说明 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 赛英科技 上海晶材 大连齐化 购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价 购买日公允价 购买日账面价 值 值 值 值 值 值 资产： 货币资金 813,885.88 813,885.88 18,168,218.88 18,168,218.88 22,168,143.05 22,168,143.05 应收款项 108,592,517.21 108,592,517.21 43,674,259.02 43,674,259.02 27,332,581.76 27,332,581.76 存货 61,450,013.11 53,268,163.27 10,322,177.85 9,344,275.35 30,186,162.76 29,678,498.36 固定资产 70,378,379.30 55,684,783.44 10,943,675.00 9,834,568.56 156,677,519.01 126,256,520.70 无形资产 2,716,704.25 130,507.93 16,303,900.00 2,775,000.00 188,194,736.55 45,117,775.98 应收票据 10,308,301.28 10,308,301.28 7,908,465.45 7,908,465.45 42,892,409.25 42,892,409.25 应收款项融资 9,087,809.12 9,087,809.12 5,838,124.21 5,838,124.21 预付款项 2,917,772.82 2,917,772.82 1,769,349.62 1,769,349.62 1,374,499.49 1,374,499.49 其他流动资产 487,664.27 487,664.27 其他应收款 645,310.53 645,310.53 424,768.27 424,768.27 68,227.99 68,227.99 在建工程 6,577,637.51 6,577,637.51 使用权资产 1,147,226.68 1,147,226.68 1,177,494.77 1,177,494.77 长期待摊费用 0.00 1,541,847.10 1,071,349.75 1,071,349.75 递延所得税资 624,553.24 624,553.24 产 其他非流动资 330,243.88 330,243.88 95,599.00 95,599.00 产 负债： 248
+
+借款 7,900,000.00 7,900,000.00 85,138,840.29 85,138,840.29 应付款项 20,939,290.15 20,939,290.15 2,944,925.57 2,944,925.57 39,173,725.01 39,173,725.01 递延所得税负 3,587,969.24 3,657,390.12 1,315,003.78 26,100,843.49 债 应付票据 52,188,582.49 52,188,582.49 合同负债 86,442.48 86,442.48 7,908,693.27 7,908,693.27 应付职工薪酬 1,352,928.24 1,352,928.24 2,220,163.61 2,220,163.61 3,530,428.00 3,530,428.00 应交税费 497,801.72 497,801.72 901,943.39 901,943.39 2,739,400.01 2,739,400.01 其他应付款 1,036,733.47 1,036,733.47 59,365.03 59,365.03 17,095,353.54 17,095,353.54 一年内到期的 485,846.51 485,846.51 1,082,222.22 1,082,222.22 非流动负债 其他流动负债 311,237.52 311,237.52 1,006,566.28 1,006,566.28 租赁负债 596,624.17 596,624.17 长期借款 19,000,000.00 19,000,000.00 净资产 223,257,708.24 202,925,882.56 109,868,656.70 96,595,134.10 228,000,000.00 80,095,220.21 减：少数股东 36,256,656.71 31,876,394.25 111,720,000.00 39,246,657.90 权益 取得的净资产 223,257,708.24 202,925,882.56 73,611,999.99 64,718,739.85 116,280,000.00 40,848,562.31 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 构成同一 合并当期 合并当期 企业合并 比较期间 比较期间 被合并方 合并日的 控制下企 期初至合 期初至合 合并日 中取得的 被合并方 被合并方 名称 确定依据 业合并的 并日被合 并日被合 权益比例 的收入 的净利润 依据 并方的收 并方的净 249
+
+入 利润 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 250
+
+3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2023 年2 月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新半导体（唐山），本公司持有72.51%股权，从2023 年2 月起， 惟新半导体（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年4 月，本公司子公司南平天宇出资成立南平鑫天宇，本公司持有80.00%股权，从2023 年4 月起，南平鑫天 宇纳入公司财务合并报表范围。 2023 年5 月，本公司子公司惟新科技出资成立惟新科技（唐山），本公司持有72.51%股权，从2023 年5 月起，惟 新科技（唐山）纳入公司财务合并报表范围。 2023 年6 月，本公司子公司新材料科技出资成立晟铭建筑新材料，本公司持有70.00%股权，从2023 年6 月起，晟 铭建筑新材料纳入公司财务合并报表范围。 2023 年6 月，本公司子公司晟宇科技注销，晟宇科技不再纳入公司财务合并报表范围。 2023 年8 月，本公司子公司康达新材料（天津）出资成立裕隆数智，本公司持有100.00%股权，从2023 年8 月起， 裕隆数智纳入公司财务合并报表范围。 6、其他
+## 十、在其他主体中的权益
+1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 单位：元 持股比例 子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 上海康达新 60,000,000.0 上海 上海 制造业 100.00% 0.00% 设立取得 材料科技有 0 限公司 251
+
+20,000,000.0 上海康厦科 上海 上海 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 技有限公司 0 成都必控科 62,663,327.0 成都 成都 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 技有限责任 0 公司 深圳康达电 50,000,000.0 深圳 深圳 贸易 100.00% 0.00% 设立取得 子材料研发 0 有限公司 北京力源兴 25,000,000.0 北京 北京 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 达科技有限 0 公司 上海康达新 10,894,200.0 香港 香港 贸易 0.00% 100.00% 设立取得 材（香港） 0 有限公司 唐山曹妃甸 100,000,000. 唐山 唐山 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 康达新材料 00 有限公司 北京康达晟 100,000,000. 技术开发服 北京 北京 100.00% 0.00% 设立取得 璟科技有限 00 务 公司 上海微相邦 10,000,000.0 创业孵化器 上海 上海 创业孵化器 51.00% 0.00% 设立取得 0 管理有限公 司 上海万斯先 技术服务和 2,000,000.00 上海 上海 0.00% 51.00% 设立取得 进新材料科 销售 技有限公司 唐山丰南区 63,000,000.0 康达化工新 唐山 唐山 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 0 材料有限公 司 福建康达鑫 100,000,000. 南平 南平 制造业 0.00% 97.00% 购买取得 宇新材料有 00 限公司 成都康达晟 50,000,000.0 成都 成都 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 宇科技有限 0 公司 康达国际供 102,500,000. 应链（天 天津 天津 贸易 100.00% 0.00% 设立取得 00 津）有限公 司 上海理日化 5,000,000.00 上海 上海 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 工新材料有 限公司 50,000,000.0 南平天宇实 南平 南平 制造业 0.00% 90.00% 购买取得 业有限公司 0 顺璟投资 30,000,000.0 北京 北京 商务服务业 100.00% 0.00% 购买取得 （北京）有 0 限公司 天津璟创投 50,000,000.0 资合伙企业 资本市场服 天津 天津 98.00% 2.00% 设立取得 0 务 （有限合 伙） 康达新材料 制造业、科 50,000,000.0 科技（天 天津 天津 100.00% 0.00% 设立取得 技推广和应 0 津）有限公 用服务业 司 252
+
+北京瑞贝斯 10,000,000.0 科技推广和 北京 北京 0.00% 62.00% 设立取得 智能科技有 0 应用服务业 限公司 天津瑞宏汽 21,428,400.0 天津 天津 制造业 0.00% 70.00% 购买取得 车配件制造 0 有限公司 天津三友新 3,000,000.00 天津 天津 批发业 0.00% 70.00% 购买取得 材料科技有 限公司 14,000,000.0 河北惟新科 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 购买取得 技有限公司 0 康达新材料 20,000,000.0 河北 河北 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 （河北）有 0 限公司 河北惟新半 150,000,000. 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 设立取得 导体材料有 00 限公司 康达新材料 50,000,000.0 科技（保 河北 河北 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 0 定）有限公 司 西安彩晶光 230,300,000. 西安 西安 制造业 0.00% 67.00% 购买取得 电科技股份 00 有限公司 成都康达锦 50,000,000.0 科技推广和 成都 成都 0.00% 100.00% 设立取得 瑞科技有限 0 应用服务业 公司 康达惟新半 20,000,000.0 导体材料 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 设立取得 0 （唐山）有 限公司 南平鑫天宇 30,000,000.0 邵武 邵武 批发业 0.00% 72.00% 设立取得 国际贸易有 0 限公司 上海康达晟 10,000,000.0 上海 上海 制造业 0.00% 70.00% 设立取得 铭建筑新材 0 料有限公司 115,000,000. 成都赛英科 成都 成都 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 技有限公司 00 上海晶材新 30,000,000.0 上海 上海 制造业 0.00% 67.00% 购买取得 材料科技有 0 限公司 惟新科技 20,000,000.0 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 设立取得 （唐山）有 0 限公司 唐山裕隆数 10,000,000.0 互联网和相 河北 河北 0.00% 100.00% 设立取得 智科技有限 0 关服务 公司 大连齐化新 153,174,500. 大连 大连 制造业 0.00% 51.00% 购买取得 材料有限公 00 司 大连齐化国 多式联运和 5,000,000.00 大连 大连 0.00% 51.00% 购买取得 际物流有限 运输代理业 公司 单位：元 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 253
+
+持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余 子公司名称 少数股东持股比例 的损益 分派的股利 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公 非流 非流 非流 非流 司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债 动资 动负 动资 动负 称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 产 债 产 债 单位：元 本期发生额 上期发生额 子公司名 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动 称 营业收入 净利润 营业收入 净利润 总额 现金流量 总额 现金流量 其他说明： （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 254
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+2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司全资子公司新材料科技，原持有彩晶光电60.92054%股权，本年度新材料科技以37,172,800.00 元受让少数股 东持有的彩晶光电6.07946%股权； 本公司原持有康达国际供应链100.00%的股权，本年度天津唐银融资租赁有限公司和中晟（深圳）金融服务集团有 限公司分别以房产对康达国际供应链进行增资，取得康达国际供应链公司40%的股权，增资后，本公司持有康达国际供 应链60%股权。 本公司孙公司惟新科技原持有惟新半导体100%的股权，本年度唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任公司以土地对惟新 半导体进行增资，取得惟新半导体10%股权，增资后，惟新科技持有惟新半导体90%股权。 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 彩晶光电 康达国际供应链 惟新半导体 购买成本/处置对价 37,172,800.00 41,078,300.00 15,022,000.00 --现金 37,172,800.00 --非现金资产的公允价值 41,078,300.00 15,022,000.00 购买成本/处置对价合计 37,172,800.00 41,078,300.00 15,022,000.00 减：按取得/处置的股权比 18,022,611.76 41,000,000.00 15,000,000.00 例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 19,150,188.24 78,300.00 22,000.00 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或 合营企业或联 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 营企业名称 的会计处理方 直接 间接 法 风电开发、建 东方电气风电 设与运营；风 烟台 烟台 25.00% 权益法 （山东）有限 电叶片及主机 公司 的研发、制 造、销售 复合材料生产 南京聚发新材 南京 南京 25.00% 权益法 销售、新材料 料有限公司 研发 成都 成都 信息技术咨询; 16.00% 权益法 成都立扬信息 255
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+技术有限公司 计算机主板研 制，嵌入式计 算机软、硬件 产品设计制造 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 公司持有成都立扬信息技术有限公司16%的股权，公司董事、副总经理程树新担任该公司董事，对该公司具有重大影响。 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明： 256
+
+（3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 东方电气风电 东方电气风电 南京聚发新材 成都立扬信息 南京聚发新材 成都立扬信息 （山东）有限 （山东）有限 料有限公司 技术有限公司 料有限公司 技术有限公司 公司 公司 流动资产 290,425,697.22 89,310,685.01 75,387,676.70 129,731,257.45 43,907,654.94 88,144,135.81 非流动资产 146,854,506.23 8,672,670.75 258,309.01 154,356,216.40 8,811,761.45 297,705.89 资产合计 437,280,203.45 97,983,355.76 75,645,985.71 284,087,473.85 52,719,416.39 88,441,841.70 流动负债 190,513,474.14 42,041,804.52 20,150,347.10 41,571,497.44 18,215,118.37 47,612,548.30 非流动负债 8,834,281.91 9,000,410.27 负债合计 199,347,756.05 42,041,804.52 20,150,347.10 50,571,907.71 18,215,118.37 47,612,548.30 少数股东权益 2,136,927.25 520,370.23 归属于母公司 237,932,447.40 53,804,623.99 55,495,638.61 233,515,566.14 33,983,927.80 40,829,293.40 股东权益 按持股比例计 59,483,111.85 13,451,156.00 8,879,302.18 58,378,891.54 8,495,981.95 6,532,686.94 算的净资产份 额 调整事项 --商誉 --内部交易未 实现利润 --其他 对联营企业权 59,228,926.51 24,366,629.53 44,031,375.43 58,241,645.48 19,032,597.28 33,284,760.20 益投资的账面 价值 存在公开报价 的联营企业权 益投资的公允 价值 营业收入 336,260,911.49 121,539,898.11 37,301,094.72 88,954,655.05 79,730,330.77 80,052,255.89 净利润 3,949,124.13 21,336,129.00 4,666,345.21 -611,593.62 5,273,495.72 20,529,751.24 终止经营的净 利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的 来自联营企业 的股利 其他说明： 257
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+（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 38,848,302.43 30,882,465.73 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -1,534,163.30 -592,470.82 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 本期未确认的损失（或本期 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失 分享的净利润） 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 258
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+5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他
+## 十一、政府补助
+1、报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用 不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 不适用 2、涉及政府补助的负债项目 适用 □不适用 单位：元 本期计入营 与资产/收益 本期新增补 本期转入其 本期其他变 会计科目 期初余额 期末余额 业外收入金 助金额 他收益金额 动 相关 额 11,630,436.6 递延收益 1,018,400.00 2,778,000.20 9,870,836.41 与资产相关 1 递延收益 725,000.00 601,239.73 123,760.27 与收益相关 3、计入当期损益的政府补助 适用 □不适用 单位：元 会计科目 本期发生额 上期发生额 其他收益 13,248,872.58 12,545,664.52 其他说明：
+## 十二、与金融工具相关的风险
+1、金融工具产生的各类风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动 性风险和市场风险。 本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的 风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的 政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 259
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+本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的 风险管理政策。 1、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币 资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约， 最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用 风险。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并 设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信 用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后 是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史 数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融 工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具 预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩 余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客 户清单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考 虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如 偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信 用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计 数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率 及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 260
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+违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担 保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12 个月内或整个存续期 为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用 风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型 信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承 受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的25.92%（比较期：33.44%）；本公司其他应收款 中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的81.04%（比较：88.41%）。 2、流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹负责公 司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期监控短 期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。 截止2023 年12 月31 日，本公司金融负债到期期限如下： 项目名称 2023 年12 月31 日 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 1,017,747,629.74 短期借款 349,570,289.51 应付票据 650,273,652.63 应付账款 58,298,426.64 其他应付款 620,721,942.15 一年内到期的非流动负债 长期借款 145,552.800.00 75,783,360.00 601,939,009.86 租赁负债 3,492,140.60                    3,193,419.65        6,140,997.49 99,738,857.63 长期应付款 25,906,666.66 2,696,611,940.67 合计 248,783,798.23 104,883,446.31 608,080,007.35 （续上表） 项目名称 2022 年12 月31 日 1 年内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 515,334,848.65 短期借款 214,866,376.05 应付票据 451,143,202.57 应付账款 41,371,238.27 其他应付款 168,426,528.37 一年内到期的非流动负债 155,706.814.73 266,508,247.58 长期借款 63,457,652.02 82,182,280.00 应付债券 8,064,181.53 租赁负债 43,288,813.44            35,328,942.08 长期应付款 1,391,142,193.68 289,242,089.70 266,508,247.58 合计 98,786,594.10 2、流动性风险 （1）外汇风险 261
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+本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇率风险 主要与美元和港币有关。截至2023 年12 月31 日，本公司各外币资产负债项目详见附注七、81。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率 合同的相对比例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利 率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调 整。 截至2023 年12 月31 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加345.78 万元。 2、套期 （1） 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 不适用 （2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 单位：元 已确认的被套期项目 与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财 项目 期工具相关账面价值 效部分来源 务报表相关影响 被套期项目累计公允 价值套期调整 套期风险类型 套期类别 其他说明 （3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 不适用 3、金融资产 （1） 转移方式分类 □适用 不适用 （2） 因转移而终止确认的金融资产 □适用 不适用 262
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+（3） 继续涉入的资产转移金融资产 □适用 不适用 其他说明
+## 十三、公允价值的披露
+1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计 量 量 量 一、持续的公允价值 -- -- -- -- 计量 （一）交易性金融资 121,886,200.00 121,886,200.00 产 1.以公允价值计量且 121,886,200.00 121,886,200.00 其变动计入当期损益 的金融资产 （2）权益工具投资 121,886,200.00 121,886,200.00 （三）其他权益工具 66,930,278.43 66,930,278.43 投资 （六）应收款项融资 319,568,561.84 319,568,561.84 （七）其他非流动金 30,000,000.00 30,000,000.00 融资产 持续以公允价值计量 538,385,040.27 538,385,040.27 的资产总额 二、非持续的公允价 -- -- -- -- 值计量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 263
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+6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他
+## 十四、关联方及关联交易
+1、本企业的母公司情况 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例 的表决权比例 唐山金控产业发 河北省唐山市 创业空间服务 20,500.00 24.99% 24.99% 展集团有限公司 本企业的母公司情况的说明 截至2023 年12 月31 日，本公司的母公司唐山金控产业发展集团有限公司（以下简称唐控产发集团）直接持有公司股 份76,317,421 股股份，占本公司总股本的24.99%。唐山市人民政府国有资产监督管理委员会持有母公司98.48%股权， 为本公司实际控制人。 本企业最终控制方是唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注附注十、在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注附注十、在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 成都铭瓷电子科技有限公司 联营企业 东方电气风电（山东）有限公司 联营企业 南京聚发新材料有限公司 联营企业 成都立扬信息技术有限公司 联营企业 西安晶菱半导体科技有限公司 联营企业 264
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+其他说明： 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 唐山控股发展集团股份有限公司 控股股东的母公司 董事、监事、财务总监、副总经理及董事会秘书 关键管理人员 唐山金控云町科技有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津唐控科创集团有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山金瑞再生资源有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通能源发展有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任公司 控股股东的母公司关联公司 唐控（北京）创业资本投资控股有限公司 控股股东的母公司关联公司 中晟（深圳）金融服务集团有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通国际供应链有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通国际贸易有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津唐银融资租赁有限公司 控股股东的母公司关联公司 其他说明： 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 是否超过交易额 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额 度 南京聚发新材料 采购商品 2,450,826.69 5,000,000.00 否 5,454,562.06 有限公司 天津易远通能源 采购商品 90,397,604.00 240,000,000.00 否 发展有限公司 天津易远通国际 采购商品 2,257,685.53 240,000,000.00 否 供应链有限公司 成都铭瓷电子科 采购商品 1,608,383.35 2,000,000.00 否 1,800,664.10 技有限公司 南京聚发新材料 接受劳务 558,695.91 2,000,000.00 否 有限公司 唐山金控云町科 接受劳务 108,530.30 2,000,000.00 否 139,386.80 技有限公司 唐山金控云町科 采购设备 1,241,171.63 2,000,000.00 否 技有限公司 成都立扬信息技 采购商品 4,762,477.86 术有限公司 成都立扬信息技 接受劳务 377,358.48 术有限公司 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 265
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+南京聚发新材料有限公司 销售商品 11,634,579.96 7,413,634.49 东方电气风电（山东）有限 销售商品 5,105,308.67 1,973,707.96 公司 南京聚发新材料有限公司 提供劳务 1,038,535.35 481,412.56 唐山金瑞再生资源有限公司 销售商品 543,517.70 天津易远通国际贸易有限公 销售商品 1,682,332.95 司 西安晶菱半导体科技有限公 提供劳务 2,393,786.37 司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 本期确认的托 委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包 管收益/承包收 名称 名称 类型 日 日 收益定价依据 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托 名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 西安晶菱半导体科技有限公 设备租赁 106,194.69 司 南京聚发新材料有限公司 不动产租赁 184,623.85 南京聚发新材料有限公司 设备租赁 398,230.09 本公司作为承租方： 单位：元 简化处理的短期 未纳入租赁负债 承担的租赁负债 增加的使用权资 租赁和低价值资 计量的可变租赁 支付的租金 利息支出 产 产租赁的租金费 付款额（如适 出租方 租赁资 用（如适用） 用） 名称 产种类 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 4,320.0 8,640.0 中晟 房屋建 266
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+筑物 0 0 （深 圳）金 融服务 集团有 限公司 唐控 （北 京）创 21,428. 160,714 车辆 业资本 57 .30 投资控 股有限 公司 关联租赁情况说明 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 担保是否已经履行完 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 必控科技 67,900,000.00 2021 年05 月25 日 2024 年11 月19 日 否 必控科技 50,100,000.00 2022 年01 月25 日 2023 年12 月30 日 是 彩晶光电 132,402,619.00 2016 年10 月12 日 2025 年10 月12 日 否 铭瓷科技 4,500,000.00 2022 年06 月27 日 2025 年02 月22 日 否 铭瓷科技 4,500,000.00 2022 年06 月27 日 2023 年10 月17 日 是 大连齐化 10,000,000.00 2023 年12 月18 日 2024 年12 月17 日 否 丰南康达 150,000,000.00 2022 年06 月15 日 2030 年04 月18 日 否 康达鑫宇 115,660,000.00 2022 年05 月25 日 2030 年05 月25 日 否 力源兴达 37,925,181.28 2023 年06 月26 日 2024 年10 月18 日 否 力源兴达 37,000,000.00 2021 年01 月22 日 2024 年09 月12 日 是 汉未科技 5,000,000.00 2023 年07 月27 日 2024 年07 月26 日 否 上海晶材 5,000,000.00 2023 年12 月27 日 2024 年12 月26 日 否 天宇实业 10,000,000.00 2023 年09 月25 日 2024 年12 月13 日 否 天宇实业 25,000,000.00 2022 年09 月19 日 2024 年06 月15 日 是 新材料科技 50,000,000.00 2023 年08 月25 日 2025 年09 月13 日 否 本公司作为被担保方 单位：元 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 唐山控股发展集团股 1,594,838,897.96 2021 年05 月26 日 2031 年04 月06 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 441,655,791.43 2021 年10 月26 日 2021 年10 月26 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 178,332,973.28 2022 年09 月21 日 2023 年10 月12 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 120,475,136.65 2023 年08 月16 日 2024 年05 月22 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 99,000,000.00 2023 年08 月28 日 2024 年05 月16 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 15,000,000.00 2023 年12 月06 日 2024 年06 月05 日 否 份有限公司 267
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+关联担保情况说明 本公司作为担保方： 说明1：必控科技取得9 笔银行借款，共计67,900,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明2：必控科技取得9 笔银行借款，共计50,100,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证，借款已结清； 说明3：彩晶光电取得5 笔银行借款，共计132,402,619.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明4：铭瓷科技取得2 笔银行借款，共计4,500,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明5：铭瓷科技取得2 笔银行借款，共计4,500,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证，借款已结清； 说明6：大连齐化取得1 笔银行借款10,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明7：丰南康达取得23 笔银行借款，共计150,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明8：康达鑫宇取得14 笔银行借款，共计115,660,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明9：力源兴达取得8 笔银行借款，共计37,925,181.28 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明10：力源兴达取得6 笔银行借款，共计37,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证，借款已结清； 说明11：汉未科技取得1 笔银行借款，共计5,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明12：上海晶材取得1 笔银行借款，共计5,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明13：天宇实业取得2 笔银行借款，共计10,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 说明14：天宇实业取得5 笔银行借款，共计25,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证，借款已结清； 说明15：新材料科技取得1 笔银行借款，共计50,000,000.00 元，由本公司康达新材提供连带责任保证； 本公司作为被担保方： 说明1：本公司及子公司取得53 笔银行借款及融资租赁款，共计1,594,838,897.96 元，由唐山控股发展集团股份有限 公司提供连带责任保证； 说明2：本公司及子公司取得23 笔银行借款及融资租赁款，共计441,655,791.43 元，由唐山控股发展集团股份有限 公司提供连带责任保证，借款业务已经结清； 说明3：本公司签发银行承兑汇票由唐山控股发展集团股份有限公司提供连带责任保证，担保金额178,332,973.28 元， 共计75 笔,票据业务已结清； 说明4：本公司签发银行承兑汇票由唐山控股发展集团股份有限公司提供连带责任保证，担保金额120,475,136.65 元， 共计86 笔； 说明5：本公司子公司取得8 笔商业承兑汇票贴现款，共计99,000,000.00 元，由唐山控股发展集团股份有限公司提 供连带责任保证； 说明6：本公司子公司取得国内信用证贴现款15,000,000.00 元，共1 笔，由唐山控股发展集团股份有限公司提供连 带责任保证。 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 268
+
+2022 年1 月，本公司全资子 公司康达供应链以人民币 天津唐控科创集团有限公司 1,815 万元的价格，向天津 18,150,000.00 科创出售康达供应链持有的 易远通60%的股权。 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 16,549,921.55 12,975,705.68 （8） 其他关联交易 1、天津唐银融资租赁有限公司以津(2018)滨海新区北塘经济区不动产权第1006808 号房产作价出资人民币2,400 万 元，对本公司子公司康达国际供应链公司进行增资，增资后持股23.41%。根据天津博成房地产土地资产评估有限公司出 具的《房地产估价报告》（编号为：博成房评字(2023)第052 号），该房产评估金额为为人民币2,401.84 万元； 2、中晟（深圳）金融服务集团有限公司以粤(2016)深圳市不动产权第0164740 号、粤(2016)深圳市不动产权第 0164756 号房产作价出资人民币1,700 万元，对本公司子公司康达国际供应链公司进行增资，增资后持股16.59%。根据 唐山金诚房地产评估有限公司出具的《房地产估价报告》（编号为：唐山金诚房估(2023)字第4-78 号），该房产评估金 额为为人民币1,707.83 万元。 3、唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任公司以冀（2023）丰南区不动产权第0006949 号土地作价出资人民币1,500 万元， 对本公司子公司惟新半导体公司进行增资，增值后持股比例10%。根据唐山龙信资产评估有限公司出具的《资产评估报 告》（编号为：唐龙信评报字(2023)第8 号），该房产评估金额为1,502.20 万元。 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 南京聚发新材料 应收账款 16,848,252.03 941,822.19 7,508,708.87 375,435.44 有限公司 东方电气风电 应收账款 1,172,839.60 58,641.98 2,170,314.00 108,515.70 （山东）有限公 司 西安晶菱半导体 其他应收款 2,657,413.56 132,870.68 科技有限公司 天津易远通国际 应收账款 44,743.28 2,237.16 贸易有限公司 天津易远通能源 预付款项 9,189,086.63 发展有限公司 唐控（北京）创 预付款项 139,285.73 业资本投资控股 有限公司 天津唐控科创集 其他应收款 14,520,000.00 726,000.00 团有限公司 269
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+（2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 成都立扬信息技术有限公司 3,335,752.20 4,762,477.86 应付账款 成都铭瓷电子科技有限公司 1,173,524.98 398,978.31 应付账款 南京聚发新材料有限公司 169,755.60 380,290.70 唐山控股发展集团股份有限 应付账款 2,887,788.89 公司 天津易远通能源发展有限公 应付账款 74,764,068.09 司 天津易远通国际供应链有限 应付账款 2,257,685.53 公司 应付账款 唐山金控云町科技有限公司 221,754.00 天津易远通国际贸易有限公 其他应付款 400,000.00 司 天津易远通能源发展有限公 合同负债 10,286,991.15 司 天津易远通能源发展有限公 其他流动负债 1,337,308.85 司 7、关联方承诺 8、其他
+## 十五、股份支付
+1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效 授予对象 类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 1,474,018.0 1,924,648.0 1,924,648.0 销售人员 231,400.00 271,970.00 271,970.00 35,330.00 274,867.40 0 9 9 3,964,000.0 25,250,680. 1,291,467.0 8,282,176.7 1,291,467.0 8,282,176.7 管理人员 120,533.00 937,746.74 0 00 0 7 0 7 2,011,646.0 2,803,422.8 2,803,422.8 研发人员 315,800.00 403,442.00 403,442.00 49,508.00 385,172.24 0 9 9 1,147,874.0 1,529,368.5 1,529,368.5 生产人员 180,200.00 224,069.00 224,069.00 26,931.00 209,523.18 0 9 9 4,691,400.0 29,884,218. 2,190,948.0 14,539,616. 2,190,948.0 14,539,616. 1,807,309.5 合计 232,302.00 0 00 0 34 0 34 6 期末发行在外的股票期权或其他权益工具 适用 □不适用 270
+
+期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具 授予对象类别 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限 销售人员 6.37 元/股-8.80 元/股 1-28 个月 管理人员 6.37 元/股-8.80 元/股 1-28 个月 研发人员 6.37 元/股-8.80 元/股 1-28 个月 生产人员 6.37 元/股-8.80 元/股 1-28 个月 其他说明： 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日市场价格 授予日权益工具公允价值的重要参数 股价波动率选取深交所综合指数历史波动率 公司根据在职激励对象对应的权益工具、考核年度公司层 可行权权益工具数量的确定依据 面与激励对象层面同时考核达标后做出最佳估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 74,263,114.16 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 其他说明： 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、本期股份支付费用 适用 □不适用 单位：元 授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用 销售人员 3,591,752.09 管理人员 24,957,014.96 研发人员 4,013,537.29 营业成本 2,174,404.65 合计 34,736,708.99 其他说明： 5、股份支付的修改、终止情况 271
+
+6、其他
+## 十六、承诺及或有事项
+1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2023 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：为其他单位担保情况详见附注十四、5、（4）关联担保情况。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他
+## 十七、资产负债表日后事项
+1、重要的非调整事项 单位：元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 2、利润分配情况 拟分配每10 股派息数（元） 0.7 拟以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本扣减公 司回购专用证券账户中股份总数为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.70 元（含税），不以资本公积金转增股 本，不派送红股。 截至本报告日，公司总股本305,402,973 股，其中，回购专 用证券账户持股8,242,400 股（公司第五期员工持股计划暂 利润分配方案 未过户完成，公司注销股本事项暂未办理），以总股本扣减 回购专用证券账户中股份后的股本297,160,573 股为基数进 行测算，合计拟派发现金红利20,801,240.11 元（含税）。 如在本公告披露之日起至实施权益分派股权登记日期间， 公司享有利润分配权的股份总额由于可转债转股、股份回 购、股权激励行权及再融资新增股份上市等原因发生变化 的，公司将按照每股分配比例不变的原则，相应调整分配 272
+
+总额。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 资产负债表日后借款 公司资产负债表日后共计新增保证借款 44,500.58 万元，新增抵押+保证借款1,830.00 万元，新增质押借款915.00 万 元。 资产负债表日后业绩补偿 2023 年7 月，公司全资子公司康达晟璟使用自有资金38,860 万元收购上海晶材67%股权，同时上海晶材公司原股东 承诺2023 年、2024 年、2025 年的年度经审计的税后净利润分别为人民币4,000 万元、5,000 万元以及6,000 万元，该笔 交易形成商誉31,498.80 万元。2023 年度，上海晶材所处行业环境阶段性变化、调整及订单延后等客观因素，使得主营 业务收入减少进而造成利润未及承诺。 交易对方根据现有经济环境更新其盈利预期，同时上海晶材原股东按约定就未能实现的部分进行补偿，补偿金额为 15,544 万元，赔偿方式为现金与股权的形式，现金部分7,772 万元系收购时尚未支付的保证金，无需再支付；股权部分 7,772 万元对应上海晶材公司13.4%的股权。公司聘请了评估专家对收购上海晶材公司形成的商誉进行减值测试，计提商 誉减值准备12,245.90 万元。 对于前述业绩赔偿的部分形成的应收补偿款项，公司与原股东已经通过签署补充协议明确、或有对价已经确定，不 会再改变，故作为资产负债表日后调整事项，确认为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并确认公允价 值变动损益12,188.62 万元。 除上述事项外，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
+## 十八、其他重要事项
+1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 273
+
+3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 归属于母公司 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润 其他说明： 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2 个报告分部。这些报告分部是 以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分 配资源及评价其业绩。 本公司报告分部包括： 新材料分部：新材料产品销售； 电子科技分部：电子科技产品销售； 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报 表时的会计政策及计量基础保持一致。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 新材料分部 电子科技分部 分部间抵销 合计 营业收入 293,135,869.50 2,500,368,995.94 -979,840.73 2,792,525,024.71 营业成本 178,037,066.92 2,029,270,857.34 -979,840.73 2,206,328,083.53 资产总额 1,833,251,697.69 5,673,623,971.56 -383,938,904.83 7,122,936,764.42 负债总额 1,083,797,286.74 3,112,255,148.64 -382,317,662.88 3,813,734,772.50 274
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+（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2024 年4 月13 日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的其他重要事项。
+## 十九、母公司财务报表主要项目注释
+1、应收账款 （1） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 767,137,303.17 662,115,001.63 1 至2 年 47,903,487.45 13,464,864.81 2 至3 年 1,128,334.80 23,037,449.52 3 年以上 7,581,349.77 3,508,459.02 3 至4 年 5,180,647.50 1,380,997.15 4 至5 年 1,370,857.15 2,016,473.82 5 年以上 1,029,845.12 110,988.05 合计 823,750,475.19 702,125,774.98 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 495,221. 495,221. 1,580,08 1,580,08 0.06% 100.00% 0.00 0.23% 100.00% 账准备 00 00 5.05 5.05 的应收 账款 其 275
+
+中： 按组合 计提坏 823,255, 44,059,3 779,195, 700,545, 38,374,0 662,171, 99.94% 5.35% 99.77% 5.48% 账准备 254.19 91.51 862.68 689.93 92.49 597.44 的应收 账款 其 中： 组合 802,393, 44,059,3 758,334, 683,269, 38,374,0 644,895, 1：销售 97.41% 5.49% 97.31% 5.62% 643.12 91.51 251.61 555.05 92.49 462.56 货款 组合 3：应收 20,861,6 20,861,6 17,276,1 17,276,1 2.53% 2.46% 合并范 11.07 11.07 34.88 34.88 围内关 联方 823,750, 44,554,6 779,195, 702,125, 39,954,1 662,171, 合计 100.00% 5.41% 100.00% 5.69% 475.19 12.51 862.68 774.98 77.54 597.44 按单项计提坏账准备： 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 逾期，存在减 客户一 1,580,085.05 1,580,085.05 495,221.00 495,221.00 100.00% 值风险 495,221.00 合计 1,580,085.05 1,580,085.05 495,221.00 按组合计提坏账准备：组合1 销售货款 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合1 销售货款 802,393,643.12 44,059,391.51 5.49% 合计 802,393,643.12 44,059,391.51 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按组合计提坏账准备：组合3：应收合并范围内关联方 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合3：应收合并范围内关 20,861,611.07 0.00 联方 合计 20,861,611.07 0.00 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： □适用 不适用 276
+
+（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 1,580,085.05 1,084,864.05 495,221.00 账准备 按组合计提坏 38,374,092.49 20,479,712.78 14,123,808.50 670,605.26 44,059,391.51 账准备 合计 39,954,177.54 20,479,712.78 15,208,672.55 670,605.26 44,554,612.51 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 （4） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 670,605.26 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收账款核销说明： （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位：元 占应收账款和合 应收账款坏账准 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减 额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 第一名 110,966,417.89 0.00 110,966,417.89 13.47% 5,555,456.90 第二名 105,033,333.92 0.00 105,033,333.92 12.75% 7,129,726.95 第三名 80,035,872.12 0.00 80,035,872.12 9.72% 4,001,793.60 第四名 57,385,977.70 0.00 57,385,977.70 6.97% 2,869,298.89 第五名 54,949,900.67 0.00 54,949,900.67 6.67% 2,747,495.03 合计 408,371,502.30 0.00 408,371,502.30 49.58% 22,303,771.37 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 277
+
+其他应收款 1,900,021,651.01 1,514,669,234.81 合计 1,900,021,651.01 1,514,669,234.81 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明： 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： 5） 本期实际核销的应收利息情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收利息核销情况 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明： 278
+
+其他说明： （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目（或被投资单位） 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 单位：元 项目（或被投资单 是否发生减值及其判 期末余额 账龄 未收回的原因 位） 断依据 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明： 5） 本期实际核销的应收股利情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收股利核销情况 单位：元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明： 其他说明： 279
+
+（3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 1,880,473,932.98 1,511,318,042.85 保证金 17,740,886.00 2,670,677.00 其他往来款 1,806,832.03 680,514.96 合计 1,900,021,651.01 1,514,669,234.81 2） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 984,357,925.26 764,401,946.22 1 至2 年 522,475,964.62 242,531,380.67 2 至3 年 240,466,206.67 100,031,711.37 3 年以上 152,721,554.46 407,704,196.55 3 至4 年 100,030,211.37 252,425,211.45 4 至5 年 52,169,843.09 13,977,561.52 5 年以上 521,500.00 141,301,423.58 合计 1,900,021,651.01 1,514,669,234.81 3） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 其 中： 按预期信用损失一般模型计提坏账准备： 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2023 年1 月1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 280
+
+□适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 5） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 其他应收款核销说明： 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 1 年以内 486,983,900.82， 1-2 年 287,493,462.77， 2-3 年 第一名 关联方往来款 1,165,792,671.22 61.36% 240,348,153.17， 3-4 年 100,017,311.37， 4-5 年 50,949,843.09 1 年以内 第二名 关联方往来款 269,000,000.00 14.16% 259,000,000.00， 281
+
+1-2 年 10,000,000.00 1 年以内 11,100,000.00，1- 第三名 关联方往来款 195,538,176.35 10.29% 2 年 184,438,176.35 第四名 关联方往来款 70,778,242.64 1 年以内 3.73% 1 年以内 第五名 关联方往来款 45,146,239.52 22,146,239.52，1- 2.38% 2 年23,000,000.00 合计 1,746,255,329.73 91.92% 7） 因资金集中管理而列报于其他应收款 单位：元 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 752,431,455.06 752,431,455.06 714,851,430.54 714,851,430.54 对联营、合营 88,913,350.74 88,913,350.74 82,714,472.74 82,714,472.74 企业投资 合计 841,344,805.80 841,344,805.80 797,565,903.28 797,565,903.28 （1） 对子公司投资 单位：元 本期增减变动 期初余额 期末余额 被投资单 减值准备 减值准备 （账面价 （账面价 计提减值 位 期初余额 期末余额 追加投资 减少投资 其他 值） 值） 准备 上海康达 60,964,040. 1,297,003.7 62,261,044. 新材料科 30 0 00 技有限公 司 上海微相 2,550,000.0 2,550,000.0 邦创业孵 0 0 化器管理 有限公司 北京康达 545,341,10 5,738,534.6 551,079,63 晟璟科技 3.22 1 7.83 有限公司 康达国际 18,091,927. 18,163,913. 供应链 71,986.21 53 74 （天津） 有限公司 30,000,000. 30,000,000. 天津璟创 282
+
+00 00 投资合伙 企业（有 限合伙） 康达新材 42,000,000. 8,472,500.0 50,472,500. 料科技 00 0 00 （天津） 有限公司 深圳康达 12,000,000. 22,000,000. 34,000,000. 电子材料 00 00 00 研发有限 公司 顺璟投资 3,904,359.4 3,904,359.4 （北京） 9 9 有限公司 714,851,43 37,580,024. 752,431,45 合计 0.54 52 5.06 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 本期增减变动 期初 期末 权益 宣告 减值 减值 被投 余额 余额 其他 法下 发放 准备 准备 其他 计提 资单 （账 （账 追加 减少 确认 综合 现金 期初 期末 其他 权益 减值 位 面价 面价 投资 投资 的投 收益 股利 余额 余额 变动 准备 值） 值） 调整 资损 或利 益 润 一、合营企业 二、联营企业 博航 天海 - 科技 5,440, 5,317, 122,43 （北 229.98 794.70 5.28 京） 有限 公司 东方 电气 58,241 59,228 风电 987,28 ,645.4 ,926.5 （山 1.03 8 1 东） 有限 公司 南京 聚发 19,032 24,366 5,334, 新材 ,597.2 ,629.5 032.25 料有 8 3 限公 司 82,714 88,913 6,198, 小计 ,472.7 ,350.7 878.00 4 4 82,714 88,913 6,198, 合计 ,472.7 ,350.7 878.00 4 4 283
+
+可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,844,112,954.33 1,528,085,361.32 1,490,625,838.97 1,252,636,751.27 其他业务 468,588,030.58 442,755,674.63 202,267,948.44 184,808,132.17 合计 2,312,700,984.91 1,970,841,035.95 1,692,893,787.41 1,437,444,883.44 营业收入、营业成本的分解信息： 单位：元 分部1 分部2 合计 新材料分部 电子科技分部 合同分 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 类 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 业务类 型 其 中： 1,844,11 1,528,08 1,844,11 1,528,08 新材料 2,954.33 5,361.32 2,954.33 5,361.32 按经营 地区分 类 其 中： 市场或 客户类 型 其 中： 合同类 型 284
+
+其 中： 按商品 转让的 时间分 类 其 中： 按合同 期限分 类 其 中： 按销售 渠道分 类 其 中： 合计 与履约义务相关的信息： 公司承担的预 公司提供的质 履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责 项目 期将退还给客 量保证类型及 的时间 款 商品的性质 任人 户的款项 相关义务 其他说明 在客户获得合同约定中所属商品的控制权时，本公司完成合同履约义务时点确认收入。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为9,485,412.83 元，其中， 9,485,412.83 元预计将于2024 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 重大合同变更或重大交易价格调整 单位：元 项目 会计处理方法 对收入的影响金额 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 6,198,878.00 475,732.91 其他（理财产品） 120,411.23 合计 6,198,878.00 596,144.14 285
+
+6、其他
+## 二十、补充资料
+1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -21,818.65 主要系报告期内固定资产报废损失。 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 主要系报告期内收到的高新技术成果 14,378,285.97 转化补助。 规定、按照确定的标准享有、对公司 损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 主要系报告期内上海晶材原股东未完 123,636,796.27 资产和金融负债产生的公允价值变动 成业绩承诺所支付业绩补偿。 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准 1,084,864.05 备转回 企业取得子公司、联营企业及合营企 业的投资成本小于取得投资时应享有 主要系报告期内收购赛英科技所形成 44,946,508.24 的负商誉。 被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和 -73,692.34 支出 其他符合非经常性损益定义的损益项 4,186.14 目 减：所得税影响额 2,794,500.45 少数股东权益影响额（税后） 771,855.89 合计 -- 180,388,773.34 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： 适用 □不适用 本期注销子公司康达晟宇产生的投资收益，作为“其他符合非经常性损益定义的损益项目”列示。 本公司按照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益（2023 年修订）》（证监会公告 [2023]65 号）的规定重新界定2022 年度非经常性损益，将使得2022 年度扣除所得税后的非经常性损益净额减少 3,283,849.42 元，其中归属于公司普通股股东的非经常性损益净额减少3,030,908.11 元，归属于少数股东的非经常性损益 净额减少252,941.31 元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 286
+
+2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 1.03% 0.100 0.100 利润 扣除非经常性损益后归属于 -5.08% -0.497 -0.497 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应 注明该境外机构的名称 4、其他 287
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index 0000000..de98158
--- /dev/null
+++ b/md/康达新材：2024年年度报告.md
@@ -0,0 +1,880 @@
+# 康达新材料（集团）股份有限公司
+# 2024 年年度报告
+# 2025 年4 月22 日
+1
+
+# 第一节 重要提示、目录和释义
+# 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
+# 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别
+# 和连带的法律责任。
+# 公司负责人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆及会计机构负责人（会
+# 计主管人员）张国强声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
+# 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
+# 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资
+# 者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应
+# 当理解计划、预测与承诺之间的差异。
+# 公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中公司面临的风险和应对措施
+# 部分描述了公司未来经营中可能面临的风险，敬请广大投资者及相关人士关
+# 注相关内容。
+# 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
+2
+
+# 目录
+# 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................. 2
+# 第二节 公司简介和主要财务指标 .............................................................................. 7
+# 第三节 管理层讨论与分析 .......................................................................................... 11
+# 第四节 公司治理 .......................................................................................................... 50
+# 第五节 环境和社会责任 .............................................................................................. 70
+# 第六节 重要事项 .......................................................................................................... 78
+# 第七节 股份变动及股东情况 ...................................................................................... 118
+# 第八节 优先股相关情况 .............................................................................................. 124
+# 第九节 债券相关情况 .................................................................................................. 125
+# 第十节 财务报告 .......................................................................................................... 126
+3
+
+# 备查文件目录
+一、载有公司法定代表人王建祥、主管会计工作负责人宋兆庆、会计机构负责人张国强签名并盖章的财务报告文本。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、经公司法定代表人王建祥签名的2024 年年度报告原件。 四、其他有关资料。 4
+
+# 释义
+释义项 指 释义内容 公司、本公司、母公司、 指 康达新材料（集团）股份有限公司 康达新材 唐山市国资委 指 唐山市人民政府国有资产监督管理委员会，公司实际控制人 指 唐山工控 唐山工业控股集团有限公司，公司控股股东，原名唐山金控产业发展集团有限公司 指 唐控发展集团 唐山控股发展集团股份有限公司，公司控股股东唐山工控之母公司 指 新材料科技 上海康达新材料科技有限公司，公司全资子公司 指 曹妃甸康达 唐山曹妃甸康达新材料有限公司，新材料科技全资子公司 丰南康达 指 唐山丰南区康达化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 指 理日新材 上海理日化工新材料有限公司，新材料科技全资子公司 康达鑫宇 指 福建康达鑫宇新材料有限公司，新材料科技全资子公司 指 天宇实业 南平天宇实业有限公司，新材料科技全资子公司 指 天津瑞宏 天津瑞宏汽车配件制造有限公司，新材料科技全资子公司 晟璟科技 指 北京康达晟璟科技有限公司，公司全资子公司 指 必控科技 成都必控科技有限责任公司，晟璟科技全资子公司 力源兴达 指 北京力源兴达科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 瑞贝斯 北京瑞贝斯智能科技有限公司，晟璟科技控股子公司 指 康达锦瑞 成都康达锦瑞科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 盛顺矿业 贵州盛顺矿业有限公司，康达锦瑞控股子公司 指 麟拓矿业 贵州麟拓矿业有限公司，盛顺矿业控股子公司 赛英科技 指 成都赛英科技有限公司，晟璟科技全资子公司 指 铭瓷科技 成都铭瓷电子科技有限公司，晟璟科技参股子公司 汉未科技 指 上海汉未科技有限公司，晟璟科技参股子公司 指 成都立扬 成都立扬信息技术有限公司，晟璟科技参股子公司 指 康达国际供应链 康达国际供应链（天津）有限公司，公司控股子公司 深圳康达电子 指 深圳康达电子材料研发有限公司，公司全资子公司 指 康达新材（香港） 上海康达新材（香港）有限公司，深圳康达电子全资子公司 康达新材（泰国） 指 康达新材（泰国）有限公司，深圳康达电子控股子公司 指 微相邦 上海微相邦创业孵化器管理有限公司，公司控股子公司 指 康达新材料（天津） 康达新材料科技（天津）有限公司，公司全资子公司 指 惟新科技 河北惟新科技有限公司，康达新材料（天津）控股子公司 指 惟新科技（唐山） 惟新科技（唐山）有限公司，惟新科技全资子公司 大连齐化 指 大连齐化新材料有限公司，新材料科技控股子公司 指 上海晶材 上海晶材新材料科技有限公司，晟璟科技控股子公司 聚发新材 指 南京聚发新材料有限公司，公司参股子公司 指 东气风电（山东） 东方电气风电（山东）有限公司，公司参股子公司 指 彩晶光电 西安彩晶光电科技股份有限公司，原新材料科技控股子公司，现已转让 会计师、会计师事务所 指 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 指 中邮证券 中邮证券有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 指 《证券法》 《中华人民共和国证券法》 5
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+指 《公司章程》 《康达新材料（集团）股份有限公司章程》 董事会 指 康达新材料（集团）股份有限公司董事会 指 监事会 康达新材料（集团）股份有限公司监事会 指 股东大会 康达新材料（集团）股份有限公司股东大会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 指 报告期 2024 年1 月1 日至2024 年12 月31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 指 交易所 深圳证券交易所 指 中登公司、结算公司 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 6
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+# 第二节 公司简介和主要财务指标
+## 一、公司信息
+股票简称 股票代码 康达新材 002669 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 康达新材料（集团）股份有限公司 公司的中文简称 康达新材 公司的外文名称（如有） Kangda New Materials （Group）Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） KDXC 公司的法定代表人 王建祥 注册地址 上海市奉贤区雷州路169 号 注册地址的邮政编码 201419 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 上海市奉贤区雷州路169 号 办公地址的邮政编码 201419 公司网址 http://www.shkdchem.com 电子信箱 kdxc@shkdchem.com
+## 二、联系人和联系方式
+董事会秘书 证券事务代表 姓名 沈一涛 刘洁 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆A 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆A 联系地址 区3 号楼 区3 号楼 电话 021-50770196 021-50779159 传真 021-50770183 021-50770183 电子信箱 kdxc@shkdchem.com kdxc@shkdchem.com
+## 三、信息披露及备置地点
+公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（https://www.szse.cn） 《证券时报》《证券日报》《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网 公司披露年度报告的媒体名称及网址 （http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 上海市浦东新区五星路707 弄御河企业公馆A 区3 号楼董事会办公室
+## 四、注册变更情况
+统一社会信用代码 91310000133501183B 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 公司原控股股东、实际控制人陆企亭先生及其一致行动人徐洪珊先生、 历次控股股东的变更情况（如有） 储文斌先生于2018 年11 月4 日与唐山工控（原唐山金控产业孵化器集团 有限公司）签署了《股份转让协议》，三人向唐山工控（原唐山金控产业 7
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+孵化器集团有限公司）合计转让62,700,000 股人民币普通股股份（占当 时公司总股本的26%）。2019 年1 月10 日，陆企亭先生、徐洪珊先生、 储文斌先生与唐山工控（原唐山金控产业孵化器集团有限公司）已办理 完成协议转让股份的过户登记手续，现唐山工控（原唐山金控产业孵化 器集团有限公司）为公司控股股东，公司实际控制人为唐山市国资委。
+## 五、其他有关资料
+公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街22 号1 幢10 层1001-1 至1001-26 签字会计师姓名 王传文、陶震宇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用
+## 六、主要会计数据和财务指标
+公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2024 年 2023 年 本年比上年增减 2022 年 营业收入（元） 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 11.05% 2,466,361,756.29 归属于上市公司股东的净利润（元） -246,173,519.93 30,315,165.24 -912.05% 47,861,467.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -308,264,197.06 -150,073,608.10 -105.41% 33,704,779.71 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 498,667,285.91 9,829,020.97 4,973.42% -23,646,854.70 基本每股收益（元/股） -0.824 0.100 -924.00% 0.1780 稀释每股收益（元/股） -0.824 0.100 -924.00% 0.1780 加权平均净资产收益率 -8.59% 1.03% -9.62% 2.09% 2024 年末 2023 年末 本年末比上年末增减 2022 年末 总资产（元） 6,940,150,195.69 7,122,936,764.42 -2.57% 5,332,563,855.73 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,727,894,289.21 2,976,876,747.22 -8.36% 3,001,434,796.89 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 是 □否 项目 2024 年 2023 年 备注 营业收入（元） 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 材料销售收入、技术服务收入、房屋及设备 营业收入扣除金额（元） 132,825,438.14 156,348,055.39 租赁收入、加工收入等 营业收入扣除后金额（元） 2,968,236,741.06 2,636,176,969.32 8
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+## 七、境内外会计准则下会计数据差异
+1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
+## 八、分季度主要财务指标
+单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 535,607,900.26 826,777,196.06 816,474,450.24 922,202,632.64 归属于上市公司股东的净利润 -24,793,535.64 -31,717,467.21 -19,966,135.18 -169,696,381.90 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 -26,427,485.42 -33,071,148.57 -20,897,127.11 -227,868,435.96 净利润 经营活动产生的现金流量净额 73,400,210.80 214,356,837.30 139,941,585.62 70,968,652.19 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否
+## 九、非经常性损益项目及金额
+适用 □不适用 单位：元 项目 2024 年金额 2023 年金额 2022 年金额 说明 主要系报告期内转让 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值 40,430,252.31 -21,818.65 -292,724.35 彩晶光电产生的处置 准备的冲销部分） 收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 主要系报告期内收到 务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的 的高新技术成果转化 25,980,131.98 14,378,285.97 17,117,145.00 标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 补助及计入当期损益 助除外） 的政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产 269,346.81 123,636,796.27 850,520.92 生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金 融负债产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,177,638.34 1,084,864.05 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 44,946,508.24 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,759,143.23 -73,692.34 121,155.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 4,186.14 237,658.95 9
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+减：所得税影响额 2,303,077.58 2,794,500.45 2,873,794.66 少数股东权益影响额（税后） 1,704,471.50 771,855.89 1,003,273.34 合计 -- 62,090,677.13 180,388,773.34 14,156,688.05 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 10
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+# 第三节 管理层讨论与分析
+## 一、报告期内公司所处行业情况
+公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司产品根据自身特性及终端应用领域和业务类型，分别属于胶粘剂新材料行业、合成树脂行业、电子信息材料行 业、电子科技行业。报告期内，公司胶粘剂业务占营业收入的主导地位，产品及经营模式未发生重大变化。公司向胶粘 剂新材料产业链上游收购并增资大连齐化，进入合成树脂领域。大连齐化是以生产销售高品质环氧树脂为主，集特种树 脂新材料研发、生产、销售、服务为一体的综合性高新技术企业。 公司在电子信息材料领域逐步延伸，收购晶材科技，业务涵盖陶瓷生料带、贵金属浆料、瓷粉等产品。 电子科技板块在原有业务的基础上，公司收购赛英科技，形成了以电磁兼容、电源模块、电容、微波组件、雷达相 关整机等产品为核心的元器件级、部件级、系统级、整机级产业链条。 通过近年来的布局与发展，公司形成了以胶粘剂新材料系列产品为主链，高端电子信息材料为支撑的第二增长曲线 发展模式，产品附加值及技术含量随着产业链条的延伸而不断提升，并由单一化工胶粘剂生产型企业向先进新材料研发 型企业快速转型。电子科技领域从协同角度出发，不断完善战略布局，加强业务之间的资源联动。 （一）胶粘剂与特种树脂新材料
+## 1、行业发展状况及总体供求趋势
+## （1）胶粘剂
+近两年，世界百年未有之大变局继续深化与演进，国际政治经济环境不确定性因素不断增加，科技革命和产业变革 呈加速态势。然而，受外部环境变化带来的不利因素增多和国内有效需求不足的影响，我国胶粘剂和胶粘带行业企业同 样面临利润持续下滑、投资增速放缓、结构性矛盾加剧等困难和挑战。随着国家各地区各部门认真贯彻落实党中央、国 务院决策部署，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，扎实推动高质量发展，国民经 济运行总体平稳，国内经济呈现“底部盘整，筑底企稳”的态势。我国胶粘剂行业顺应时势，进一步推进产业结构调整， 实现了产量稳步增长、经济效益相对稳定；同时，在转型升级、技术创新等方面也取得了积极的成效。 目前，中国已跨入世界胶粘剂与密封剂生产和消费大国，约占全球市场的三分之一，约占亚太市场的三分之二。我 国的胶粘剂产业虽然取得了蓬勃的发展，但也存在一定不足。在汽车、轨道交通、航空、电子电器、消费电子、5G 通讯 等一些高端应用领域，依然有不少高性能胶粘剂材料依赖进口。 据中国胶粘剂和胶粘带工业协会统计，2023 年我国胶粘剂行业总产量约824.8 万吨，销售额约1140.9 亿元人民币， 分别同比增长4.62%和-0.91%。2023 年中国大陆胶粘剂进口总量16.94 万吨，进口额24.59 亿美元，分别同比下降10.28% 和11.24%；出口总量94.46 万吨，出口额27.46 亿美元，分别同比增长9.67%和-5.77%（数据来源：中国胶粘剂和胶粘带 工业协会）。 随着新能源汽车、储能、低空经济、人工智能设备等新业态、新领域的不断发展，给胶粘剂带来了新的应用领域， 未来胶粘剂的市场应用将有更加广阔的发展空间。从国际上来看，我国胶粘剂产业规模已稳居世界首位。相较以前，国 内企业开展国际合作逐步增加，投资并购活跃，在技术研发、科研创新等方面加大了投入，产品档次日渐提升，逐渐进 军中高端产品市场，部分取代了进口产品。同时国内部分企业坚定走出去，在国外设立工厂、研发中心、销售中心，核 心业务逐步从国内走向了国际，并已占据一席之地。 “十四五”期间，我国胶粘剂的发展目标是产量年均增长率为4.2%，销售额年均增长率为4.3%。力争到2025 年末， 改变国产产品高端不足、低端过剩的局面，使行业高附加值产品产值的比例达到40%以上，经济增长方式从规模扩张型 向品质、效益提升型转变。在优化产业结构方面，胶粘剂和胶粘带产品将进一步扩大在下游应用领域的使用广度和深度， 促进汽车、轨道交通、新型基础设施、新能源、消费电子、家用电器、医疗器械、现代物流等领域的市场需求快速增长。
+## （2）环氧树脂
+中国是全球最大的环氧树脂生产和消费国，产量约占全球总产量的60%以上。2024 年，行业受宏观经济复苏、新能 源产业爆发及政策支持推动，呈现稳步增长态势。在“引进来”、“走出去”等战略的发展指导下，中国环氧树脂行业获得 11
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+长足发展。全球产业持续进行结构调整和地区转移，使得电子、船舶、风电叶片等大多数下游行业转移到中国，带动了 环氧树脂的需求。环氧树脂行业的快速发展与中国制造业崛起的趋势一致，电子工业、汽车产业作为我国的支柱产业， 与之配套的环氧树脂需求量大，船舶、海洋工业、集装箱工业也越来越需要环氧树脂。市场需求快速增长，尤其是适用 性强、性能稳定的高品质环氧树脂目前还处于供不应求的状态，应用于电子元件封装、覆铜板、电工浇注、粉末涂料、 汽车底漆等领域的环氧树脂产品部分还依赖进口。因此，我国环氧树脂企业，特别是能够生产适用性较强、性能稳定的 高品质环氧树脂产品的企业与国外进口产品相比，具有生产成本上的优势，存在着取代进口产品的发展良机。
+## （3）复合材料
+随着材料科技的高速发展，复合材料以其高效率、耐腐蚀、高比模、高稳定性、耐高温等性能优势在航空航天、汽 车、轨道交通等交通运输领域的应用愈发广泛。随着国民经济的高速发展，经济结构的转变，新能源、环保、高端装备 制造等其他新兴产业的加快发展，国内高性能纤维复合材料需求将日渐强劲。其中交通运输、工业设备发展推动高分子 复合材料增长潜力很大，从子行业应用看，航天航空、汽车、风电、光伏等行业需求增长力度强劲。
+## 2、行业发展阶段及特点
+近年来，我国胶粘剂行业快速发展，自动化的生产要求、产品的更新换代、生产效率的提高、行业环保政策及标准 的出台与执行等都有利于推动胶粘剂行业的健康可持续发展，行业的发展特征主要表现在以下几个方面： （1）我国胶粘剂市场一直以来以中小企业为主，市场集中度不高。随着用户对胶粘剂产品质量、性能和环保节能要 求的日益提高，市场竞争日趋激烈，低端胶粘剂产品利润趋薄，加上原材料价格波动、劳动力成本提升、环保监管严格， 极大地压缩了中小企业的利润空间，一些技术水平落后、缺乏自主创新能力、高污染、高能耗的小型生产企业相继被淘 汰。而国内龙头企业持续加大研发投入，借助资本市场优势加快发展，产品的技术水平和质量均明显提升，并以其显著 的性价比等优势逐步替代进口产品。在部分中高端产品细分市场上，国产胶粘剂产品指标已接近或达到国际同类产品水 平。胶粘剂产品的全球化产业正在发生转移，给国内企业带来了良好的发展机遇和持续增长的市场空间。 （2）随着国内5G 通信、新能源汽车、复合材料、智能终端设备、城市轨道交通、航空航天、装配式住宅产业化和 绿色包装材料等新兴行业的发展，以及胶粘剂产品改性技术的提高，胶粘剂的应用领域越来越广泛，对胶粘剂产品的需 求强劲增长，将有力促进企业科技创新及产品结构优化升级。 （3）节能减排已成为全球发展主题，一场能源革命已在全球范围内掀起。比如，为节约资源和保护环境，我国已提 出2030 年前达到碳达峰，2060 年实现碳中和。随着我国环保意识的日益提高以及环保法规的日趋完善，循环经济和绿 色产业的国策逐渐深入人心，绿色环保已成为行业技术发展的主流，对胶粘剂及粘接效率和环境污染防控也提出了越来 越高的要求。水基型、热熔型、无溶剂型等环境友好型胶粘剂产品受到市场的重视，将成为胶粘剂行业技术更迭的主要 方向。 （4）我国环氧装置规模化和自动化程度显著提高，环氧树脂的质量和物耗水平大幅改善，环氧树脂产业总体能够满 足国民经济快速发展的需要。2024 年底，国内环氧树脂产能约345.3 万吨，我国已发展成为世界上最大的环氧树脂生产 国。未来伴随环氧树脂继续扩能的脚步，行业竞争加剧，挑战与机遇并存。我国环氧树脂正朝着“高纯化、精细化、专用 化、配套化、功能化、系列化”六个方向发展，以此来满足各个行业对环氧树脂不同性能需求。环氧树脂的应用促进了许 多领域的技术变革，在我国产业升级、关键高端产品“卡脖子”问题、实现进口替代等方面发挥了重要作用。 （二）电子信息材料
+## 1、低温共烧陶瓷（LTCC）材料
+随着现代高新技术产业的快速发展，先进陶瓷已逐步成为新材料的重要组成部分，成为许多高技术领域发展的关键 材料并得到越来越多的应用。在5G 以及未来6G 高频通信时代，电子产品向微小型化和多功能化方向发展，对电子元器 件的集成和封装提出了更高的要求。低温共烧陶瓷(LTCC)技术作为无源器件集成的主流实现方案，在开发小型、高频低 损耗、高性能、高集成度的电子元器件方面具有显著优势，对我国高频通信的发展有着举足轻重的作用，广泛应用于无 线通信、消费电子、汽车电子、航空航天以及国防军工等领域。 低温共烧陶瓷（LTCC）材料作为高性能介质材料，是微波电路基板及射频器件制造的关键基础，其核心应用场景之 一为雷达系统的微波发射/接收电路基板（T/R 基板）。当前我国LTCC 产业链上游原材料市场长期被海外厂商主导，在 材料一致性、高频损耗率等核心性能指标上，具备规模化稳定供货能力并获得市场广泛认可的国内企业仍然稀缺。这一 格局使得LTCC 材料国产化替代需求迫切，尤其在特殊装备的高性能雷达自主化、航天载荷轻量化等战略领域，将释放 12
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+市场空间。未来随着高频通信、相控阵雷达等技术的迭代升级，叠加国内企业在材料配方、流延工艺等关键技术环节的 持续突破，LTCC 产业链本土化进程有望加速推进。
+## 2、ITO 靶材
+靶材是广泛应用于半导体、平面显示器、太阳能电池、信息存储、电子器件、工具改性、高档装饰等领域的核心材 料，市场前景广阔。受到发展历史和技术限制的影响，总体上溅射靶材行业在我国起步较晚，目前仍然属于一个较新的 行业。与国际知名企业生产的溅射靶材相比，我国溅射靶材市场影响力相对有限，尤其在半导体芯片、平板显示器、太 阳能电池等领域，全球高纯溅射靶材市场依然被美国、日本生产厂商所控制或垄断。随着溅射靶材朝着更高纯度、更大 尺寸的方向发展，我国溅射靶材生产企业只有不断进行研发创新，具备较强的产品开发能力，研制出适用不同应用领域 的溅射靶材产品，才能在全球溅射靶材市场中占得一席之地。近年来，我国电子信息产业飞速发展，集成电路、显示器、 太阳能光伏行业均有大量企业出现，我国已逐渐成为世界上靶材的最大需求地区之一。由于靶材市场具有极高的技术壁 垒和客户认证壁垒，同时国际贸易格局存在较大的不确定性，国产替代迫在眉睫，使国内靶材企业有机会受益于国产替 代所带来的契机。ITO（氧化铟锡）靶材是OLED 和TFT-LCD 液晶显示器及触控屏生产的关键材料，其制备的半导体薄 膜具有优异的电学和光学性能，是公认的最难制备的电子信息特种陶瓷之一。大尺寸高性能ITO（氧化铟锡）靶材被日、 韩、美企业垄断，其制备技术是《科技日报》报道的35 项“卡脖子”技术之一，被列入工信部重点新材料首批次应用示范 指导目录（2019 年版）。 （三）电子科技
+## 1、行业发展状况及总体供求趋势
+随着我国综合国力的快速提升、国际影响力不断增加，在日益复杂的国际局势和地缘政治背景下，国防支出的稳步 增长将为我国国防装备的发展提供支撑。综合考虑国家安全和发展全局需要，保障国防和军队现代化进程同国家现代化 进程相适应，全面提高捍卫国家主权、安全、发展利益战略能力，如期实现建军一百年奋斗目标，2025 年全国一般公共 预算安排国防支出1.81 万亿元，比上年执行数增长7.2%，其中：中央本级支出1.78 万亿元，比上年执行数增长7.2%。 （数据来源：2024 年3 月5 日公布的2024 年中央和地方预算执行情况与2025 年中央和地方预算草案的报告）。 《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035 年远景目标纲要》中提出，要加快武器装备现代化， 聚力国防科技自主创新、原始创新，加速战略性前沿性颠覆性技术发展，加速武器装备升级换代和智能化武器装备发展。
+## 2、行业发展阶段及特点
+军工电子产业链是高度复杂且技术密集型的领域，包含从基础原材料到最终军工电子产品的全过程。上游基础原材 料主要包括半导体材料、磁性材料和金属材料等。中游包括电子元器件、特种集成电路、微波器件、组件、微系统以及 雷达系统、动力系统和控制系统等子分系统。下游环节为总系统及整机制造。下游新老装备分系统和整机（雷达、通信、 电子对抗、导航等）均需要相关配套。终端军工电子产品通常具有高可靠性、高稳定性、高保密性和高抗干扰性等特点， 能够适应各种复杂环境和恶劣条件下的使用需求。 电磁兼容（EMC）是确保电子设备在复杂电磁环境中正常运行并避免干扰其他设备的关键技术。在军工领域，EMC 技术的应用尤为重要，涉及雷达、通信系统、航空航天设备等高技术装备的研发与生产，相关单位对电磁兼容产品愈加 重视，电磁兼容行业将持续受益于国防工业产业的发展。 近年来，我国电源行业市场规模保持稳健增长，下游应用领域对模块化电源解决方案的综合性能需求持续升级。作 为国防装备的核心基础部件，电源产业在“十四五”国防现代化建设的推动下迎来新的发展机遇。具体而言，在航空、航 天及军工等高精尖领域，受限于早期国内企业在生产工艺、电路设计及可靠性技术等方面的短板，相关电源产品曾长期 依赖国际品牌供应。随着国家战略对军工产业链自主可控的强化要求，国产化替代进程显著加速，技术实力突出的本土 电源企业逐步突破关键技术瓶颈，在电磁兼容性、环境适应性等核心指标上实现赶超，进而推动市场份额结构向国产厂 商倾斜。 在国防信息化大潮涌动的背景下，微波混合集成电路产品得益于军事电子装备对高性能、小型化、轻量化、高可靠 性的迫切要求，未来存在着广阔的发展前景。微波混合集成电路具有高密度、高性能、高可靠性和重量轻、体积小等特 点，能够适应军用电子装备严酷的工作环境，在满足性能要求的同时，实现系统的小型化、轻量化，提高系统性能和可 靠性等级。 13
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+作为微波载体的雷达已广泛应用于地面、空中、海上等各个行业领域，其中民用雷达包括气象雷达、航管雷达、港 口雷达及其他监视与测量雷达等，在气象服务、民用航空、公路铁路交通管制及港口船舶交通管制等民营领域都得到广 泛应用。在对空领域，随着近年来我国大力发展支线航空，地方机场建设将会迎来高峰，而机场在航空管制、警戒、引 导、机场地面异物监测等方面都需要雷达系统来配合。与此同时，低空管制的放开，各种无人机、直升机对低空资源的 利用，存在大量的空间安全隐患。而各地防空部门想要保证低空安全，有赖于各类预警雷达产业的大力支持。在航海领 域，随着我国海洋资源开发进程的加快，各类船舶专用雷达的生产、应用已经形成一定规模，雷达在保证船只进出港口 安全、防止撞击等领域都会起到较大作用。远洋船队的出行、海事部门巡防等对于导航雷达更是具有较大程度的依赖。 在公路、铁路领域，随着我国高速公路和铁路建设进程的加速，路基塌陷是影响公路和铁路安全运行的直接因素。雷达 技术由于其具有高效、无损、分辨率高等特点，在查明塌陷成因及潜在塌陷区位置，并事先监测、发现公路、铁路出现 的位移、塌陷征兆等方面的应用越来越广泛。雷达技术相关产品在公路、铁路方面将有着较多的应用领域。
+## 二、报告期内公司从事的主要业务
+公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 主要原材料的采购模式 单位：元/吨 采购额占采购 结算方式是否 上半年平均 下半年平均 主要原材料 采购模式 总额的比例 发生重大变化 价格 价格 根据生产计划、原材料市场价格和库 环氧树脂 24.28% 否 12,897.55 13,144.50 存情况多渠道采购 根据生产计划、原材料市场价格和库 胺类固化剂 7.38% 否 14,120.60 12,550.05 存情况多渠道采购 原材料价格较上一报告期发生重大变化的原因 报告期内，胺类固化剂受其上下游产业产能供需等因素影响价格下降。 能源采购价格占生产总成本30%以上 □适用 不适用 主要能源类型发生重大变化的原因 不适用 主要产品生产技术情况 生产技术所 主要产品 核心技术人员情况 专利技术 产品研发优势 处的阶段 核心产品占据风电叶片制造细分市场最 核心技术人员30 余人，均为 大份额，客户粘性高；产品性能优势明 拥有核心自主 本公司在职员工，专长于风 显，能及时获取市场第一信息，不断提 环氧胶类 工业化应用 专利技术，授 电、水处理、轨道交通等领 升产品性能；研发团队有多年环氧胶的 权专利32 项。 域产品研究开发。 开发经验，具有产品系列化、个性化、 集团化采购、规模化等优势。 核心技术人员30 余人，均为 10 年以上产品研发经验，技术领先，对 本公司在职员工，技术专长 拥有核心自主 市场应用点及使用工艺熟悉，具有产品 聚氨酯胶类 工业化应用 绿色包装、家电、纺织、木 专利技术，授 系列化和个性化优势、集团化采购优 权专利21 项。 工、汽车等领域产品研究开 势、规模优势。 发。 核心技术人员20 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内领 本公司在职员工，专长于电 丙烯酸胶类 工业化应用 专利技术，授 先工艺、产品系列化和个性化优势、集 子、扬声器、电梯、电机等 权专利10 项。 团化采购优势、规模优势。 领域产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内领 SBS 胶类 工业化应用 本公司在职员工，专长于扬 专利技术，授 先工艺、产品系列化和个性化优势、集 14
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+权专利4 项。 团化采购优势、规模优势。 声器、传统工业及民用领域 产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内领 本公司在职员工，专长于瓶 水性胶类 工业化应用 技术，实用新 先工艺、产品系列化和个性化优势、集 装啤酒、饮料标签粘贴、包 型专利2 项。 团化采购优势、规模优势。 装封箱领域产品研究开发。 核心技术人员10 余人，均为 本公司在职员工，其中多人 从事环氧树脂行业二十余 拥有核心自主 年，专长于双酚A 型液体/固 技术，授权专 产品因质量优势在行业内拥有良好市场 体/半固体环氧树脂、溴化环 利包括发明专 口碑，多年的行业内经历对市场和技术 利1 项、实用 氧树脂等基础类环氧树脂的 信息具有较强敏感性和精准把握；技术 新型21 项、软 生产；也专长于邻甲酚醛环 树脂类 工业化应用 团队多年研发和项目经验，可以自主设 氧树脂、氢化双酚A 型环氧 件著作权20 计市场所需的多种环氧树脂生产工艺， 树脂、高溴环氧树脂、联苯 项；参与制定 拥有实现产品系列化和个性化的优势、 型环氧树脂、多官能团环氧 并已发布实施 集团化采购优势、规模优势。 的国家标准2 树脂、结晶性环氧树脂、双 酚F 型环氧树脂、苯酚酚醛 项。 环氧树脂等特种环氧树脂的 生产及研发。 核心技术人员30 余人，均为 拥有核心自主 自主合成关键原材料、自主设计国内领 本公司在职员工，专长于建 其他 工业化应用 专利技术，授 先工艺、产品系列化和个性化优势、集 筑、军工、电子电器等领域 权专利31 项。 团化采购优势、规模优势。 产品研究开发。 主要产品的产能情况 主要产品 设计产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 环氧胶类 46,561.8 吨 139.74% 2,000 吨 项目建设后期 聚氨酯胶类 27,000 吨 47.85% 27,450 吨 项目建设后期 丙烯酸胶类 3,500 吨 42.34% 6,200 吨 部分项目建设后期，部分项目建设准备阶段 SBS 胶类 5,000 吨 49.39% 2,000 吨 项目建设后期 水性胶类 8,000 吨 59.15% 树脂类 42,000 吨 97.41% 91,000 吨 部分项目建设后期，部分项目建设准备阶段 其他 10,000 吨 52.72% 4,000 吨 部分项目建设后期，部分项目建设准备阶段 主要化工园区的产品种类情况 主要化工园区 产品种类 上海杭州湾经济技术开发区 环氧胶、聚氨酯胶、丙烯酸胶、SBS 胶粘剂等 环氧树脂胶、硅胶、高性能丙烯酸酯结构胶、改性橡胶树脂溶剂胶、溶剂复膜 丰南经济开发区临港经济园 胶、无溶剂复膜胶等，其中部分项目在建中 功能型复膜胶、改性弹性树脂胶粘剂、高性能结构胶、聚酯及反应型热熔胶等， 福建邵武金塘工业园区 其中部分项目在建中 大连大孤山化工园区 双酚A 型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂等 报告期内正在申请或者新增取得的环评批复情况 适用 □不适用 1、报告期内，大连齐化取得了大连市生态环境局下发的《关于对〈大连齐化新材料有限公司6000 吨/年特种环氧树 脂、4000 吨/年特种活性稀释剂、1000 吨/年聚砜树脂等系列产品及中间体建设项目环境影响报告书〉的批准决定》（大 环评准字[2024]000026 号）。 2、报告期内，大连齐化取得了大连市生态环境局下发的《关于对大连齐化新材料有限公司8 万吨/年电子级环氧树 脂扩产项目环境影响报告表的批准决定》（大环评准字[2024]000038 号）。 3、报告期内，康达新材料（天津）取得了天津滨海高新技术产业开发区管委会下发的《关于康达新材料科技（天津） 有限公司康达北方研发中心与军工电子暨复合材料产业项目环境影响报告表的批复》（津高新审建审﹝2024﹞27 号）。 15
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+4、报告期内，惟新科技提交了项目备案，并于2025 年1 月取得了石家庄高新技术产业开发区行政审批局下发的 《关于河北惟新科技有限公司靶材研发实验室建设项目环境影响报告表的批复》（石高环表[2025]04 号）。 报告期内上市公司出现非正常停产情形 □适用 不适用 相关批复、许可、资质及有效期的情况 适用 □不适用 主体名称 证书名称 证书编号 有效期限 安全生产许可证 沪WH 安许证字[2022]0040 2025 年7 月26 日 安全生产标准化二级企业 沪AQBWHⅡ202000024 2026 年5 月 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2023] 200367 2026 年2 月8 日 CN10/21048 ISO14001：2015 证书 2025 年8 月4 日 CN02/00309 ISO9001：2015 证书 2025 年8 月23 日 康达新材 IATF 0438231 SGS CN12/21057 IATF16949：2016 证书 2027 年12 月9 日 91310000133501183B001Q 排污许可证 2028 年8 月24 日 浦水务许字[2020]第918 号 2025 年12 月10 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20200161 2025 年5 月5 日 CNAS L4435 检测中心实验室许可证 2025 年1 月29 日 LA-DNV-SE-0436-05806-3 GL 证书 2025 年1 月29 日 危险化学品经营许可证 沪（奉）应急管危经许[2022]202243 2025 年7 月06 日 913101205630565180001Y 固定污染源排污登记回执（排污许可登记） 2025 年7 月15 日 新材料科技 P20210392 2026 年12 月26 日 城镇污水排入排水管网许可证 P20210267 2026 年8 月1 日 913507816119613961001U 排污许可证 2028 年7 月28 日 城镇污水排入排水管网许可证 2021 字第052 号 2026 年6 月20 日 00223E32870R4M 天宇实业 环境管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 00223Q24324R4M 质量管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 CQM23S22671R4M 职业健康安全管理体系认证证书 2027 年1 月26 日 64222Q20429R1M 质量管理体系认证证书 2028 年4 月10 日 64222E20468R1M 环境管理体系认证证书 2028 年4 月10 日 64222S20425R1M 职业健康安全管理体系认证证书 2028 年4 月10 日 大连齐化 91210213MAOTWNCY5T001P 排污许可证 2028 年8 月27 日 21022300049 危险化学品登记证 2026 年6 月11 日 安全生产许可证 辽WH 安许证字[2024]1657 2027 年3 月25 日 危险化学品经营许可证 沪(闵)应急管危经许[2023]204490 2027 年9 月19 日 上海晶材 安全标准化三级企业证书 沪闵AQB20230086 2026 年1 月 02623Q31319R2S 质量管理体系认证证书 2026 年7 月31 日 IATF 0453074 SGS CN22/00001689 IATF16949：2016 证书 2025 年7 月3 日 天津瑞宏 CN22/00001697 ISO9001：2015 证书 2025 年7 月3 日 16
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+从事石油加工、石油贸易行业 □是 否 从事化肥行业 □是 否 从事农药行业 □是 否 从事氯碱、纯碱行业 □是 否
+## 三、核心竞争力分析
+公司拥有三十多年胶粘剂新材料生产、研发和销售经验，能深刻把握胶粘剂行业发展趋势，技术与产品不断推陈出 新，竞争力稳步提升，是国内主要胶粘剂新材料生产企业之一。2018 年公司开启外延并购步伐，进入电子科技领域，逐 步完善电子科技板块产业链的布局；通过控股大连齐化向胶粘剂上游延伸，把控核心原材料，同时探索电子级环氧树脂 方向；通过收购晶材科技与惟新科技，聚焦以电子信息材料为核心的第二增长曲线中的ITO 靶材、氧化铝靶材、CMP （氧化铈）抛光液、低温共烧陶瓷（LTCC）等无机半导体材料领域，积极向先进新材料领域转型。 公司核心竞争力主要表现在以下六个方面： （一）党建优势 公司始终把党的建设摆在首位，持续加强党的领导，深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的历次 全会精神，积极推进全面从严治党向基层延伸、向纵深发展，努力将党建工作与公司治理、生产经营融深融实。为上市 公司合规经营，开创改革发展新局面，生产经营平稳有序，提供了坚强政治保证和组织保证。通过强化党在公司治理结 构中的重要领导作用，持续规范完善法人治理结构，确立了由公司党委依照规定讨论和决定公司重大事项，发挥“把方向、 管大局、保落实”的重要作用。公司党委围绕经营发展目标与任务，坚持抓党建促发展，深化组织与作风建设，积极推动 公司高质量发展。 （二）产业优势 公司自成立以来不断地推出性能优异、经济性好的产品，逐步替代进口产品，也使公司获得了良好的收益和持续的 增长能力。公司新材料与电子科技领域的产品以自主开发为核心，致力于科研上的创新，视技术为企业的生命，研发方 向定位于新能源、新材料、节能环保、电子信息、基础设施建设、国防军工等，符合国家产业政策鼓励方向，是国家和 行业政策中明确的重点发展领域。 公司聚焦新材料和电子科技两大业务板块，在新材料领域不断夯实中长期发展战略，基于在新材料领域多年的积累， 通过投资与自身具有较好业务契合度的企业，切入电子信息材料领域，快速推动公司向先进新材料领域转型。在电子科 技板块，公司收购赛英科技，其与必控科技、力源兴达在市场资源、技术研发上发挥协同效应，使电子科技板块逐步形 成电子装备由元器件级向系统级再向整机级发展的产业链条。 （三）技术创新优势 公司是中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长单位、国家高新技术企业、国家级专精特新“小巨人”企业、上海市科 技小巨人培育型企业、上海市创新型企业。公司研发中心被认定为国家企业技术中心、上海胶粘剂工程技术研究中心， 并成立国家企业博士后科研工作站。公司检测中心是国家CNAS 认可实验室，同时公司也是国内较早通过国际风能权威 机构德国劳埃德船级社（GL）认证的内资企业之一。公司坚持以市场需求为导向，自主研发出系列高性能环氧结构胶、 聚氨酯胶粘剂、丙烯酸胶粘剂等系列产品，形成具有自主知识产权的核心技术，产品满足新能源、消费电子、白色家电、 电子电器、汽车制造、轨道交通等领域的市场需求，减少高端产品对国外进口品牌的依赖。公司与复旦大学、同济大学、 华东理工大学、中国科学院下属单位等高校院所开展产学研合作，利用相关单位人才优势和资源优势，开展基础研究和 前沿技术探索。 控股子公司大连齐化为国内具有一定实力的环氧系统供应商，生产装置所采用的环氧树脂生产技术工艺的引进来源 为日本东都化成株式会社，属于行业领先技术之一。2020 年12 月，大连齐化被科技部火炬中心认定为“国家高新技术企 17
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+业”，被辽宁省科技厅认定为“雏鹰企业”“瞪羚企业”，被辽宁省工信厅认定为“专精特新中小企业”。2021 年7 月，大连齐 化被工信部认定为第三批国家级专精特新“小巨人”企业。大连齐化以科技为先导，以国际标准为产业规范，努力为国内 外客户提供品质卓越的最优产品。 惟新科技是国家级高新技术企业，其技术团队已打破国外的技术垄断，使用技术先进的湿法注浆生产工艺，已成功 烧结出1550*250mm 靶材，性能指标与进口同类靶材相当，达到先进水平。“大尺寸高性能ITO 平面靶材成套工艺技术 及设备”项目参加了第七届“创客中国”中小企业创新创业大赛，荣获全国总决赛二等奖。 电子科技板块下属子公司赛英科技具备微波组件、系统、整机的设计、生产、调试、质量检验能力，建立了从材料、 元器件进厂到产品出厂及技术服务全过程、全方位、全寿命的质量管理保证体系，与电子科技大学共同组建“电子系统工 程研究中心”。赛英科技是国家高新技术企业，拥有多项发明专利及软件著作权，并先后获得了相关资质和体系认证证书。 必控科技现有多项专利、商标和软件著作权，在技术难度极高的航空机电领域必控科技已成功研发、生产出多项产品， 走在行业前列，有多个产品型号进入了航空、航天重点项目工程，多个型号进入优选目录。必控科技被工信部认定为第 五批国家级专精特新“小巨人”企业，赛英科技获得四川省专精特新中小企业称号，力源兴达获得北京市专精特新“小巨人” 及中小企业称号。 截至2024 年12 月31 日，公司获得授权专利共计275 项，其中发明专利115 项，实用新型专利160 项；主导和参与 制定国际、国家、行业、团体标准42 项；各类研发人员378 人，人才的集聚为公司未来持续技术创新和长期发展奠定了 坚实基础。 （四）品牌和质量管理优势 公司持续进行品牌建设，不断提升品牌价值。经过近三十年的运营，公司积累了一批具有代表性的国内外知名客户， 在结构胶粘剂高端客户群体内树立了良好的口碑，形成了“可靠、专业、环保”的康达胶粘剂品牌。公司连续多年被授予 “上海市守合同重信用企业”、“上海市制造业企业100 强”称号，“万达”商标曾获上海市著名商标认证。公司产品曾获得 “中国胶粘剂产品质量用户满意品牌”等多项荣誉。公司陆续取得了ISO9001、ISO14001、IATF16949、GL 等国际、国内 标准体系认证，产品质量水平处于行业领先地位，获得了国内外客户的广泛认可。 大连齐化以其优质的产品质量、持续可靠的稳定性，得到诸多客户的认可，在行业内树立了良好口碑。经国家合成 树脂质量监督检验中心检测，大连齐化产品质量各项指标优于国家标准GB/T13657-2011《双酚A 型环氧树脂》所列数据。 大连齐化产品已通过第三方权威机构的RoSH 和REACH 认证，其中双酚A 型环氧树脂被辽宁省工信厅认定为“专精特新” 产品并获得欧洲化学品管理局（ECHA）颁发的“REACH 注册证书”。大连齐化已通过ISO9001、ISO14001、ISO45001 三 体系认证。 （五）股东优势 公司控股股东现为唐山工业控股集团有限公司，实际控制人为唐山市国资委。公司在战略上着力转变发展方式，积 极实施创新驱动，深化企业改革，利用上市平台优势，积极履行社会责任，践行国企担当。在管理上加强风险防范，内 部大力推进精细化管理理念、狠抓细节，将风险管理融入企业日常业务流程中；在政治上提高党建质量，积极发挥制度 优势，持续提高组织抗风险能力，为企业发展保驾护航；在经营上抢抓“一带一路”“进口替代”等战略机遇，质效提升显 著。 （六）人才与机制优势 公司构建了一支技能全面、素质过硬的人才队伍，主要管理人员和业务骨干均拥有丰富的管理和技术经验，对行业 发展有着独特、深刻的理解，能够较快把握行业发展的动向，科学、高效地带领公司稳步前进。同时，公司以企业愿景、 使命和价值观为核心，围绕关键核心岗位逐步建立了完备的人才梯队，制定了关键核心岗位及其对应的任职资格标准， 对关键核心岗位人员实施内部培养晋升或外部人才引进的双轮驱动机制，形成了一支富有活力的、高学识、多梯度的核 心骨干团队与坚实的后备力量，实现组织能力的持续升级迭代。
+## 四、主营业务分析
+1、概述 （一）报告期经营情况概述 18
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+报告期内，公司营业收入与去年同期相比稳中有升，胶粘剂业务稳健发展；但公司整体经营业绩出现亏损，主要原 因为：（1）公司遵循审慎性原则，对存在减值迹象的子公司商誉资产组组合进行减值测试，计提商誉减值；（2）受市 场环境因素的影响，电子信息材料、电子科技板块下游行业客户订单交付减少或延期，对公司采购量相应减少，影响利 润实现；（3）新建成生产基地正处于产能逐步提升阶段，对应项目的固定资产折旧及融资贷款利息费用较大，在一定程 度上影响本期业绩。 面对复杂多变的市场环境和日益激烈的市场竞争，新挑战、新机遇、新技术、新应用并存，公司以市场为导向、以 创新为驱动，凝心聚力、担当作为、科技攻关、创新发展，积极应对行业因素影响和市场竞争带来的冲击和挑战。2024 年，公司胶粘剂、环氧灌注树脂、合成树脂产值规模保持行业前列，生产经营、团队协作、技术创新、安全环保、质量 改善等方面都得到一定的提升。 （二）报告期主要工作回顾
+## 1、核心业务市场地位稳固，规模稳中有升
+（1）风电叶片制造领域 公司围绕风电叶片结构胶核心业务，深耕市场、强化技术，达成既定销售目标，国内市场份额第一地位稳固。作为 胶粘剂板块营业收入的主要来源之一，公司已形成风电结构胶、环氧灌注树脂、拉挤树脂、喷胶、丁基胶条及主梁拉挤 板复合材料等风电叶片材料全链条供应体系。报告期内，风电结构胶全年销售量达到4 万吨，高性能胶D-2 新品全面推 出，销量提升至结构胶整体销量的17%；风电环氧灌注树脂全年销售量4.5 万吨，同比上升90%以上，连续三年实现翻 倍增长，市场份额提升至12%，晋升行业前四。作为国内首家推出超低温手糊树脂的企业，公司现已获金风科技认证， 并供货中材科技、东方电气等核心客户。 公司风电叶片海外业务在上年的基础上稳步提升，LM Windpower（艾尔姆风能）体系下产品已完成海外工厂的认证， 进入到出口项目做各项准备阶段；GE（通用电气）天津工厂75.7 环氧叶型完成手糊树脂批量应用，福建工厂完成灌注树 脂工艺验证；Nordex（德国恩德公司）认证工作高效推动。 （2）包装领域 报告期内，公司聚氨酯类胶粘剂业务稳健开展，无溶剂复膜胶销售量超万吨，市场占有率保持领先。公司通过销售 与研发的配合努力，积极推进大客户战略，福建、湖南部分大客户已经开始供货或者增量销售，对下半年的销售起到了 较好的稳定作用。针对不同客户的食品包装工艺与质量要求，公司组建专业技术服务团队，为客户量身定制复膜胶解决 方案，研发了具有防潮、耐低温且环保的复膜胶产品，成功解决其产品包装难题，并在行业内形成良好口碑，带动了其 他高端食品企业的合作意向。 为应对市场和客户需求，公司对包装材料销售团队进行结构优化，增加各区域人才储备和梯队建设。同时加大研发 力度，增加技术投入，提升产品竞争力，对产品进行结构性优化调整，使其向专业化、功能化、差异化方向发展。 公司利用行业展会等销售工具，对市场与客户数据进行深度挖掘，精准定位潜在客户群体。针对特定区域与行业潜 在高价值客户开展一对一营销活动，有效提高了营销资源的投入产出比，提高公司在行业的影响力和客户对公司品牌和 产品的认可度。 UV 胶印油墨作为公司在包装领域战略布局的核心产品，不仅为包装印刷油墨业务奠定了坚实基础，更凭借其显著 的节能环保特性成为行业焦点。该产品具有瞬间固化、零VOCs 排放等优势，完美契合国内外低碳绿色发展要求，近年 来已跃升为市场增速最快、潜力最大的环保型油墨品类之一，被列为重点发展的高新技术产品。报告期内，公司通过持 续加码研发创新、优化生产工艺、升级生产设备，成功构建了完整的油墨产品研发体系与基础材料研发平台。基于长期 技术积累形成的实验数据、配方数据库及工艺know-how，公司在核心产品开发、配方优化及工艺技术领域建立竞争优势。 市场表现方面，依托低能耗、高效率的差异化优势，该系列产品持续保持增长态势。通过深化与国内头部印刷企业的合 作，叠加公司在软包装领域的领先地位，公司已逐步发展成为能够提供油墨产品与印刷整体解决方案的综合性服务商。 （3）电子、轨道交通及家电领域 公司持续深耕电子产业细分赛道，围绕消费电子组装、微型扬声器、安防电子及动力电池领域，通过头部客户战略 牵引产品体系迭代升级。聚焦双组份丙烯酸酯结构胶、UV 胶等七大核心产品线，精准实施行业定制化解决方案：在消 费电子领域，针对笔电行业市场增速趋缓、产能转移等结构性调整，重点突破华硕、三星等品牌主力机型用胶方案，巩 19
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+固市场占有率；PUR 胶产品线借势智能硬件升级浪潮，在TWS 耳机、无人机等设备的壳体粘接场景实现规模化应用； 同步推进进口替代进程，华南区域电机行业磁钢磁瓦粘接领域国产材料渗透率同比提升。 公司聚焦国内家电行业头部企业，业务布局取得显著成效，已成功将格力、美的、海尔、惠而浦等头部企业纳入核 心客户矩阵。针对家电领域差异化需求，公司针对性开发了覆盖厨热、冰箱、家用空调等多场景的胶粘剂应用解决方案， 目前产品已通过严苛的技术验证并实现批量交付。在此基础上，公司正与客户深化合作，联合开发新型应用项目，同步 推进进口替代，为家电制造企业提供高性价比的国产化粘接技术支撑。 轨道交通领域公司配合相关单位完成了产品认证，并通过了TB/T2975-2018 的认证，随着产品的改进升级，逐步取 代其他竞争对手，市场占有率不断提高。 （4）海外市场 复膜胶产品海外销售额年复合增长30%以上，销售网络布局有序进行。随着海外业务的拓展，公司逐步在俄罗斯、 东南亚、中亚、南亚地区派驻销售人员、设置办事处及子公司，通过贴近客户服务，积极拓展海外市场。公司以泰国子 公司作为主体在泰国洛加纳工业园购置土地，启动投资建设胶粘剂新材料生产基地，以便更好地满足海外客户多方面需 求，为海外业务的开展提供有效通道，加快推动公司业务国际化目标，实现企业持续、健康、稳定发展，进一步融入全 球产业生态链。
+## 2、聚焦电子信息材料，努力进阶国产替代
+电子信息材料板块，控股子公司惟新科技建成30 吨高纯度ITO 靶材生产线，完成OLED 面板头部企业 G6 代线ITO 靶材的生产验证，下线产品电阻率、致密度、纯度等关键性能指标优于行业同等规格；其顺利完成河北省重点研发计划 项目《1520mm 以上大尺寸高性能ITO 平面靶材制备工艺及核心装备的研发》课题验收。同时，公司半导体材料攻关团 队聚焦氧化铈（CMP）抛光液核心技术研发，自主把控核心技术的突破、产业链关键节点的工艺技术开发与验证，努力 实现该类型国产抛光材料的进口替代，为半导体材料国产化注入强动能。
+## 3、深耕特殊领域型号产品市场，迎接十四五国产化浪潮
+面对电子科技板块下游特殊装备领域客户因规划调整及终端产品结构优化带来的订单缩减与交付延期挑战，公司科 学统筹资源、精准施策，通过战略转型与技术创新实现业务结构优化，尽可能缓解市场波动对经营的影响。 赛英科技通过"军民协同、双向赋能"战略实现市场突破，形成以特种雷达装备为核心牵引、民用产品快速崛起的互 补型增长模式。在核心技术领域持续深耕：微波组件业务巩固传统客户优势，射频组件与数字板卡领域新研项目进展顺 利；雷达整机业务构建定制化解决方案体系，既满足国内低空经济监测需求，又开拓国际地面及低空监视安防市场。创 新产品取得显著应用成效——FOD 雷达己在大兴机场应用多年，根据应用情况目前已形成FOD 雷达国家标准，国内机 场将逐步列装；4D 凝视雷达在重大活动中成功执行"低慢小"目标监控任务，在对低慢小无人机监视反无系统中已大量应 用；同步推进的毫米波引信组件、专用仪器仪表及水声通信系统研发，已形成多型号装备配套能力。 必控科技智能制造获得政府认可，荣获成都市高新区"智改数转十佳优秀应用场景"称号，并通过四川省企业技术中 心认定；滤波产品数字化车间获市级认定，电磁兼容测试与数字化电装中试平台入选区级重点建设项目，这标志着其在 智能制造的研发、测试、生产全链条已形成示范效应。
+## 4、加大研发投入，提升技术储备，深化产业布局
+为了保障技术能力、市场竞争能力持续提升，公司不断加大在研发方面的投入，为公司的持续发展提供强劲动力。 公司结合市场需求及发展趋势，首先集中资源解决现有产品的技术难点，同时强化技术研发、工艺技术管理的规范性， 实现了为客户提供稳定品质产品的能力。公司通过技术改进、工艺提升，产品品质进一步提升，在下游企业的应用得到 了更好的认可。2024 年度，公司共投入研发费用20,352.60 万元，占营业收入的比例为6.56%；新增授权专利29 项，其 中发明专利16 项，实用新型13 项，受理发明专利30 项，参与制定或修订行业标准1 项。
+## 5、加快胶粘剂新材料产能建设，稳步推进电子信息材料产业化
+报告期内，公司福建邵武胶粘剂基地试生产运营状态良好；唐山丰南胶粘剂基地基建及设备安装完成，准备进入试 生产阶段，南北两个项目的建设将为公司胶粘剂系列产品的规模化提升与产品类型扩充打下基础，充分利用地域及政策 优势，完善产业布局，强化风险抵御能力，提升中长期盈利能力。康达北方研发中心与军工电子暨复合材料基地建设项 目有序进行，建成后将成为复合材料产业和胶粘剂北方研发中心建设的有力支撑。唐山惟新30 吨ITO 靶材项目生产基 地已开展试生产准备工作。 20
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+随着各基地产能的持续释放，2025 年公司成长空间将逐步打开，加速集团高质量发展新步伐、再上新台阶、实现新 跨越。
+## 6、加快数智化转型升级，推进精益管理提质增效
+公司以数字化转型为核心战略，全面升级信息化基础设施，推动多系统深度融合。持续优化ERP 系统功能模块，高 效完成CRM 系统上线部署，构建客户全生命周期管理体系，精准提升市场响应能力；同步推进BI 商业智能分析、MES 智能制造执行系统及PLM 研发管理平台建设，加快形成覆盖“研发-生产-销售-服务”全场景的数字化闭环。基于平台互联 互通，公司系统性重构业务流程，打通数据孤岛，实现订单处理效率提升、库存周转率优化，并通过标准化流程引擎减 少人工干预，推动管理成本下降。在数据治理层面，逐步建立统一主数据库与动态质量监测机制，强化关键业务数据准 确率，为管理层提供实时多维度的决策支持仪表盘，战略决策响应周期缩短。 公司聚焦智能制造，加速设备自动化升级，努力提高产品质量和运营效率。
+## 7、深挖潜在效能，强化成本管控
+面对日益激烈的市场竞争，公司积极应对挑战，集团本部与下属子企业制定了符合各部门、各单位的个性化降本增 效专项行动方案，统筹规划，持续推进开源节流及降本增效工作。全集团通过优化供应链体系、优化技术与工艺、推行 标准化作业、节能降耗、强化内部质量管理及增强全员降成本意识等一系列举措，有效提升了运营效率，为持续稳健发 展提供了保障。
+## 8、持续深化董事会建设，提升国企治理新高度
+公司全面构建以公司章程为核心，“1+3+N”制度体系。“1”即公司章程，“3”即党委会、董事会、总经理办公会议事规 则，“N”即各治理主体具体运作的基本制度和专项规章，明确公司党委“把方向、管大局、保落实”，董事会“定战略、作 决策、防风险”和经营层“谋经营、抓落实、强管理”作用定位，通过完备的制度体系厘清权责边界，厘清党委会、董事会、 经营层等治理主体的决策权责界面和行权路径，形成层次分明、衔接有序、条线清晰的公司决策“操作规范”，不断健全 完善公司治理运行体系，有效提升治理效能。持续规范完善“三重一大”决策机制，强化协同监督。随着公司发展规模的 不断扩大，公司将持续完善内控建设，通过优化公司治理结构，明确各层级职责和权限，提高决策的科学性和高效性， 促进公司高速、稳定、健康发展。 报告期内，公司荣获上海上市公司协会“上海辖区独立董事制度改革优秀实践案例”、第十九届金圆桌奖“公司治理特 别贡献奖”、2024 金勋章奖“年度优秀上市公司”、2024 金牛企业可持续发展论坛暨第二届国新杯“ESG 金牛奖百强”等奖 项。4 月，公司发布了《2023 年度环境、社会与公司治理报告》，万得ESG 评级保持A 级，以上成绩积极回应广大投资 者及社会各界对公司的关注、期待与支持，以实际行动展现康达新材作为国有控股上市公司的社会责任。
+## 9、精准识才、科学用才、系统引才，实现人才队伍效能提升
+报告期内，公司梳理管理干部、技术人才的角色和职能，建立与公司发展匹配的干部任用标准，并加强对干部能力 的赋能和提升拉练，将适配的人置于关键岗位，进一步提升公司人员和团队效能。推动人才队伍提档升级，加强内部能 人的提拔培养和外部优秀人才引进力度，引进学历高、能力强的年轻血液，实现高人才、高激励、高绩效，确保人才梯 队建设与公司快速发展的步伐相契合。 报告期内，公司完成了第五期员工持股计划428.90 万股的授予，充分调动员工积极性，有效地将股东利益、公司利 益与员工个人利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展。
+## 10、坚守长期价值，深化投资者关系
+报告期内，公司通过多种渠道加强与投资者的联系，包括组织业绩说明会、参加路演、反向路演、券商策略会等活 动与各类投资者进行接触，始终保持着主动、开放的工作态度。公司在遵守信息披露相关规定的前提下，热情接待投资 者，主动发挥公司与投资者之间的纽带作用，维护良好投资者关系，促进了公司与投资者之间的良性关系，加强了投资 者对公司的了解和认同。 2024 年，公司开展了对全体网友的业绩说明会一次，接待了包括华创证券、摩根资产在内的20 余家投资机构调研， 通过互动易平台直接回复的投资者提问158 次。 公司制定并审议通过了《舆情管理制度》，以“科学应对、突出导向、注重实效”为原则，建立快速反应和应急处置 机制，多方位联动全过程落实舆情管控，强化舆情管控，积极发布公司动态，加强关键节点舆情控制，及时、妥善处理 各类舆情对公司股价、商业信誉及正常生产经营活动造成的影响。 21
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+2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2024 年 2023 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 100% 100% 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 11.05% 分行业 胶粘剂 2,252,028,435.31 72.62% 1,931,428,730.30 69.16% 16.60% 合成树脂 189,307,031.23 6.10% 40,143,662.12 1.44% 371.57% 电子产品 262,819,931.17 8.48% 261,692,120.15 9.37% 0.43% 复合材料 15,841,726.18 0.51% 100,701,149.72 3.61% -84.27% 显示材料 90,438,229.45 2.92% 136,741,920.89 4.90% -33.86% 医药中间体 102,507,074.51 3.31% 130,962,131.42 4.69% -21.73% 电子化学品 11,390,131.19 0.37% 18,311,999.63 0.66% -37.80% LTCC 材料 43,904,182.03 1.42% 16,195,255.08 0.58% 171.09% 其他业务 132,825,438.13 4.28% 156,348,055.40 5.60% -15.05% 分产品 环氧胶类 1,570,432,237.01 50.64% 1,277,419,238.57 45.74% 22.94% 聚氨酯胶类 312,452,673.98 10.08% 294,258,688.11 10.54% 6.18% 丙烯酸胶类 92,683,079.29 2.99% 78,090,072.46 2.80% 18.69% SBS 胶类 110,022,477.65 3.55% 110,865,600.68 3.97% -0.76% 水性胶类 56,581,632.93 1.82% 55,087,489.35 1.97% 2.71% 其他产品类 109,856,334.45 3.54% 115,707,641.13 4.14% -5.06% 合成树脂 189,307,031.23 6.10% 40,143,662.12 1.44% 371.57% 电源模块 83,375,168.43 2.69% 62,660,839.65 2.24% 33.06% 电磁兼容产品 86,020,868.14 2.77% 130,855,841.37 4.69% -34.26% 微波组件及系统 93,423,894.60 3.01% 68,175,439.13 2.44% 37.03% 轻木套材 0.00% 74,331,868.48 2.66% -100.00% 拉挤主梁板 15,841,726.18 0.51% 26,369,281.24 0.94% -39.92% 显示材料 90,438,229.45 2.92% 136,741,920.89 4.90% -33.86% 医药中间体 102,507,074.51 3.31% 130,962,131.42 4.69% -21.73% 电子化学品 11,390,131.19 0.37% 18,311,999.63 0.66% -37.80% LTCC 材料 43,904,182.03 1.42% 16,195,255.08 0.58% 171.09% 其他业务 132,825,438.13 4.28% 156,348,055.40 5.60% -15.05% 分地区 华东地区 782,609,545.75 25.24% 838,903,154.68 30.04% -6.71% 华北地区 895,953,680.06 28.89% 815,564,362.33 29.21% 9.86% 西北地区 209,288,222.18 6.75% 238,013,367.37 8.52% -12.07% 华南地区 244,643,714.96 7.89% 126,819,647.58 4.54% 92.91% 西南地区 242,894,040.47 7.83% 230,322,884.49 8.25% 5.46% 华中地区 338,200,626.93 10.91% 286,026,299.62 10.24% 18.24% 东北地区 162,731,831.39 5.25% 53,515,912.63 1.92% 204.08% 国外地区 91,915,079.33 2.96% 47,011,340.61 1.68% 95.52% 其他业务 132,825,438.13 4.28% 156,348,055.40 5.60% -15.05% 分销售模式 直销 2,809,752,244.68 90.61% 2,470,109,362.83 88.45% 13.75% 分销 158,484,496.39 5.11% 166,067,606.48 5.95% -4.57% 其他业务 132,825,438.13 4.28% 156,348,055.40 5.60% -15.05% 22
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+（2） 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 胶粘剂 2,252,028,435.31 1,850,191,086.47 17.84% 16.60% 19.74% -2.16% 分产品 环氧胶类 1,570,432,237.01 1,320,411,461.76 15.92% 22.94% 23.24% -0.21% 聚氨酯胶类 312,452,673.98 225,354,965.72 27.88% 6.18% -1.62% 5.72% 分地区 华北地区 895,953,680.06 755,571,146.54 15.67% 9.86% 5.25% 3.70% 华东地区 782,609,545.75 597,946,922.83 23.60% -6.71% -3.43% -2.59% 华中地区 338,200,626.93 268,568,187.73 20.59% 18.24% 18.00% 0.17% 分销售模式 直销 2,809,752,244.68 2,355,157,612.60 16.18% 13.75% 19.58% -4.09% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 □不适用 单位：元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 胶粘剂 1,931,428,730.30 1,545,143,769.44 20.00% 22.24% 18.88% 2.26% 分产品 环氧胶类 1,277,419,238.57 1,071,383,606.31 16.13% 30.84% 27.91% 1.92% 分地区 分销售模式 变更口径的理由 2024 年合成树脂从胶粘剂行业和环氧胶类产品中单独列示。口径变化的原因：大连齐化51%的股权是公司全资子公 司新材料科技于2023 年11 月收购并增资完成，2023 年纳入合并范围营业收入金额较小，故未单独列示，而2024 年合并 大连齐化全年数据且列示的营业收入为扣除与公司合并抵消部分后大连齐化对外销售形成的营业收入。 公司经营模式及主要产品的分类 报告期内，公司主要业务分为胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电子科技三大板块。按照中国上市公司协 会发布的《上市公司行业统计分类指引》，胶粘剂与特种树脂新材料业务所处行业分类为化学原料和化学制品制造业 （行业代码CE26）。公司胶粘剂业务产品涵盖环氧树脂胶、聚氨酯胶、丙烯酸酯胶、SBS 胶、热熔胶、水性胶等多个胶 粘剂系列与环氧树脂复合材料、聚氨酯复合材料及聚酰亚胺材料等新材料系列，产品主要应用于风电叶片制造、包装材 料、轨道交通、船舶工程、汽车、电子电器、机械设备、建筑装饰及工业维修等领域。公司控股子公司大连齐化产品主 要为合成树脂，其产品主要分为双酚A 型环氧树脂、耐热型环氧树脂和特种环氧树脂三大系列，包括双酚A 型液体、双 酚A 型固体、溴化、邻甲酚醛等多个环氧树脂品种，产品于可应用于复合材料（航空航天、汽车制造）、涂料与涂层 （防腐涂料、地坪涂料）、粘合剂（风电、电子) 、电子电气（封装、绝缘）等领域。 2023 年，公司在必控科技及力源兴达的电磁兼容与电源模块等业务基础上，收购了赛英科技，其产品体系分为嵌入软 件式微波混合集成电路、微波混合集成电路、雷达整机及系统三大类，服务于特殊装备领域的多种平台。按照中国上市 23
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+公司协会发布的《上市公司行业统计分类指引》，赛英科技属于制造业中的“计算机、通信和其他电子设备制造业”（行 业代码CE39）。 电子信息材料板块向先进陶瓷材料领域布局，2023 年公司收购了晶材科技，主要业务为陶瓷生料带、贵金属浆料、 瓷粉等产品的研发、生产和销售，所处行业分类为计算机、通信和其他电子设备制造业（行业代码C3985），产品主要 应用于低温共烧陶瓷（LTCC）技术的电子元器件、电路模块的制造和封装，可同时满足特殊装备领域和民用领域需求。 单位：元 报告期内的售价 产品名称 产量 销量 收入实现情况 变动原因 走势 环氧胶类 85,640.27 吨 85,892.79 吨 1,570,432,237.01 略有下降 市场因素 聚氨酯胶类 13,877.74 吨 16,293.53 吨 312,452,673.98 略有下降 市场因素 境外业务产生的营业收入或净利润占公司最近一个会计年度经审计营业收入或净利润10%以上 □是 否 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2024 年 2023 年 同比增减 销售量 吨 113,822.76 81,222.86 40.14% 生产量 吨 109,267.78 79,829.32 36.88% 胶粘剂 库存量 吨 6,683.22 12,038.28 -44.48% 销售量 吨 39,475.14 6,345.22 522.12% 生产量 吨 45,557.55 8,417.16 441.25% 合成树脂 库存量 吨 1,263.93 960.17 31.64% 销售量 只 115,049.00 122,960.00 -6.43% 生产量 只 107,441.00 124,695.00 -13.84% 电子产品 库存量 只 99,890.00 108,758.00 -8.15% 销售量 吨 1,167.40 1,590.76 -26.61% 生产量 吨 1,229.46 1,427.07 -13.85% 复合材料 库存量 吨 113.68 118.04 -3.69% 销售量 公斤 128,086.63 262,306.80 -51.17% 生产量 公斤 148,993.65 140,896.70 5.75% 显示材料 库存量 公斤 49,416.13 28,369.13 74.19% 销售量 公斤 420,934.33 294,292.22 43.03% 生产量 公斤 393,229.19 280,208.86 40.33% 医药中间体 库存量 公斤 37,803.63 65,508.77 -42.29% 销售量 公斤 75,769.31 152,509.90 -50.32% 生产量 公斤 2,198.32 183,174.15 -98.80% 电子化学品 库存量 公斤 9,838.41 83,409.40 -88.20% 24
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+销售量 公斤 3,734.57 2,277.30 63.99% 生产量 公斤 6,587.93 1,264.05 421.18% LTCC 材料 库存量 公斤 2,726.45 629.86 332.87% 相关数据同比发生变动30%以上的原因说明 适用 □不适用 胶粘剂产品销售量、产量的增加主要为风电结构胶、灌注树脂及其他胶种市场开拓所致，库存量减少主要为年底销 量增幅较快所致； 合成树脂增幅较大主要为2023 年11 月大连齐化纳入合并范围，而2024 年合并大连齐化全年数据所致； 显示材料和电子化学品因产品订单下降导致销售量下降，医药中间体因加大市场开拓带来销售量增加，公司根据销 售量变化适度调整了生产和库存； LTCC 材料增幅较大主要为2023 年9 月上海晶材纳入合并范围，而2024 年合并上海晶材全年数据所致。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 2024 年 2023 年 行业分类 项目 同比增减 占营业成本比 占营业成本比 金额 金额 重 重 1,643,045,071. 1,410,257,530. 胶粘剂 原材料 88.80% 91.30% 16.51% 91 62 胶粘剂 人工费 37,420,232.51 2.02% 24,842,731.07 1.61% 50.63% 胶粘剂 制造费用 169,725,782.06 9.17% 109,507,583.12 7.09% 54.99% 合成树脂 原材料 164,693,230.98 85.66% 35,431,816.39 87.10% 364.82% 合成树脂 人工费 2,849,083.72 1.48% 587,162.01 1.44% 385.23% 合成树脂 制造费用 24,716,877.58 12.86% 4,660,608.35 11.46% 430.34% 电子产品 原材料 122,622,773.96 67.12% 95,869,397.01 62.28% 27.91% 电子产品 人工费 37,883,973.06 20.74% 19,133,727.23 12.43% 98.00% 电子产品 制造费用 22,183,334.73 12.14% 38,917,667.19 25.28% -43.00% 复合材料 原材料 14,568,374.95 96.44% 95,845,588.74 95.37% -84.80% 复合材料 人工费 102,769.44 0.68% 1,378,492.26 1.37% -92.54% 复合材料 制造费用 434,564.91 2.88% 3,274,580.24 3.26% -86.73% 显示材料 原材料 52,464,196.58 71.02% 85,119,112.81 76.55% -38.36% 显示材料 人工费 4,277,933.97 5.79% 5,094,112.96 4.58% -16.02% 显示材料 制造费用 17,127,905.64 23.19% 20,986,216.32 18.87% -18.38% 医药中间体 原材料 65,169,483.65 59.37% 73,645,837.25 64.62% -11.51% 医药中间体 人工费 7,260,920.34 6.62% 6,693,954.70 5.87% 8.47% 医药中间体 制造费用 37,330,707.64 34.01% 33,634,012.25 29.51% 10.99% 电子化学品 原材料 5,398,858.59 49.19% 4,605,462.98 49.88% 17.23% 电子化学品 人工费 901,462.31 8.21% 914,074.58 9.90% -1.38% 电子化学品 制造费用 4,674,252.58 42.59% 3,713,327.07 40.22% 25.88% LTCC 材料 原材料 18,507,186.17 86.23% 7,548,295.93 80.93% 145.18% LTCC 材料 人工费 2,200,430.54 10.25% 775,985.20 8.32% 183.57% LTCC 材料 制造费用 754,384.36 3.51% 1,002,984.54 10.75% -24.79% 25
+
+（6） 报告期内合并范围是否发生变动 是 □否 2024 年1 月，本公司子公司璟创投资注销，璟创投资不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，本公司孙公司康达新材料（保定）注销，康达新材料（保定）不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，本公司子公司深圳康达电子设立本公司孙公司康达新材（泰国），康达新材（泰国）纳入公司财务合 并报表范围。 2024 年4 月，本公司孙公司裕隆数智注销，裕隆数智不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，本公司孙公司顺璟投资注销，顺璟投资不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，本公司孙公司万斯新材料注销，万斯新材料不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年12 月，本公司子公司新材料科技公司与上海优洲亚建筑合伙企业（有限合伙）签订减资协议，退出孙公司 晟铭建筑新材料，退出后晟铭建筑新材料不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年12 月，本公司孙公司康达锦瑞通过增资取得贵州盛顺82%股权贵州盛顺纳入公司财务合并报表范围；由于 增资时贵州盛顺持有贵州麟拓63%股权，贵州磷拓也纳入公司合并范围。 2024 年12 月，本公司子公司新材料科技转让彩晶光电的股权，从2025 年1 月起，不再纳入公司财务合并报表范围。 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 1,170,113,577.70 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 37.73% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 285,076,832.23 9.19% 2 客户二 231,483,131.02 7.46% 3 客户三 222,199,534.88 7.17% 4 客户四 221,217,791.30 7.13% 5 客户五 210,136,288.27 6.78% 合计 -- 1,170,113,577.70 37.73% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 840,525,802.96 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 35.30% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 21.93% 公司前5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 417,231,628.33 17.52% 26
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+2 供应商二 130,971,849.37 5.50% 3 供应商三 126,729,549.58 5.32% 4 供应商四 104,979,879.93 4.41% 5 供应商五 60,612,895.75 2.55% 合计 -- 840,525,802.96 35.30% 主要供应商其他情况说明 适用 □不适用 供应商一和供应商四为公司关联方，关联方唐控发展集团及其子公司发挥集中的资金与多渠道的融资优势，体现控 股股东对上市公司的支持，保障公司业务经营的资金需要，使公司在多环节减少资金使用成本，降低财务费用。公司及 子公司将部分原材料采购售通过唐控股集采分公司和唐控国际贸易组织落实。 3、费用 单位：元 2024 年 2023 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 102,000,705.02 103,138,352.65 -1.10% 管理费用 232,581,720.53 204,042,488.26 13.99% 主要系报告期内公司经营性资金需求及2023 年下 财务费用 95,545,381.14 68,578,978.79 39.32% 半年新增的股权投资带来融资额增加所致 研发费用 203,525,998.94 177,605,054.56 14.59% 4、研发投入 适用 □不适用 主要研发项目名 项目目的 项目进展 拟达到的目标 预计对公司未来发展的影响 称 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 LED-UV·湿气双 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 重固化三防胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 药包专用无溶剂 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 聚氨酯复膜胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 低PAHs 单涂型 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 热硫化胶粘剂 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 光伏组件密封用 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 阻水硅胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 阻燃型聚氨酯灌 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 封胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 耐电泳型双组份 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 丙烯酸酯结构胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 家居软装用反应 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 型聚氨酯热熔胶 用 升市场竞争力 UV 胶印塑料油 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 研究开发新产品 完成 墨 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 27
+
+用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 冷链标签用热熔 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 光伏用丁基密封 研究开发新产品 完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 胶 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 轻木芯材吸胶量 研究开发新产品 研发中 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 的研究 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 化学机械抛光液 研究开发新产品 研发中 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 CMP 的制备 用 升市场竞争力 丰富产品线，提高产品先进性并 扩展新产品研发应用，增加 水性纸制品胶技 研究开发新产品 已研发完成 实现批量化作业与规模化生产应 公司产品及服务附加值，提 术研发 用 升市场竞争力 提高必控科技产品生产直通 MOS 管内阻测试 对MOSFET 进行参数配对，解决 已完成并投 研究开发新产品 率，填补了业界便携式测试 仪 产 并联使用的问题。 仪的空白。 项目已完成 扩展新产品研发应用，拓展 电机控制器 研究开发新产品 丰富产品线，拓展技术领域 并交付用户 低空经济中机载电机控制。 研究开发新产 低成本紧凑结构，处于同行 270V 高压防倒灌 已完成并投 优化现有产品，拓展技术领域。 品，同时与公司 业领先地位，提升竞争力和 模块 产 产品配套 市场规模。 丰富产品线，拓展脉冲电源技术 提高了公司竞争力和市场规 XX 脉冲电源 研究开发新产品 研发中 领域。 模。 研究开发新产 拓展新产品研发应用，增加 XX 电源模块系 品：微功率隔离 已交付 丰富产品线，提高产品竞争力 公司产品及服务附加值，提 列产品 DC-DC 系列产品 升市场竞争力。 推出 研究开发新产 拓展新产品研发应用，增加 品：应用于点火 XX 恒流源 已交付 丰富产品线，提高产品竞争力 产品及服务附加值，提升市 装置的大电流恒 场竞争力。 流源 研究开发新产 促进产品进行更新换代，开 XX 全砖电源模 推出具有竞争力的新产品，抢占 研发中 品：对标行业标 拓新的利润增长点，增强行 块 市场份额，提升品牌知名度 准系列产品 业内的技术领先地位 研究开发新产 XX 半砖电源模 打造独特产品优势，扩大市场覆 增强市场竞争力，促进业务 研发中 品：对标行业标 块 盖 增长。 准系列产品 拓展输入浪涌新方案研发应 XX 盘式电源 研究开发新产品 已交付 丰富产品线，提高产品竞争力 用，增加公司产品及服务附 加值，提升市场竞争力。 研究开发新产 拓展新产品研发应用，增加 品：将发电机输 100%国产化，拓展新客户，丰富 产品及服务附加值，提升竞 XX 发电控制器 已交付 出的三相交流电 产品线，提高竞争力。 争力，为后续研制多种国产 通过变换输出 装备发展打下基础。 30V 直流 研究开发新产 实现国产化，同等工作条件下 拓展产品线，增强公司的市 XX 高压驱动器 研发中 品：实现高压驱 1：1 替换IPM 模块 场竞争力。 动器国产化。 XX 电源管理模 对产品的市场拓展起到良性 研究开发新产品 已交付 丰富产品线，提高产品竞争力 块 作用，奠定了坚实基础。 超低介电常数低 配方已定 扩展新产品研发应用，增加 损耗LTCC 材料 研究开发新产品 丰富产品种类 型，客户验 公司产品及服务附加值，提 及匹配电子浆料 证通过 升市场竞争力。 研制 28
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+钡铌体系LTCC 配方已定 扩展新产品研发应用，增加 研究开发新产品 丰富产品种类 生料带及匹配电 型，客户验 公司产品及服务附加值，提 子浆料材料研制 证通过 升市场竞争力。 扩展新产品研发应用，增加 铜基LTCC 生料 配方在优化 研究开发新产品 丰富产品种类 公司产品及服务附加值，提 带及铜浆开发 中 升市场竞争力。 中介电常数 配方已定 扩展新产品研发应用，增加 LTCC 生料带及 研究开发新产品 丰富产品种类 型，客户验 公司产品及服务附加值，提 匹配电子浆料材 证通过 升市场竞争力。 料研制 低介电常数 配方已定 扩展新产品研发应用，增加 LTCC 生料带及 研究开发新产品 丰富产品种类 型，客户验 公司产品及服务附加值，提 匹配电子浆料材 证通过 升市场竞争力。 料研制 竞争力提升，从短期来看， S 波段地面警戒 可填补安防产品空白，从长 拓展安防雷达市场，推进实现进 研究开发新产品 研发中 雷达（安防雷 期来看，积累自主核心技 口产品的国产替代。 达） 术，以后可扩展至毫米波或 相控阵雷达领域。 已过验证， 芯片用氧化铝靶 增加惟新科技产品及服务附 研究开发新产品 填补国内空白，实现国产替代。 小批量供 材 加值，提升市场竞争力 货。 公司研发人员情况 2024 年 2023 年 变动比例 研发人员数量（人） 376 486 -22.63% 研发人员数量占比 22.97% 25.98% -3.01% 研发人员学历结构 本科 187 206 -9.22% 硕士 40 67 -40.30% 博士 9 11 -18.18% 研发人员年龄构成 30 岁以下 111 140 -20.71% 30~40 岁 142 190 -25.26% 公司研发投入情况 2024 年 2023 年 变动比例 研发投入金额（元） 203,525,998.94 177,605,054.56 14.59% 研发投入占营业收入比例 6.56% 6.36% 0.20% 研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00% 资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00% 公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响 适用 □不适用 报告期内，公司出售彩晶光电股权，彩晶光电不再纳入公司合并报表范围，其研发人员未统计入2024 年。 研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因 □适用 不适用 研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明 □适用 不适用 29
+
+5、现金流 单位：元 项目 2024 年 2023 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,689,933,073.17 2,968,082,348.55 -9.37% 经营活动现金流出小计 2,191,265,787.26 2,958,253,327.58 -25.93% 经营活动产生的现金流量净 498,667,285.91 9,829,020.97 4,973.42% 额 投资活动现金流入小计 236,387,662.48 118,438,143.75 99.59% 投资活动现金流出小计 594,983,657.56 989,992,140.73 -39.90% 投资活动产生的现金流量净 -358,595,995.08 -871,553,996.98 -58.86% 额 筹资活动现金流入小计 1,937,401,733.30 1,833,122,087.86 5.69% 筹资活动现金流出小计 1,799,920,930.15 1,025,303,492.79 75.55% 筹资活动产生的现金流量净 137,480,803.15 807,818,595.07 -82.98% 额 现金及现金等价物净增加额 276,194,234.34 -53,861,976.40 -612.78% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 （1）2024 年度经营活动产生的现金流量净额49,866.73 万元，较上年同期增加4,973.42%，主要系报告期内购买商 品、接受劳务支付的现金减少所致。 （2）2024 年度投资活动产生的现金流量净额-35,859.60 万元,较上年同期减少58.86%，主要系报告期内处置子公司 取得现金收入增加和取得子公司及其联营单位支付的现金减少所致。 （3）2024 年度筹资活动产生的现金流量净额13,748.08 万元，较上年同期减少82.98%，主要系报告期内偿还银行借 款及利息支出增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 □不适用 净利润与经营活动产生的现金流量净额差异较大的原因，主要系资产减值准备的计提、折旧摊销及财务费用等综合 影响所致。
+## 五、非主营业务分析
+适用 □不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要系报告期内处置子公司及对参股 投资收益 42,840,828.47 -14.63% 是 公司南京聚发、东气风电（山东）确 认的投资收益。 公允价值变动损益 0.00 0.00% 主要系报告期计提存货跌价准备及上 资产减值 -194,887,938.64 66.54% 否 海晶材、必控科技、力源兴达的商誉 减值损失所致。 营业外收入 261,099.17 -0.09% 否 主要系报告期对外捐赠、滞纳金支出 营业外支出 6,451,061.53 -2.20% 否 及固定资产报废处置损失所致。 30
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+主要系报告期收到的政府补贴及进项 其他收益 49,665,429.70 -16.96% 税加计扣除所致。 主要系报告期按照应收账款余额增减 信用减值 -56,396,962.78 19.25% 变动，计提坏账准备所致。 主要系报告期固定资产处置损失所 资产处置收益 -486,255.16 0.17% 致。
+## 六、资产及负债状况分析
+1、资产构成重大变动情况 单位：元 2024 年末 2024 年初 重大变动 比重增减 说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 799,834,198.31 11.52% 522,558,226.31 7.34% 4.18% 应收账款 1,877,790,764.09 27.06% 1,461,666,737.74 20.52% 6.54% 合同资产 0.00% 存货 545,690,424.46 7.86% 792,860,649.81 11.13% -3.27% 投资性房地产 4,606,245.07 0.07% 4,951,033.51 0.07% 0.00% 长期股权投资 164,801,553.23 2.37% 166,475,233.90 2.34% 0.03% 固定资产 1,116,686,210.01 16.09% 1,048,809,835.47 14.72% 1.37% 在建工程 715,274,766.37 10.31% 843,036,382.32 11.84% -1.53% 使用权资产 43,822,598.38 0.63% 26,444,221.40 0.37% 0.26% 短期借款 1,042,105,372.47 15.02% 1,017,747,629.74 14.29% 0.73% 合同负债 35,733,227.19 0.51% 23,323,463.59 0.33% 0.18% 长期借款 772,284,891.01 11.13% 823,275,169.86 11.56% -0.43% 租赁负债 28,298,928.75 0.41% 12,826,557.74 0.18% 0.23% 应收票据 213,466,646.22 3.08% 287,632,845.54 4.04% -0.96% 应收款项融资 247,852,615.81 3.57% 319,568,561.84 4.49% -0.92% 无形资产 328,426,810.26 4.73% 418,503,945.02 5.88% -1.15% 商誉 437,307,088.79 6.30% 776,599,927.54 10.90% -4.60% 应付票据 570,729,889.37 8.22% 349,570,289.51 4.91% 3.31% 应付账款 941,500,280.13 13.57% 650,273,652.63 9.13% 4.44% 一年内到期的 390,026,280.20 5.62% 620,721,942.15 8.71% -3.09% 非流动负债 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位：元 计入权益 本期公允 本期计提 本期购买 本期出售 的累计公 项目 期初数 其他变动 期末数 价值变动 的减值 金额 金额 允价值变 损益 动 金融资产 31
+
+1.交易性金 - 融资产 121,886,20 121,886,20 0.00 （不含衍 0.00 0.00 生金融资 产） 4.其他权益 66,930,278. 10,000,000. 76,930,278. 工具投资 43 00 43 5.其他非流 30,000,000. 30,000,000. 动金融资 00 00 产 - 218,816,47 10,000,000. 106,930,27 金融资产 121,886,20 小计 8.43 00 8.43 0.00 - 319,568,56 247,852,61 应收款项 71,715,946. 融资 1.84 5.81 03 - 538,385,04 10,000,000. 354,782,89 上述合计 193,602,14 0.27 00 4.24 6.03 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 （1）交易性金融资产（不含衍生金融资产）其他变动是上海晶材原股东未完成业绩承诺所支付业绩补偿。 （2）应收款项融资其他变动是由于银行承兑汇票的收付和到期托收所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 期末 期初 项目 受限类 受限情 受限类 受限情 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 型 况 型 况 货币资 金 应收票 据 存货 详见 详见 （一） （二） 固定资 抵押贷 期末说 抵押贷 期初说 317,381,772.02 243,842,316.51 76,270,063.40 48,417,274.09 产 款 款 明6、 明2、 7、8、 3、4、 13。 5。 详见 详见 （一） （二） 无形资 抵押贷 期末说 抵押贷 44,613,915.98 39,968,988.02 30,897,675.00 27,713,330.10 期初说 产 款 款 明6、 明5、 8、9、 6、7。 10。 77,507,091.44 77,507,091.44 75,456,729.00 75,456,729.00 其他货 银行承 详见 银行承 详见 32
+
+币资金 兑汇票 （一） 兑汇票 （二） 保证金 保证金 期末说 期初说 明1。 明1。 详见 详见 ETC 圈 其他货 （一） 存出投 （二） 9,100.00 9,100.00 1,895.43 1,895.43 币资金 存 资款 期末说 期初说 明2。 明11。 详见 详见 圈存或 其他货 银行冻 （一） （二） 81,419.71 81,419.71 1,059,147.94 1,059,147.94 受限资 币资金 结 期末说 期初说 金 明2。 明12。 详见 其他货 存出投 （一） 1,898.88 1,898.88 币资金 资款 期末说 明2。 详见 详见 质押开 质押开 应收款 （一） （二） 66,030,850.55 66,030,850.55 37,860,498.37 37,860,498.37 具承兑 具承兑 项融资 期末说 期初说 汇票 汇票 明5。 明1。 详见 在建工 抵押贷 （二） 388,306,380.83 388,306,380.83 程 款 期初说 明7。 详见 详见 （一） （二） 长期股 质押贷 质押贷 310,880,000.00 310,880,000.00 372,530,500.00 372,530,500.00 期末说 期初说 权投资 款 款 明11、 明8、 12。 10。 详见 详见 （一） 应收账 质押贷 质押贷 （二） 32,314,274.29 32,314,274.29 16,783,200.00 16,783,200.00 期末说 款 款 款 期初说 明3、 明9。 4。 770,635,939.40 968,128,955.76 合计 848,820,322.87 999,166,089.97 其他说明： （一）期末说明 说明1：本公司及子公司以存有的7,750.71 万元票据保证金用于本公司及子公司签发应付票据27,098.98 万元。 说明2：上海晶材、力源兴达、康达鑫宇、赛英科技因ETC 圈存受限0.91 万元。必控科技、康达新材（香港）、齐 化物流部分银行账户变为久悬户，暂时性冻结8.14 万元。母公司证券账户有存出投资款0.19 万元。 说明3：本公司子公司新材料科技将持有的本公司货款1,687.18 万元作为质押，取得中国建设银行股份有限公司上 海张江分行1,000.00 万元短期借款, 截至2024 年12 月31 日，借款余额1,000.00 万元。 说明4：本公司孙公司大连齐化将持有的本公司货款1,544.25 万元作为质押，取得中国建设银行股份有限公司上海 张江分行915.00 万元短期借款, 截至2024 年12 月31 日，借款余额915.00 万元。 说明5：本公司孙公司大连齐化将持有的唐山控股发展集团股份有限公司集采分公司的银行承兑汇票6,603.09 万元 质押，向华夏银行股份有限公司大连锦绣支行签发应付票据6,603.09 万元。 说明6：本公司孙公司南平天宇将持有的房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额1,000.00 万元。 说明7：本公司孙公司大连齐化将持有的房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司锦绣支行长期借款2,000.00 万 元，截至2024 年12 月31 日，借款余额1,900.00 万元。 33
+
+说明8：本公司孙公司康达鑫宇将持有的土地及房产作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借款 授信额度34,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额10,141.00 万元。 说明9：本公司孙公司丰南康达将持有的土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借 款授信额度20,200.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额19,190.00 万元。 说明10：本公司子公司康达天津将持有的土地作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司天津开发分行长期借款授 信额度23,346.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额5,155.69 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技将持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2024 年12 月31 日，借款余额18,300.00 万元。彩晶光电公司股权已于2024 年12 月全部 转让处置。 说明12：本公司子公司晟璟科技将持有的上海晶材公司80.40%股权作为质押，取得上海银行股份有限公司长期借 款18,652.80 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额17,160.58 万元。 说明13：本公司及子公司新科技将持有的设备与长江联合金融租赁有限公司进行融资租赁售后回租，取得长期应付 款10,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，本公司长期应付款余额3,528.29 万元。 （二）期初说明 说明1：本公司及子公司以存有的7,545.67 万元票据保证金以及银行承兑汇票3,786.05 万元，用于本公司及子公司 签发应付票据23,577.78 万元。 说明2：本公司孙公司大连齐化以房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连锦绣支行长期借款2,000.00 万元， 截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明3：本公司孙公司大连齐化以房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连机场新区支行短期借款2,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明4：本公司孙公司大连齐化以设备作为抵押，取得招商银行股份有限公司大连开发区支行短期借款授信额度 1,500.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明5：本公司孙公司南平天宇以房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份有限公司邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截止2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明6：本公司孙公司丰南康达以公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款 授信额度15,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款15,000.00 万元。 说明7：本公司孙公司康达鑫宇以公司土地及在建工程作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借 款授信额度34,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款10,316.00 万元。 说明8：本公司子公司晟璟科技将持有的上海晶材的67.00%股权作为质押，取得上海银行股份有限公司北京分行 23,000.00 万元借款综合授信额度，截至2023 年12 月31 日，本公司借款18,652.80 万元。 说明9：本公司子公司新材料科技以持有本公司货款1,678.32 万元作为质押，取得中国建设银行上海张江分行 1,000.00 万元短期借款, 截至2023 年12 月31 日，本公司短期借款余额1,000.00 万元。 说明10：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2023 年12 月31 日，本公司长期借款余额20,300.00 万元。 说明11：本公司货币资金中其他货币资金1,895.43 元为股份回购账户余额。 说明12：本公司及子公司货币资金中其他货币资金105.91 万元为基金托管户资金、贷款专用资金和ETC 圈存资金。
+## 七、投资状况分析
+1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 199,674,770.92 749,522,004.80 -73.36% 34
+
+2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 □不适用 单位：元 未达 截至 截止 到计 是否 报告 报告 投资 本报 披露 披露 划进 为固 期末 期末 项目 投资 资金 项目 预计 项目 告期 度和 日期 索引 定资 累计 累计 名称 方式 来源 进度 收益 涉及 投入 预计 （如 （如 产投 实际 实现 行业 金额 有） 有） 收益 资 投入 的收 的原 金额 益 因 详见 北方 巨潮 2019 基地 自有 胶粘 资讯 1,391, 年09 及商 或自 不适 自建 是 0.00 0.00 剂新 网 611.33 用 月20 务配 筹资 材料 （201 金 日 套项 9- 目 122） 北方 研发 详见 中心 电源 巨潮 2021 与军 自有 目前 83,161 97,895 模块 资讯 年09 工电 或自 处于 自建 是 ,997.8 ,820.7 0.00 0.00 及复 网 月11 子暨 筹资 建设 9 1 （202 合材 金 阶段 日 复合 料 1- 材料 089） 产业 项目 详见 成都 巨潮 2022 康达 自有 资讯 874,76 5,923, 年08 智能 电子 或自 不适 自建 是 0.00 0.00 网 科技 2.75 371.35 用 月09 制造 筹资 （202 金 日 基地 2- 项目 098） 液晶 显示 详见 材料 目前 巨潮 2022 自有 86,953 285,00 产业 电子 处于 资讯 年10 或自 自建 是 ,989.9 5,734. 0.00 0.00 化项 信息 设备 网 月18 筹资 材料 1 56 （202 目 安装 金 日 阶段 2- （一 期Ⅱ标 124） 段）1 大连 项目 详见 2024 齐化 自有 环评 巨潮 年产8 541,26 541,26 年03 环氧 或自 已完 资讯 自建 是 0.00 0.00 树脂 2.14 2.14 月26 万吨 筹资 成， 网 金 日 （202 电子 目前 4- 级环 处于 35
+
+022） 氧树 初设 阶段 脂扩 建项 目 大连 齐化 特种 特种 环氧 环氧 树 树 目前 脂、 自有 66,654 73,490 脂、 处于 特种 或自 自建 是 ,081.7 ,159.0 0.00 0.00 特种 设备 活性 筹资 7 6 活性 安装 金 稀释 阶段 稀释 剂和 剂和 聚砜 聚砜 树脂 树脂 项目 半导 体光 刻胶 详见 核心 目前 巨潮 2024 材料 自有 20,791 20,791 微电 已完 资讯 年04 光引 或自 自建 是 ,119.3 ,119.3 0.00 0.00 子化 成项 网 月16 发剂 筹资 学品 3 3 （202 目备 金 日 技术 案 4- 研究 038） 和产 业化 项目2 年产 详见 30 吨 目前 巨潮 2024 高品 自有 10,273 电子 处于 资讯 质ITO 7,561, 年04 或自 自建 是 ,408.6 0.00 0.00 信息 设备 网 915.75 月16 靶材 筹资 材料 0 （202 调试 金 日 项目 阶段 4- （110 042） 13） 266,53 495,31 合计 -- -- -- 9,129. 2,487. -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 54 08 注：1 液晶显示材料产业化项目（一期Ⅱ标段）投资建设主体为彩晶光电，截至报告期末，公司已出售彩晶光电股权。 2 半导体光刻胶核心材料光引发剂技术研究和产业化项目投资建设主体为彩晶光电，截至报告期末，公司已出售彩 晶光电股权。 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 36
+
+公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 适用 □不适用 （1） 募集资金总体使用情况 适用 □不适用 单位：万元 报告 期末 报告 累计 已累 累计 尚未 募集 本期 闲置 期内 变更 尚未 计使 资金 变更 使用 募集 已使 变更 用途 两年 证券 募集 用募 使用 用途 使用 募集 募集 募集 资金 用募 用途 的募 以上 上市 资金 集资 比例 的募 募集 资金 年份 方式 净额 集资 的募 集资 募集 日期 总额 （3） 金总 集资 资金 用途 （1） 金总 集资 金总 资金 总额 = 额 金总 及去 额 金额 金总 额比 （2） 额 向 （2） 额 例 / （1） 向特 募集 2016 定对 资金 2016 年12 85,00 82,74 559.7 86,56 104.6 18,55 22.43 0 0 0 象发 已使 年度 月06 0 3.85 7 5.66 2% 8.08 % 行股 用完 日 票 毕 部分 募集 资金 用于 暂时 向特 补充 2022 定对 流动 2022 年08 70,00 69,12 7,360. 64,88 93.86 11,62 16.82 4,953. 0 0 象发 资 年度 月17 0 5 36 1.86 % 8 % 67 行股 金， 日 票 其余 存放 于募 集资 金专 户 155,0 151,8 7,920. 151,4 99.72 30,18 19.88 4,953. 合计 -- -- -- 0 0 00 68.85 13 47.52 % 6.08 % 67 募集资金总体使用情况说明 根据2024 年年度募集资金存放与实际使用情况，公司董事会编制了《2024 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项 报告》，具体内容请见同日刊登于巨潮资讯网上的相关公告。 （2） 募集资金承诺项目情况 适用 □不适用 单位：万元 融资 证券 承诺 是否 募集 调整 本报 截至 截至 项目 本报 截止 是否 项目 项目 项目 上市 投资 已变 资金 后投 告期 期末 期末 达到 告期 报告 达到 可行 37
+
+名称 日期 性质 项目 更项 承诺 资总 投入 累计 投资 预定 实现 期末 预计 性是 额(1) 金额 效益 目(含 和超 投资 投入 进度 可使 的效 累计 否发 总额 益 (3)＝ 募资 部分 金额 用状 实现 生重 变更) (2) (2)/(1 金投 态日 的效 大变 向 ) 期 益 化 承诺投资项目 2016 聚氨 2016 2018 年向 酯胶 年12 14,63 14,63 8,880 60.68 年10 603.9 1,650 特定 生产 否 0 否 否 粘剂 月06 建设 5.3 5.3 .32 % 月31 2 .96 对象 扩产 日 日 发行 项目 股票 2016 2016 2019 年向 丁基 年12 45,59 27,03 29,53 109.2 年10 特定 生产 不适 是 0 是 材料 月06 建设 3.65 5.57 2.88 4% 月31 用 对象 项目 日 日 发行 股票 2016 2016 年向 补充 年12 25,00 25,00 23,07 特定 不适 补流 否 0 否 流动 月06 0 0 2.77 用 对象 资金 日 发行 股票 高性 2016 能环 2016 2020 年向 氧结 年12 12,55 12,64 100.6 年12 2,023 4,107 特定 生产 是 0 0 否 否 构胶 月06 建设 8.08 4.26 9% 月31 .42 .53 对象 粘剂 日 日 发行 扩产 股票 项目 2016 2016 2023 年向 研发 年12 494.4 6,138 102.3 年06 特定 中心 研发 不适 是 0 6,000 否 月06 项目 1 .57 1% 月30 用 对象 扩建 日 项目 日 发行 股票 唐山 丰南 区康 达化 工新 2022 材料 2022 2025 年向 有限 年08 27,50 15,87 3,395 11,30 71.22 年09 特定 公司 生产 不适 是 是 月17 3 万 建设 0 2 .3 4.23 % 月30 用 对象 日 吨/年 日 发行 股票 胶黏 剂及 上下 游新 材料 项目 2022 2022 2025 福建 年08 27,50 27,50 3,958 27,67 100.6 年01 年向 康达 生产 不适 否 否 月17 建设 0 0 .7 3.12 3% 月31 用 特定 鑫宇 日 日 对象 新材 38
+
+发行 料有 股票 限公 司年 产3 万吨 胶粘 剂新 材料 系列 产品 项目 2022 2022 年向 补充 年08 15,00 14,25 14,26 特定 不适 补流 否 0 否 流动 月17 0 0 9.63 用 对象 资金 日 发行 股票 收购 大连 齐化 2022 新材 2022 年向 料有 年08 11,62 11,62 100.0 特定 投资 不适 是 0 0 否 限公 月17 并购 8 8 0% 用 对象 司部 日 发行 分股 股票 权并 增资 项目 155,2 154,4 7,848 145,1 2,627 5,758 承诺投资项目小计 -- -- -- -- -- 28.95 78.95 .41 43.78 .34 .49 超募资金投向 无 155,2 154,4 7,848 145,1 2,627 5,758 合计 -- -- -- -- -- 28.95 78.95 .41 43.78 .34 .49 分项目说明 未达到计划 1、受市场竞争、供需关系、安全环保要求以及物流成本等综合因素，产品的效益受到影响。 进度、预计 2、唐山丰南区康达化工新材料有限公司3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目，由于项目体量较大、工 收益的情况 艺复杂，图纸及方案需不断优化，以及不可抗力的因素影响，导致项目达到预计可使用状态的日期有所 和原因（含 推迟，截至2024 年12 月31 日项目已进入现场验收阶段，尚未完成整体验收。 “是否达到预 3、截至2024 年12 月31 日，福建康达鑫宇新材料有限公司年产3 万吨胶粘剂新材料系列产品项目尚处 计效益”选择 于试生产阶段。 “不适用”的原 因） 1、丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国民经济发展周 期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划，为进一步优化公司内部资源配 置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于2019 年已对该项目进行结项，并将剩余募集 资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。该事项已经公司第 四届董事会第十三次会议和公司2019 年第四次临时股东大会审议通过。 项目可行性 2、公司根据唐山丰南区康达化工新材料有限公司“3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综 发生重大变 合考虑项目付款进度、自有或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公司 化的情况说 产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公司上海康达新材料 明 科技有限公司对大连齐化新材料有限公司的股权进行收购和增资。公司通过控股大连齐化，可以进一步 延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运 作的优势，充分发挥募集资金效益，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种 树脂在电子工业的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募 投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。 不适用 超募资金的 39
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+金额、用途 及使用进展 情况 募集资金投 资项目实施 不适用 地点变更情 况 适用 募集资金投 以前年度发生 资项目实施 方式调整情 详见下表 况 适用 1、为保障公司募集资金投资项目的顺利推进，在募集资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金 投资项目，累计金额为59,452,091.70 元，公司于2016 年12 月23 日召开第三届董事会第四次会议，审 议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金 59,452,091.70 元置换公司预先已投入募集资金投资项目自筹资金。致同会计师事务所（特殊普通合伙） 对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具了致同专字（2016）第 320ZA00123 号《关于上海康达化工新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴 募集资金投 证报告》。2016 年12 月27 日，公司从募集资金专项账户置换先期投入59,452,091.70 元。 资项目先期 2、为了保障募投项目的顺利推进，在募集资金到账前，公司根据项目进展的实际情况以自筹资金预先 投入及置换 投入募投项目。此外，在募集资金到账前，公司以自有资金支付了部分发行费用，累计金额为 情况 129,123,581.01 元，公司于2022 年8 月12 日召开第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会 议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及支付发行费用的议案》，同意公司 使用募集资金129,123,581.01 元置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。容诚会计师事务所 （特殊普通合伙）对本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的事项进行了专项审计，并出具了 《关于康达新材料（集团）股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证 报告》（容诚专字[2022]210Z0216 号）。2022 年8 月18 日，公司从募集资金专项账户置换先期投入 129,123,581.01 元。 适用 1、2018 年2 月22 日，公司召开了第三届董事会第十九次会议、第三届监事会第十五次会议，审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超过 8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过十二 个月(2018 年2 月22 日—2019 年2 月21 日)。2018 年3 月6 日公司使用闲置募集资金8,000.00 万元暂时 补充流动资金。2019 年1 月4 日公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金提前还至募集资金专户，本 次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况 通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时 补充流动资金的闲置募集资金。 2、2019 年1 月7 日，公司召开了第三届董事会第三十四次会议、第三届监事会第二十六次会议，审议 通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不 超过8,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过 十二个月(2019 年1 月7 日—2020 年1 月6 日)。2019 年1 月16 日公司使用闲置募集资金8,000.00 万元 用闲置募集 暂时补充流动资金。2019 年4 月29 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金人民币8,000.00 万 资金暂时补 元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月，并 充流动资金 且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及保荐代表人。至此， 情况 公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 3、2020 年1 月14 日公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司在确保不影响募集 资金投资项目建设和募集资金使用的情况下，使用不超过6,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资 金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过六个月(2020 年1 月14 日—2020 年7 月13 日)。 2020 年1 月31 日公司使用闲置募集资金2,000.00 万元暂时补充流动资金。2020 年2 月17 日公司使用闲 置募集资金4,000.00 万元暂时补充流动资金。2020 年7 月9 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集 资金人民币6,000.00 万元暂时归还至募集资金专用账户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期 限未超过6 个月，并且公司已将上述募集资金的归还情况通知了公司保荐机构瑞银证券有限责任公司及 保荐代表人。至此，公司已提前一次性归还完毕用于暂时补充流动资金的闲置募集资金。 4、2022 年12 月23 日，公司召开了第五届董事会第十六次会议、第五届监事会第十三次会议，审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，公司董事会、监事会同意公司使用不超 过12,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过十 40
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+二个月(2022 年12 月23 日——2023 年12 月22 日)。2022 年12 月27 日公司使用闲置募集资金4,000 万 元暂时补充流动资金，2023 年1 月16 日公司使用闲置募集资金2,000 万元暂时补充流动资金，2023 年 4 月24 日公司使用闲置募集资金2,000 万元暂时补充流动资金，2023 年5 月18 日公司使用闲置募集资 金4,000 万元暂时补充流动资金，公司累计使用12,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截止至 2023 年12 月6 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金还至募集资金专户，闲置募集资金暂时 补充流动资金的使用额度未超获批额度，期限未超过12 个月。 5、2023 年12 月8 日，公司召开第五届董事会第二十八次会议、第五届监事会第二十四次会议审议通过 了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司使用不超过7,000 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过12 个月 (2023 年12 月8 日——2024 年12 月7 日)。截止至2023 年12 月31 日公司使用闲置募集资金7,000.00 万 元暂时补充流动资金，至2024 年11 月22 日，公司已将上述暂时补充流动资金的募集资金还至募集资 金专户，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用额度未超获批额度，期限未超过12 个月。 6、2024 年11 月25 日，公司召开第五届董事会第三十八次会议、第五届监事会第三十一次会议审议通 过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，董事会、监事会同意公司使用不超过 4,500 万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会、监事会审议通过之日起不超过12 个 月(2024 年11 月25 日——2025 年11 月24 日)。2024 年11 月26 日，公司使用闲置募集资金4,500 万元 暂时补充流动资金，本次闲置募集资金暂时补充流动资金的使用期限未超过12 个月。 适用 1、2019 年8 月16 日，公司召开了第四届董事会第八次会议审议通过了《关于部分募集资金投资项目结 项并将节余资金永久补充流动资金的议案》，同意将聚氨酯胶粘剂扩产项目募集资金专户余额约 6,195.83 万元（包括节余募集资金、项目尾款及产生的利息收入净额，实际金额以资金转出当日专户余 额为准）永久性补充流动资金，用于公司日常生产经营等活动。项目尾款约336.64 万元，在满足付款条 件时公司将使用自有资金进行支付。该议案经2019 年第二次临时股东大会审议通过。公司于2019 年9 月18 日将项目剩余资金及利息收入合计6,230.84 万元永久补充流动资金。截至2020 年末，该项目募集 资金已全部使用完毕，并已完成了相关募集资金专用账户的注销手续，公司与交通银行股份有限公司、 项目实施出 上海自贸试验区分行及瑞银证券有限责任公司签署的相关募集资金监管协议同时终止。 现募集资金 2、2024 年4 月19 日，公司将研发中心扩建项目募集资金专户余额（含尚未支付的尾款、质保金） 结余的金额 65.36 万元，永久补充流动资金，后续公司将使用自有资金支付。2016 年向特定对象发行股票全部募集 及原因 资金已使用完毕。根据公司《募集资金管理办法》的规定，该事项无需经公司董事会和股东大会审议。 3、2024 年1 月17 日，公司将收购大连齐化新材料有限公司部分股权并增资项目的利息收入6.14 万元 永久补充流动资金。该项目募集资金已全部使用完毕，并已完成了相关募集资金专用账户的注销手续。 4、公司严格按照募集资金管理的有关规定谨慎使用募集资金，从项目实际情况出发，本着合理、节 约、有效的原则，科学审慎地使用募集资金，在保证项目质量和控制实施风险的前提下，加强了项目建 设各环节的费用控制和合理使用，节约了项目建设费用，形成了资金节余。同时，公司为了提高募集资 金的使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和募集资金安全的前提下，使用暂时闲置募集 资金进行现金管理获得了一定的投资收益。 1、截至2024 年12 月31 日，公司尚未使用的2016 年向特定对象发行股票募集资金余额为0 元，已全 尚未使用的 部使用完毕并均已结项。 募集资金用 2、截至2024 年12 月31 日，公司尚未使用的2022 年向特定对象发行股票募集资金余额为4,953.67 万 途及去向 元，其中4,500 万元用于暂时补充流动资金、剩余453.67 万元存放于公司募集资金专户。 截至报告日，福建康达鑫宇新材料有限公司“年产3 万吨胶粘剂新材料系列产品项目”已投入使用，该项 募集资金使 目已结项。截至2024 年12 月31 日，募集资金专户余额（含尚未支付的尾款、质保金）438.10 元。公 用及披露中 存在的问题 司拟将上述资金永久补充流动资金（具体金额以资金转出当日的银行结息余额为准），后续公司将使用 或其他情况 自有资金支付。 （3） 募集资金变更项目情况 适用 □不适用 单位：万元 变更后 变更后 截至期 截至期 项目达 本报告 的项目 对应的 项目拟 末实际 末投资 到预定 本报告 是否达 融资项 募集方 变更后 期实际 可行性 原承诺 投入募 累计投 进度 可使用 期实现 到预计 目名称 式 的项目 投入金 是否发 项目 的效益 效益 (3)=(2)/ 集资金 入金额 状态日 额 生重大 总额(1) (2) (1) 期 变化 41
+
+高性能 2016 年 2020 年 向特定 环氧结 12,558. 12,644. 100.69 2,023.4 向特定 丁基材 0 12 月 否 否 对象发 构胶粘 料项目 08 26 % 2 对象发 行股票 31 日 剂扩产 行股票 项目 2016 年 2023 年 向特定 研发中 6,138.5 102.31 向特定 丁基材 6,000 494.41 06 月 不适用 否 对象发 心扩建 料项目 7 % 对象发 行股票 项目 30 日 行股票 收购大 3 万吨/ 连齐化 2022 年 新材料 年胶黏 向特定 100.00 向特定 有限公 剂及上 11,628 0 11,628 不适用 否 对象发 % 对象发 司部分 下游新 行股票 行股票 股权并 材料项 目 增资项 目 30,186. 30,410. 2,023.4 合计 -- -- -- 494.41 -- -- -- -- 08 83 2 1、丁基材料项目系公司在2016 年基于当时的市场情况和发展前景确定的，而近年来受国 民经济发展周期和国家相关政策影响，其市场前景不及预期。根据公司整体发展规划， 为进一步优化公司内部资源配置，提高资金整体使用效率，维护公司股东利益，公司于 2019 年已对该项目进行结项，并将剩余募集资金合计18,558.08 万元投资高性能环氧结构 胶粘剂扩产项目和研发中心扩建项目。公司第四届董事会第十三次会议、第四届监事会 第十次会议及2019 年第四次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金项目结项并将 剩余募集资金投资其他项目的议案》，同意公司对“丁基材料项目”进行结项，同时将该项 目剩余募集资金合计18,558.08 万元投资“高性能环氧结构胶粘剂扩产项目”和“研发中心扩 建项目”。 2、公司根据丰南康达“3 万吨/年胶黏剂及上下游新材料项目”建设情况，综合考虑项目付 款进度、自有或自筹资金调度及建设周期等因素，为更好地符合公司发展战略，延伸公 变更原因、决策程序及信息 司产业链，提高募集资金的使用效益，公司变更该项目部分募集资金用途，由全资子公 披露情况说明(分具体项目) 司上海康达新材料科技有限公司对大连齐化新材料有限公司的股权进行收购和增资。其 中8,628 万元用于收购大连齐化43.58%的股权，3,000 万元用于增资大连齐化，增资完成 后公司合计持有大连齐化51%的股权，本次共计变更募集资金11,628 万元。公司第五届 董事会第二十六次会议、第五届监事会第二十二次会议、2023 年第五次临时股东大会分 别审议通过了《关于变更部分募集资金投向用于收购大连齐化新材料有限公司部分股权 并增资的议案》。 公司通过控股大连齐化，可以进一步延伸环氧系列产品上游产业链布局，整合公司在风 电领域的技术优势、市场优势、管理优势及一体化运作的优势，充分发挥募集资金效 益，是公司拓展业务领域和战略升级的需要。同时，公司持续关注特种树脂在电子工业 的基础材料领域的应用，特种树脂中电子级树脂是覆铜板的关键基础材料，此次变更募 投收购大连齐化有利于公司向电子级环氧树脂领域进行规模化延伸和布局。 未达到计划进度或预计收益 受市场竞争、供需关系、安全环保要求以及物流成本等综合因素，产品的效益受到影 的情况和原因(分具体项目) 响。 变更后的项目可行性发生重 不适用 大变化的情况说明
+## 八、重大资产和股权出售
+1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 42
+
+2、出售重大股权情况 适用 □不适用 是否 按计 本期 划如 股权 初起 期实 出售 至出 施， 为上 所涉 售日 如未 市公 与交 该股 及的 按计 交易 出售 股权 是否 司贡 被出 权为 易对 股权 划实 交易 出售 披露 披露 价格 对公 献的 出售 为关 售股 上市 方的 是否 施， 对方 日 日期 索引 （万 司的 净利 定价 联交 权 公司 关联 已全 应当 元） 影响 原则 易 润占 关系 贡献 部过 说明 净利 户 的净 原因 润总 利润 及公 额的 （万 司已 比例 元） 采取 的措 施 公司 聘请 专业 唐山 机 工控 构， 为公 以 司控 2024 股股 年9 本次 东， 月30 股权 裕隆 转让 日为 光电 完成 审计 为唐 后， 和评 山工 公司 估基 西安 控之 将不 准 彩晶 全资 再持 日， 光电 子公 详见 唐山 有彩 对彩 科技 司， 巨潮 2024 2024 裕隆 晶光 晶光 - 股份 根据 资讯 年12 40,58 14.83 年12 光电 电的 电进 3,780. 是 是 是 有限 《深 网 月31 8 % 月14 科技 股 行审 7 （202 公司 圳证 日 日 有限 权， 计和 66.99 4- 券交 公司 彩晶 评 96% 110） 易所 光电 估。 的股 股票 将不 在参 权 上市 再纳 考评 规 入公 估值 则》 司合 的基 的规 并报 础 定， 表范 上， 裕隆 围 结合 光电 2024 为公 年1-9 司的 月彩 关联 晶光 方 电实 际经 营、 43
+
+资产 情 况， 经过 交易 双方 协商 确 认， 同意 标的 股权 作价 40,58 8.00 万 元。
+## 九、主要控股参股公司分析
+适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 - - - 新材料产 6,000 万 1,351,561,815 137,355,84 新材料科 子公司 39,707,543.9 52,291,410. 52,943,375. 品生产和 技 人民币 .82 9.52 销售 8 23 76 6,266.332 - - 电子产品 448,654,771.4 218,896,559. 95,448,619. 必控科技 子公司 7 万人民 45,889,981. 44,656,241. 生产和销 7 85 20 售 币 81 69 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 康达新材料科技（保定）有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 天津璟创投资合伙企业（有限合伙） 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 唐山裕隆数智科技有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 该项目处于前期筹建阶段，目前对公司整 康达新材（泰国）有限公司 新设 体经营、业绩无重大影响。 顺璟投资（北京）有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 上海万斯先进新材料科技有限公司 注销 对公司整体经营、业绩无重大影响。 上海康达晟铭建筑新材料有限公司 撤资 对公司整体经营、业绩无重大影响。 贵州盛顺矿业有限公司 增资 目前对公司整体经营、业绩无重大影响。 贵州麟拓矿业有限公司 增资间接取得 目前对公司整体经营、业绩无重大影响。 不影响公司的正常生产经营活动；所得资 西安彩晶光电科技股份有限公司 转让 金将用于归还银行贷款及补充公司的流动 资金，降低管理成本，提高盈利能力。 主要控股参股公司情况说明 新材料科技系本公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-5,294.34 万元，较上年有所下降，主要系报告 期内固定资产折旧、财务费用增加导致。 必控科技系本公司全资子公司，本报告期纳入合并报表的净利润为-4,465.62 万元，较上年有所下降，主要系报告期 内行业进行阶段性调整及成本有所上升。 44
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+## 十、公司控制的结构化主体情况
+□适用 不适用
+## 十一、公司未来发展的展望
+（一）公司发展战略
+## 1、宏观战略规划目标
+坚守“稳中求进”工作总基调，以科技创新为根本动力，以转型升级、抢占新赛道为基本路径，以高质量发展为主题， 立足主业，贯彻新发展理念，融入新发展格局，对标一流新材料与电子科技类企业，持之以恒打造“新材料+电子科技”国 家级专精特新“小巨人”企业集群，形成符合战略性新兴产业和未来产业发展方向、具有“硬科技”实力的隐形冠军企业。
+## 2、战略规划目标实施路径
+公司要把握全球节能减排、能源革命及数字化智能化浪潮趋势，抓住中国深化供给侧改革及扩大内需、进口替代、 “一带一路”等机遇，积极应对国际环境复杂多变的挑战。努力将新材料板块做大做强，不断夯实电子科技板块，积极打 造“电子信息材料”第二增长曲线，培育第三增长曲线，以“行业第一梯队”为发展目标，以“国际化、互联网化、证券化” 为发展路径，推动“从单一胶粘剂产品进军高端新材料领域”、“从核心零部件向系统集成发展”、“从国内市场为主到国际 化全球布局”的三个转型，以“坚持市场引领导向、技术创新为支撑、全方位推进国际化、提升智能制造水平、重塑传承 企业文化、深入推进体制改革、全面提升总部能力”为重要支撑；稳中求进，守正创新，提高企业竞争能力和盈利能力， 确保企业可持续快速发展。 公司要适应当前经济发展的新形势，以“创新+资本+市场+实体+人才”为抓手，充分发挥上市公司平台作用，巩固现 有产业优势地位，加快重点产业领域结构优化，有效提升规模效应及协同优势，努力实现企业高质量快速发展，积极打 造“新材料+电子科技”上市公司平台。 凭借公司多年来在技术、市场、品牌、人才等方面的优势，不断夯实胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电 子科技三大业务板块基础，以流动性充裕为底线，着力优化顶层设计，深入探索“国资背景体制”和“市场化激励机制”相 结合的混合所有制的创新之路，强化国资政策、资源、资本优势与市场化创新、灵活、高效优势的深度融合，发挥产业 链价值，推动技术创新、市场开拓、管理创新和管理层国际化的人才梯队建设，打造核心管理层的命运共同体。公司各 业务板块坚持以客户需求为中心、以人才为基石、以产品质量为保障，持续巩固产业优势、提升运营效率，进一步做大 做强核心主业；加强“卡脖子”问题、关键问题、共性问题的解决；加快推进战略转型，通过投资并购、对外合作及内部 合伙制等多种方式，汇聚出一支一流企业家集群或团队，培育出一套一流企业家组织制度与思维体系，为公司创造新的 利润增长点，使公司能够健康、可持续地发展。公司将有序推进全国范围内研发与生产基地布局，收购兼并与园区建设 同步互动、有效补充，“一带一路”走出去，打造多项细分领域隐形冠军。
+## （二）2025 年经营计划
+2025 年，公司将有序推进公司的战略规划和业务布局，进一步加强市场拓展、产品研发等多方面综合能力，优化生 产以及管理效率，充分发挥上市公司平台作用，有效提升规模效应及协同优势，巩固现有产业优势地位，加快优化电子 科技板块结构，以期营业收入和经营业绩能够有明显的增长和恢复。 一是重党建，做好全方位引领保障。坚持党的领导、加强党的建设是打造现代新国企的根本政治保证。我们要坚定 捍卫“两个确立”、做到“两个维护”，坚持把习近平总书记关于国有企业改革发展和党的建设的重要论述作为源头活水、 逻辑起点，进一步巩固拓展主题教育成果。加强学习型企业建设，选拔任用一批优秀年轻干部，建设堪当重任的高素质 干部队伍，做强软实力，努力营造干事创业的良好生态。要持续巩固党纪学习教育，坚持全面从严治党，完善责任、制 度和监督体系。 二是稳基础，夯基蓄势再突破。 （一）胶粘剂与特种树脂新材料板块 福建邵武生产基地根据市场情况逐步释放产能，唐山丰南生产基地完成验收工作尽快投产，南北方生产基地与上海 生产基地形成产品结构互补。风电结构胶确保供货、灌注树脂产销再扩大；无溶剂、溶剂复膜胶基于各生产基地产能提 升紧抓大客户，突破市场瓶颈，抢占产品头部市场；在消费电子、家电、轨道交通领域，创造新的业绩增长点，力争成 45
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+为细分领域重要供应商；稳步恢复经销商渠道业务体量，以此为基础扩大销售网络；海外业务加速布局，泰国胶粘剂生 产基地完成前期手续及规划设计工作；日本办事处在已有条件下开展工作。 大连齐化在液体环氧树脂、稀释剂等原材料供应链上与康达本体打出组合拳，为风电系列产品成本挤出空间。8 万 吨电子级环氧树脂项目根据实际市场供需稳步开展后续建设工作。 （二）电子科技板块 在电子科技板块，公司下属各单位要努力稳固在特种装备领域的客户资源，不断强化产品质量和提升交付能力，使 业绩逐步恢复。在民品市场上，顺应国家关于扩大内需战略，紧跟低空经济等发展热点，聚焦优势领域拓展业务，为公 司发展提供新动能。 （三）电子信息材料板块 ITO 靶材方面，在30 吨靶材生产线项目投产基础上，着力对接沟通OLED 前端企业，推进ITO 靶材在国内显示头部 企业的上机应用，并凭借此次验证，着力于同其他显示、光伏企业的对接，秉承生产一代、储备一代、研发一代的策略， 延伸突破半导体相关材料与器件的工艺技术及市场应用，使我们在电子信息材料领域获得快速地横向扩展。CMP（氧化 铈）抛光液项目第一阶段产线建设完成，具备产出条件。 三是促转型，加快前瞻性战略布局。转型升级事关企业前途命运。当前，中国优秀企业正处于向工业化、数字化、 绿色化高质量发展的关键时期，新质生产力加速形成。公司将突出战略导向，加大在新能源、新材料、新技术、新工艺、 新装备等领域的研究应用，开展产业前瞻性与关键核心技术攻关和储备，为公司打造发展新质生产力的战略基点。 四是抓市场，稳定规模化业绩支撑。市场是企业发展的命脉，也是生产经营工作的龙头。公司将持续充实营销队伍， 提高营销人员信息获取与识别、项目跟踪与落地、区域统筹与协同、客户拓展与服务等能力水平，做到上中下精锐尽出、 点线面精准发力，深耕国内优势区域和重点国别市场。 五是强管理，夯实集团化管理体系。加强集团化管理体系建设，适时优化集团总部部门设置与职能，实现积极的创 新与变革、高效的决策与执行、合理的架构与分工、有为的激励与分配、持续的改进与学习等目标。 公司将进一步往数字化以及智能化方向转型升级，从“降本、增效、创收”三大底层逻辑出发，结合业务需求，持续 开发工具及系统，持续丰富及迭代功能，赋能运营管理。2025 年公司将在智慧供应链、精准营销、营运数智化、财务数 智化、经营决策平台等方向发力，逐步实现数字化、智能化，持续完善共享能力、业务协作能力、决策分析能力以及战 略执行能力，并利用人工智能以及大数据为业务赋能。 六是增效益，实现最大化价值创造。公司平均利润率水平总体不高，抓好价值创造是当前和今后一个时期的重要任 务。我们要抓住降低成本的主要矛盾，建立事前成本测算、事中跟踪控制、事后分析总结的机制，做好成本对标管理， 通过集约化、精细化、标准化、数字化管理，加强直接和间接成本费用管控，压减非生产性开支，保持同行业的成本竞 争优势。要坚持市场化的考核导向，在全面预算管理、全员绩效管理下，实施好差异化管控与考核，按业绩贡献决定薪 酬，将收入向作出突出贡献和一线岗位倾斜，把价值创造导向体现到激励约束各方面，提高考核结果区分度。 七是防风险，守护系统性安全底线。集团成员企业发展情况各有不同，但无论处于哪个阶段，都应在顺境中思危、 逆境中思变、困境中思进，履行好风险管控主体责任。 （三）公司面临的风险和应对措施
+## 1、宏观经济波动及下游行业周期变化的风险
+公司所处行业受宏观经济及市场供需状况的影响，会随着整体经济状况或市场环境的变化而出现一定的波动。如果 国际贸易摩擦加剧，国内宏观经济增长不及预期或下游行业出现周期性变化，可能会导致胶粘剂、电子信息材料和军工 电子行业的市场环境出现不利变化，给公司的经营管理带来挑战，从而对公司的生产经营产生不利影响。 应对措施：公司将稳步发展业务规模、增强自身实力，提高生产能力，提升产品质量，不断提升自身综合竞争力。
+## 2、原料价格波动的风险
+化工原材料受国际原油价格及市场供应情况、环保政策等因素的影响，公司主要原材料作为直接材料占主营业务成 本的比重较高，产品的价格相对于原材料价格变动具有一定的滞后性，未来随着市场竞争的加剧，产品价格可能波动， 公司存在短期内产品价格调整不能完全抵消原材料成本上涨所带来的毛利率波动风险。 应对措施：第一，公司精准把握市场动向，积极拓展新的供应商资源，增加原材料供给渠道，合理安排重点物资的 采购时间和计划，以固定式、规模化采购的优势换取更优惠的价格；第二，公司通过控股、参股、合资等多种方式绑定 46
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+了部分关键原材料供应商，优先保证公司核心原材料供应数量和采购价格的稳定性；第三，公司也在积极与下游客户进 行协商沟通，产品销售价格定期按照市场实际情况进行调整，通过多种方式确保生产成本顺利地向下游行业传导，提升 议价能力，缓释原材料价格波动的风险。
+## 3、新增项目未能如期产生效益的风险
+因公司战略规划和业务优化布局需要，公司先后在上海、唐山、福建、天津等地投资扩建产能及新建研发中心项目， 在投产后每年会增加固定资产折旧、无形资产摊销金额，产能的扩大也将增加公司运行成本和费用。如果新项目未能如 期产生效益，将在一定程度上影响公司的净利润，此外随着投资项目投产和业务规模扩大，如果市场需求情况发生变化， 公司经营管理力度不匹配业务规模扩大的进程，将对投资项目效益产生影响，使公司面临盈利能力下降的风险。 应对措施：公司将全面统筹规划，做好分批投产进度安排，建立保质高效的项目运营体系，提高运营效率，推进项 目顺利投产。公司将根据战略发展规划，加大客户开发力度，积极消化新增产能，早日实现新建项目的效益，确保公司 持续稳定发展。
+## 4、应收账款回收的风险
+随着公司业务规模的不断扩大，公司应收账款金额不断增加。虽然公司主要的下游客户多为央企、国企和国内大型 上市公司及军工单位，资金实力雄厚且信用状况良好，应收账款可回收性较强，同时公司也加强了应收账款的管理，并 已按照坏账准备计提政策足额提取了坏账准备，但若国际、国内经济环境发生重大变化导致公司主要客户经营发生困难， 公司仍将面临应收账款无法收回导致公司利益受损的风险。 应对措施：一方面，公司对客户进行统一管理，针对不同客户的重要程度进行分类管理，采取不同的信用控制手段 降低风险。另一方面，公司着力提升对应收账款的事后管理和监控，内部设专人对应收账款项目进行管控，做好应收账 款基础记录，了解用户付款的及时程度，检查客户是否突破信用额度，掌握客户已超过信用期限的债务，并对应收账款 的结构、账龄、周转率、平均收账期等情况进行点检分析，审核流动资金是否处于正常水平，对应收账款的逾期风险进 行充分预估，以方便及时了解应收账款的逾期情况。
+## 5、市场竞争加剧的风险
+我国是胶粘剂产品消费大国，随着下游市场的不断发展，越来越多的中小企业参与其中。我国当前胶粘剂行业市场 集中度尚不够高，市场竞争充分，常规型、通用型产品竞争日趋激烈。国际知名企业（如3M、德国汉高、富勒等）已 在国内投资建厂从事胶粘剂和胶粘带的生产和销售，抢占国内市场。如果公司不能保持技术和服务的创新，不能持续提 高产品品质和服务水平，不能进一步提升公司品牌的影响力，则会面临客户资源流失、市场份额下降的风险。 应对措施：公司作为细分行业的龙头，产品品质、研发技术、品牌及规模等核心竞争力突出。公司将继续坚持科研 创新，关注新产品研发和市场发展趋势。一方面，通过持续加强技术研发，优化现有产品功能与品质；另一方面，密切 关注市场需求的动态变化，严格以市场需求为导向指引技术研发方向，以保持技术领先地位。
+## 6、人力资源的风险
+核心技术人员与营销管理人员是企业、品牌生存和发展的关键力量，也是获得持续竞争优势的基础。随着公司的新 项目和新产品开发、生产、销售业务的增加，公司对专业技术人员的需求量持续增加，未来发展将面临一定的人力资源 压力。同时，随着近年来我国劳动力成本逐年上升，也导致了公司经营成本的上升。如果公司不能完善各类激励机制， 不断吸纳和培养适合公司发展所需的技术和管理人员，将可能导致公司存在一定的人才流失及人力成本风险。 应对措施：公司稳步实施人力资源规划，全面推进了人才队伍建设工作。公司重视改善办公条件和企业文化建设， 形成富有特色的康达企业文化，做到以环境留人、以文化留人。另外，公司形成全方位的人才招聘网络，以最大限度地 降低关键人才流失的影响。
+## 7、投资风险
+公司坚持内涵式和外延式发展并举，将积极通过投资、并购等方式拓展新业务，探索发展新模式。在投资并购过程 中，由于企业管理风格及文化差异，可能产生整合风险，导致投资并购项目的业务进展不及预期。 应对措施：公司将审慎选择投资并购对象，坚持公司和股东利益优先原则，加大对投资并购业务的管控和整合力度， 不断规范投资管理，切实做好项目投资分析、论证和评估等工作，促进投资并购业务的持续成长。
+## 8、商誉减值的风险
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+近年来，公司充分借助资本市场平台实施内生式和外延式双轮驱动的发展战略，在确保内生式发展的前提下，不断 寻求产业并购和行业整合的机会，拓展新的利润增长点。并购重组是公司优势互补、提高市场占有率及实现战略目标的 重要举措，公司围绕核心业务板块、从协同发展的角度选择并购标的，有效地降低了并购带来的风险。但产业链的拓展 和延伸导致业务内容呈现多样化和差异化，企业并购重组也对公司的经营决策、企业文化、销售渠道、资金管理和内部 控制等方面提出了更高要求。同时并购重组也带来了一定的商誉，虽然相关业绩承诺已全部完成，但是能否有效地整合 旗下子公司的资源、充分发挥协同效应，也对公司的管理能力和整合能力带来了新的挑战。如果被收购企业未来经营状 况出现恶化，公司则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 应对措施：一方面，为实现并购后的快速融合、快速成长、降低整合风险，公司将ERP 管理系统及OA 管理系统导 入被收购企业，借助精益管理模式，完善内部控制并提高运营效率，促进各子公司自主经营管理能力的提升，努力加快 企业由经验管理向科学管理的转变，最终使公司管理水平适应公司规模扩张的需要；另一方面，公司通过签订劳动合同、 竞业协议、保密协议等措施来保障核心领导团队的人员稳定，实施一系列覆盖到子公司核心员工的人才激励措施，充分 提升核心员工的积极性和主动性。另外，针对并购重组过程中形成的商誉，公司每年会聘请专业的第三方进行商誉减值 测试，如果被收购公司未来经营状况发生变化，公司将及时进行商誉减值。
+## 9、经营管理的风险
+公司管理层根据市场形势变化，制订公司未来发展战略。这些战略的实施将有效应对市场变化、促进公司业绩的提 高。随着公司总体规模逐渐扩大、业务不断扩张，对公司的经营管理也提出了更高的要求，如果公司的管理能力不能随 之提升，发展战略的制定不符合公司实际情况或不能满足公司扩张需求，或发展战略得不到有效执行，则将对公司的发 展产生不利影响，从而使公司面临一定的管理风险。 应对措施：一是根据业务发展需要，持续推进管理变革，不断优化流程和组织架构；二是全面加强风险管理，提升 HSE 管理、预算管理等实际效应，开展经营风险评估、合规性巡查，严控风险，确保安全合规运行；三是紧抓项目建设 管理，充分调查研究，合理预判，确保实施进度；四是加强人才培养和储备，积极引进高端管理人才，促进企业文化建 设，增强团队凝聚力，以满足公司高速发展过程中的管理需求。 公司将充分发挥股东会、董事会、战略与可持续发展委员会的集体决策和审议的治理层功能，在制定与战略发展相 关的决定时，事先需经过充分调研和可行性研究，在较为全面地掌握拟制定战略的利弊及可修正范围后由治理层作出最 优决策，且在制定战略后的实施阶段，需不断关注战略实施效果并及时按照环境变化作出修正和调整。
+## 10、证券市场的风险
+影响股票价格的因素非常复杂，除了受公司本身的经营状况、盈利能力、发展前景和股利分配政策等因素影响之外， 公司所处的行业，发生的并购、重组等事项，宏观经济水平和国家政策、制度层面也会影响股价。我国资本市场属于新 兴市场，股票价格波动性较大。因此，公司提醒投资者，在购买本公司股票前，对股市的风险需要有充分的认识。
+## 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动
+适用 □不适用 接待对 谈论的主要内容及 调研的基本 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 象类型 提供的资料 情况索引 公司业务板块介绍 华创证券、摩根资产、华福 与整体战略布局， 证券、华泰资产、中邮保 风电叶片制造领域 详见深圳证 险、格林基金、鲁信投资、 市场发展情况，年 券交易所投 磐厚投资、青骊投资、方物 产30 吨高品质 资者关系互 2024 年04 基金、前海博普、中略投 电话会议 电话沟通 机构 ITO 靶材项目、丁 动平台《投 月16 日 资、森锦投资、正圆投资、 基材料研发情况以 资者关系活 华泰资产、兴华基金、金元 及在客户方面的导 动记录表》 顺安基金、信达澳亚基金、 （2024-001） 入情况，彩晶光电 景顺长城、淳厚基金、华泰 投资项目的建设情 保兴、平安基金、博时基金 况。 2024 年04 全景网“投 其他 参与康达新材2023 年度业绩 公司2023 年度经 网络平台 详见深圳证 48
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+月19 日 线上交流 说明会的投资者 营情况 资者关系互 券交易所投 动平台” 资者关系互 （https://ir.p 动平台《投 5w.net） 资者关系活 动记录表》 （2024-002）
+## 十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况
+公司是否制定了市值管理制度。 □是 否 公司是否披露了估值提升计划。 □是 否
+## 十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
+公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 否 49
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+# 第四节 公司治理
+## 一、公司治理的基本状况
+报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规的要求，不断完善公司法人治 理结构，健全内部控制体系，加强信息披露工作，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。公司董事、监事及高级管 理人员工作勤勉尽责，利用各自专业背景及技能，保证信息披露真实、准确、完整，切实维护了公司利益及广大股东的 合法权益。 截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会、深圳证券交易所有关上市公司治理的规范性文件要求。 报告期内，公司治理具体情况如下： （一）关于股东和股东大会 本报告期，公司召开股东大会6 次，会议的召集、召开、表决程序均严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等有关法律法规和制度的规定及要求执行。公司平等 对待全体股东，按照相关规定通过提供网络投票方式，提高了中小股东参与股东大会的便利性，保证了中小股东能充分 行使其权利。公司本报告期的股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行见证，保证会议召集、召开和表决程序的 合法性，维护了公司和股东的合法权益。 （二）关于公司与公司控股股东 公司与控股股东及其关联人员在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，董事会、监事会能够独立运作。 公司的重大决策由股东大会依法做出，实际控制人、控股股东依法行使股东权利，不存在直接或间接干预公司的决策和 经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保。 （三）关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会由13 名董事组成，其中独立董事5 名，董事 会的人数和人员构成符合法律、法规要求。董事会下设战略与可持续发展、提名、审计、薪酬与考核、安全与环保五个 专门委员会，为董事会的决策提供了科学和专业的意见。报告期内共召集召开10 次董事会，公司全体董事能严格按照 《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定，认真出席董事会会议和股东大会会议，积极参加相关知识的 培训，提高业务知识，勤勉尽责。公司的独立董事能按照相应规章制度，不受公司控股股东、其他与公司存在利害关系 的单位、人员的影响，独立地履行职责，在工作中保持充分的独立性，认真审议各项议案，切实维护公司中小股东的利 益。公司董事会会议的召集、召开和表决程序规范，日常运作规范，管理效率较高。 （四）关于监事与监事会 公司监事会由监事3 名组成，其中职工监事1 名。公司监事会职责清晰，各位监事严格按照《公司章程》、《公司 监事会议事规则》等相关内部制度行使职权，对董事会决策程序、决议事项及公司依法运作情况实施监督，对公司董事、 总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性等进行有效监督。对公司重大事项、财务状况、利润分配、内部控 制等进行有效监督并发表独立意见。全体监事能够切实履行职责，诚信、勤勉、尽责，监事会的召集、召开、表决及信 息披露程序符合相关规定。 （五）关于内部审计 为加强内部控制活动的监督和评价，有效控制风险，保证公司资产的安全与完整，由半数以上独立董事组成的审计 委员会负责全面审查和监督公司的财务报告、内部审计方案及内部控制的有效性，审阅和审查财务、经营、合规、风险 管理情况。公司内审部对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。内审部负责人由董事会聘任，内审工作由专职人员 独立开展，内审部对公司及子公司财务信息的真实性、完整性和内部控制制度的建立和实施等情况进行检查和监督，对 公司发生的对外投资、购买和出售资产、关联交易等行为进行重点审计；及时向审计委员会提交工作计划并汇报审计工 作报告，就审计过程中发现的问题进行督促整改。 （六）关于绩效评价和激励约束机制 50
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+公司已建立并持续完善公正、透明的董事、监事和经理层的绩效评价标准和激励约束机制，制定了完善的人事考核 管理制度，确保公司持续健康发展。公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务 和投资关系管理，并指定《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》、《中国证券报》和巨潮资讯网为公司信息披 露的报纸和网站，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执 行严格的保密程序，控制知情人员范围。同时，公司通过投资关系互动平台、投资者专线电话、网上业绩说明会及现场 交流等方式与投资者进行充分的沟通交流。另外公司还主动、及时地与监管部门保持联系与沟通，报告公司的有关事项， 从而准确地把握信息披露的规范要求，进一步提高公司透明度和信息披露质量。 （八）关于相关利益者 公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强与各方的沟通和交流，实现社会、股东、公司、员工等各方利益 的协调平衡，积极履行环境保护、节能减排、依法纳税等社会责任，实现各方可持续发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面
+## 的独立情况
+1、业务独立 公司拥有独立、完整的采购、生产、销售和研发系统等，独立支配和使用人、财、物等生产要素，独立组织和实施 生产经营活动。不存在依赖控股股东和其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、人员独立 公司拥有独立的员工队伍，设立了独立的研发、生产、行政、财务、采购和销售等部门，并建立了完整的劳动、人 事及工资管理制度，公司人员独立于控股股东；公司董事长由董事会选举产生；公司总经理、副总经理、财务负责人、 董事会秘书等高级管理人员均在公司专职工作并领取薪酬，未在控股股东单位领薪，也未在控股股东单位担任除董事、 监事以外的其他职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，通过合法程序 产生，不存在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的现象。 3、资产独立 公司与控股股东之间产权关系明确，资金、资产及其他资源不存在被其违规占用、支配的情况。公司的资产完整， 拥有与生产经营范围相适应的生产设备、辅助生产设备和专利等资产，对所有资产拥有完全的控制与支配权。 4、机构独立 公司建立了适应其业务发展的组织结构，根据《公司法》与《公司章程》的要求建立股东大会、董事会、监事会的 法人治理结构并严格按照相关法律和《公司章程》规范运作。董事会、监事会与其他内部机构独立运作，独立行使经营 管理权，不存在与控股股东、实际控制人及其关联人机构混同等影响公司独立经营的情形。公司内部管理部门职能明确， 具有完善的内部管理制度。公司的办公场所独立，不存在混合经营、合署办公的情况，股东及其他任何单位和个人均未 干预公司的机构设置和生产经营活动。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制定了内部财务管理制度及分 公司、子公司的财务管理制度等内控制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司为独立 的纳税人，不存在与股东混合纳税情况。公司独立作出财务决策，资金使用按《公司章程》及财务管理制度等有关规定 的权限和程序进行，不存在股东干预公司资金使用的情形，不存在控股股东及其关联方占用公司资金行为，未发生公司 为控股股东及其关联方提供担保的情形。 51
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+## 三、同业竞争情况
+□适用 不适用
+## 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
+1、本报告期股东大会情况 投资者参 会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 会议决议 与比例 《2024 年第一次临时股东 2024 年第一次 临时股东大会 22.08% 2024 年02 月19 日 2024 年02 月20 日 大会决议公告》（公告编 临时股东大会 号：2024-012） 《2024 年第二次临时股东 2024 年第二次 临时股东大会 22.75% 2024 年04 月10 日 2024 年04 月11 日 大会决议公告》（公告编 临时股东大会 号：2024-027） 《2023 年年度股东大会决 2023 年年度股 年度股东大会 23.16% 2024 年05 月10 日 2024 年05 月11 日 议公告》（公告编号：2024- 东大会 053） 《2024 年第三次临时股东 2024 年第三次 临时股东大会 25.30% 2024 年09 月11 日 2024 年09 月12 日 大会决议公告》（公告编 临时股东大会 号：2024-086） 《2024 年第四次临时股东 2024 年第四次 临时股东大会 29.62% 2024 年11 月29 日 2024 年11 月30 日 大会决议公告》（公告编 临时股东大会 号：2024-107） 《2024 年第五次临时股东 2024 年第五次 临时股东大会 4.21% 2024 年12 月31 日 2025 年01 月02 日 大会决议公告》（公告编 临时股东大会 号：2025-001） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用
+## 五、董事、监事和高级管理人员情况
+1、基本情况 本期 本期 期初 其他 期末 股份 增持 减持 任期 任期 持股 增减 持股 增减 任职 股份 股份 姓名 性别 年龄 职务 起始 终止 数 变动 数 变动 状态 数量 数量 日期 日期 （股 （股 （股 的原 （股 （股 ） ） ） 因 ） ） 2019 2028 年02 年02 王建 董事 男 56 现任 0 0 0 0 0 祥 长 月14 月09 日 日 副董 2019 2028 事 年02 年02 909,60 909,60 姚其 男 51 现任 0 0 0 长、 胜 月14 月09 0 0 总经 日 日 理 男 55 现任 2019 2028 0 0 0 0 0 刘丙 董 52
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+江 年02 年02 事、 月14 月09 常务 日 日 副总 经理 董 事、 2019 2028 副总 年02 年02 宋兆 男 55 现任 0 0 0 0 0 经 庆 月14 月09 理、 日 日 总会 计师 2019 2028 董 年02 年02 程树 事、 男 42 现任 0 0 0 0 0 新 月14 月09 副总 经理 日 日 2025 2028 年02 年02 陈宇 女 44 董事 现任 0 0 0 0 0 月10 月09 日 日 2023 2028 年05 年02 杨军 男 66 董事 现任 0 0 0 0 0 月09 月09 日 日 2023 2028 年05 年02 邱军 男 56 董事 现任 0 0 0 0 0 月29 月09 日 日 2021 2028 年01 年02 独立 范宏 男 62 现任 0 0 0 0 0 董事 月08 月09 日 日 2023 2028 年05 年02 肖国 独立 男 68 现任 0 0 0 0 0 兴 董事 月09 月09 日 日 2023 2028 年05 年02 独立 李静 女 59 现任 0 0 0 0 0 董事 月09 月09 日 日 2023 2028 年05 年02 江朝 独立 男 52 现任 0 0 0 0 0 抒 董事 月09 月09 日 日 2022 2028 年02 年02 张姗 独立 女 36 现任 0 0 0 0 0 姗 董事 月11 月09 日 日 2022 2028 年02 年02 刘占 男 39 监事 现任 0 0 0 0 0 成 月11 月09 日 日 2022 2028 年02 年02 刘君 女 46 监事 现任 0 0 0 0 0 月11 月09 日 日 2025 2028 仇宝 男 33 监事 现任 0 0 0 0 0 瑞 年02 年02 53
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+月10 月09 日 日 2015 2028 年06 年02 王志 副总 男 49 现任 0 0 0 0 0 华 经理 月05 月09 日 日 2024 2028 年06 年02 袁万 副总 男 58 现任 0 0 0 0 0 根 经理 月03 月09 日 日 2016 2028 年12 年02 於亚 副总 男 43 现任 0 0 0 0 0 丰 经理 月23 月09 日 日 副总 2016 2028 经 年12 年02 沈一 理、 男 37 现任 0 0 0 0 0 涛 月23 月09 董事 日 日 会秘 书 2019 2024 常务 年02 年06 1,092, 1,092, 陆巍 男 52 离任 0 0 0 副总 月14 月03 600 600 经理 日 日 2022 2025 年02 年02 黄让 男 71 董事 离任 0 0 0 0 0 南 月11 月10 日 日 2019 2025 年08 年02 赵有 男 45 监事 离任 0 0 0 0 0 中 月16 月10 日 日 2,002, 2,002, 合计 -- -- -- -- -- -- -- 0 0 0 200 200 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 2024 年6 月3 日，陆巍因工作调整原因，申请辞去其所担任的公司常务副总经理职务，其辞职后继续在公司担任其 他职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 刘丙江 董事、常务副总经理 任免 2024 年06 月03 日 高管职务调整 陆巍 常务副总经理 解聘 2024 年06 月03 日 工作调整原因辞职 袁万根 副总经理 聘任 2024 年06 月03 日 被聘任 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 一、董事 1、王建祥，男，1969 年10 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，南开大学国际经贸硕士学位、上海交通 大学安泰管理学院工商管理硕士学位、香港理工大学管理学博士，正高级会计师，政协福建省邵武市第十四届委员会常 54
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+务委员。历任唐山三友集团财务中心副主任、子公司副总经理兼总会计师；唐山职业技术学院财经系教授；唐山曹妃甸 新城管委会总经济师。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事长；公司第六届董事会董事长。 2、姚其胜，男，1974 年6 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于同济大学精细化工专业，高级工 程师，上海市领军人才，上海市高新技术成果转化先锋人物，奉贤区“滨海贤人”。兼任政协上海市奉贤区第六届委员会 委员，中国胶粘剂和胶粘带工业协会副理事长，上海市粘接协会第九届副理事长，上海市粘接协会第十届专家委员。曾 获得上海市科技进步三等奖、上海市浦东新区科技进步一等奖。自1998 年至今任职于康达新材，历任公司研发部副经理、 研究所所长、董事长等职务。现任公司第六届董事会副董事长、总经理。 3、刘丙江，男，1970 年9 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于河北经贸大学会计专业，注册税 务师。1991 年9 月参加工作，历任乐亭县粮食局下属单位副主任、会计主管；唐山雁同煤炭销售有限公司财务经理；唐 山国际旅游岛旅游发展有限公司财务经理；乐亭县渤港物贸有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份有限公司董 事；公司第六届董事会董事、常务副总经理。 4、宋兆庆，男，1970 年1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于石家庄铁道大学经济管理专业，高级会计师、 注册会计师。历任唐山三友集团有限公司会计主管、财务科长、财务部长助理、集团审计部部长、集团财务部长；唐山 曹妃甸生态城投资公司财务经理；唐山三孚硅业股份有限公司财务经理。现任唐山控股发展集团股份有限公司董事；公 司第六届董事会董事、副总经理、总会计师。 5、程树新，男，1983 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中南民族大学金融学学士，东北财经大 学工商管理硕士，会计师，国际高级财务管理师。历任欧普照明股份有限公司资金总监助理；探路者户外用品股份有限 公司资金经理；北京开源投资管理有限公司总经理。现任公司第六届董事会董事、副总经理。 6、陈宇，女， 1981 年4 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于哈尔滨工业大学会计学专业，高级 项目管理师。历任唐山旅游控股集团有限公司资金经理，唐山控股发展集团股份有限公司投行部经理、总经理助理、副 总经理，现任唐山工业控股集团有限公司副董事长；公司第六届董事会董事、副总会计师。 7、杨军，男，1959 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。德国明斯特（Muenster）大学化学系博士，曾先后在上 海科技大学任助教和讲师，奥地利格拉茨工业大学从事博士后研究，日本三重大学任客座研究员。1999 年入选中科院 “百人计划”，随后在中科院上海微系统与信息技术研究所担任研究员、博士生导师，2003 年4 月起任上海交通大学教 授、博士生导师。兼任中国电池工业协会理事，《Nano-Micro letters》和《Molecules》学术期刊编委。主持过国家863 计划和973 计划课题、国家自然科学基金面上项目（4 项），并与多家国内外知名企业进行合作研究。拥有授权中国发 明专利50 余项，在锂电池方面的研究成果获得国家科技进步二等奖、上海市自然科学一等奖等奖项。现任公司第六届董 事会董事。 8、邱军，男，1969 年11 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中国科学院金属材料研究所材料加工工程 专业，工学博士，2006 年起任同济大学材料科学与工程学院教授、博士研究生导师。兼任上海塑料工程技术学会副会长， 中国材料研究学会超材料分会常务理事，国家科技奖励评审专家。长期从事聚合物基复合材料和纳米功能复合材料的研 究工作，主持或参与国家和省部级科研项目30 余项，获授权国家发明专利60 余项，发表学术论文100 余篇，出版多部 专业著作。曾荣获上海市育才奖、上海市优秀教学成果奖一等奖。现任公司第六届董事会董事。 9、范宏，男，1963 年7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士，浙江大学化学工程与生物工程学院教授， 博士生导师；兼任浙江省粘接技术协会名誉理事长，浙江省有机硅材料行业协会副理事长。兼任浙江新安化工集团股份 有限公司、浙江建业化工股份有限公司独立董事。现任公司第六届董事会独立董事。 10、肖国兴，男，1957 年2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生，博士生导师。曾任郑州大学法学院副 院长，经济法教授，华东理工大学法学院院长。现任华东政法大学经济法学院教授，国家能源法专家，中国能源法研究 会副会长兼学术委员会主任，浙江通悟律师事务所律师，兼任上海绿联智能科技股份有限公司独立董事。现任公司第六 届董事会独立董事。 11、李静，女，1966 年9 月出生，中共党员，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于中南大学化学系，曾任中国科学院 北京分院副院长，中国科学院京区事业单位党委副书记，中国科学院科技创新发展中心副主任，中国科学院包头稀土研 发中心执行理事长；现任北京康斯特仪表科技股份有限公司独立董事。现任公司第六届董事会独立董事。 55
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+12、江朝抒，男，1973 年11 月出生，中国国籍，民盟盟员，无境外永久居留权。1999 年4 月电子科技大学信号与信息 处理专业硕士毕业，1999 年4 月-2000 年1 月在深圳市中兴通讯股份有限公司工作，2000 年1 月起任教于电子科技大学。 2006 年12 月电子科技大学信号与信息处理专业博士毕业，2007 年3 月-2009 年4 月在民航总局第二研究所（工作站）从 事博士后研究，2009 年5 月-2010 年6 月以公派访问学者身份在美国斯蒂文斯理工学院从事研究工作，2010 年6 月起任 教于电子科技大学至今。现为电子科技大学信息与通信工程学院教授，博士生导师。承担和参与了多项国家自然基金项 目（包括重点项目和面上项目）、国防预研项目和总装预研基金项目。完成横向科研项目二十余项，发表论文五十余篇， 授权发明专利8 项。主要研究方向为信号与信息处理、雷达系统与信号处理等。现任公司第六届董事会独立董事。 13、张姗姗，女，1989 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。中国人民大学会计学博士，中国注册会 计师协会非执业会员，美国哥伦比亚大学商学院会计系任访问学者，入选财政部高层次财会人才项目，曾主持多项国家 自然科学基金项目，参与国家社会科学基金重大项目、数项其他国家级项目。现任北京交通大学经济管理学院会计系副 教授、系主任。现任公司第六届董事会独立董事。 二、监事 1、刘占成，男，1986 年10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。曾任河北银行唐山分行营业部副 行长。现任唐山控股发展集团股份有限公司、唐山工业控股集团有限公司副总经理。 2、刘君，女，1979 年3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于黑龙江大学，法学本科学历，国际注册内部审 计师，高级会计师。曾任创真（上海）建筑装潢有限公司财务主管，2010 年12 月1 日起任职于康达新材，历任公司内 审部负责人、财务总监、第四届董事会董事，现任公司第六届监事会监事。 3、仇宝瑞，男，1992 年10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于美国东北大学，理学硕士学位。现任康达新 材料集团后勤部部长兼大数据中心主任。 三、高级管理人员 1、姚其胜：简历详见“董事情况”部分。 2、宋兆庆：简历详见“董事情况”部分。 3、刘丙江：简历详见“董事情况”部分。 4、程树新：简历详见“董事情况”部分。 5、王志华，男，1976 年3 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权，毕业于齐鲁工业大学制浆造纸专业，上 海交通大学高级经理工商管理SMBA。自2005 年至今任职于康达新材，历任公司风电事业部副经理、风电事业部经理、 董事。现任公司副总经理，兼任唐山丰南区康达化工新材料有限公司总经理。 6、袁万根，男，1967 年9 月出生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。大专毕业，1993 年加入公司，历任销售部部 长、采购总监、董事长助理。现任公司副总经理。 7、於亚丰，男，1982 年9 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。毕业于江苏海洋大学制药工程专业，学 士学位，上海交通大学高级经理工商管理SMBA，中欧国际工商学院（CEIBS）EMBA 工商管理硕士在读，高级工程师。 自2006 年至今任职于康达新材，历任复合事业部经理、聚氨酯事业部经理。现任公司副总经理，兼任福建康达鑫宇新材 料有限公司、康达新材料（泰国）有限公司、上海理日新材料有限公司、康达国际供应链（天津）有限公司总经理。 8、沈一涛，男，1988 年8 月出生，中国国籍，中共党员，无境外永久居留权。哈尔滨商业大学会计学、国际经济与贸 易双学士学位，中欧国际工商学院（CEIBS）FMBA 金融工商管理硕士在读。已取得深圳证券交易所董事会秘书资格证 书，持有深圳证券交易所上市公司独立董事资格证书。自2011 年至今就职于康达新材，历任公司证券事务代表、内审部 负责人。现任公司副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人 在股东单位担任 在股东单位是否 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期 员姓名 的职务 领取报酬津贴 王建祥 唐山工业控股集团有限公司 董事长 2022 年06 月14 日 否 王建祥 唐山控股发展集团股份有限公司 董事长 2014 年06 月06 日 否 王建祥 唐山国控集团有限公司 董事 2022 年04 月25 日 否 王建祥 唐山倍爽饮用水有限公司 董事长 2018 年01 月11 日 否 56
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+王建祥 唐山佳翰科创集团有限公司 总经理、董事长 2014 年03 月26 日 否 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 王建祥 董事长、经理 2023 年06 月30 日 否 限公司 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任 王建祥 董事 2022 年07 月14 日 否 公司 王建祥 天津唐银融资租赁有限公司 董事长 2015 年06 月10 日 否 唐山控股发展集团信息材料科技 王建祥 董事长 2023 年09 月26 日 否 有限公司 王建祥 常熟风范电力设备股份有限公司 董事长 2024 年05 月31 日 否 王建祥 唐山裕隆新材料科技有限公司 董事长 2024 年03 月28 日 否 王建祥 苏州晶樱光电科技有限公司 董事长 2024 年07 月12 日 否 上海风范晶樱工业物资供应有限 王建祥 执行董事 2024 年06 月18 日 否 公司 王建祥 风范新能源（苏州）有限公司 董事长 2024 年12 月12 日 否 王建祥 常熟风范物资供应有限公司 董事长 2024 年12 月16 日 否 王建祥 唐山裕隆硅材料有限公司 董事长 2023 年04 月19 日 否 裕隆新材料科技（大连）有限公 王建祥 董事长 2024 年08 月20 日 否 司 王建祥 唐山裕隆树脂材料有限公司 董事长 2023 年04 月19 日 否 宋兆庆 唐山工业控股集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 否 宋兆庆 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2016 年06 月30 日 否 宋兆庆 唐山倍爽饮用水有限公司 董事 2018 年01 月11 日 否 刘丙江 唐山工业控股集团有限公司 董事 2014 年06 月23 日 否 刘丙江 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2014 年06 月06 日 否 刘丙江 天津易远通国际贸易有限公司 董事 2021 年08 月05 日 否 唐山湾祥云岛广恒投资发展有限 刘丙江 董事 2014 年06 月23 日 否 公司 唐山湾祥云岛晟景投资发展有限 刘丙江 董事 2017 年12 月28 日 否 公司 刘丙江 唐山佳翰科创集团有限公司 董事 2014 年03 月26 日 否 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 程树新 董事 2023 年06 月30 日 否 限公司 程树新 西安晶菱半导体科技有限公司 董事长 2023 年09 月19 日 否 陈宇 唐控（深圳）科技有限公司 总经理 2016 年11 月21 日 否 陈宇 唐山金控园区经济集团有限公司 董事 2019 年01 月07 日 否 唐山控股发展集团惠谷科技有限 陈宇 董事 2019 年01 月07 日 否 公司 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任 陈宇 董事 2022 年07 月14 日 否 公司 刘占成 唐山工业控股集团有限公司 董事 2022 年06 月14 日 否 刘占成 唐山控股发展集团股份有限公司 董事 2021 年10 月21 日 是 刘占成 唐山金控云町科技有限公司 董事长 2022 年03 月08 日 否 刘占成 唐山佳翰科创集团有限公司 董事 2021 年11 月03 日 否 唐山控股发展集团信息材料科技 刘占成 董事 2023 年09 月26 日 否 有限公司 唐山控股发展集团惠谷科技有限 刘占成 董事长 2020 年07 月22 日 否 公司 刘占成 唐山冀云供应链有限公司 董事 2022 年05 月20 日 否 唐山陶瓷产业应用技术研究院有 刘占成 董事 2023 年06 月30 日 否 限公司 康达新材料科技（内蒙古）有限 刘占成 执行董事、经理 2023 年08 月03 日 否 公司 康达电子材料科技（唐山）有限 执行董事、总经 刘占成 2023 年08 月25 日 否 公司 理 刘占成 唐山产控瓷都卫浴有限公司 监事 2022 年08 月12 日 否 唐山北方瓷都陶瓷集团有限责任 刘占成 监事 2022 年07 月14 日 否 公司 57
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+刘占成 深圳易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年11 月24 日 否 刘占成 天津易远通国际供应链有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 刘占成 天津易远通新能源发展有限公司 监事 2022 年04 月08 日 否 刘占成 上海易远通新能源科技有限公司 监事 2022 年03 月23 日 否 刘占成 天津易远通国际贸易有限公司 监事 2021 年08 月05 日 否 刘占成 苏州吉贤新能源科技有限公司 监事 2023 年04 月03 日 否 刘占成 唐山唐陶产业园区管理有限公司 监事 2023 年04 月04 日 否 刘占成 唐控（上海）国际贸易有限公司 监事 2023 年05 月24 日 否 刘占成 唐贸通国际贸易唐山有限公司 监事 2023 年06 月13 日 否 裕隆新材料科技（大连）有限公 刘占成 董事 2024 年08 月20 日 否 司 刘占成 唐山裕隆硅材料有限公司 董事 2023 年04 月19 日 否 刘占成 唐山裕隆树脂材料有限公司 董事 2023 年04 月19 日 否 刘占成 唐山裕隆新材料科技有限公司 董事 2024 年03 月28 日 否 刘占成 唐山裕隆国际供应链有限公司 监事 2024 年07 月16 日 否 唐山新唐陶智能卫浴科技有限公 刘占成 监事 2024 年07 月12 日 否 司 刘占成 唐山裕隆新能源有限公司 监事 2024 年05 月11 日 否 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人 在其他单位担 在其他单位是否 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期 员姓名 任的职务 领取报酬津贴 上海楚鸣管理咨询合伙企业（有限合 执行事务合伙 王建祥 2019 年12 月09 日 否 伙） 人 宋兆庆 上海汉未科技有限公司 监事 2021 年09 月30 日 否 刘丙江 东方电气风电（山东）有限公司 董事 2019 年09 月11 日 否 刘丙江 南京聚发新材料有限公司 董事 2021 年01 月28 日 否 程树新 银通（唐山）供应链管理有限公司 董事 2017 年05 月17 日 否 程树新 成都铭瓷电子科技有限公司 董事 2021 年09 月13 日 否 程树新 成都立扬信息技术有限公司 董事 2021 年12 月10 日 否 程树新 上海汉未科技有限公司 董事 2021 年09 月30 日 否 程树新 杭州汉未机电有限公司 监事 2023 年07 月04 日 否 天津市瑞贝斯企业管理合伙企业（有 执行事务合伙 程树新 2021 年11 月15 日 否 限合伙） 人 程树新 合肥东华复材科技有限公司 董事 2022 年03 月04 日 否 杨军 上海交通大学 教授 2003 年04 月08 日 是 邱军 同济大学 教授 2006 年09 月01 日 是 范宏 浙江大学 教授 2008 年08 月05 日 是 范宏 浙江新安化工集团股份有限公司 独立董事 2020 年06 月15 日 是 范宏 浙江建业化工股份有限公司 独立董事 2022 年12 月08 日 是 肖国兴 华东政法大学 教授 2010 年06 月01 日 是 肖国兴 长发集团长江投资实业股份有限公司 独立董事 2018 年02 月12 日 是 肖国兴 上海绿联智能科技股份有限公司 独立董事 2021 年04 月03 日 是 2024 年12 月 肖国兴 江苏容汇通用锂业股份有限公司 董事 2017 年12 月15 日 是 31 日 李静 北京康斯特仪表科技股份有限公司 独立董事 2023 年06 月05 日 是 江朝抒 电子科技大学 教授 2010 年06 月01 日 是 副教授、会计 张姗姗 北京交通大学 2023 年05 月01 日 是 系主任 刘君 东方电气风电（山东）有限公司 监事 2019 年09 月11 日 否 沈一涛 博航天海科技（北京）有限公司 董事 2018 年07 月19 日 否 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 58
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+3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司章程》《董事会薪酬与考核委员会实施细则》《外部董事管理办法》《高级管理人员薪酬方案》的规定， 董事和监事报酬与支付由股东大会确定，其中在公司担任具体职务的董事、监事，根据公司相关薪酬制度以其具体职务 领取报酬，不领取董事、监事津贴。高级管理人员由公司薪酬与考核委员会根据相关薪酬方案及年度经营情况确定其年 度薪酬，提交公司董事会审议通过。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 从公司获得的 是否在公司关 姓名 性别 年龄 职务 任职状态 税前报酬总额 联方获取报酬 王建祥 男 56 董事长 现任 128 否 姚其胜 男 51 副董事长、总经理 现任 90 否 刘丙江 男 55 董事、常务副总经理 现任 70 否 宋兆庆 男 55 董事、副总经理、总会计师 现任 70 否 程树新 男 42 董事、副总经理 现任 70 否 陈宇 女 44 董事 现任 29.53 否 杨军 男 66 董事 现任 8 否 邱军 男 56 董事 现任 8 否 范宏 男 62 独立董事 现任 8 否 肖国兴 男 68 独立董事 现任 8 否 李静 女 59 独立董事 现任 8 否 江朝抒 男 52 独立董事 现任 8 否 张姗姗 女 36 独立董事 现任 8 否 刘占成 男 39 监事 现任 0 是 刘君 女 46 监事 现任 55 否 仇宝瑞 男 33 监事 现任 16.85 否 王志华 男 49 副总经理 现任 75 否 袁万根 男 58 副总经理 现任 59.5 否 於亚丰 男 43 副总经理 现任 75 否 沈一涛 男 37 副总经理、董事会秘书 现任 40 否 陆巍 男 52 常务副总经理 离任 80 否 黄让南 男 71 董事 离任 60 否 赵有中 男 45 监事 离任 44.55 否 合计 -- -- -- -- -- 1,019.43 其他情况说明 □适用 不适用
+## 六、报告期内董事履行职责的情况
+1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 详见公司披露的《第五届董事会第三十次 第五届董事会第三十次会议 2024 年01 月30 日 2024 年01 月31 日 会议决议公告》（公告编号：2024-006） 详见公司披露的《第五届董事会第三十一 第五届董事会第三十一次会议 2024 年03 月25 日 2024 年03 月26 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-018） 详见公司披露的《第五届董事会第三十二 第五届董事会第三十二次会议 2024 年04 月13 日 2024 年04 月16 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-029） 第五届董事会第三十三次会议 2024 年04 月29 日 2024 年04 月30 日 详见公司披露的《第五届董事会第三十三 59
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+次会议决议公告》（公告编号：2024-048） 详见公司披露的《第五届董事会第三十四 第五届董事会第三十四次会议 2024 年06 月03 日 2024 年06 月04 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-060） 详见公司披露的《第五届董事会第三十五 第五届董事会第三十五次会议 2024 年08 月24 日 2024 年08 月27 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-075） 详见公司披露的《第五届董事会第三十六 第五届董事会第三十六次会议 2024 年10 月29 日 2024 年10 月30 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-090） 详见公司披露的《第五届董事会第三十七 第五届董事会第三十七次会议 2024 年11 月13 日 2024 年11 月14 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-096） 详见公司披露的《第五届董事会第三十八 第五届董事会第三十八次会议 2024 年11 月25 日 2024 年11 月26 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-102） 详见公司披露的《第五届董事会第三十九 第五届董事会第三十九次会议 2024 年12 月13 日 2024 年12 月14 日 次会议决议公告》（公告编号：2024-109） 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 以通讯方式 是否连续两次 本报告期应参 现场出席董 委托出席董 缺席董事会 出席股东 董事姓名 参加董事会 未亲自参加董 加董事会次数 事会次数 事会次数 次数 大会次数 次数 事会会议 王建祥 10 1 9 0 0 否 6 姚其胜 10 1 9 0 0 否 6 刘丙江 10 1 9 0 0 否 6 宋兆庆 10 1 9 0 0 否 6 程树新 10 1 9 0 0 否 6 黄让南 10 0 10 0 0 否 6 杨军 10 1 9 0 0 否 6 邱军 10 1 9 0 0 否 6 范宏 10 1 9 0 0 否 6 肖国兴 10 1 9 0 0 否 6 李静 10 1 9 0 0 否 6 江朝抒 10 1 9 0 0 否 6 张姗姗 10 1 9 0 0 否 6 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司全体董事严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所主板股票上市规则》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《董事会议 事规则》《独立董事工作细则》等公司制度的规定，勤勉尽责，积极出席董事会、股东大会，对提交董事会的全部议案 60
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+做出科学审慎的决策。定期了解和听取公司经营情况的汇报，对公司的重大决策提供了专业性意见，提高了公司决策的 科学性，为完善公司监督机制、维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
+## 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况
+异议事项 召开会 提出的重要 其他履行职 委员会名称 成员情况 召开日期 会议内容 具体情况 议次数 意见和建议 责的情况 （如有） 关于内审部2023 年第四 2024 年02 季度工作报告的议案、 审议通过了 月29 日 关于内审部2024 年第一 全部议案 季度工作计划的议案 关于续聘2024 年度审计 机构的议案、关于2023 年年度募集资金存放与 使用情况的专项报告、 关于2023 年度财务决算 报告的议案、关于2023 年度内部控制评价报告 2024 年04 审议通过了 的议案、关于会计师事 月13 日 全部议案 务所2023 年度履职情况 评估报告暨审计委员会 履行监督职责情况的报 告、关于2023 年度计提 资产减值准备及核销资 产的议案、关于商誉减 值测试报告的议案 张姗姗、 关于内审部2024 年第一 审计委员会 5 范宏、肖 2024 年05 季度工作报告的议案、 审议通过了 国兴 月31 日 关于内审部2024 年第二 全部议案 季度工作计划的议案 关于内审部2024 年第二 季度工作报告的议案、 关于内审部2024 年第三 季度工作计划的议案、 关于2024 年半年度财务 2024 年08 审议通过了 报告的议案、关于2024 月22 日 全部议案 年半年度计提资产减值 准备及核销资产的议 案、关于2024 年半年度 募集资金存放与使用情 况的专项报告的议案 关于内审部2024 年第三 季度工作报告的议案、 2024 年11 关于内审部2024 年第四 审议通过了 月29 日 全部议案 季度工作计划的议案、 关于内审部2025 年度内 部审计工作计划的议案 2024 年04 《2023 年环境、社会与 王建祥、 审议通过了 月13 日 公司治理报告》 全部议案 姚其胜、 战略与可持 刘丙江、 2 续发展委员 关于出售西安彩晶光电 2024 年12 杨军、范 审议通过了 会 科技股份有限公司股权 月13 日 全部议案 宏、江朝 暨关联交易的议案 抒 2024 年06 肖国兴、 关于聘任公司副总经理 审议通过了 提名委员会 1 月03 日 的议案 全部议案 王建祥、 61
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+张姗姗 关于《康达新材料（集 团）股份有限公司第五 期员工持股计划（草 2024 年03 案）》及其摘要的议案、 审议通过了 月25 日 全部议案 关于《康达新材料（集 团）股份有限公司第五 期员工持股计划管理办 法》的议案 肖国兴、 薪酬与考核 3 关于确认2023 年度董 宋兆庆、 委员会 2024 年04 审议通过了 张姗姗 事、监事、高级管理人 月13 日 全部议案 员薪酬的议案 关于公司第三期员工持 股计划第二个锁定期及 2024 年04 第四期员工持股计划第 审议通过了 月29 日 一个锁定期2023 年业绩 全部议案 考核指标达成情况的议 案 2023 年第四季度安全与 2024 年01 审议通过了 环保工作报告及2024 年 月15 日 全部议案 第一季度工作计划 2024 年第一季度安全与 2024 年04 审议通过了 环保工作报告及2024 年 月03 日 全部议案 第二季度工作计划 姚其胜、 安全与环保 4 2024 年第二季度安全与 宋兆庆、 委员会 2024 年07 审议通过了 范宏 环保工作报告及2024 年 月08 日 全部议案 第三季度工作计划 2024 年第三季度安全与 2024 年10 环保工作报告及2024 年 审议通过了 月09 日 第四季度工作计划 全部议案
+## 八、监事会工作情况
+监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。
+## 九、公司员工情况
+1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 546 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 1,091 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,637 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,661 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 46 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 662 销售人员 188 62
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+技术人员 444 财务人员 51 行政人员 292 合计 1,637 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 12 硕士 70 本科 483 大专 461 高中 416 初中及以下 195 合计 1,637 2、薪酬政策 2024 年，公司根据国家有关政策法规，结合自身经济效益，坚持按劳分配、兼顾效益与公平的原则，制订符合公司 实际情况的薪酬政策。在保证安全有序生产、提高企业经济效益的基础上，综合考虑公司年度战略规划和社会经济发展 等因素，建立多层次的薪酬及职位管理体系，科学测算年度薪酬总额，以实现效率、公平、合法的薪酬目标。同时在兼 顾内部公平和市场竞争性薪酬体系的基础上，建立“利益分享、风险共担”的激励机制，实施员工持股计划，让员工分享 公司发展红利。 3、培训计划 在企业发展规划基础上建立明晰的人才培养战略规划，公司根据有关主管部门的要求和实际工作需要，建立了员工 培训和再教育机制，制定并实施与公司业务相关的培训计划，切实提升员工素质和履职能力，形成促进公司发展的持续 动力。 2024 年，公司大规模开展线上培训平台给员工带来有针对性、多层次、多形式的培训，从而来提高公司高技能人才 的储备，提升企业的竞争力。 2025 年，公司将继续深化培训发展体系，完善培训课程及培训发展项目，不断优化培训管理相关制度，坚持后备干 部队伍的建设。同时继续采取多样化的培训方式，为员工的综合能力提升续航。 4、劳务外包情况 适用 □不适用 劳务外包的工时总数（小时） 65,443.5 劳务外包支付的报酬总额（元） 2,035,671.50
+## 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况
+报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 根据《深圳证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》等相关法律、法规、规 范性文件的规定，为了完善和健全公司利润分配决策和监督机制，保证利润分配的连续性和稳定性，给予投资者合理的 投资回报，切实保护中小股东的合法权益，公司召开第五届董事会第三十二次会议和2023 年年度股东大会，修订了《公 司章程》中现金分红的相关条款，并制定了《未来三年股东分红回报规划（2024-2026 年）》。 63
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+根据以上现金分红制度，公司2023 年年度股东大会审议通过了2023 年度利润分配方案：以公司现有总股本剔除公 司回购专用证券账户中3,953,400 股后的301,449,573 股为基数，向全体股东每10 股派0.70 元人民币现金。公司于2024 年5 月29 日实施完毕上述权益分派事项。 公司第五届董事会第三十一次会议和2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分回购股份用途并注销 的议案》，同意公司变更部分已回购股份的用途，其中6,239,427 股继续“用于实施员工持股计划或股权激励”，2,002,973 股由原计划“用于实施员工持股计划或股权激励”变更为“用于注销减少注册资本”。经中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司审核确认，公司部分回购股份注销已于2024 年6 月19 日完成。根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定： “上市公司以现金为对价，采用要约方式、集中竞价方式回购股份并注销的，纳入本节所述现金分红金额”，上述回购注 销股份对应的金额视同现金分红。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 公司未进行现金分红的，应当披露具体原因，以及下一步 不适用 为增强投资者回报水平拟采取的举措： 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是 是否得到了充分保护： 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 是 透明： 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
+## 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
+适用 □不适用 1、股权激励 不适用 公司董事、高级管理人员获得的股权激励情况 □适用 不适用 高级管理人员的考评机制及激励情况 不适用 2、员工持股计划的实施情况 适用 □不适用 报告期内全部有效的员工持股计划情况 员工 持有的股票 占上市公司股 实施计划的资金 员工的范围 变更情况 人数 总数（股） 本总额的比例 来源 64
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+第一期员工持股计划人员范 围为公司的董事（不含独立 董事）、监事、高级管理人 资金来源为公司 员、公司及控股子公司中层 截至报告期末，公司第一 员工的合法薪 管理人员、核心骨干员工 期员工持股计划已存续期 酬、自筹资金及 136 3,026,811 1.00% （包括研发、销售、生产、 届满，所持股票全部减持 法律、法规允许 完毕。 管理等）以及经董事会认定 的其他方式取得 的资金 对公司发展有卓越贡献的核 心技术人员、核心业务人员 或关键岗位员工。 截至报告期末，因公司第 第二期员工持股计划人员范 二期员工持股计划参与人 围为公司的董事（不含独立 员离职，根据公司《第二 董事）、监事、高级管理人 期员工持股计划（草 资金来源为公司 员、公司及控股子公司中层 案）》及《第二期员工持 员工的合法薪 管理人员、核心骨干员工 股计划管理办法》的相关 酬、自筹资金及 50 947,400 0.31% （包括研发、销售、生产、 规定，公司第二期员工持 法律、法规允许 管理等）以及经董事会认定 股计划管理委员会已将相 的其他方式取得 的资金 对公司发展有卓越贡献的核 关离职人员参与员工持股 心技术人员、核心业务人员 计划的资格，转移给其他 或关键岗位员工。 参与本期员工持股的人 员。 截至报告期末，因公司第 第三期员工持股计划人员范 三期员工持股计划参与人 围为公司的董事（不含独立 员离职，根据公司《第三 董事）、监事、高级管理人 期员工持股计划（草 资金来源为公司 员、公司及控股子公司中层 案）》及《第三期员工持 员工的合法薪 管理人员、核心骨干员工 股计划管理办法》的相关 酬、自筹资金及 105 3,899,100 1.29% （包括研发、销售、生产、 规定，公司第三期员工持 法律、法规允许 管理等）以及经董事会认定 股计划管理委员会已将相 的其他方式取得 的资金 对公司发展有卓越贡献的核 关离职人员参与员工持股 心技术人员、核心业务人员 计划的资格，转移给其他 或关键岗位员工。 参与本期员工持股的人 员。 截至报告期末，因公司第 四期员工持股计划参与人 员离职，根据公司《第四 第四期员工持股计划人员范 期员工持股计划（草 资金来源为公司 围为公司董事（不含独立董 案）》及《第四期员工持 员工的合法薪 事）、监事、高级管理人员、 股计划管理办法》的相关 酬、自筹资金及 104 4,691,400 1.55% 公司及下属业务板块子公司 规定，公司第四期员工持 法律、法规允许 核心管理人员及核心业务 股计划管理委员会已将相 的其他方式取得 （技术）人员。 的资金 关离职人员参与员工持股 计划的资格，转移给其他 参与本期员工持股的人 员。 截至报告期末，因公司第 五期员工持股计划参与人 员离职，根据公司《第五 第五期员工持股计划人员范 期员工持股计划（草 资金来源为公司 围为公司董事（不含独立董 案）》及《第五期员工持 员工的合法薪 事）、监事、高级管理人员、 股计划管理办法》的相关 酬、自筹资金及 117 4,289,000 1.41% 公司及下属业务板块子公司 规定，公司第五期员工持 法律、法规允许 核心管理人员及核心业务 股计划管理委员会已将相 的其他方式取得 （技术）人员。 的资金 关离职人员参与员工持股 计划的资格，转移给其他 参与本期员工持股的人 员。 65
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+报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况 报告期初持股数 报告期末持股数 占上市公司股本总额 姓名 职务 （股） （股） 的比例 王建祥 董事长 872,200 1,150,016 0.38% 姚其胜 副董事长、总经理 570,000 703,978 0.23% 刘丙江 董事、常务副总经理 317,000 395,908 0.13% 宋兆庆 董事、副总经理、总会计师 317,000 395,908 0.13% 程树新 董事、副总经理 317,000 395,908 0.13% 陈宇 董事 97,500 131,338 0.04% 刘君 监事 314,500 393,408 0.13% 仇宝瑞 监事 24,000 38,905 0.01% 王志华 副总经理 319,500 398,408 0.13% 袁万根 副总经理 257,500 322,817 0.11% 於亚丰 副总经理 319,500 398,408 0.13% 沈一涛 副总经理、董事会秘书 314,500 393,408 0.13% 报告期内资产管理机构的变更情况 □适用 不适用 报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况 □适用 不适用 报告期内股东权利行使的情况 无 报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明 □适用 不适用 员工持股计划管理委员会成员发生变化 □适用 不适用 员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理 适用 □不适用 按照《企业会计准则第11 号——股份支付》的规定：完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工 服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。2024 年度股份支付计入管理费用 15,480,175.21 元，影响资本公积金额为15,480,175.21 元。 报告期内员工持股计划终止的情况 适用 □不适用 2024 年1 月14 日，第一期员工持股计划存续期届满，账户所持股票在2021 年6 月21 日至2024 年1 月8 日已全部 减持完毕。 3、其他员工激励措施 □适用 不适用 66
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+## 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况
+1、内部控制建设及实施情况 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合公司实际，对内部控制体系进 行了完善，形成了一套有效的体系，保证了经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效 率和效果，促进实现发展战略。 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷， 董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根 据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否
+## 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况
+整合中遇到的 已采取的解决 公司名称 整合计划 整合进展 解决进展 后续解决计划 问题 措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
+## 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告
+1、内控评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2025 年04 月22 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2024 年度内部控制评价报告》刊登于公司指定 内部控制评价报告全文披露索引 信息披露媒体巨潮资讯网。 纳入评价范围单位资产总额占公 100.00% 司合并财务报表资产总额的比例 纳入评价范围单位营业收入占公 100.00% 司合并财务报表营业收入的比例 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 ①重大缺陷：审计师在当期审计中发现了 ①重大缺陷：公司在税务管理、生产 财务报告中的重大错报，该错报并未被公 经营、社会责任等方面发生重大违法 司的内部控制所发现；审计委员会对财务 违规事件和责任事故，给公司造成重 报告和相关内部控制缺乏有效的监督；基 大损失和不利影响，严重影响经营合 本无效的内部审计；发现任何程度的高级 规目标的实现；公司因资产安全管理 管理人员的舞弊行为；以前年度因内部控 失当，发生重大资产损失。②重要缺 制缺陷导致的财务报告重大错报在合理期 陷：招标采购等生产运营环节存在明 定性标准 限内未得到有效纠正。②重要缺陷：在选 显的违规，导致成本明显上升或存在 择和实施与企业会计准则相一致的会计政 较大的舞弊风险；因管理不善存在较 策方面存在内部控制缺陷；与财务报告相 为明显的资产安全隐患；投资论证不 关的反舞弊程序和控制受到干预；期末财 到位或不充分，投资实际情况与投资 务报告流程的控制存在较大或严重缺陷， 目标严重偏离，造成投资决策较为严 包括将交易总数过入总账的控制，初始、 重的失误或投资减值；应收账款、存 授权、记录和处理会计分录的控制；货币 货或固定资产周转效率过低，导致资 67
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+资金、存货、收入、成本、在建工程、固 金压力较大，对公司运营效率造成较 定资产等重要会计科目的关键控制点在设 大影响。③一般缺陷：除重大缺陷、 计或执行方面存在明显缺陷，且缺乏补偿 重要缺陷之外的其他缺陷被认定为一 般缺陷。 性控制程序替代。③一般缺陷：除重大缺 陷、重要缺陷之外的其他缺陷被认定为一 般缺陷。 ①重大缺陷：当公司存在一个或多个控制 缺陷的组合，可能导致财务报告出现错报 达到下列两个标准之一时确认为重大缺 ①重大缺陷：评价期内因内部控制设 陷。利润表潜在错报金额大于最近一个会 计不健全或运行不规范等因素导致直 计年度经审计的公司合并财务报表净利润 接财产净损失总额大于公司最近一个 的5%且大于人民币500 万元；资产负债表 会计年度经审计的合并财务报表净资 潜在错报金额大于最近一个会计年度经审 产总额的2%且大于人民币1500 万元 计的公司合并财务报表净资产的2%且大于 时确认为重大缺陷。②重要缺陷：评 人民币1500 万元。②重要缺陷：当公司存 价期内因内部控制设计不健全或运行 在一个或多个控制缺陷的组合，可能导致 定量标准 不规范等因素导致直接财产净损失总 财务报告出现错报金额介于一般缺陷和重 额介于一般缺陷和重大缺陷之间时确 大缺陷之间时确认为重要缺陷。③一般缺 认为重要缺陷。③一般缺陷：评价期 陷：当公司存在一个或多个控制缺陷的组 内因内部控制设计不健全或运行不规 合，可能导致财务报告出现错报达到下列 范等因素导致直接财产净损失总额小 两个标准之一时确认为一般缺陷。利润表 于公司最近一个会计年度经审计的合 潜在错报金额小于最近一个会计年度经审 并财务报表净资产总额的0.5%或人民 计的公司合并财务报表净利润的3%或人民 币500 万元时确认为一般缺陷。 币200 万元；资产负债表潜在错报金额小 于最近一个会计年度经审计的公司合并财 务报表净资产的0.5%或人民币500 万元。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 容诚会计师事务所（特殊普通合伙）认为，康达新材于2024 年12 月31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2025 年04 月22 日 《康达新材料（集团）股份有限公司2024 年度内部控制审 内部控制审计报告全文披露索引 计报告》刊登于公司指定信息披露媒体巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn）。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 68
+
+## 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况
+不适用 69
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+# 第五节 环境和社会责任
+## 一、重大环保问题
+上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司控股子公司大连齐化属于重点排污单位，公司及其他子公司均未被环境保护部门认定为重点排污单位。 报告期内，大连齐化严格遵守《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国噪声污染防治法》、《中华人民 共和国固体废物污染环境防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境保护税法》、《中华 人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国土壤污染防治法》、《中华人民 共和国环境影响评价法》、《中华人民共和国清洁生产促进法》、《建设项目环境影响评价分类管理名录》（2021 年 版）、《危险废物转移联单管理办法》、《企业环境信息依法披露管理办法》、《辽宁省环境保护条例》、《关于全面 加强危险废物环境管理有关问题的通知》（辽环发[2012]9 号）、《辽宁省人民政府关于印发辽宁省土壤污染防治工作方 案的通知》（辽政发[2016]58 号）、《大连市危险废物污染环境防治办法》、《大连市化工行业挥发性有机物控制技术 指南》、《大连市环保局关于编制环境污染事故应急预案的通知》（大环发[2016]282 号）、《辽宁省“十四五”生态环境 保护规划》、《大连市突发环境污染事件应急预案》（大政办发〔2015〕95 号）、《大连市环境保护条例》、《大连市 危险废物污染环境管理办法》、《锅炉大气污染物排放标准》GB13271-2014、《合成树脂工业污染物排放标准》 （GB31572-2015）、《辽宁省污水综合排放标准》(DB21/1627-2008)、《污水综合排放标准》（GB8978-1996）、《地 下水质量标准》(GB/T14848-2017)、《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB 12348-2008)、《土壤环境质量建设用地土 壤污染风险管控标准标准(试行)》(GB 36600-2018)、《中国化工生产企业温室气体排放核算方法与报告指南（试行）》 等。 环境保护行政许可情况 报告期内，大连齐化按照环境保护相关法律法规要求进行生产，无未经许可项目。2020 年8 月28 日，大连齐化首 次取得排污许可证，2023 年8 月，大连齐化申请续期并经大连市生态环境局审核通过，取得新的排污许可证，证书编号： 91210213MAOTWNCY5T001P，有效期自2023 年8 月28 日至2028 年8 月27 日止。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 主要污 主要污 执行的 公司或 染物及 染物及 排放口 核定的 排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排 子公司 特征污 特征污 分布情 排放总 式 数量 度/强度 量 放情况 排放标 名称 况 量 染物的 染物的 准 种类 名称 锅炉大 锅炉排 气污染 放口1 锅炉排 物排放 9.681mg 为在线 标准GB 放口 /m3、 监测小 1、锅炉 13271- 2.3mg/m 大连齐 时数 2014/合 排放口 3、 化新材 连续排 据，锅 废气 颗粒物 4 个 2、一车 4.15t/a 45.22t/a 成树脂 放 2.34mg/ 料有限 炉启停 间排放 工业污 公司 m3、 炉导致 口、二 染物排 3.8mg/m 超标， 车间排 放标准 3 超标总 放口 GB 时长 31572- 190h 2015 废气 2 个 94.206m 45.15t/a 89.51t/a 大连齐 氮氧化 连续排 锅炉排 锅炉大 锅炉排 70
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+物 放 g/m3、 放口1 化新材 放口 气污染 1、锅炉 37mg/m 料有限 物排放 为在线 公司 3 标准GB 排放口 监测小 2 13271- 时数 2014 据，锅 炉启停 炉导致 超标， 超标总 时长 485h 锅炉排 放口1 为在线 锅炉大 监测小 锅炉排 38.659m 大连齐 气污染 时数 放口 g/m3、 化新材 二氧化 连续排 物排放 据，锅 废气 2 个 1、锅炉 20.78t/a 35.54t/a 硫 放 44mg/m 标准GB 料有限 炉启停 排放口 公司 3 13271- 炉导致 2 2014 超标， 超标总 时长 265h 锅炉大 大连齐 气污染 0.0561m 0.00012t 化新材 汞及其 连续排 锅炉排 物排放 废气 1 个 / 无 化合物 放 放口1 g/m3 标准GB /a 料有限 公司 13271- 2014/ 合成树 一车间 脂工业 15.378m 大连齐 排放 污染物 g/m3、 115.68t/ 化新材 挥发性 连续排 废气 2 个 0.25t/a 无 口、二 排放标 有机物 放 11.06mg a 料有限 准GB 车间排 公司 /m3 放口 31572- 2015 合成树 脂工业 大连齐 污染物 10.46mg 化新材 连续排 一车间 废气 甲苯 1 个 0.117t/a / 无 排放标 放 排放口 /m3 料有限 准GB 公司 31572- 2015 合成树 一车间 脂工业 3.8mg/m 大连齐 排放 污染物 3、 化新材 环氧氯 连续排 废气 2 个 0.023t/a / 无 口、二 排放标 丙烷 放 1.3mg/m 料有限 准GB 车间排 公司 3 放口 31572- 2015 合成树 一车间 脂工业 1.2mg/m 大连齐 排放 污染物 3、 化新材 酚类化 连续排 废气 2 个 0.012t/a / 无 口、二 排放标 合物 放 1.5mg/m 料有限 准GB 车间排 公司 4 放口 31572- 2015 71
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+大连齐 辽宁省 厂区废 35.67mg 化新材 间歇排 污水综 废水 悬浮物 1 个 10.31t/a / 无 水排放 放 /m3 料有限 合排放 口 公司 标准 大连齐 厂区废 污水处 化新材 间歇排 废水 甲苯 1 个 未检出 0 / 无 水排放 理厂接 放 料有限 口 收标准 公司 在线检 测设备 大连齐 辽宁省 故障导 厂区废 2.187mg 化新材 间歇排 污水综 致超 废水 氨氮 1 个 0.49t/a 2.19t/a 水排放 放 /m3 料有限 合排放 标，超 口 公司 标准 标总时 长为 277h 大连齐 辽宁省 厂区废 0.388mg 化新材 间歇排 污水综 废水 总磷 1 个 0.13t/a / 无 水排放 放 /m3 料有限 合排放 口 公司 标准 大连齐 辽宁省 厂区废 9.014mg 化新材 间歇排 污水综 废水 总氮 1 个 3.02t/a 0.9t/a 无 水排放 放 /m3 料有限 合排放 口 公司 标准 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 化新材 环氧氯 间歇排 废水 1 个 未检出 0 / 无 水排放 排放标 丙烷 放 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 27mg/m 化新材 总有机 间歇排 废水 1 个 0.014t/a / 无 水排放 排放标 碳 放 3 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 大连齐 辽宁省 厂区废 76.75mg 化新材 间歇排 污水综 废水 BOD 1 个 22.74t/a / 无 水排放 放 /m3 料有限 合排放 口 公司 标准 在线检 测设备 大连齐 辽宁省 故障导 厂区废 137.241 化新材 间歇排 污水综 致超 废水 COD 1 个 45.53t/a 60.23t/a 水排放 放 mg/m3 料有限 合排放 标，超 口 公司 标准 标总时 长为 331h 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 0.00047 0.00012t 化新材 间歇排 废水 汞 1 个 / 无 水排放 排放标 放 4mg/m3 /a 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 72
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+合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 0.0015m 0.00004 化新材 间歇排 废水 镉 1 个 / 无 水排放 排放标 放 g/m3 4t/a 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 0.00107 0.00030t 化新材 间歇排 废水 砷 1 个 / 无 水排放 排放标 放 mg/m3 /a 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 0.012mg 0.00035t 化新材 间歇排 废水 铅 1 个 / 无 水排放 排放标 放 /m3 /a 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 合成树 脂工业 大连齐 厂区废 污染物 0.04275 0.00035t 化新材 间歇排 废水 硫化物 1 个 / 无 水排放 排放标 放 mg/m3 /a 料有限 口 准GB 公司 31572- 2015 在线检 测设备 污水综 大连齐 故障导 厂区废 合排放 化新材 间歇排 致超 废水 PH 1 个 6.926 / / 水排放 标准 放 料有限 标，超 口 GB8978 公司 标总时 -1996 长为 219h 对污染物的处理 报告期内，大连齐化的污染防治设施、系统等均运行正常，产生的工业废水和生活污水经厂区废水治理设施预处理 后达标排放；生产废气经相应废气治理设施处理后达标排放。 污染物 处理工艺 一车间产生废气 三级冷凝+气体洗涤+树脂吸附+蒸汽脱附+冷凝油水分离 二车间产生废气 低温冷凝回收+活性炭吸附 锅炉1 产生废气 氧化镁脱硫塔、SNCR 脱硝、布袋除尘 废水 隔油+Fenton 氧化+混凝气浮+过滤+三效蒸发 突发环境事件应急预案 大连齐化于2022 年7 月30 日发布了《突发环境事件应急预案》，备案文件齐全，经大连市环保局审核符合要求， 于2022 年8 月31 日予以备案，备案编号为210213-2022-143-M。 环境自行监测方案 大连齐化已制定环境自行监测方案，在辽宁省重点排污单位自行监测信息发布平台公布。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 73
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+为保证各类污染物持续稳定达标，助力企业可持续发展，公司及重点排污子公司不断加强环保投入。报告期内，大 连齐化投入环境治理和保护的费用为1,735.89 万元，用于污水治理设施和废气治理设施的正常运行；缴纳环境保护税 19.02 万元。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 公司积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略目标及相关产业政策的号召，助力能源结构转型，投资建设了分布式光伏 项目，现已投入运行，为减少碳排放积极做贡献。公司利用奉贤生产基地建筑屋顶20,000 ㎡，建设光伏发电系统 3,010kW、空地上建设储能5kW/30kWh 光储电站。自2023 年6 月15 日投入使用后，节约电能2,160MWh，减少碳排放 量2,153 吨二氧化碳当量。 彩晶光电利用厂区综合楼屋顶913.14 ㎡以及停车棚顶部区域211.14 ㎡，建设屋顶分布式光伏发电站项目，装机容量 145.6kW，包括屋顶太阳能光伏发电系统相应配套设施，节约电能132MWh，减少碳排放量103.62 吨二氧化碳当量。 大连齐化利用部分厂房屋顶4,000 ㎡，建设399kWp 分布式光伏发电项目，平均年发电量54 万kWh。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 对上市公司生产 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施 称 经营的影响 无 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他应当公开的环境信息 不适用 其他环保相关信息 不适用 上市公司发生环境事故的相关情况 不适用
+## 二、社会责任情况
+在全球可持续发展的浪潮中，公司以服务国家战略，引领行业发展为使命，坚守“融合、协同、创新、超越”的核心 价值观。历经三十余年的砥砺奋进与开拓创新，公司已发展成为集胶粘剂与特种树脂新材料、电子信息材料和电子科技 三大业务板块于一体的、独具核心竞争力的生产商。自成立以来，公司始终将社会责任融入企业发展战略，积极践行对 多方面的责任承诺，切实保护股东和投资者的合法权益，注重员工权益保障，诚信对待供应商和客户，积极参与社会公 益事业，践行社会责任，力求实现经济效益与社会效益的双赢。 （一）社会责任管理 公司深知企业社会责任的重要性，致力于通过创新驱动产品升级，在胶粘剂新材料、电子信息材料和电子科技等核 心业务领域深耕细作，将可持续发展管理深入到公司的日常运营。公司董事会下设董事会战略与可持续发展委员会，负 责公司战略发展、重大决策和可持续发展相关工作，统筹环境管理、社会责任、公司治理三大领域的落地实施。 公司的ESG 表现获得市场的广泛认可，2024 年获评“第二届国新杯·ESG 金牛奖百强”；连续获得Wind  ESG 评级A 级，公司已连续2 年获评Wind  ESG 评级A 级；获得秩鼎ESG 评级AA 级；获得中诚信ESG 评级A 级；获得商道融绿 评级A-级。 （二）股东和投资者权益保护 1、公司始终高度重视股东及投资者权益的保护工作，通过完善公司治理结构、健全内部控制制度以及强化投资者关 系管理等多维度措施，规范自身运作流程，全力保障全体股东，尤其是中小股东的各项合法权益。2024 年度，公司共组 织召开6 次股东大会，会议形式均采用网络投票与现场投票相结合的模式，确保广大股东能够便捷参与。在审议对中小 投资者利益产生重大影响的事项时，公司严格执行对中小投资者表决单独计票的制度，并及时、准确地公开披露单独计 74
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+票结果。通过上述举措，为中小股东参与股东大会、有效行使决策权搭建了良好平台，切实提升了中小股东行使决策权 的积极性。 2、公司不断加大在投资者关系管理方面的投入，通过现场调研、深交所互动易平台回复、电话沟通、邮件往来以及 微信公众号、小程序等多种沟通渠道，构建了优质的内外部沟通环境，助力投资者全面深入地了解公司的经营管理现状， 维系公司与投资者之间健康、和谐的关系。2024 年，公司通过深交所互动易平台直接回应投资者提问达158 次；与投资 机构开展实地或电话调研共计2 次，期间未发生任何因机构调研导致的信息泄露事件，公司股票价格也未因机构调研出 现异常波动。 公司积极推动官方网站及微信公众号、小程序的建设与优化，及时更新公司新闻、投资者关系、公司产品等板块内 容，确保所有股东均能平等获取公司信息，维护全体股东的合法权益，进一步拓宽投资者获取公司信息及与公司互动交 流的渠道。 3、公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1 号——主板上市公 司规范运作》《上市公司信息披露管理办法》等相关规范性文件的要求，及时、准确、完整、公平地履行信息披露义务， 让广大投资者第一时间了解公司的重大决策。 （三）职工权益保护 1、公司始终坚守关怀员工、重视员工权益的核心理念，将《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法 律法规作为行动指南，切实承担起保障职工合法权益的重要责任。公司不仅严谨落实劳动合同的签订流程，更深入探究 《劳动合同法》的各项细则，确保每项员工权益精准落实，有力推动劳动合同的切实履行。 2、公司工会充分发挥其职能作用，持续不懈地保障职工的劳动权益。在劳动保护方面，不断强化防护措施，积极构 建维权服务平台，为职工提供专业且高效的维权途径；全力推进民主管理进程，通过职工代表大会等多种形式，广泛征 集职工的意见与建议，切实保障员工的知情权、参与权、表达权和监督权，支持员工积极参与企业民主管理。在思想精 神文明建设方面，精心策划月度生日会，举办丰富多彩的文体赛事，极大地丰富了职工业余生活，显著提升了职工的归 属感，增强了企业的凝聚力。在人文关怀方面，每年为职工安排全面的健康体检，职工生病住院时及时探望慰问，春节 期间开展送温暖活动，掌握困难家庭的生活需求，提供切实有效的帮扶。 3、公司着力完善考勤制度，以严谨、细致的制度体系保障公司每位员工的权益，并主动接受广大员工的监督。依据 公司《考勤管理制度》，员工能够充分享受法定节假日、年休假、工伤假、婚假、丧假、女工产假、护理假、哺乳假、 换休假、病假等国家、省、市规定的各类节假日，相应假期的时长及薪酬待遇严格按照国家、省、市的法律规定执行， 确保员工在休假期间的权益不受任何影响。 4、公司秉持关爱女员工的理念，严格遵循有关女员工保护的法律法规，持续优化女员工的工作环境与条件，切实落 实女员工孕产期、哺育期的休假政策，并确保女员工与男员工享有平等且具竞争力的薪酬福利，提供公平的职业发展机 会。为丰富集团公司女职工文化生活、弘扬优秀传统文化，发扬女职工们的创新能力和动手能力，2024 年三八国际劳动 妇女节，集团公司工会组织女职工们开展“妙手生花 执扇芳华”古风团扇制作活动，让女性员工沉浸式感受古典文化的魅 力。 5、公司履行职业危害防治主体责任，按规定做好职业病申报、职业危害因素监测、从业人员职业健康体检、职业卫 生知识教育等工作，全面保障员工的安全健康。严格遵守国家《职业病防治法》及有关要求，建立员工职业健康档案， 避免或减少职业病的发生。公司从以人为本出发，立足在改善生产作业环境上做文章，从生产车间布局的设计布置，到 通风、收集净化有害气体等手段，不断改善职工作业环境，增加预防职业危害的能力，并通过宣传教育、强化作业场所 的检测、配齐配足劳保用品等措施，有效地保障了职工健康。加强员工法制与安全生产教育，采用线上线下多种形式， 持续进行了新《安全生产法》、事故典型案例的培训和教育，全年组织多次发布宣传文章，向员工宣传防范“网络诈 骗”、 “网络套路贷款”等法律知识。 （四）供应商和客户权益保护 1、公司始终恪守“为用户创造价值，让用户满意”的经营理念，将全员参与、全方位覆盖、持续为客户创造价值视为 自身的重要使命。依托这一理念，公司成功赢得了众多优质客户的信赖，在行业内树立了卓越的口碑。公司严格贯彻质 量管理体系，致力于为客户提供稳定性高、可靠性强且具备成本优势的产品，精准契合客户的需求与期望。此外，公司 还秉持高质量、高效率及弹性化的服务标准，构建了全方位的售后服务体系，全力满足客户的多元化需求。公司专门设 75
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+立部门负责处理客户投诉事件，通过对投诉问题的深入剖析与积极改进，不断提升服务品质，进一步巩固与客户的良好 合作关系，携手客户共同实现企业价值的最大化。 2、公司依据采购实际工作需求，构建起完善的供应商评价体系，对原材料采购的每一个环节进行严格把控，确保采 购质量。同时，公司通过与供应商签订采购合同，清晰明确供应商在企业采购过程中所享有的参与权、知情权、质询权 等各项权益。公司充分尊重并全力维护供应商的合法利益，严格保护其商业机密。在遵守国家法律法规的基础上，公司 与供应商秉持平等互利、相互信任的原则展开合作，积极带动供应商共同履行社会责任，携手共创双赢局面。 （五）安全生产与环境保护 公司始终高度重视安全生产与环境保护工作，严格遵循国家及地方关于安全、环保的法律法规。秉持“安全第一，预 防为主”方针，强化员工“底线、红线”意识。全年稳步推进安全生产、保密防间、网络安全等工作，通过完善管理体系、 开展培训、加大设施投入等举措，保持安全形势平稳，为业务发展筑牢安全防线。同时，公司积极倡导并践行绿色生产 模式，有效降低资源消耗及污染物排放，鼓励并支持各部门研发与利用新能源及可再生能源。在新建建筑和既有建筑的 改造中，大力推广使用新型墙体材料等高效节能建材和设备，并安装应用太阳能等可再生能源利用系统。 公司加大安全生产和环保工作力度，加强隐患排查治理，不断强化以安全生产责任制为中心的全员管理，促进安全 环保工作更上一层楼。一是持续不断地提高工艺技术水平，从本质上提升环保、安全和职业健康绩效；二是建立健全各 项安全、环保管理制度，认真落实安全环保责任制；三是建立严格的监控机制，定期开展专项安全、环保检查，加大安 全环保巡检与监测力度，对查出的隐患及时进行整改，落实安全环保考核；四是认真做好安全环保设施建设及维护工作， 确保其正常运行，做好后端的处理工作；五是积极改善企业周边环境，与当地社区和谐发展。 报告期内，公司的废水、废气排放均在国家相关规定指标范围内，符合环保要求。公司的VOCs 治理设施通过环保 部门验收，运行正常。公司在生产过程中产生的危废严格按环保要求进行处置。 为确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，定期对安全管理制度和操作规程 进行优化，公司安全环保部专职负责安全规范与环境保护工作，对突发环境事件应急预案定期进行优化更新，定期组织 安全委员会会议，举行安全专题培训、综合性应急演练、消防技能大赛和安环知识竞赛，组织现场检查和问题整改，保 证消防通道的绝对畅通及消防设施设备的保养力度与频次，积极配合监管部门安全与环保检查工作，持续加强安全检查 力度，提升安全生产管理绩效。报告期内，公司未发生重大安全生产事故。 （六）党建与社会公益事业 1、公司诚信经营，依法纳税，社会贡献值较高，2024 年度共纳税1.32 亿元。 2、2024 年，公司坚定高举党的旗帜，深入推进新时代党的建设新部署与新要求，以党的二十大精神为行动指南， 深化国资国企改革，提升国企核心竞争力，不断完善中国特色现代企业治理结构。凭借党的政治优势和组织优势，驱动 企业在高质量发展道路上稳健前行。同年，公司党委成功召开纪委成立大会，推动党的政治优势转化为企业治理效能， 标志着康达新材迈入“党建+监督”双轮驱动的新发展阶段。 3、公司作为一家“具有责任感和爱心”的企业，公司心怀感激、关心社会，汇聚员工的力量，积极地参与社会公益活 动，对慈善事业充满热情。（具体情况详见“巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况”部分） 2025 年，公司坚定不移地以提升业绩为核心目标，以技术创新为稳固基石，全面激发全体员工的活力，全力推进公 司综合竞争力的快速提升。在增强自身硬实力的基础上，公司还将积极完善社会责任体系，主动加强与投资者、客户、 供应商及社会公众等利益相关方的深度交流与合作，通过持续增进各方互动，不断提升和谐发展水平，致力于全方位塑 造公司卓越的社会形象，实现经济效益与社会效益的双赢局面。 公司于2025 年4 月22 日在巨潮资讯网同步披露了《2024 年环境、社会与公司治理报告》，关于社会责任情况的更 多内容可参看相关公告。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 76
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+## 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况
+作为国有控股上市公司，公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻党中央、国务院关于巩固脱 贫攻坚成果和推进乡村振兴的指示精神，积极响应国家号召，在力所能及的范围内，坚持参与扶危济困活动，助力公益、 奉献爱心，切实履行企业的社会责任与担当。通过实际行动彰显责任意识，积极参与公益事业，为社会的可持续发展贡 献力量。
+## 一、党建引领聚合力 真情帮扶暖民心
+报告期内，公司党委聚焦扶贫帮困工作，参与“东方美谷·风雨彩虹—— 圆梦行动在贤城”主题活动。活动期间，公司 精心组织慰问团队，深入辖区，为十户困难群众送去生活物资与精神关怀，切实改善困难群众生活质量，将企业温暖传 递至困难群众身边。此外，公司积极参与杭州湾开发区企业捐赠三年行动计划（2024—2026），向上海慈善基金会捐赠 9 万元，所有资金将悉数投入慈善事业的发展。 控股子公司大连齐化积极响应街道号召，向 “海青岛街道慈善基金” 捐款10,000 元，资金定向用于街道辖区内的助 学、扶贫等慈善项目，有效缓解困难群体的生活压力。
+## 二、深耕教育帮扶之路 点亮学子希望之光
+报告期内，公司全资子公司必控科技通过“必控爱心基金”平台，向贵州省花秋中学、天生桥小学、木堰小学、黄连 乡希望学校及成都市彭州市博爱义工协会定向捐赠12 万元。本次捐赠聚焦教育赋能与公益协同，重点用于三大方向：一 是升级受助学校信息化教学设备及基础硬件设施，优化教学环境；二是设立专项助学金，为困难学生提供学业支持。公 司深度参与乡村教育振兴，推动优质教育资源下沉，同时联动社会公益力量构建可持续帮扶生态，以实际行动践行企业 社会责任，彰显社会价值贡献。 全资子公司天宇实业始终关注教育事业发展，2024 年向福建邵武市育才教育发展基金会捐赠20 万元，捐赠资金专 项用于奖教奖学、助教助学、促进各级各类教育发展等事项。天宇实业深度参与地方教育生态建设，助力缩小教育资源 差距，为乡村振兴战略注入教育动能，彰显企业服务社会、反哺民生的价值担当。 77
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+# 第六节 重要事项
+## 一、承诺事项履行情况
+1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 一、关于对保 证上市公司独 立性方面的承 诺：唐山金控 产业发展集团 有限公司作为 康达新材控股 股东期间，以 及唐山控股发 展集团股份有 限公司作为唐 山金控产业发 展集团有限公 司的控股股东 期间，承诺将 保证与上市公 司在人员、资 产、财务、机 构、业务等方 面相互独立。 关于同业竞 二、关于同业 截至本报告发 收购报告书或 2018 年11 月 争、关联交 竞争方面的承 布之日，承诺 唐山工控 长期有效 权益变动报告 06 日 易、资金占用 诺：唐山金控 人遵守了上述 书中所作承诺 方面的承诺 承诺。 产业发展集团 有限公司作为 康达新材控股 股东期间，以 及唐山控股发 展集团股份有 限公司作为信 息披露义务人 的控股股东期 间，1、保证 严格遵守中国 证监会、证券 交易所的有关 规定及上市公 司的《公司章 程》等公司内 部管理制度的 规定，与其他 股东一样平等 的行使股东权 利、履行股东 78
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+义务，不利用 控股股东的地 位谋取不当利 益，不损害上 市公司和其他 股东的合法权 益；2、在充 分行使股东职 责且维护中小 股东利益的基 础上，根据本 公司以及下属 其他全资、控 股子公司及其 他可实际控制 企业和康达新 材的主营业务 特点合理规划 各自的业务发 展方向，避免 与康达新材在 主营业务上产 生重大实质性 的同业竞争； 3、本次权益 变动完成后， 本公司将根据 下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 际控制企业的 主营业务发展 特点合理整合 各企业的业务 发展方向，避 免本公司及控 制的其他企业 从事与康达新 材主营业务存 在重大实质性 同业竞争的业 务。三、关于 关联交易方面 的承诺：唐山 金控产业发展 集团有限公司 作为康达新材 控股股东期 间，以及唐山 控股发展集团 股份有限公司 作为信息披露 义务人的控股 股东期间， 1、本公司以 及下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 79
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+际控制企业与 上市公司之间 现时不存在关 联交易，亦不 存在其他任何 依照法律法规 和中国证监会 的有关规定应 披露而未披露 的关联交易； 2、将严格按 照《公司法》 等法律法规以 及康达新材公 司章程的有关 规定行使股东 权利或者董事 权利，在股东 大会以及董事 会对有关涉及 承诺人事项的 关联交易进行 表决时，履行 回避表决的义 务；3、本公 司及下属其他 全资、控股子 公司及其他可 实际控制企业 与康达新材之 间将尽量减少 关联交易。如 因客观情况导 致必要的关联 交易无法避免 的，本公司以 及下属其他全 资、控股子公 司及其他可实 际控制企业将 遵循市场公 开、公平、公 正的原则，以 公允、合理的 市场价格进 行，并根据有 关法律、法规 和规范性文件 和上市公司章 程规定履行关 联交易的决策 程序，依法履 行信息披露； 4、交易完成 后不利用上市 公司控股股东 地位，损害上 市公司及其他 80
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+股东的合法利 益。 关于公司资产 重组摊薄即期 回报采取填补 措施的承诺： 1、不越权干 截至本报告发 预公司经营管 布之日，该承 陆企亭及其一 理；2、不侵 2017 年10 月 诺已由唐山工 其他承诺 长期有效 致行动人徐洪 19 日 占公司利益。 控承接，唐山 珊等共计7 人 如本人违反承 工控遵守了上 述承诺。 诺给公司或者 公司股东造成 损失的，本人 将依法承担补 偿责任。 关于公司资产 重组摊薄即期 回报采取填补 措施的承 诺:1、不无偿 或以不公平条 件向其他单位 或者个人输送 利益，也不采 用其他方式损 害公司利益； 2、对本人的 职务消费行为 资产重组时所 进行约束； 作承诺 3、不动用公 司资产从事与 截至本报告发 上市公司及公 2017 年10 月 其履行职责无 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 司全体董事和 19 日 关的投资、消 人遵守了上述 高管 费活动；4、 承诺。 由董事会或薪 酬与考核委员 会制定的薪酬 制度与公司填 补回报措施的 执行情况相挂 钩；5、未来 公司如实施股 权激励计划， 股权激励计划 设置的行权条 件将与公司填 补回报措施的 执行情况相挂 钩。 一、关于避免 同业竞争的承 截至本报告发 诺：1、本人 关于同业竞 布之日，该承 陆企亭及其一 2017 年10 月 争、关联交 以及本人控制 诺已由唐山工 长期有效 致行动人徐洪 19 日 易、资金占用 或施加重大影 控承接，唐山 珊等共计7 人 方面的承诺 响的其他企业 工控遵守了上 述承诺。 目前不拥有及 经营任何在商 81
+
+业上与康达新 材正在经营的 业务有直接或 间接竞争的业 务。2、在本 人作为康达新 材关联方期 间，本人本 身、并且本人 必将通过法律 程序使本人控 制或施加重大 影响的其他企 业将来均不从 事任何在商业 上与康达新材 正在经营的业 务有直接或间 接竞争的业 务。3、在本 人作为康达新 材关联方期 间，如本人及 本人控制或施 加重大影响的 其他企业将来 经营的产品或 服务与康达新 材的主营产品 或服务有可能 形成直接或间 接竞争，本人 同意或促使本 人控制或施加 重大影响的其 他企业同意康 达新材有权优 先收购本人拥 有的与该等产 品或服务有关 的资产或本人 在相关企业中 的全部股权， 或在征得第三 方允诺后，将 该形成竞争的 商业机会让渡 给康达新材， 或转让给其他 无关联关系的 第三方。二、 关于减少与规 范关联交易的 承诺：1、在 本人作为康达 新材关联方期 间，本人及本 人实际控制或 82
+
+施加重大影响 的其他企业将 尽可能减少与 康达新材及其 下属子公司的 关联交易，若 发生必要且不 可避免的关联 交易，本人及 本人实际控制 或施加重大影 响的其他企业 将与康达新材 及其下属子公 司按照公平、 公允、等价有 偿等原则依法 签订协议，履 行法定程序， 并将按照有关 法律法规和 《公司章程》 等内控制度规 定履行信息披 露义务及相关 内部决策、报 批程序，关联 交易价格依照 与无关联关系 的独立第三方 进行相同或相 似交易时的价 格确定，保证 关联交易价格 具有公允性， 亦不利用该等 交易从事任何 损害康达新材 及康达新材其 他股东的合法 权益的行为。 2、本人及本 人实际控制或 施加重大影响 的其他企业将 杜绝非法占用 康达新材的资 金、资产的行 为，在任何情 况下，不要求 康达新材向本 人及本人实际 控制或施加重 大影响的其他 企业提供任何 形式的担保。 3、本人将依 照《公司章 83
+
+程》的规定参 加股东大会， 平等地行使相 应权利，承担 相应义务，不 利用控股股东 地位谋取不正 当利益，不利 用关联交易非 法转移康达新 材及其下属公 司的资金、利 润，保证不损 害康达新材其 他股东的合法 权益。三、关 于保持上市公 司独立性的承 诺：本次交易 完成后，本人 将严格遵守中 国证监会、深 圳证券交易所 相关规章及 《公司章程》 等相关规定， 平等行使股东 权利、履行股 东义务，不利 用股东地位谋 取不当利益， 保证上市公司 在人员、资 产、财务、机 构及业务方面 继续与本人及 本人控制的其 他企业完全分 开，保持上市 公司在人员、 资产、财务、 机构及业务方 面的独立。特 别地，本次交 易完成后，本 人将遵守《关 于规范上市公 司与关联方资 金往来及上市 公司对外担保 若干问题的通 知》（证监发 （2003）56 号）及《中国 证券监督管理 委员会、中国 银行业监督管 理委员会关于 84
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+规范上市公司 对外担保行为 的通知》（证 监发[2005]120 号）的规定， 规范上市公司 及其子公司的 对外担保行 为，不违规占 用上市公司及 其子公司的资 金。本人保证 严格履行上述 承诺，如出现 因本人及本人 实际控制或施 加重大影响的 其他企业违反 上述承诺而导 致上市公司的 权益受到损害 的情况，本人 将依法承担相 应的赔偿责 任。 1、在为必控 科技及其子公 司服务期间， 本人及所实际 控制或施加重 大影响的其他 企业将尽可能 减少与康达新 材、必控科技 及其下属公司 的关联交易， 若发生必要且 不可避免的关 联交易，本人 及所实际控制 关于同业竞 截至本报告发 或施加重大影 2017 年10 月 争、关联交 布之日，承诺 盛杰 长期有效 响的其他企业 19 日 易、资金占用 人遵守了上述 将与康达新 方面的承诺 承诺。 材、必控科技 及其下属公司 按照公平、公 允、等价有偿 等原则依法签 订协议，履行 法定程序，并 将按照有关法 律法规和《公 司章程》等内 控制度规定履 行信息披露义 务及相关内部 决策、报批程 序，关联交易 85
+
+价格依照与无 关联关系的独 立第三方进行 相同或相似交 易时的价格确 定，保证关联 交易价格具有 公允性，亦不 利用该等交易 从事任何损害 康达新材及康 达新材其他股 东的合法权益 的行为。2、 本人及所实际 控制或施加重 大影响的其他 企业将杜绝非 法占用康达新 材、必控科技 的资金、资产 的行为，在任 何情况下，不 要求康达新 材、必控科技 向本人及所实 际控制或施加 重大影响的其 他企业提供任 何形式的担 保。3、本人 将依照《公司 章程》的规定 参加股东大 会，平等地行 使相应权利， 承担相应义 务，不利用股 东地位谋取不 正当利益，不 利用关联交易 非法转移康达 新材、必控科 技及其下属公 司的资金、利 润，保证不损 害康达新材其 他股东的合法 权益。本人保 证严格履行上 述承诺，如出 现因本人及本 人实际控制或 施加重大影响 的其他企业违 反上述承诺而 导致上市公司 的权益受到损 86
+
+害的情况，本 人将依法承担 相应的赔偿责 任。 上述必控科技 交易对方中的 关键人员承 诺：本次交易 完成后，在业 绩承诺期内保 持在必控科技 的任职关系稳 定；其在必控 科技及其子公 司工作期间及 离职之日起2 年内，无论在 何种情况下， 不得以任何方 式受聘或经营 任何与康达新 材、必控科技 及其下属公司 业务有直接或 间接竞争或利 益冲突之公司 及业务，不得 陈霞;范凯;韩 从事滤波器及 炳刚;雷雨;李 滤波组件、电 成惠;李东;刘 关于同业竞 源滤波模块、 截至本报告发 道德;刘东;刘 2017 年10 月 争、关联交 电磁兼容与测 布之日，承诺 长期有效 国洪;刘家沛; 19 日 易、资金占用 试系统及解决 人遵守了上述 刘志远;盛杰; 方面的承诺 承诺。 方案、电源模 徐兵;徐佩璟; 块、电源组件 袁永川;赵健恺 相关业务并严 守康达新材、 必控科技及其 下属公司商业 秘密，在离职 后不得直接或 间接劝诱必控 科技的雇员离 职。前述人员 应与必控科技 签订竞业限制 协议。上述必 控科技交易对 方中的关键人 员中任何一人 违反上述竞业 限制和保密义 务的约定，则 其因违反上述 承诺的所得归 康达新材所 有，违约方应 自违约行为发 生之日起30 87
+
+日内将其所得 支付给康达新 材。 为保持公司的 长远和可持续 发展，考虑到 当前公众股东 要求和意愿以 及当前的社会 资金成本、外 部融资环境等 综合因素，结 合公司目前盈 利规模、现金 流量状况、项 目投资资金需 求等经营情况 以及本次发行 融资、银行信 贷及债权融资 环境等情况， 结合2008 年 以来公司实际 股利分配情 截至本报告发 2011 年12 月 况，公司拟订 布之日，承诺 康达新材 分红承诺 长期有效 08 日 上市后的分红 人遵守了上述 承诺。 回报规划，具 体如下：1、 上市后继续保 持现金分红为 首次公开发行 主的分红方 或再融资时所 作承诺 式。2、上市 后以现金形式 分配的利润不 少于当年实现 的可分配利润 的20%。未分 配利润主要用 于补充公司营 运资金以及滚 存以后年度分 配。3、在满 足公司章程股 票股利发放条 件的前提下， 可以发放股票 股利。 公司董事、高 级管理人员根 据中国证监会 相关规定，针 截至本报告发 对本次非公开 2016 年03 月 上市公司董 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 发行股票涉及 事、高管 25 日 人遵守了上述 摊薄即期回报 承诺。 等事项承诺如 下：“1、本人 承诺不无偿或 以不公平条件 88
+
+向其他单位或 者个人输送利 益，也不采用 其他方式损害 公司利益； 2、本人承诺 对本人的职务 消费行为进行 约束；3、本 人承诺不动用 公司资产从事 与本人履行职 责无关的投 资、消费活 动；4、本人 承诺由董事会 或薪酬与考核 委员会制定的 薪酬制度与公 司填补回报措 施的执行情况 相挂钩；5、 如公司未来实 施股权激励计 划，本人承诺 未来股权激励 计划的行权条 件与公司填补 回报措施的执 行情况相挂 钩；6、本承 诺出具日后至 公司2015 年 度非公开发行 A 股股票并上 市实施完毕 前，若中国证 监会作出关于 填补回报措施 及其承诺的其 他新的监管规 定的，且上述 承诺不能满足 中国证监会该 等规定时，本 人承诺届时将 按照中国证监 会的最新规定 出具补充承 诺”。 公司董事、高 级管理人员根 据中国证监会 截至本报告发 2022 年03 月 上市公司董 相关规定，针 布之日，承诺 其他承诺 长期有效 事、高管 15 日 对本次非公开 人遵守了上述 承诺。 发行股票涉及 摊薄即期回报 等事项承诺如 89
+
+下：“1、承诺 不无偿或以不 公平条件向其 他单位或者个 人输送利益， 也不采用其他 方式损害公司 利益。2、承 诺对本人的职 务消费行为进 行约束。3、 承诺不动用公 司资产从事与 其履行职责无 关的投资、消 费活动。4、 承诺由董事会 或薪酬委员会 制定的薪酬制 度与公司填补 回报措施的执 行情况相挂 钩。5、若公 司未来实施股 权激励计划， 本人承诺股权 激励方案的行 权条件与公司 填补回报措施 的执行情况相 挂钩。6、自 本承诺出具日 至公司本次非 公开发行A 股 股票实施完毕 前，若中国证 券监督管理委 员会作出关于 填补回报措施 及其承诺的其 他新监管规定 的，且上述承 诺不能满足证 监会该等规定 时，本人承诺 届时将按照证 监会的最新规 定出具补充承 诺”。 公司控股股东 对公司填补回 报措施能够得 截至本报告发 到切实履行作 2022 年08 月 布之日，承诺 唐山工控 其他承诺 长期有效 出如下承诺： 15 日 人遵守了上述 “1、本公司承 承诺。 诺依照相关法 律、法规及康 达新材公司章 90
+
+程的有关规定 行使股东权 利，承诺不越 权干预康达新 材经营管理活 动，不侵占康 达新材公司利 益。2、自本 承诺函出具日 至康达新材本 次非公开发行 A 股股票实施 完毕前，若中 国证券监督管 理委员会（作 出关于填补回 报措施及其承 诺的新的监管 规定的，且上 述承诺不能满 足证监会该等 规定的，本公 司承诺届时将 按照证监会的 最新规定出具 补充承诺”。 1、自本次非 公开发行股票 的定价基准日 前六个月至本 次发行完成后 十八个月内， 本公司及本公 司控制的主体 不存在减持所 持康达新材料 （集团）股份 有限公司股票 或其他股权性 承诺人在承诺 质证券的情 期限内遵守了 况，亦不存在 上述承诺。 2022 年8 月17 2022 年08 月 2024 年2 月19 任何减持康达 唐山工控 限售承诺 日至2024 年2 15 日 新材股票或其 日，限售承诺 月16 日 他股权性质证 期届满，承诺 券的计划。 人所持股票解 2、本承诺函 除限售。 自签署之日起 对本公司及本 公司控制的主 体具有同等约 束力。 3、在前述不 减持康达新材 股票期限届满 后，本公司及 本公司控制的 主体将严格遵 守《证券法》、 91
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+《上市公司股 东、董监高减 持股份的若干 规定》、《深圳 证券交易所上 市公司股东及 董事、监事、 高级管理人员 减持股份实施 细则》等关于 股东减持股份 的相关规定及 要求。若届时 监管政策发生 变化，本公司 及本公司控制 的主体亦将严 格执行最新政 策。 4、如有违反 上述承诺，本 公司及本公司 控制的主体因 减持股票所得 收益将全部归 康达新材所 有，并依法承 担由此产生的 法律责任。 本人及本人控 制的公司或企 业不在并且不 会在中国境内 外以任何方式 直接或间接从 事或参与任何 与上海康达化 工新材料股份 有限公司（包 括其下属子公 司，如有）相 同、相似或在 关于同业竞 截至本报告发 其他对公司中 陆企亭及其一 商业上构成任 2011 年02 月 争、关联交 布之日，承诺 长期有效 小股东所作承 致行动人徐洪 何竞争的业务 22 日 易、资金占用 人遵守了上述 诺 珊等 及活动，或拥 方面的承诺 承诺。 有与上海康达 化工新材料股 份有限公司 （包括其下属 子公司，如 有）存在竞争 关系的任何经 济实体、机 构、经济组织 的权益，或以 其他任何形式 取得该经济实 体、机构、经 92
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+济组织的控制 权，或在该经 济实体、机 构、经济组织 中担任高级管 理人员或核心 技术人员。本 人及本人控制 的公司或企业 如违反上述承 诺，愿向康达 新材承担相应 的经济赔偿责 任。 承诺在增持期 间及法定期限 内不减持公司 股份，并将严 格按照中国证 监会、深圳证 2024 年2 月8 券交易所有关 承诺人在承诺 2024 年02 月 唐山工控 股东增持承诺 日至2024 年7 法律、法规及 期限内遵守了 08 日 月5 日 上述承诺。 规范性文件的 相关规定执 行，不进行内 幕交易、敏感 期买卖股份、 短线交易等行 为。 其他承诺 承诺在增持期 间及法定期限 内不减持公司 股份，并将严 格按照中国证 监会、深圳证 2024 年7 月8 券交易所有关 承诺人在承诺 2024 年07 月 唐山工控 股东增持承诺 日至2025 年1 法律、法规及 期限内遵守了 08 日 月8 日 上述承诺。 规范性文件的 相关规定执 行，不进行内 幕交易、敏感 期买卖股份、 短线交易等行 为。 承诺是否按时 是 履行 如承诺超期未 履行完毕的， 应当详细说明 不适用 未完成履行的 具体原因及下 一步的工作计 划 93
+
+2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 适用 □不适用 盈利预测资产 预测起始 预测终止 当期预测业 当期实际业 未达预测的原 原预测披 原预测披露索引 或项目名称 时间 时间 绩（万元） 绩（万元） 因（如适用） 露日期 下游行业客户 《关于收购上海 订单交付减少 2023 年 2025 年 2023 年 收购上海晶材 晶材新材料科技 或延期，公司 07 月19 12 月31 5,000 1,608.99 07 月20 新材料科技有 有限公司股权的 销售量相应减 限公司股权 日 日 日 公告》（公告编 少，影响利润 号：2023-077） 实现 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 适用 □不适用 公司于2023 年7 月19 日召开了第五届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于全资子公司收购上海晶材新材料 科技有限公司股权的议案》，同意公司全资子公司晟璟科技使用自有或自筹资金收购晶材科技100%股权。2023 年8 月4 日，公司召开2023 年第四次临时股东大会审议通过了上述股权收购事项。上海晶材原股东向康达晟璟承诺，标的公司于 2023 年、2024 年、2025 的年度经审计的税后净利润预计分别可达到人民币4,000 万元、5,000 万元以及6,000 万元。 鉴于晶材科技2023 年度业绩实现情况，各方就本次股权转让达成《补充协议》，各方同意在业绩承诺不变的前提下， 结合标的公司2023 年度经营情况，假定业绩承诺期标的公司累计实现的净利润为9,000 万元(“假定完成额”)，并以此为 基础提前执行交易文件下的业绩补偿安排，同时约定业绩承诺期结束后，如晶材科技经审计的净利润累计低于协议所约 定的假定完成额，则各方应当按照交易文件中业绩补偿条款之约定重新计算业绩补偿款(“实际业绩补偿款”)，就实际业绩 补偿款与协议约定之业绩补偿款的差额，由业绩承诺方参照《股权转让协议》的相关约定进行补偿。 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 基于假定完成额，晶材科技原股东向康达晟璟合计支付15,544 万元的期后应补偿金额，补偿方式为现金与股权形式， 其中现金部分7,772 万元系收购时尚未支付的保证金，无需再支付；股权部分对应晶材科技13.4%的股权。2024 年5 月6 日，晶材科技完成了股权变更登记手续，康达晟璟持有其80.40%的股权。本次工商变更登记完成后，基于晶材科技 2023 年度业绩完成情况应实施的业绩补偿已履行完毕。 晶材科技2024 年业绩完成情况业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024 年度税后净利润为人民币 1,592.64 万元。晶材科技2023 年度至2024 年度累计的经审计净利润3,721.12 万元。公司聘请北京天健兴业资产评估有限 公司对晶材科技相关资产包进行减值测试，并出具了减值测试评估报告。根据《康达新材料（集团）股份有限公司拟进 行商誉减值测试所涉及上海晶材新材料科技有限公司商誉相关资产组的可收回金额评估项目资产评估报告》【天兴评报 字（2025）第0441 号】，康达新材合并上海晶材新材料科技有限公司所形成的商誉31,498.80 万元为收购晶材科技67% 股权对应的商誉分摊额。经对收购晶材科技所形成的商誉进行减值测试，2024 年，康达新材需计提商誉减值准备为 2,947.85 万元。 根据《股权转让协议》和《补充协议》，待本次交易的业绩承诺期（2023 年度、2024 年度、2025 年度）届满后， 公司将考核晶材科技业绩承诺期内的总体业绩实现情况，根据协议约定的方式核算业绩承诺方是否需要进行业绩补偿， 因此业绩承诺方本年度不存在业绩补偿的情况。
+## 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
+□适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 94
+
+## 三、违规对外担保情况
+□适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。
+## 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
+□适用 不适用
+## 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
+## 明
+□适用 不适用
+## 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明
+□适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。
+## 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
+适用 □不适用 2024 年1 月，公司全资孙公司天津璟创投资合伙企业（有限合伙）注销，从2024 年1 月起，天津璟创投资合伙企业 （有限合伙）不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，公司全资孙公司康达新材料科技（保定）有限公司注销，从2024 年1 月起，康达新材料科技（保定） 有限公司不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，公司全资孙公司上海康达新材（香港）有限公司出资成立康达新材（泰国）有限公司，持有其100% 股权，从2024 年1 月起，康达新材（泰国）有限公司纳入公司财务合并报表范围。 2024 年4 月，公司全资孙公司唐山裕隆数智科技有限公司注销，从2024 年4 月起，唐山裕隆数智科技有限公司不再 纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，公司全资孙公司顺璟投资（北京）有限公司注销，从2024 年11 月起，顺璟投资（北京）有限公司不 再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，公司控股孙公司上海万斯先进新材料科技有限公司注销，从2024 年11 月起，上海万斯先进新材料科 技有限公司不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年12 月，公司全资子公司新材料科技与上海优洲亚建筑合伙企业（有限合伙）签订减资协议，不再持有上海 康达晟铭建筑新材料有限公司的股权，从2024 年12 月起，上海康达晟铭建筑新材料有限公司不再纳入公司财务合并报 表范围。 2024 年12 月，公司全资子公司康达锦瑞签署了关于贵州盛顺矿业有限公司的投资协议，通过增资方式取得贵州盛 顺矿业有限公司82%的股权，并间接取得贵州盛顺矿业有限公司持有的贵州麟拓矿业有限公司63%的股权，从2024 年 12 月起，贵州盛顺矿业有限公司和贵州麟拓矿业有限公司纳入公司财务合并报表范围。 2024 年12 月，公司全资子公司新材料科技与关联方签署了股权转让协议，出售持有的西安彩晶光电科技股份有限 公司66.9996%的股权，从2025 年1 月起，彩晶光电不再纳入公司财务合并报表范围。 95
+
+## 八、聘任、解聘会计师事务所情况
+现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 150 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 王传文、陶震宇 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 王传文连续服务年限3 年，陶震宇连续服务年限2 年 当期是否改聘会计师事务所 □是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 □不适用 公司聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024 年内部控制审计会计师事务所，与2024 年年度报告审计 费用共计150 万元，其中财务报告审计费用120 万元，内部控制审计费用30 万元。
+## 九、年度报告披露后面临退市情况
+□适用 不适用
+## 十、破产重整相关事项
+□适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。
+## 十一、重大诉讼、仲裁事项
+适用 □不适用 诉讼（仲 诉讼（仲 诉讼（仲 涉案金额 是否形成预 诉讼（仲 披露日期 披露索引 裁）基本情 裁）审理结 裁）判决执 （万元） 计负债 裁）进展 况 果及影响 行情况 部分审理 中，部分已 结案，部分 在执行阶 段，以上诉 讼对公司无 其他未达到 重大影响。 部分已执行 审理中、已 重大诉讼披 对于已诉讼 完毕，部分 294.93 否 结案或执行 露标准的诉 完成的部 正在履行 中 讼事项汇总 中。 分，未履行 完毕的部 分，公司根 据相关会计 政策的要 求，计提坏 账损失。 96
+
+## 十二、处罚及整改情况
+□适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。
+## 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
+□适用 不适用
+## 十四、重大关联交易
+1、与日常经营相关的关联交易 适用 □不适用 获批 关联 占同 可获 关联 是否 关联 的交 关联 关联 关联 关联 交易 类交 得的 关联 披露 披露 交易 易额 超过 交易 交易 交易 交易 交易 金额 易金 同类 关系 日期 索引 定价 度 获批 结算 方 类型 内容 价格 （万 额的 交易 原则 额度 方式 （万 元） 比例 市价 元） 《关 于 2024 公司 董事 年度 刘丙 公司 南京 江现 日常 2024 聚发 担任 向关 符合 关联 1,113. 年01 及其 南京 销售 联方 市场 市场 同类 交易 0.35% 1,000 是 电汇 商品 价格 价格 68 月31 控股 聚发 销售 交易 预计 商品 市价 日 子公 新材 的公 司 料有 告》 限公 （公 司董 告编 事 号： 2024- 010） 《关 于 2024 公司 董事 年度 刘丙 公司 南京 江现 日常 2024 聚发 担任 向关 符合 关联 年01 及其 南京 采购 联方 市场 市场 同类 交易 8.67 0.00% 500 否 电汇 商品 价格 价格 月31 控股 聚发 采购 交易 预计 商品 市价 日 子公 新材 的公 司 料有 告》 限公 （公 司董 告编 事 号： 2024- 010） 2024 南京 公司 技术 关联 市场 市场 符合 《关 11.21 0.56% 200 否 电汇 服务 价格 价格 年01 聚发 董事 方向 同类 于 97
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+月31 2024 及其 刘丙 公司 交易 市价 日 控股 江现 提供 年度 劳务 子公 担任 公司 司 南京 日常 聚发 关联 新材 交易 料有 预计 限公 的公 司董 告》 事 （公 告编 号： 2024- 010） 《关 于 2024 公司 董事 年度 刘丙 公司 南京 江现 日常 2024 聚发 担任 公司 符合 关联 年01 及其 南京 技术 为关 市场 市场 同类 交易 27.54 1.28% 200 否 电汇 服务 价格 价格 月31 控股 聚发 联方 交易 预计 代工 市价 日 子公 新材 的公 司 料有 告》 限公 （公 司董 告编 事 号： 2024- 010） 《关 于 2024 公司 董事 年度 刘丙 公司 南京 江现 日常 2024 聚发 担任 向关 符合 关联 年01 及其 南京 资产 联方 市场 市场 同类 交易 0 0.00% 22 否 电汇 租赁 价格 价格 月31 控股 聚发 出租 交易 预计 房屋 市价 日 子公 新材 的公 司 料有 告》 限公 （公 司董 告编 事 号： 2024- 010） 公司 《关 董事 于 2024 刘丙 南京 江现 年度 2024 聚发 担任 向关 符合 公司 年01 及其 南京 资产 联方 市场 市场 同类 日常 0 0.00% 45 否 电汇 租赁 价格 价格 月31 控股 聚发 出租 交易 关联 设备 市价 日 子公 新材 交易 司 料有 预计 限公 的公 司董 告》 事 （公 98
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+告编 号： 2024- 010） 《关 于 公司 2024 董事 年度 刘丙 公司 江现 日常 担任 2024 东气 向关 符合 关联 东方 2,231. 年01 风电 销售 联方 市场 市场 同类 交易 0.71% 2,600 否 电汇 电气 商品 价格 价格 34 月31 （山 销售 交易 预计 风电 东） 商品 市价 日 的公 （山 告》 东） （公 有限 告编 公司 号： 董事 2024- 010） 《关 于 2024 公司 董事 年度 程树 公司 新现 日常 2024 担任 向关 符合 关联 年01 成都 成都 采购 联方 市场 市场 同类 交易 0 0.00% 200 否 电汇 立扬 商品 价格 价格 月31 立扬 采购 交易 预计 商品 市价 日 信息 的公 技术 告》 有限 （公 公司 告编 董事 号： 2024- 010） 《关 于 2024 公司 董事 年度 程树 公司 新现 日常 2024 担任 向关 符合 关联 年01 成都 成都 采购 联方 市场 市场 同类 交易 94.65 0.04% 400 否 电汇 铭瓷 商品 价格 价格 月31 铭瓷 采购 交易 预计 商品 市价 日 电子 的公 科技 告》 有限 （公 公司 告编 董事 号： 2024- 010） 公司 《关 2024 董事 向关 符合 于 年01 2024 成都 程树 销售 联方 市场 市场 同类 4.23 0.00% 10 否 电汇 铭瓷 商品 价格 价格 月31 新现 销售 交易 年度 商品 市价 日 担任 公司 成都 日常 99
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+铭瓷 关联 电子 交易 科技 预计 有限 的公 公司 告》 董事 （公 告编 号： 2024- 010） 《关 于 公司 2024 董事 年度 程树 公司 新现 日常 担任 2024 向关 符合 关联 晶菱 西安 年01 租赁 联方 市场 市场 同类 交易 15.93 3.57% 100 否 电汇 半导 晶菱 房屋 价格 价格 月31 租赁 交易 预计 体 半导 房屋 市价 日 的公 体科 告》 技有 （公 限公 告编 司董 号： 事 2024- 010） 《关 于 公司 2024 董事 年度 程树 公司 新现 日常 担任 向关 2024 符合 关联 晶菱 西安 联方 396.8 49.78 年01 技术 市场 市场 同类 交易 350 是 电汇 半导 晶菱 提供 服务 价格 价格 2 % 月31 交易 预计 体 半导 技术 市价 日 的公 服务 体科 告》 技有 （公 限公 告编 司董 号： 事 2024- 010） 《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 向关 2024 发展 符合 关联 司控 联方 694.8 100.0 年01 集团 信用 市场 市场 同类 交易 1,200 否 电汇 股股 支付 担保 价格 价格 4 0% 月31 及其 交易 预计 东唐 担保 市价 日 子公 的公 费 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 100
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+《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 2024 发展 向关 符合 关联 司控 年01 集团 租赁 联方 市场 市场 同类 交易 0 0.00% 20 否 电汇 股股 资产 价格 价格 月31 及其 租赁 交易 预计 东唐 资产 市价 日 子公 的公 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 2024 发展 向关 符合 关联 司控 319.8 年01 集团 销售 联方 市场 市场 同类 交易 0.10% 400 否 电汇 股股 商品 价格 价格 1 月31 及其 销售 交易 预计 东唐 商品 市价 日 子公 的公 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 向关 2024 发展 符合 关联 司控 采购 联方 273.9 年01 集团 市场 市场 同类 交易 0.14% 600 否 电汇 股股 原材 采购 价格 价格 5 月31 及其 交易 预计 料 东唐 原材 市价 日 子公 的公 料 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 唐控 《关 发展 于 2024 唐控 集团 2024 发展 为公 向关 符合 年度 533.8 年01 集团 司控 采购 联方 市场 市场 同类 公司 0.46% 550 否 电汇 设备 价格 价格 3 月31 及其 股股 采购 交易 日常 设备 市价 日 子公 东唐 关联 司 山工 交易 控之 预计 控股 的公 101
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+股东 告》 （公 告编 号： 2024- 010） 《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 2024 发展 向关 符合 关联 司控 277.9 年01 集团 采购 联方 市场 市场 同类 交易 0.11% 1,500 否 电汇 股股 商品 价格 价格 1 月31 及其 采购 交易 预计 东唐 商品 市价 日 子公 的公 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 《关 于 2024 唐控 年度 发展 公司 集团 唐控 日常 为公 2024 发展 向关 符合 关联 司控 代付 年01 集团 联方 市场 市场 同类 交易 4.2 0.48% 10 否 电汇 股股 水电 价格 价格 月31 及其 采购 交易 预计 费 东唐 商品 市价 日 子公 的公 山工 司 告》 控之 （公 控股 告编 股东 号： 2024- 010） 《关 于与 关联 方签 署 唐控 <2024 发展 向关 年度 集团 唐控 联方 综合 为公 2024 发展 采购 采购 符合 集采 司控 54,66 13.79 60,00 年01 集团 原料 原料 市场 市场 同类 合作 否 电汇 股股 价格 价格 8.11 % 0 月31 及其 或设 或设 交易 框架 东唐 备 市价 日 协议> 子公 备 山工 司 （集 暨关 控之 采） 联交 控股 易的 股东 公告》 （公 告编 号： 2024- 102
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+011） 《关 于与 关联 方签 署 <2024 唐控 发展 年度 集团 综合 唐控 向关 为公 集采 2024 发展 联方 符合 司控 合作 22,58 35,00 年01 集团 销售 销售 市场 市场 同类 7.15% 否 电汇 股股 框架 商品 价格 价格 5.21 0 月31 及其 商品 交易 协议> 东唐 市价 日 子公 （集 山工 暨关 司 采） 控之 联交 控股 易的 股东 公告》 （公 告编 号： 2024- 011） 83,26 104,9 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 1.93 07 大额销货退回的详细情况 无 公司在对2024 年度日常关联交易进行预计时，基于市场前景、合作关系等对关联交 按类别对本期将发生的日常关联 交易进行总金额预计的，在报告 易进行了评估和测算，预计是合理的，但受产品的市场供需关系变化等影响，公司日 期内的实际履行情况（如有） 常关联交易实际发生情况与预计存在差异。 交易价格与市场参考价格差异较 不适用 大的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 □不适用 被投资企业 被投资企业 被投资企业 共同投 被投资企 被投资企业的主 被投资企业 关联关系 的总资产 的净资产 的净利润 资方 业的名称 营业务 的注册资本 （万元） （万元） （万元） 一般项目：工业 风范晶樱是唐 机器人制造；工 山工控之控股 业机器人销售； 孙公司，根据 上海风 五金产品研发； 《深圳证券交 范晶樱 常熟晟达 机械设备销售； 易所股票 工业物 智能制造 机械零件、零部 600 万元 0 0 0 上市规则》和 资供应 科技有限 件加工；模具制 《公司章程》 公司 有限公 造；模具销售； 等有关规定， 司 五金产品制造； 唐控智能与风 金属工具销售； 范晶樱系公司 金属材料制造； 关联方 仪器仪表制造； 103
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+仪器仪表销售； 计算机系统服 务；机械电气设 备制造；照明器 具制造；智能机 器人的研发；智 能机器人销售； 货物进出口；包 装专用设备销 售；包装专用设 备制造；电工器 材制造；建筑装 饰材料销售；建 筑装饰、水暖管 道零件及其他建 筑用金属制品制 造；节能管理服 务；计算机软硬 件及外围设备制 造；软件开发； 销售代理；电子 产品销售（除依 法须经批准的项 目外，凭营业执 照依法自主开展 经营活动） 被投资企业的重大在建项 无 目的进展情况（如有） 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 适用 □不适用 1、2024 年11 月13 日，公司召开了第五届董事会第三十七次会议审议通过了《关于收购控股孙公司少数股东股权 暨关联交易的的议案》，公司全资子公司新材料科技与黄让南签署《股权转让协议》，以人民币220.48 万元的价格，收 购黄让南持有的康达鑫宇3%的股权；以人民币1,053.33 万元的价格，收购黄让南持有的天宇实业10%的股权。2024 年 11 月，康达鑫宇和天宇实业完成工商注册登记事项。 104
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+2、2024 年12 月13 日，公司召开了第五届董事会第三十九次会议审议通过了《关于出售控股子公司股权暨关联交 易的公告》和《关于出售控股子公司股权被动形成关联担保的议案》，公司全资子公司新材料科技与唐山裕隆光电科技 有限公司签署《股权转让协议》，以人民币40,588.00 万元的对价向裕隆光电出售持有的彩晶光电66.9996%的股权。 2024 年12 月31 日，公司召开了2024 年第五次临时股东大会审议通过了上述关联事项。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于收购控股孙公司少数股东股权暨关联交易的公告》 2024 年11 月14 日 巨潮资讯网 《关于收购控股孙公司少数股东股权暨关联交易的进展公告》 2024 年11 月27 日 巨潮资讯网 《关于出售控股子公司股权暨关联交易的公告》 2024 年12 月14 日 巨潮资讯网 《关于出售控股子公司股权被动形成关联担保的公告》 2024 年12 月14 日 巨潮资讯网 《关于出售控股子公司股权暨关联交易的进展公告》 2025 年03 月01 日 巨潮资讯网
+## 十五、重大合同及其履行情况
+1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 适用 □不适用 租赁情况说明 租出情况： 1、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市浦东新区川沙路3842 号的房 屋租赁给保莹公司使用，租赁面积6,136.26 ㎡。 2、公司与保莹（上海）新材料科技有限公司签署《租赁合同书》，将公司位于上海市奉贤区雷州路169 号9 号房2 层、1 号房2 层的房屋租赁给保莹公司使用，租赁面积2,123.71 ㎡。 3、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层和二层西侧租赁给北京海思曼企业管理发展有限公司使用，租 赁面积1564.93 ㎡，租赁期限自2023 年7 月1 日至2024 年2 月29 日。 4、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层租赁给北京海思曼企业管理发展有限公司使用，租赁面积 1,142.12 ㎡，租赁期限自2024 年3 月1 日至2024 年6 月30 日。 5、力源兴达与北京海思曼企业管理发展有限公司签署《房屋租赁合同书》，将公司租入的北京照明器材公司位于 北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼的一层租赁给北京海思曼企业管理发展有限公司使用，租赁面积 1,172.71 ㎡，租赁期限自2024 年7 月1 日至2025 年6 月30 日。 105
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+6、大连齐化国际物流有限公司与大连汇川达物流有限公司签署《场地租赁合同》，将公司位于大连开发区78#地 的场地租赁给大连汇川达物流有限公司用作集装箱堆场，租赁面积约11 万平方米，租赁期限自2023 年3 月1 日至2026 年2 月28 日。 7、彩晶光电与西安晶菱半导体科技有限公司签署租赁合同，将公司租入的位于西安市雁塔区丈八东路168 号西安 近代化学研究所25 号楼三层办公室、实验室、分析室共4 间租赁给西安晶菱半导体科技有限公司使用，租赁面积480 ㎡， 租赁期限自2024 年1 月1 日至2024 年12 月31 日。 租入情况： 1、康达锦瑞与成都产兴城市建设有限公司签订了房屋租赁合同，约定由康达锦瑞承租位于成都市高新区未来科技 城空港新城一期A2-02 栋的房屋，租赁期限为2023 年8 月8 日至2028 年8 月7 日。 2、力源兴达与北京照明器材公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼，租赁期限为2019 年9 月1 日至2024 年8 月31 日。 3、力源兴达与北京照明器材公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于北京市海淀区西三旗建材城中路12 号院内27 号楼，租赁期限为2024 年9 月1 日至2029 年8 月31 日。 4、力源兴达与北京极东科技有限公司签订房屋租赁协议，约定由力源兴达承租位于昌平阳坊极东未来产业园新业 一号楼二层2068、2068-1 号的厂房，租赁期限为2023 年5 月1 日至2025 年4 月30 日。 5、力源兴达与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司 签订了房屋（场地）租赁合同，约定由力源兴达承租位于北京市昌平区中关村科技园区昌平园超前路37 号院16 号楼2 层C1003 号的房屋，租赁期限为2023 年11 月10 日至2024 年11 月9 日。 6、力源兴达与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司与中关村兴业（北京）高科技孵化器股份有限公司 签订了房屋（场地）租赁合同，约定由力源兴达承租位于北京市昌平区中关村科技园区昌平园超前路37 号院16 号楼2 层C1003 号的房屋，租赁期限为2024 年11 月10 日至2025 年11 月9 日。 7、河北惟新与石家庄中裕物业服务有限公司签订了房屋租赁合同，约定由河北惟新承租位于裕华东路396 号高新 区宏昌科技园 1#楼5 层504 室及7#楼1 层102、103、106、107 室的房屋，租赁期限为2023 年12 月1 日至2025 年11 月 30 日。 8、彩晶光电与西安近代化学研究所签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于西安市雁塔区丈八东路168 号 西安近代化学研究所内实验室、工房、库房，租赁期限为2023 年9 月1 日至2024 年4 月30 日。 9、彩晶光电与西安近代化学研究所签订了房屋租赁协议，约定由彩晶光电承租位于西安市雁塔区丈八东路168 号 西安近代化学研究所内实验室、工房、库房，租赁期限为2024 年10 月1 日至2027 年9 月30 日。 10、赛英科技与成都鑫豪斯电子探测技术有限公司签订租赁合同，租赁标的位于成都市成华区华盛路58 号34 栋。 租赁面积3,669 平方米，租赁期限2019 年1 月10 日至2024 年1 月9 日止。 11、赛英科技与成都鑫豪斯电子探测技术有限公司签订租赁合同，租赁标的位于成都市成华区华盛路58 号34 栋。 租赁面积3,669 平方米，租赁期限2024 年1 月10 日至2027 年1 月9 日止。 12、赛英科技与四川天空之眼科技有限公司签订租赁服务合同，租赁设备在四川省彭州市桂花镇鹿坪社区翔彭智航 空域内进行测试，自2023 年1 月1 日至2028 年1 月1 日止。 13、赛英科技与四川翔彭智航科技签订租赁服务合同，租赁场地位于四川省彭州市桂花镇鹿坪社区翔彭智航七号基 地内，租赁服务期限5 年，自2023 年5 月8 日至2028 年5 月7 日止。 14、上海晶材与上海奂亿科技有限公司签订租赁合同，租赁标的位于上海市闵行区中春路1288 号6 号楼西区 302/402 室，租赁期限为2023 年10 月15 日至2028 年10 月14 日。 15、上海晶材与上海奂亿科技有限公司签订租赁合同，租赁标的位于上海市闵行区中春路1288 号6 号楼西区202 室，租赁期限为2020 年11 月20 日至2025 年11 月19 日。 16、公司与上海纺织集团国际物流有限公司签订了仓储合同书，约定公司承租位于上海市奉贤区明城路195 号5 号 库、18 号库，租赁期限为2023 年12 月5 日至2024 年12 月4 日。 17、天津瑞宏与天津金东南科技开发有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于天津市西青学府工业 区思智道1 号E92 号房屋，租赁期限为2023 年1 月1 日至2025 年1 月31 日。 106
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+18、天津瑞宏与天津华通物流有限公司签订了房屋租赁协议，约定由天津瑞宏承租位于天津市西青区精武镇津文公 路与新兴路交口的仓库，租赁期限为2024 年6 月17 日至2024 年9 月16 日。 19、瑞贝斯与北京北方车辆新技术孵化器有限公司签订了房屋租赁合同，约定由瑞贝斯承租位于北京市丰台区槐树 岭4 号院创成大厦607 的房屋，租赁期限为2024 年1 月1 日至2024 年12 月31 日。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 适用 □不适用 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 是否履 度相关 情况 担保期 （如 关联方 象名称 度 生日期 保金额 型 行完毕 公告披 （如 有） 担保 露日期 有） 汉未科 2023 年 技其他 2023 年 2023 年 7 月27 汉未科 连带责 股东以 03 月23 500 07 月27 500 日-2024 是 是 技 任保证 股权提 日 日 年7 月 供反担 26 日 保 汉未科 2024 年 技其他 2023 年 2024 年 3 月26 汉未科 连带责 股东以 03 月23 500 02 月27 500 日-2025 否 是 技 任保证 股权提 日 日 年3 月 供反担 26 日 保 2025 年 2023 年 2025 年 1 月17 汉未科 连带责 03 月23 285 01 月17 285 日-2028 否 是 技 任保证 日 日 年1 月 16 日 2025 年 2023 年 2025 年 3 月21 汉未科 连带责 03 月23 500 03 月21 500 日-2026 否 是 技 任保证 日 日 年3 月 23 日 2023 年 汉未科 03 月23 215 技 日 成都铭 2023 年 瓷其他 2023 年 2023 年 8 月17 成都铭 连带责 股东以 03 月23 300 08 月17 300 日-2024 是 是 瓷 任保证 股权提 日 日 年8 月 供反担 16 日 保 2023 年 成都铭 2023 年 2023 年 10 月17 瓷其他 成都铭 连带责 03 月23 150 10 月17 150 日-2024 是 是 股东以 瓷 任保证 日 日 年10 月 股权提 16 日 供反担 107
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+保 成都铭 2024 年 瓷其他 2023 年 2024 年 2 月23 成都铭 连带责 股东以 12 月09 500 02 月23 500 日-2025 是 是 瓷 任保证 股权提 日 日 年2 月 供反担 22 日 保 成都铭 2024 年 瓷其他 2023 年 2024 年 3 月28 成都铭 连带责 股东以 12 月09 500 03 月28 500 日-2027 否 是 瓷 任保证 股权提 日 日 年7 月 供反担 12 日 保 2023 年 2022 年 2023 年 1 月16 彩晶光 连带责 12 月29 6,000 01 月16 6,000 日-2026 否 是 电 任保证 日 日 年10 月 12 日 2023 年 2022 年 2023 年 2 月8 日 彩晶光 连带责 12 月29 940.26 02 月08 940.26 是 是 电 任保证 -2024 年 日 日 2 月8 日 2023 年 2022 年 2023 年 3 月16 彩晶光 连带责 12 月29 3,000 03 月16 3,000 日-2024 是 是 电 任保证 日 日 年3 月 15 日 2023 年 2022 年 2023 年 4 月12 彩晶光 连带责 12 月29 800 04 月12 800 日-2024 是 是 电 任保证 日 日 年4 月 12 日 公司商 2023 年 彩晶光 连带责 业承兑 05 月13 2,000 是 是 电 任保证 和银行 日 承兑 2024 年 2024 年 2024 年 3 月26 彩晶光 连带责 01 月30 3,000 03 月26 3,000 日-2025 是 是 电 任保证 日 日 年3 月 26 日 2024 年 2024 年 彩晶光 连带责 01 月30 840 02 月26 840 否 是 电 任保证 日 日 2024 年 2024 年 2024 年 2 月26 彩晶光 连带责 01 月30 4,160 02 月26 4,160 日-2024 是 是 电 任保证 日 日 年12 月 1 日 2024 年 2024 年 2024 年 6 月25 彩晶光 连带责 01 月30 5,000 06 月25 5,000 日-2025 否 是 电 任保证 日 日 年6 月 24 日 2024 年 2024 年 2024 年 彩晶光 连带责 01 月30 2,000 11 月28 2,000 12 月12 否 是 电 任保证 日 日 日-2025 108
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+年12 月 12 日 报告期内审批的对 报告期内对外担保 15,000 16,500 外担保额度合计 实际发生额合计 （A1） （A2） 报告期末已审批的 报告期末实际对外 19,340 18,340 对外担保额度合计 担保余额合计 （A3） （A4） 公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 是否履 度相关 情况 担保期 （如 关联方 象名称 度 生日期 保金额 型 行完毕 公告披 （如 有） 担保 露日期 有） 2021 年 2020 年 2021 年 5 月26 香港公 连带责 03 月18 7,622.92 05 月26 7,622.92 日-2024 是 否 司 任保证 日 日 年5 月 26 日 2021 年 2020 年 2021 年 5 月25 必控科 连带责 11 月23 1,000 05 月25 1,000 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年4 月 5 日 2023 年 2022 年 2023 年 3 月31 必控科 连带责 03 月15 500 03 月31 500 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年3 月 31 日 2023 年 2022 年 2023 年 1 月11 必控科 连带责 03 月15 490 01 月11 490 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年1 月 11 日 2022 年 2022 年 2022 年 12 月29 必控科 连带责 03 月15 3,000 12 月29 3,000 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年2 月 21 日 2022 年 2022 年 丰南康 连带责 03 月15 9,000 06 月13 9,000 否 否 达 任保证 日 日 2022 年 2022 年 2022 年 5 月6 日 康达鑫 连带责 03 月15 27,404 05 月06 27,404 是 否 宇 任保证 -2025 年 日 日 3 月9 日 2022 年 2022 年 2022 年 5 月6 日 康达鑫 连带责 03 月15 13,396 05 月06 13,396 否 否 宇 任保证 -2030 年 日 日 3 月9 日 2022 年 2022 年 2022 年 8 月17 新材料 连带责 07 月22 5,000 08 月17 5,000 日-2025 否 否 科技 任保证 日 日 年7 月 21 日 2022 年 2022 年 2022 年 新材料 连带责 22,300 22,300 是 否 科技 07 月30 09 月21 任保证 9 月21 109
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+日 日 日-2025 年1 月 3 日 2023 年 2023 年 2023 年 6 月2 日 必控科 连带责 04 月15 1,800 06 月02 1,800 是 否 技 任保证 -2024 年 日 日 6 月1 日 2023 年 2023 年 2023 年 9 月1 日 必控科 连带责 04 月15 500 09 月01 500 -2024 年 是 否 技 任保证 日 日 8 月31 日 2023 年 2023 年 2023 年 9 月26 必控科 连带责 04 月15 500 09 月26 500 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年9 月 25 日 2024 年 2023 年 2024 年 2 月1 日 必控科 连带责 04 月15 1,000 02 月01 1,000 是 否 技 任保证 -2025 年 日 日 2 月1 日 2024 年 2023 年 2024 年 2 月19 必控科 连带责 04 月15 700 02 月19 700 日-2025 是 否 技 任保证 日 日 年2 月 19 日 2024 年 2023 年 2024 年 3 月22 必控科 连带责 04 月15 499 03 月22 499 日-2025 是 否 技 任保证 日 日 年3 月 22 日 2024 年 2023 年 2024 年 1 月23 必控科 连带责 04 月15 501 01 月23 501 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年5 月 9 日 2023 年 2023 年 2023 年 9 月20 必控科 连带责 04 月15 2,000 09 月20 2,000 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年9 月 19 日 2023 年 2023 年 2023 年 11 月20 必控科 连带责 04 月15 1,000 11 月20 1,000 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年11 月 19 日 2023 年 2023 年 2023 年 11 月13 必控科 连带责 04 月15 1,500 11 月13 1,500 日-2024 是 否 技 任保证 日 日 年12 月 31 日 2023 年 2023 年 2023 年 6 月30 力源兴 连带责 04 月15 1,000 06 月12 1,000 日-2024 是 否 达 任保证 日 日 年12 月 11 日 2023 年 1,000 2023 年 1,000 2023 年 是 否 力源兴 连带责 该笔是 110
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+达 04 月15 06 月26 任保证 6 月26 公司向 日 日 日-2024 第三方 年6 月 提供的 反担保 21 日 2023 年 该笔是 2023 年 2023 年 7 月28 公司向 力源兴 连带责 04 月15 500 07 月28 500 日-2024 是 否 第三方 达 任保证 日 日 年6 月 提供的 反担保 21 日 2023 年 该笔是 2023 年 2023 年 8 月31 公司向 力源兴 连带责 04 月15 500 08 月31 500 日-2024 是 否 第三方 达 任保证 日 日 年6 月 提供的 反担保 21 日 2023 年 2023 年 2023 年 9 月27 力源兴 连带责 04 月15 499 09 月27 499 日-2024 是 否 达 任保证 日 日 年9 月 26 日 2023 年 2023 年 2023 年 10 月19 力源兴 连带责 04 月15 501 10 月19 501 日-2024 是 否 达 任保证 日 日 年10 月 18 日 2024 年 2023 年 2024 年 1 月10 力源兴 连带责 04 月15 1,000 01 月10 1,000 日-2027 否 否 达 任保证 日 日 年1 月 9 日 2023 年 力源兴 连带责 04 月15 3,300 是 否 达 任保证 日 2023 年 2023 年 2023 年 9 月25 天宇实 连带责 04 月15 1,000 09 月24 1,000 日-2024 是 否 业 任保证 日 日 年9 月 24 日 2023 年 2023 年 2023 年 5 月15 丰南康 连带责 04 月15 6,000 05 月15 6,000 日-2030 否 否 达 任保证 日 日 年4 月 17 日 2023 年 丰南康 连带责 04 月15 9,000 是 否 达 任保证 日 2023 年 康达鑫 连带责 04 月15 15,000 是 否 宇 任保证 日 2023 年 2023 年 2023 年 8 月25 新材料 连带责 04 月15 5,000 08 月25 5,000 日-2025 否 否 科技 任保证 日 日 年9 月 13 日 2023 年 新材料 连带责 04 月16 5,000 是 否 科技 任保证 日 2023 年 2,000 是 否 必控科 连带责 公司商 111
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+技 05 月13 任保证 业承兑 日 和银行 承兑 公司商 2023 年 力源兴 连带责 业承兑 05 月13 9,000 是 否 达 任保证 和银行 日 承兑 2023 年 2023 年 2023 年 9 月7 日 晟璟科 连带责 07 月20 23,000 09 月07 23,000 否 否 技 任保证 -2030 年 日 日 9 月7 日 2023 年 晟璟科 连带责 07 月20 1,000 是 否 技 任保证 日 2023 年 2023 年 2023 年 12 月7 大连齐 连带责 12 月07 1,200 12 月07 1,200 日-2024 是 否 化 任保证 日 日 年12 月 1 日 2023 年 2023 年 2023 年 12 月26 上海晶 连带责 12 月19 500 12 月26 500 日-2024 否 否 材 任保证 日 日 年12 月 25 日 2024 年 2024 年 2024 年 4 月23 必控科 连带责 01 月30 4,000 04 月23 4,000 日-2026 否 否 技 任保证 日 日 年4 月 17 日 2024 年 2024 年 2024 年 5 月27 必控科 连带责 01 月30 2,800 05 月27 2,800 日-2026 否 否 技 任保证 日 日 年5 月 26 日 2024 年 2024 年 2024 年 5 月29 必控科 连带责 01 月30 1,500 05 月30 1,500 日-2027 否 否 技 任保证 日 日 年5 月 28 日 2024 年 2024 年 2024 年 10 月21 必控科 连带责 01 月30 1,500 10 月21 1,500 日-2025 否 否 技 任保证 日 日 年10 月 20 日 2024 年 2024 年 2024 年 11 月19 必控科 连带责 01 月30 1,000 11 月19 1,000 日-2025 否 否 技 任保证 日 日 年11 月 19 日 2024 年 2024 年 2024 年 12 月25 必控科 连带责 01 月30 1,000 12 月25 1,000 日-2026 否 否 技 任保证 日 日 年1 月 24 日 2024 年 必控科 连带责 01 月30 8,200 是 否 技 任保证 日 112
+
+2024 年 2024 年 2024 年 4 月16 力源兴 连带责 01 月30 1,000 04 月16 1,000 日-2025 否 否 达 任保证 日 日 年4 月 22 日 2024 年 该笔是 2024 年 2024 年 6 月25 公司向 力源兴 连带责 01 月30 1,000 06 月25 1,000 日-2025 否 否 第三方 达 任保证 日 日 年6 月 提供的 反担保 25 日 2024 年 力源兴 01 月30 190.57 190.57 是 否 达 日 2024 年 2024 年 2024 年 12 月20 力源兴 连带责 01 月30 1,000 12 月20 1,000 日-2025 否 否 达 任保证 日 日 年12 月 23 日 2025 年 2024 年 2025 年 1 月17 力源兴 连带责 01 月30 1,000 01 月17 1,000 日-2027 否 否 达 任保证 日 日 年1 月 16 日 2024 年 力源兴 连带责 01 月30 5,809.43 是 否 达 任保证 日 2024 年 2024 年 2024 年 3 月18 天宇实 连带责 01 月30 500 03 月18 500 日-2025 否 否 业 任保证 日 日 年6 月 13 日 2024 年 2024 年 2024 年 9 月13 天宇实 连带责 01 月30 490 09 月13 490 日-2025 否 否 业 任保证 日 日 年9 月 13 日 2024 年 天宇实 连带责 01 月30 1,010 是 否 业 任保证 日 2024 年 2024 年 2024 年 3 月11 丰南康 连带责 01 月30 5,200 03 月11 5,200 日-2030 否 否 达 任保证 日 日 年4 月 17 日 2025 年 2024 年 2025 年 1 月20 丰南康 连带责 01 月30 3,600 01 月20 3,600 日-2030 否 否 达 任保证 日 日 年4 月 17 日 2024 年 丰南康 连带责 01 月30 6,200 是 否 达 任保证 日 2024 年 康达鑫 连带责 01 月30 15,000 是 否 宇 任保证 日 2024 年 新材料 连带责 5,000 是 否 科技 01 月30 任保证 113
+
+日 2024 年 2024 年 2024 年 4 月19 大连齐 连带责 01 月30 5,050 04 月19 5,050 日-2025 是 否 化 任保证 日 日 年4 月 18 日 2025 年 2024 年 2025 年 1 月22 大连齐 连带责 01 月30 1,000 01 月22 1,000 日-2028 否 否 化 任保证 日 日 年1 月 22 日 2025 年 2024 年 2025 年 1 月21 大连齐 连带责 01 月30 1,200 01 月21 1,200 日-2026 否 否 化 任保证 日 日 年1 月 17 日 2024 年 大连齐 连带责 01 月30 22,750 是 否 化 任保证 日 2024 年 康达新 2024 年 2024 年 4 月19 材料 连带责 01 月30 23,346 04 月19 23,346 日-2032 否 否 任保证 （天 日 日 年3 月 津） 26 日 康达新 2024 年 材料 连带责 01 月30 654 是 否 任保证 （天 日 津） 2024 年 2024 年 2024 年 5 月23 康达国 连带责 01 月30 1,000 05 月23 1,000 日-2025 否 否 际供应 任保证 链 日 日 年5 月 22 日 2024 年 康达国 连带责 01 月30 1,000 是 否 际供应 任保证 链 日 2024 年 2024 年 2024 年 4 月26 赛英科 连带责 01 月30 1,000 04 月26 1,000 日-2025 是 否 技 任保证 日 日 年4 月 18 日 2024 年 2024 年 2024 年 6 月28 赛英科 连带责 01 月30 1,000 06 月28 1,000 日-2025 否 否 技 任保证 日 日 年6 月 27 日 2024 年 2024 年 2024 年 12 月17 赛英科 连带责 01 月30 500 12 月20 500 日-2028 否 否 技 任保证 日 日 年1 月 17 日 2024 年 赛英科 连带责 01 月30 3,500 是 否 技 任保证 日 2024 年 上海晶 连带责 01 月30 1,000 是 否 材 任保证 日 114
+
+2024 年 理日化 连带责 01 月30 1,000 是 否 工 任保证 日 报告期内审批对子 报告期内对子公司 131,000 56,776.57 公司担保额度合计 担保实际发生额合 （B1） 计（B2） 报告期末已审批的 报告期末对子公司 245,299 174,175.57 对子公司担保额度 实际担保余额合计 合计（B3） （B4） 子公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 担保额 实际发 实际担 担保类 是否履 度相关 情况 担保期 （如 关联方 象名称 度 生日期 保金额 型 行完毕 公告披 （如 有） 担保 露日期 有） 2024 年 2023 年 2024 年 1 月22 天宇实 连带责 04 月15 1,000 01 月22 1,000 日-2025 是 否 业 任保证 日 日 年1 月 21 日 报告期内审批对子 报告期内对子公司 0 1,000 公司担保额度合计 担保实际发生额合 （C1） 计（C2） 报告期末已审批的 报告期末对子公司 1,000 1,000 对子公司担保额度 实际担保余额合计 合计（C3） （C4） 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保 报告期内担保实际 146,000 74,276.57 额度合计 发生额合计 （A1+B1+C1） （A2+B2+C2） 报告期末已审批的 报告期末实际担保 265,639 193,515.57 担保额度合计 余额合计 （A3+B3+C3） （A4+B4+C4） 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净 70.94% 资产的比例 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 16,840 的余额（D） 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 121,696 保对象提供的债务担保余额（E） 担保总额超过净资产50%部分的金额 57,120.86 （F） 上述三项担保金额合计（D+E+F） 195,656.86 对未到期担保合同，报告期内发生担保责 不适用 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 的情况说明（如有） 违反规定程序对外提供担保的说明（如 不适用 有） 采用复合方式担保的具体情况说明 115
+
+3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。
+## 十六、其他重大事项的说明
+适用 □不适用 （一）控股股东增持事项 1、2024 年2 月7 日，公司收到控股股东唐山工控所发的告知函，自2024 年2 月8 日起6 个月内，以不低于3,000 万元人民币且不超过6,000 万元人民币，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式，包括但不限于集中竞价和大宗交易 等方式增持公司股份。自2024 年2 月8 日至2024 年7 月5 日，唐山工控通过集中竞价交易方式累计增持公司股份 6,442,100 股，占公司总股本的2.12%，增持金额合计为人民币59,992,669 元（不含交易费用）。 2、2024 年7 月8 日，公司收到控股股东唐山工控所发的告知函，自2024 年7 月9 日起6 个月内，以不低于3,000 万元人民币且不超过6,000 万元人民币，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式，包括但不限于集中竞价和大宗交易 等方式，继续增持公司股份。自2024 年7 月9 日至2025 年1 月8 日，唐山工控通过深圳证券交易所以集中竞价方式累 计增持康达新材股份3,266,500 股，占公司总股本的1.08%，增持金额合计约为人民币3,010.75 万元。 上述具体内容详见公司在指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。 （二）员工持股计划事项 1、公司分别于2024 年3 月25 日、2024 年4 月10 日召开了第五届董事会第三十一次会议和2024 年第二次临时股东 大会，会议审议通过了实施第五期员工持股计划的相关议案，以公司回购专用账户回购的公司股份实施第五期员工持股 计划。 2、2024 年5 月14 日，公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登记确认书》，公司 回购专用证券账户所持有的公司股票4,289,000 股已于2024 年5 月13 日以非交易过户形式过户至公司开立的“康达新材 料（集团）股份有限公司—第五期员工持股计划”专户，占公司当时总股本的1.4044%。 3、2024 年5 月30 日，公司第五期员工持股计划召开了第一次持有人会议，会议审议通过了设立第五期员工持股计 划管理委员会的相关议案，会议选举王建祥、孙昌岭、沈一涛为公司第五期员工持股计划管理委员会委员，其中王建祥 为员工持股计划管理委员会主任委员。 4、2024 年4 月29 日，公司召开了第五届董事会第三十三次会议，审议通过了《关于公司第三期员工持股计划第二 个锁定期及第四期员工持股计划第一个锁定期2023 年业绩考核指标达成情况的议案》。根据公司2023 年业绩情况，公 司《第三期员工持股计划》设定的公司层面2023 年业绩考核指标已部分达成，可解除限售比例为87.26%；公司《第四 期员工持股计划》设定的公司层面2023 年业绩考核指标已达成，可100%解除限售。 116
+
+5、2024 年10 月29 日，公司召开了第五届董事会第三十六次会议，审议通过了《关于延长第二期和第三期员工持 股计划存续期的议案》，同意公司第二期和第三期员工持股计划的存续期分别延长12 个月，即第二期员工持股计划的存 续期延长至2025 年12 月24 日，第三期员工持股计划的存续期延长至2026 年1 月5 日。 上述具体内容详见公司在指定的信息披露网站上公告的相关信息披露文件。
+## 十七、公司子公司重大事项
+适用 □不适用 1、2024 年1 月22 日，公司与海南如是创业投资基金管理有限公司、福建景兆达投资合伙企业（有限合伙）、陈显 锋、陈永建签署了《如是创新（武汉）科技创业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，共同设立如是创新（武汉）科 技创业投资合伙企业（有限合伙）。报告期内，如是科创基金已在中国证券投资基金业协会完成备案。 2、公司于2024 年4 月13 日召开了第五届董事会第三十二次会议，审议通过了《关于上海晶材新材料科技有限公司 2023 年度业绩完成情况及实施业绩补偿的议案》，由于上海晶材2023 年度业绩承诺未实现，上海晶材原股东向康达晟 璟合计支付15,544 万元的期后应补偿金额，补偿方式为现金与股权形式。截至目前，业绩补偿及工商变更登记手续已办 理完毕，康达晟璟持有其80.40%的股权。 3、公司分别于2024 年8 月24 日、2024 年9 月11 日召开了第五届董事会第三十五次会议、2024 年第三次临时股东 大会，审议通过了《关于控股子公司大连齐化新材料有限公司拟签署重大技术许可及服务合同的议案》，同意大连齐化 将其拥有的液态环氧树脂、半固态环氧树脂、固体环氧树脂等相关专利及技术授权给被许可方并开展相应的技术服务。 报告期内，被许可方已向大连齐化支付了第一期许可费和工程费。 117
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+# 第七节 股份变动及股东情况
+## 一、股份变动情况
+1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 - - 一、有限 14,723,87 4.82% 0 0 0 13,222,22 13,222,22 1,501,650 0.49% 售条件股 1 份 1 1 1、国 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 家持股 2、国 - - 13,222,22 4.33% 0 0 0 13,222,22 13,222,22 0 0.00% 有法人持 1 股 1 1 3、其 1,501,650 0.49% 0 0 0 0 0 1,501,650 0.00% 他内资持 股 其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 中：境内 法人持股 境内 1,501,650 0.49% 0 0 0 0 0 1,501,650 0.49% 自然人持 股 4、外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 资持股 其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 中：境外 法人持股 境外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 自然人持 股 二、无限 290,679,1 11,219,24 11,219,24 301,898,3 95.18% 0 0 0 99.51% 售条件股 02 8 8 50 份 1、人 290,679,1 11,219,24 11,219,24 301,898,3 95.18% 0 0 0 99.51% 民币普通 02 8 8 50 股 2、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 内上市的 外资股 3、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 外上市的 外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其 118
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+他 305,402,9 - - 303,400,0 三、股份 100.00% 0 0 0 100.00% 总数 73 2,002,973 2,002,973 00 股份变动的原因 适用 □不适用 1、公司分别于2024 年3 月25 日和2024 年4 月10 日召开第五届董事会第三十一次会议、第五届监事会第二十六次 会议和2024 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分回购股份用途并注销的议案》，同意公司变更部分已回 购股份的用途，其中6,239,427 股继续“用于实施员工持股计划或股权激励”，2,002,973 股由原计划“用于实施员工持股计 划或股权激励”变更为“用于注销减少注册资本”。经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司部分回购 股份注销已于2024 年6 月19 日完成，本次注销的回购股份数量为2,002,973 股，占注销前公司总股本的0.66%。本次注 销完成后，公司总股本由305,402,973 股变更为303,400,000 股。 2、高管在任期届满前离职的，离任半年内，不得转让所持有公司股票；原任期和原任期届满后六个月，每年转让的 股份不得超过其所持有公司股票的25%。 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 □不适用 2023 年 2024 年 项目 变动前 变动后 变动前 变动后 基本每股收益（元/股） 0.10 0.10 -0.824 -0.824 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.10 -0.824 -0.824 归属于公司股东的每股净资产（元/股） 9.75 9.75 9.58 9.58 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 期初限售 本期增加 本期解除限 期末限 股东名称 限售原因 解除限售日期 股数 限售股数 售股数 售股数 唐山工业控股 13,222,221 0 13,222,221 0 非公开发行股票限售 2024 年2 月19 日 集团有限公司 高管离任半年内，不得转让 所持有公司股票；原任期和 高管届满前离任，股 原任期届满后六个月，即至 陆巍 819,450 273,150 273,150 819,450 票锁定 2025 年8 月11 日，每年转 让的股份不得超过其所持有 公司股票的25%。 合计 -- -- 14,041,671 273,150 13,495,371 819,450 119
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+## 二、证券发行与上市情况
+1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 □不适用 公司因注销的回购股份减少股数2,002,973 股，公司总股本由305,402,973 股变更为303,400,000 股。 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用
+## 三、股东和实际控制人情况
+1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 年度报告披露日 报告期末表决权 年度报告披露日前上一 24,949 22,893 0 0 普通股股 前上一月末普通 恢复的优先股股 月末表决权恢复的优先 东总数 股股东总数 东总数（如有） 股股东总数（如有） 持股5%以上的股东或前10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 质押、标记或冻结情况 报告期内 持有有限 持有无限 持股比 报告期末持 股东名称 股东性质 增减变动 售条件的 售条件的 例 股数量 股份状态 数量 情况 股份数量 股份数量 唐山工业控股 国有法人 28.35% 86,026,021 增加 0 86,026,021 质押 32,438,579 集团有限公司 康达新材料 （集团）股份 其他 1.54% 4,680,900 减少 0 4,680,900 不适用 0 有限公司－第 四期员工持股 计划 境内自然 耿殿根 1.51% 4,578,168 不变 0 4,578,168 不适用 0 人 境内自然 张立岗 1.43% 4,338,450 不变 0 4,338,450 不适用 0 人 康达新材料 （集团）股份 其他 1.41% 4,289,000 增加 0 4,289,000 不适用 0 有限公司－第 五期员工持股 计划 康达新材料 （集团）股份 其他 1.08% 3,287,900 减少 0 3,287,900 不适用 0 有限公司－第 三期员工持股 计划 境内自然 林浙平 0.58% 1,763,200 增加 0 1,763,200 不适用 0 人 湖南长心私募 其他 0.50% 1,503,900 增加 0 1,503,900 不适用 0 基金管理有限 120
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+公司－长心长 流私募证券投 资基金 境内自然 周新勇 0.47% 1,420,000 增加 0 1,420,000 不适用 0 人 境内自然 陆企亭 0.47% 1,418,600 不变 0 1,418,600 不适用 0 人 战略投资者或一般法人因 配售新股成为前10 名股 无 东的情况（如有） 上述股东关联关系或一致 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 行动的说明 上述股东涉及委托/受托表 无 决权、放弃表决权情况的 说明 前10 名股东中存在回购 公司前十名股东中存在回购账户——康达新材料（集团）股份有限公司回购专用证券账 专户的特别说明（如有） 户，该回购账户报告期末持有普通股数量1,950,427 股，持股比例0.64%。 前10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股份种类 报告期末持有无限售条件股 股东名称 份数量 股份种类 数量 唐山工业控股集团有限公司 86,026,021 人民币普通股 86,026,021 康达新材料（集团）股份有限公司－第四期员工持股计划 4,680,900 人民币普通股 4,680,900 耿殿根 4,578,168 人民币普通股 4,578,168 张立岗 4,338,450 人民币普通股 4,338,450 康达新材料（集团）股份有限公司－第五期员工持股计划 4,289,000 人民币普通股 4,289,000 康达新材料（集团）股份有限公司－第三期员工持股计划 3,287,900 人民币普通股 3,287,900 林浙平 1,763,200 人民币普通股 1,763,200 湖南长心私募基金管理有限公司－长心长流私募证券投资 1,503,900 人民币普通股 1,503,900 基金 周新勇 1,420,000 人民币普通股 1,420,000 陆企亭 1,418,600 人民币普通股 1,418,600 前10 名无限售流通股股东之间，以及 前10 名无限售流通股股东和前10 名股 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 东之间关联关系或一致行动的说明 前10 名普通股股东参与融资融券业务 股东周新勇通过信用账户持有1,420,000 股。 情况说明（如有） 持股5%以上股东、前10 名股东及前10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前10 名股东及前10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前10 名普通股股东、前10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 法定代表人/ 121
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+单位负责人 一般项目：企业总部管理；科技中介 服务；知识产权服务（专利代理服务 除外）；技术服务、技术开发、技术咨 询、技术交流、技术转让、技术推 唐山工业控股 广；企业管理咨询；金属结构销售； 王建祥 2014 年06 月23 日 91130294398894701E 集团有限公司 金属材料销售；高品质特种钢铁材料 销售；化工产品销售（不含许可类化 工产品）；炼油、化工生产专用设备销 售。（除依法须经批准的项目外，凭营 业执照依法自主开展经营活动） 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 唐山市人民政府国有 不适用 不适用 不适用 资产监督管理委员会 实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80% □适用 不适用 5、其他持股在10%以上的法人股东 □适用 不适用 122
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+6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用
+## 四、股份回购在报告期的具体实施情况
+股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 123
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+# 第八节 优先股相关情况
+□适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 124
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+# 第九节 债券相关情况
+□适用 不适用 125
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+# 第十节 财务报告
+## 一、审计报告
+审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2025 年04 月19 日 审计机构名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 容诚审字[2025]210Z0087 号 注册会计师姓名 王传文、陶震宇 审计报告正文 康达新材料（集团）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称康达新材公司）财务报表，包括2024 年12 月31 日的合 并及母公司资产负债表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了康达新材公司2024 年12 月31 日的合并及母公司财务状况以及2024 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进 一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于康达新材公司，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一）收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三、27 和附注五、47。 1、事项描述 康达新材公司系公开发行股份的上市公司，其盈利指标与财务报表使用者的关系密切，且因虚假编制财务报表而 造成的重大错报通常是由高估收入或低估收入造成的，我们将收入确认为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与收入确认相关的内部控制设计和运行的有效性。 126
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+（2）通过选取样本检查销售合同及分析客户销售模式，对与商品销售收入确认有关的控制权转移时点进行了分析， 评价商品销售收入的确认政策是否符合企业会计准则的规定； （3）选取样本检查与商品销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、订单、出库单、签收单、销售发票及 回款单据等； （4）针对资产负债表日前后确认的商品销售收入，选取样本，核对出库单、签收单等支持性文件，以评价收入是 否被记录于恰当的会计期间； （5）选取样本对客户进行函证，函证内容包括本期销售收入金额。 （二）应收账款减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注三、11 和附注五、4。 1、事项描述 截至2024 年12 月31 日，康达新材公司应收账款原值2,039,563,314.58 元，坏账准备161,772,550.49 元，应收账款 净值1,877,790,764.09 元，占资产总额的27.06%。 由于应收账款金额重大，且管理层在确定应收账款减值时涉及重大会计估计和判断，我们将应收账款减值准备的 计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与应收账款减值相关的内部控制设计与执行有效性； （2）对于单独进行减值测试的应收账款，获取并检查管理层对其无法收回的判断依据，评价管理层判断的合理性 和数据的准确性，并与获取的外部证据进行核对； （3）获取管理层提供的应收客户账龄表，并选取样本对其进行重新测算，复核其可靠性； （4）获取管理层编制的应收账款坏账准备计提表，复核其计算准确性； （5）选取样本对应收账款执行函证程序。 （三）商誉减值准备的计提 相关信息披露详见财务报表附注三、22 和附注五、18。 1、事项描述 截至2024 年12 月31 日，康达新材公司商誉的账面价值为437,307,088.79 元，占资产总额的6.30%。康达新材公司 将商誉分摊至相关资产组，并按照各资产组预计未来现金流量的现值确定可收回金额对商誉进行减值测试。 127
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+在估计包含商誉的相关资产组的可收回金额时，涉及到管理层的重大会计估计和判断，同时考虑商誉对于财务 报表整体的重要性，我们将商誉减值准备的计提确定为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对这一关键审计事项实施的审计程序主要包括： （1）了解、评价并测试与商誉减值相关的内部控制设计与执行的有效性； （2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法； （3）复核各资产组未来预测相关的重要参数和指标的合理性，包括销售收入增长率、毛利率、相关费用等，并与 相关资产组的历史数据进行比较分析； （4）了解和评价管理层聘用的估值专家的独立性及专业胜任能力，评价其工作结果的相关性和合理性；了解并评 价估值专家使用的评估方法、重要假设和相关参数的合理性； （5）验证商誉减值模型计算的准确性。 四、其他信息 康达新材 公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括康达新材公司2024 年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 康达新材公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估康达新材公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算康达新材公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督康达新材公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 128
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+（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对康达新材公司持 续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致康达新材公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就康达新材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我 们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通 某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （此页无正文，为康达新材料（集团）股份有限公司容诚审字[2025]210Z0087 号审计报告之签字盖章页。） 容诚会计师事务所                                                                                    中国注册会计师： （ 特 殊 普 通 合 伙）                                                                                                                                                                                              王传文 （项目合伙人） 中国·北 京                                                                中国注册会计师： 陶震宇 2025 年4 月19 日
+## 二、财务报表
+财务附注中报表的单位为：元 129
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+1、合并资产负债表 编制单位：康达新材料（集团）股份有限公司 2024 年12 月31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 799,834,198.31 522,558,226.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 121,886,200.00 衍生金融资产 应收票据 213,466,646.22 287,632,845.54 应收账款 1,877,790,764.09 1,461,666,737.74 应收款项融资 247,852,615.81 319,568,561.84 预付款项 20,329,269.33 34,440,286.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 170,367,423.35 55,049,243.32 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 545,690,424.46 792,860,649.81 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 95,304,626.36 71,766,860.24 流动资产合计 3,970,635,967.93 3,667,429,611.37 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 164,801,553.23 166,475,233.90 其他权益工具投资 76,930,278.43 66,930,278.43 其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 4,606,245.07 4,951,033.51 固定资产 1,116,686,210.01 1,048,809,835.47 在建工程 715,274,766.37 843,036,382.32 生产性生物资产 油气资产 130
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+使用权资产 43,822,598.38 26,444,221.40 无形资产 328,426,810.26 418,503,945.02 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 437,307,088.79 776,599,927.54 长期待摊费用 11,153,418.45 18,865,480.38 递延所得税资产 30,783,862.40 36,627,303.48 其他非流动资产 9,721,396.37 18,263,511.60 非流动资产合计 2,969,514,227.76 3,455,507,153.05 资产总计 6,940,150,195.69 7,122,936,764.42 流动负债： 短期借款 1,042,105,372.47 1,017,747,629.74 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 570,729,889.37 349,570,289.51 应付账款 941,500,280.13 650,273,652.63 预收款项 70,466,949.54 496,241.08 合同负债 35,733,227.19 23,323,463.59 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 28,152,568.31 47,180,886.58 应交税费 29,329,634.98 24,257,508.77 其他应付款 14,836,889.80 58,298,426.64 其中：应付利息 应付股利 1,975,684.00 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 390,026,280.20 620,721,942.15 其他流动负债 71,677,995.81 7,143,020.76 流动负债合计 3,194,559,087.80 2,799,013,061.45 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 772,284,891.01 823,275,169.86 应付债券 其中：优先股 永续债 131
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+租赁负债 28,298,928.75 12,826,557.74 长期应付款 125,645,524.29 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 300,000.00 5,300,000.00 递延收益 9,129,032.43 9,994,596.68 递延所得税负债 28,000,105.08 35,819,821.13 其他非流动负债 非流动负债合计 839,872,998.62 1,014,721,711.05 负债合计 4,034,432,086.42 3,813,734,772.50 所有者权益： 股本 303,400,000.00 305,402,973.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,896,197,496.76 1,952,114,422.53 减：库存股 23,668,633.73 100,022,378.00 其他综合收益 142,776.11 506,610.99 专项储备 5,780,493.42 5,557,972.01 盈余公积 100,772,493.37 92,937,538.24 一般风险准备 未分配利润 445,269,663.28 720,379,608.45 归属于母公司所有者权益合计 2,727,894,289.21 2,976,876,747.22 少数股东权益 177,823,820.06 332,325,244.70 所有者权益合计 2,905,718,109.27 3,309,201,991.92 负债和所有者权益总计 6,940,150,195.69 7,122,936,764.42 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆        会计机构负责人：张国强 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 389,371,570.98 190,007,402.78 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 127,562,932.67 192,937,946.94 应收账款 1,272,945,066.21 779,195,862.68 应收款项融资 143,130,556.31 249,982,265.76 预付款项 2,901,029.30 2,569,852.24 其他应收款 2,096,798,620.60 1,900,021,651.01 其中：应收利息 应收股利 存货 228,836,023.05 333,431,995.78 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 132
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+一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,261,545,799.12 3,648,146,977.19 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 812,972,628.51 841,344,805.80 其他权益工具投资 49,374,419.23 39,374,419.23 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,606,245.07 4,951,033.51 固定资产 160,259,785.68 142,302,982.74 在建工程 2,368,464.20 18,709,955.63 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 13,284,910.51 32,919,827.76 无形资产 12,305,967.75 13,496,816.75 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 长期待摊费用 1,170,633.06 1,385,683.26 递延所得税资产 20,183,622.81 23,891,917.52 其他非流动资产 2,694,056.02 929,916.25 非流动资产合计 1,079,220,732.84 1,119,307,358.45 资产总计 5,340,766,531.96 4,767,454,335.64 流动负债： 短期借款 767,464,314.79 639,332,706.65 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 464,989,823.19 278,003,898.86 应付账款 575,389,677.75 298,171,713.24 预收款项 181,799.12 221,011.72 合同负债 821,628.52 840,010.14 应付职工薪酬 11,634,479.94 24,321,204.38 应交税费 9,089,467.05 1,219,779.28 其他应付款 96,509,459.50 196,205,506.85 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 242,639,050.80 275,277,060.40 其他流动负债 70,136,790.70 4,109,201.32 133
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+流动负债合计 2,238,856,491.36 1,717,702,092.84 非流动负债： 长期借款 99,800,000.00 113,700,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 3,504,366.60 6,829,434.63 长期应付款 36,916,095.48 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 递延收益 2,628,389.07 3,663,791.08 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 107,792,797.02 162,969,362.54 负债合计 2,346,649,288.38 1,880,671,455.38 所有者权益： 股本 303,400,000.00 305,402,973.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,948,741,522.11 1,973,006,011.27 减：库存股 23,668,633.73 100,022,378.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 100,779,625.23 92,944,670.10 未分配利润 664,864,729.97 615,451,603.89 所有者权益合计 2,994,117,243.58 2,886,782,880.26 负债和所有者权益总计 5,340,766,531.96 4,767,454,335.64 3、合并利润表 单位：元 项目 2024 年度 2023 年度 一、营业总收入 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 其中：营业收入 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,228,370,993.41 2,776,806,446.88 其中：营业成本 2,571,491,064.88 2,206,328,083.53 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 134
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+额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 23,226,122.90 17,113,489.09 销售费用 102,000,705.02 103,138,352.65 管理费用 232,581,720.53 204,042,488.26 研发费用 203,525,998.94 177,605,054.56 财务费用 95,545,381.14 68,578,978.79 其中：利息费用 89,874,424.48 66,104,943.29 利息收入 3,643,177.31 5,579,785.54 加：其他收益 49,523,511.21 34,422,121.06 投资收益（损失以“－”号填 42,840,828.47 6,847,203.77 列） 其中：对联营企业和合营 -935,680.69 5,373,929.46 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 121,886,200.00 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 -56,396,962.78 -20,888,364.48 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 -194,887,938.64 -161,189,905.31 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 -486,255.16 684,127.81 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -286,715,631.11 -2,520,039.32 加：营业外收入 261,099.17 45,442,460.58 减：营业外支出 6,451,061.53 1,275,591.14 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 -292,905,593.47 41,646,830.12 列） 减：所得税费用 1,360,162.25 7,503,023.03 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -294,265,755.72 34,143,807.09 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” -294,265,755.72 34,143,807.09 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 -246,173,519.93 30,315,165.24 2.少数股东损益 -48,092,235.79 3,828,641.85 六、其他综合收益的税后净额 -363,834.88 555,823.37 归属母公司所有者的其他综合收益 -363,834.88 555,823.37 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 135
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+综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 -363,834.88 555,823.37 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 -363,834.88 555,823.37 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -294,629,590.60 34,699,630.46 归属于母公司所有者的综合收益总 -246,537,354.81 30,870,988.61 额 归属于少数股东的综合收益总额 -48,092,235.79 3,828,641.85 八、每股收益 （一）基本每股收益 -0.824 0.100 （二）稀释每股收益 -0.824 0.100 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆      会计机构负责人：张国强 4、母公司利润表 单位：元 项目 2024 年度 2023 年度 一、营业收入 2,201,425,926.10 2,312,700,984.91 减：营业成本 1,813,126,169.80 1,970,841,035.95 税金及附加 8,202,405.01 5,908,206.98 销售费用 66,372,534.42 77,606,587.14 管理费用 76,854,004.13 91,652,299.86 研发费用 83,814,957.80 77,094,155.30 财务费用 48,911,555.94 39,064,188.29 其中：利息费用 48,782,167.01 37,944,580.36 利息收入 7,074,531.00 4,277,943.34 加：其他收益 24,505,819.54 25,139,046.40 投资收益（损失以“－”号填 2,979,937.20 6,198,878.00 列） 其中：对联营企业和合营企 4,842,326.26 6,198,878.00 业的投资收益 以摊余成本计量的金 136
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+融资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 -33,641,739.02 -9,201,642.36 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 -15,789,690.63 -593,711.32 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 82,198,626.09 72,077,082.11 加：营业外收入 27,931.79 16,814.61 减：营业外支出 165,334.15 174,092.55 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 82,061,223.73 71,919,804.17 列） 减：所得税费用 3,711,672.41 384,317.05 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,349,551.32 71,535,487.12 （一）持续经营净利润（净亏损以 78,349,551.32 71,535,487.12 “－”号填列） （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 78,349,551.32 71,535,487.12 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 137
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+5、合并现金流量表 单位：元 项目 2024 年度 2023 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,572,184,235.68 2,936,050,778.53 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 11,664,447.45 6,110,984.80 收到其他与经营活动有关的现金 106,084,390.04 25,920,585.22 经营活动现金流入小计 2,689,933,073.17 2,968,082,348.55 购买商品、接受劳务支付的现金 1,430,586,919.55 2,268,281,783.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 394,370,738.71 383,502,747.04 支付的各项税费 123,688,293.42 129,689,373.92 支付其他与经营活动有关的现金 242,619,835.58 176,779,423.29 经营活动现金流出小计 2,191,265,787.26 2,958,253,327.58 经营活动产生的现金流量净额 498,667,285.91 9,829,020.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 100,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,487,756.81 1,549,061.34 处置固定资产、无形资产和其他长 2,961,038.02 224,637.76 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 231,879,194.56 14,520,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 59,673.09 2,144,444.65 投资活动现金流入小计 236,387,662.48 118,438,143.75 购建固定资产、无形资产和其他长 464,246,937.56 489,229,735.30 期资产支付的现金 投资支付的现金 18,750,000.00 29,130,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 111,986,720.00 471,632,405.43 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 594,983,657.56 989,992,140.73 投资活动产生的现金流量净额 -358,595,995.08 -871,553,996.98 138
+
+三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,473,000.00 1,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收 11,473,000.00 1,200,000.00 到的现金 取得借款收到的现金 1,605,433,765.00 1,695,884,688.88 收到其他与筹资活动有关的现金 320,494,968.30 136,037,398.98 筹资活动现金流入小计 1,937,401,733.30 1,833,122,087.86 偿还债务支付的现金 1,522,252,944.70 741,722,055.34 分配股利、利润或偿付利息支付的 115,502,606.92 68,312,652.41 现金 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 162,165,378.53 215,268,785.04 筹资活动现金流出小计 1,799,920,930.15 1,025,303,492.79 筹资活动产生的现金流量净额 137,480,803.15 807,818,595.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,357,859.64 44,404.54 影响 五、现金及现金等价物净增加额 276,194,234.34 -53,861,976.40 加：期初现金及现金等价物余额 446,040,453.94 499,902,430.34 六、期末现金及现金等价物余额 722,234,688.28 446,040,453.94 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2024 年度 2023 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,031,959,156.57 2,318,624,210.81 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 30,996,910.66 15,349,573.38 经营活动现金流入小计 2,062,956,067.23 2,333,973,784.19 购买商品、接受劳务支付的现金 1,261,938,738.53 1,975,120,889.55 支付给职工以及为职工支付的现金 147,519,821.96 172,379,810.34 支付的各项税费 54,659,948.64 46,828,722.96 支付其他与经营活动有关的现金 124,019,750.90 47,885,603.36 经营活动现金流出小计 1,588,138,260.03 2,242,215,026.21 经营活动产生的现金流量净额 474,817,807.20 91,758,757.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 16,010.31 40,480.32 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 17.74 投资活动现金流入小计 16,010.31 40,498.06 购建固定资产、无形资产和其他长 21,075,784.39 28,064,654.31 期资产支付的现金 投资支付的现金 10,000,000.00 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,075,784.39 58,064,654.31 投资活动产生的现金流量净额 -31,059,774.08 -58,024,156.25 139
+
+三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 930,198,979.82 978,685,037.96 收到其他与筹资活动有关的现金 268,316,162.32 242,580,976.46 筹资活动现金流入小计 1,198,515,142.14 1,221,266,014.42 偿还债务支付的现金 943,525,037.96 536,232,946.85 分配股利、利润或偿付利息支付的 67,035,191.03 34,553,028.07 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 462,553,071.21 658,754,852.41 筹资活动现金流出小计 1,473,113,300.20 1,229,540,827.33 筹资活动产生的现金流量净额 -274,598,158.06 -8,274,812.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -1,759,515.70 -1,432,006.90 影响 五、现金及现金等价物净增加额 167,400,359.36 24,027,781.92 加：期初现金及现金等价物余额 146,462,221.30 122,434,439.38 六、期末现金及现金等价物余额 313,862,580.66 146,462,221.30 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2024 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 305, 1,95 100, 92,9 720, 2,97 332, 3,30 一、 506, 5,55 402, 2,11 022, 37,5 379, 6,87 325, 9,20 上年 610. 7,97 973. 4,42 378. 38.2 608. 6,74 244. 1,99 期末 99 2.01 余额 00 2.53 00 4 45 7.22 70 1.92 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 305, 1,95 100, 92,9 720, 2,97 332, 3,30 二、 506, 5,55 402, 2,11 022, 37,5 379, 6,87 325, 9,20 本年 610. 7,97 973. 4,42 378. 38.2 608. 6,74 244. 1,99 期初 99 2.01 余额 00 2.53 00 4 45 7.22 70 1.92 三、 - - - - - - - - 本期 55,9 76,3 222, 7,83 275, 248, 154, 403, 2,00 363, 增减 16,9 53,7 521. 4,95 109, 982, 501, 483, 2,97 834. 变动 25.7 44.2 41 5.13 945. 458. 424. 882. 3.00 88 金额 7 7 17 01 64 65 （减 140
+
+少以 “－” 号填 列） - - - - （一 - 246, 246, 48,0 294, ）综 363, 173, 537, 92,2 629, 合收 834. 519. 354. 35.7 590. 益总 88 额 93 81 9 60 （二 - - - - ）所 - 18,4 55,9 76,3 106, 87,9 有者 2,00 33,8 16,9 53,7 409, 75,3 投入 2,97 45.5 25.7 44.2 188. 43.3 和减 3.00 0 7 7 85 5 少资 本 1． - - 10,4 所有 7,16 3,30 3,30 73,0 者投 9,13 3,86 3,86 00.0 入的 8.66 1.34 1.34 0 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 21,4 21,4 21,4 支付 35,7 35,7 35,7 计入 62.1 62.1 62.1 所有 1 1 1 者权 益的 金额 - - - - - 74,0 76,3 301, 116, 116, 4． 2,00 48,8 53,7 944. 882, 580, 其他 2,97 26.5 44.2 73 188. 244. 3.00 4 7 85 12 - - - （三 7,83 28,9 21,1 21,1 ）利 4,95 36,4 01,4 01,4 润分 5.13 25.2 70.1 70.1 配 4 1 1 1． - 7,83 7,83 提取 4,95 4,95 盈余 5.13 公积 5.13 - - - 2． 21,1 21,1 21,1 提取 01,4 01,4 01,4 一般 141
+
+70.1 70.1 70.1 风险 准备 1 1 1 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 142
+
+6． 其他 （五 222, 222, 222, ）专 521. 521. 521. 项储 41 41 41 备 1． 562, 562, 562, 832. 832. 832. 本期 提取 70 70 70 - - - 2． 340, 340, 340, 本期 311. 311. 311. 使用 29 29 29 （六 ）其 他 303, 1,89 23,6 100, 445, 2,72 177, 2,90 四、 142, 5,78 400, 6,19 68,6 772, 269, 7,89 823, 5,71 本期 776. 0,49 000. 7,49 33.7 493. 663. 4,28 820. 8,10 期末 11 3.42 余额 00 6.76 3 37 28 9.21 06 9.27 上期金额 单位：元 2023 年度 归属于母公司所有者权益 所有 少数 项目 其他权益工具 者权 减： 其他 一般 未分 股东 资本 专项 盈余 益合 股本 其他 小计 库存 综合 风险 配利 优先 永续 权益 公积 储备 公积 其他 计 股 收益 准备 润 股 债 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 一、 4,44 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 193, 1,43 242, 2,67 上年 1,95 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 675. 4,79 257. 7,05 期末 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 92 6.89 90 4.79 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 305, 1,96 54,3 - 85,7 699, 3,00 141, 3,14 二、 4,44 402, 0,97 08,9 49,2 83,9 193, 1,43 242, 2,67 本年 1,95 973. 0,38 63.6 12.3 89.5 675. 4,79 257. 7,05 期初 0.96 余额 00 3.46 0 8 3 92 6.89 90 4.79 - 三、 - 45,7 21,1 191, 166, 555, 1,11 7,15 24,5 本期 8,85 13,4 85,9 082, 524, 823. 6,02 3,54 58,0 增减 5,96 14.4 32.5 986. 937. 37 1.05 8.71 49.6 变动 0.93 0 3 80 13 7 金额 143
+
+（减 少以 “－” 号填 列） （一 30,3 30,8 34,6 555, 3,82 ）综 15,1 70,9 99,6 823. 8,64 合收 65.2 88.6 30.4 37 1.85 益总 4 1 6 额 （二 - ）所 - 45,7 187, 132, 54,5 有者 8,85 13,4 254, 684, 69,3 投入 5,96 14.4 344. 969. 75.3 和减 0.93 0 95 62 3 少资 本 1． - - 57,3 38,1 所有 19,1 19,1 00,3 50,1 者投 50,1 50,1 00.0 11.7 入的 88.2 88.2 0 6 普通 4 4 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 股份 34,7 34,7 34,7 支付 36,7 36,7 36,7 计入 08.9 08.9 08.9 所有 9 9 9 者权 益的 金额 - - 45,7 129, 59,7 24,4 70,1 4． 13,4 954, 98,1 42,4 55,8 其他 14.4 044. 48.8 81.6 96.0 0 95 0 8 8 - - - （三 7,15 9,12 1,97 1,97 ）利 3,54 9,23 5,68 5,68 润分 8.71 配 2.71 4.00 4.00 1． - 7,15 7,15 提取 3,54 3,54 盈余 8.71 公积 8.71 2． 提取 一般 144
+
+风险 准备 3． 对所 - - - 有者 1,97 1,97 1,97 （或 5,68 5,68 5,68 股 4.00 4.00 4.00 东） 的分 配 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 145
+
+6． 其他 （五 1,11 1,11 1,11 ）专 6,02 6,02 6,02 项储 1.05 1.05 1.05 备 1． 2,77 2,77 2,77 5,73 5,73 5,73 本期 提取 2.16 2.16 2.16 2． 1,65 1,65 1,65 9,71 9,71 9,71 本期 使用 1.11 1.11 1.11 （六 ）其 他 305, 1,95 100, 92,9 720, 2,97 332, 3,30 四、 506, 5,55 402, 2,11 022, 37,5 379, 6,87 325, 9,20 本期 610. 7,97 973. 4,42 378. 38.2 608. 6,74 244. 1,99 期末 99 2.01 余额 00 2.53 00 4 45 7.22 70 1.92 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 2024 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 其他 库存 综合 配利 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 305,40 1,973, 100,02 92,944 615,45 2,886, 上年 2,973. 006,01 2,378. ,670.1 1,603. 782,88 期末 00 1.27 00 0 89 0.26 余额 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 二、 305,40 1,973, 100,02 92,944 615,45 2,886, 本年 2,973. 006,01 2,378. ,670.1 1,603. 782,88 期初 00 1.27 00 0 89 0.26 余额 - - - 49,413 107,33 三、 7,834, 2,002, 24,264 76,353 ,126.0 4,363. 本期 955.13 973.00 ,489.1 ,744.2 8 32 增减 146
+
+6 7 变动 金额 （减 少以 “－”号 填 列） （一 78,349 78,349 ）综 ,551.3 ,551.3 合收 2 2 益总 额 （二 ）所 - - - 50,086 有者 24,264 76,353 2,002, ,282.1 投入 ,489.1 ,744.2 973.00 1 和减 6 7 少资 本 1．所 - - 有者 2,002, 2,002, 投入 973.00 973.00 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 21,435 21,435 入所 ,762.1 ,762.1 有者 1 1 权益 的金 额 - - 30,653 4．其 45,700 76,353 ,493.0 他 ,251.2 ,744.2 0 7 7 - - （三 7,834, 28,936 21,101 ）利 955.13 ,425.2 ,470.1 润分 配 4 1 1．提 - 7,834, 取盈 7,834, 955.13 余公 955.13 积 - - 2．对 21,101 21,101 所有 ,470.1 ,470.1 者 1 1 （或 147
+
+股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 148
+
+1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 四、 303,40 1,948, 23,668 100,77 664,86 2,994, 本期 0,000. 741,52 ,633.7 9,625. 4,729. 117,24 期末 00 2.11 3 23 97 3.58 余额 上期金额 单位：元 2023 年度 其他权益工具 所有 减： 其他 未分 项目 资本 专项 盈余 者权 股本 其他 库存 综合 配利 优先 永续 公积 储备 公积 益合 其他 股 收益 润 股 债 计 一、 305,40 1,962, 54,308 85,791 551,06 2,850, 上年 2,973. 711,78 ,963.6 ,121.3 9,665. 666,58 期末 00 3.96 0 9 48 0.23 余额 加 ：会 计政 策变 更 期差 错更 正 他 二、 305,40 1,962, 54,308 85,791 551,06 2,850, 本年 2,973. 711,78 ,963.6 ,121.3 9,665. 666,58 期初 00 3.96 0 9 48 0.23 余额 三、 本期 增减 变动 10,294 45,713 64,381 36,116 7,153, 金额 ,227.3 ,414.4 ,938.4 ,300.0 548.71 （减 1 0 1 3 少以 “－”号 填 列） 71,535 71,535 （一 ,487.1 ,487.1 ）综 2 2 合收 149
+
+益总 额 （二 ）所 - 10,294 45,713 有者 35,419 ,227.3 ,414.4 投入 ,187.0 1 0 和减 9 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 34,736 34,736 入所 ,708.9 ,708.9 有者 9 9 权益 的金 额 - - 45,713 4．其 24,442 70,155 ,414.4 他 ,481.6 ,896.0 0 8 8 （三 - 7,153, ）利 7,153, 548.71 润分 548.71 配 1．提 - 7,153, 取盈 7,153, 548.71 余公 548.71 积 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 150
+
+权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 2．本 期使 用 （六 ）其 他 151
+
+四、 305,40 1,973, 100,02 92,944 615,45 2,886, 本期 2,973. 006,01 2,378. ,670.1 1,603. 782,88 期末 00 1.27 00 0 89 0.26 余额
+## 三、公司基本情况
+（一）公司概况及历史沿革 康达新材料（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身系成立于1988 年7 月14 日的上海康达化工实验厂 （以下简称“康达厂”），企业性质为集体所有制企业。 1992 年10 月，川沙县经营管理办公室同意康达厂实施改制，康达厂企业经济性质变更为集体所有制（股份合作） 企业，注册资本为123.60 万元。 1998 年2 月，浦东新区集体资产管理办公室（以下简称“浦东集体资产管理办”）出具了《关于上海康达化工实验厂 产权界定查证的确认通知书》（沪浦集界[1998]03 号），确认康达厂无国有资产。 2002 年6 月24 日，陆企亭、徐洪珊等49 名经营者和职工，与浦东集体资产管理办签订《上海市产权交易合同》 （合同编号：02124365），以161.1285 万元的对价受让浦东集体资产管理办拥有的上海康达化工实验厂全部集体产权。 2002 年6 月25 日，上海华晖会计师事务所出具华会验（2002）第1505 号验资报告，确认：截至2002 年6 月25 日 止，上海康达化工有限公司变更后的注册资本为541 万元。 2002 年7 月2 日，上海市工商行政管理局浦东分局颁发了注册号为3101152006755 的营业执照，上海康达化工有限 责任公司成立。 2010 年5 月24 日，本公司增加注册资本 94.3135 万元，新增资本由新股东江苏高投中小企业创业投资有限公司、江 苏高投成长创业投资有限公司、上海科技投资股份有限公司投入，变更后注册资本为635.3135 万元。 2010 年6 月17 日，经股东会决议，本公司依法整体变更设立为上海康达化工新材料股份有限公司，各发起人以其 拥有的公司截止2010 年5 月31 日经审计的净资产中的7,500 万元折为公司股本7,500 万股，每股面值1 元，净资产折合 股本后的余额86,219,604.33 元转入资本公积。变更后公司的注册资本实收金额为人民币7,500.00 万元，各发起人均已缴 足其认购的股份。 2012 年3 月15 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准上海康达化工新材料股份有限 公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2012】353 号）核准，本公司向社会公开发行人民币普通股（A 股）2500 万股。本公司股票于2012 年4 月16 日在深圳证券交易所挂牌（股票简称：康达新材，股票代码002669）。股票发行后， 本公司注册资本由人民币7,500 万元增加至人民币10,000 万元。 根据本公司2013 年度股东大会决议，本公司以2013 年12 月31 日股本10,000 万股为基数，按每10 股由资本公积金 转增10 股，共计转增10,000 万股，本次转增后，公司股本增加至人民币20,000 万元，于2014 年12 月9 日取得上海市 工商行政管理局颁发的注册号为310115000054354 企业法人营业执照。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会(证监许可[2016]2589 号《关于 核准上海康达化工新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司非公开发行股票30,797,101 股，每股面值 1 元，每股发行价格为27.60 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币230,797,101 元。 152
+
+根据本公司2017 年12 月4 日召开的2017 年第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可 [2018]472 号文核准，本公司发行股份1,033.22 万股，每股面值1 元，发行价格19.86 元。股票发行后，本公司股本增加 至人民币241,129,288 元。 2019 年3 月14 日，本公司发行股份1,136.36 万股，每股面值1 元，发行价格11 元。股票发行后，本公司股本增加 至人民币252,492,921 元。 根据公司董事会及股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]684 号《关于核 准康达新材料（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》文件核准，本公司非公开发行股票52,910,052 股，每股面 值1 元，每股发行价格为13.23 元。股票发行后，本公司股本增加至人民币305,402,973 元。 根据公司2024 年6 月21 日的公告，公司已于2024 年6 月19 日完成对部分回购股份的注销，本次注销的回购股份 数量为2,002,973 股，占注销前本公司总股本的0.66%。本次注销完成后，公司总股本将由305,402,973 股变更为 303,400,000 股。 （二）公司的实际控制人及控股股东 公司原控股股东、实际控制人陆企亭先生及其一致行动人徐洪珊先生、储文斌先生于2018 年11 月4 日与唐山工控 （曾用名唐山金控产业孵化器集团有限公司、唐山金控产业发展集团有限公司）签署了《股份转让协议》，三人向唐山 工控合计转让62,700,000 股人民币普通股股份（占当时公司总股本的26%）。2019 年1 月10 日，陆企亭先生、徐洪珊 先生、储文斌先生与唐山工控已办理完成协议转让股份的过户登记手续。 经历次非公开发行股份及股份增持后，截至2024 年6 月30 日，唐山工控持有公司股份为82,059,021 股，占总股本 的27.05%，为公司控股股东，公司实际控制人为唐山市国资委。 （三）公司主要经营活动 公司产品根据自身特性及终端应用领域和业务类型，分别属于胶粘剂新材料行业、合成树脂行业、电子信息材料行 业、电子科技行业。报告期内，公司胶粘剂新材料与特种树脂领域业务仍占主导地位，产品及经营模式未发生重大变化。 电子信息材料领域，主营业务为液晶显示材料、医药中间体、陶瓷生料带、贵金属浆料、特种显示材料及电子化学 品的研发、生产、销售。 电子科技领域，主营业务为电磁兼容、电源模块、微波组件、雷达相关整机等电子产品的研发、生产、销售。 （四）合并财务报表范围 本公司2024 年纳入合并范围的子公司、孙公司共39 家，其中本年新增3 家，本年减少7 家，公司清单如下： 全  称 简  称 上海康达新材料科技有限公司 新材料科技 上海康厦科技有限公司 康厦科技 成都必控科技有限责任公司 必控科技 深圳康达电子材料研发有限公司 深圳康达电子 北京力源兴达科技有限公司 力源兴达 上海康达新材（香港）有限公司 康达新材（香港） 唐山曹妃甸康达新材料有限公司 曹妃甸康达 153
+
+北京康达晟璟科技有限公司 晟璟科技 上海微相邦创业孵化器管理有限公司 微相邦 上海万斯先进新材料科技有限公司 万斯新材料 唐山丰南区康达化工新材料有限公司 丰南康达 福建康达鑫宇新材料有限公司 康达鑫宇 康达国际供应链（天津）有限公司 康达国际供应链 上海理日化工新材料有限公司 理日新材 南平天宇实业有限公司 天宇实业 顺璟投资（北京）有限公司 顺璟投资 康达新材料科技（天津）有限公司 康达新材料（天津） 北京瑞贝斯智能科技有限公司 瑞贝斯 天津瑞宏汽车配件制造有限公司 天津瑞宏 天津三友新材料科技有限公司 天津三友 河北惟新科技有限公司 惟新科技 康达新材料（河北）有限公司 康达新材料（河北） 河北惟新半导体材料有限公司 惟新半导体 西安彩晶光电科技股份有限公司 彩晶光电 成都康达锦瑞科技有限公司 康达锦瑞 康达惟新半导体材料（唐山）有限公司 惟新半导体（唐山） 南平鑫天宇国际贸易有限公司 南平鑫天宇 上海康达晟铭建筑新材料有限公司 晟铭建筑新材料 成都赛英科技有限公司 赛英科技 上海晶材新材料科技有限公司 上海晶材 惟新科技（唐山）有限公司 惟新科技（唐山） 大连齐化新材料有限公司 大连齐化 大连齐化国际物流有限公司 大连齐化国际物流 康达新材（泰国）有限公司 康达新材（泰国） 天津璟创投资合伙企业（有限合伙） 璟创投资 唐山裕隆数智科技有限公司 裕隆数智 康达新材料科技（保定）有限公司 康达新材料（保定） 贵州盛顺矿业有限公司 贵州盛顺 贵州麟拓矿业有限公司 贵州麟拓 具体请阅“附注九、合并范围的变更”和“附注十、在其他主体中的权益”。 财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于2025 年4 月19 日决议批准报出。 154
+
+## 四、财务报表的编制基础
+1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确 认和计量，在此基础上编制财务报表。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的一般规定（2023 年修订）》披露有关财务信息。 2、持续经营 本公司对自报告期末起12 个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续 经营为基础编制财务报表是合理的。
+## 五、重要会计政策及会计估计
+具体会计政策和会计估计提示： 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权 益变动和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、营业周期 本公司正常营业周期为一年。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。 5、重要性标准确定方法和选择依据 适用 □不适用 项目 重要性标准 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.15%的应收账款 重要的单项计提坏账准备的应收款项 认定为重要应收账款。 本期重要的应收款项核销 公司将单项应收账款金额超过资产总额0.1%的应收账款认 155
+
+定为重要应收账款。 公司将单项在建工程金额超过资产总额0.5%的在建工程认 重要的在建工程 定为重要的在建工程项目。 公司将单项应付账款金额超过资产总额0.15%的应收账款 重要的账龄超过1 年的应付账款 认定为重要的账龄超过1 年的应付账款。 公司将单项投资活动现金流量超过资产总额1%的投资活 重要的投资活动有关的现金 动认定为重要投资活动。 公司将收入总额超过集团收入总额的15%的子公司确定为 重要的非全资子公司 重要非全资子公司。 公司将单个被投资单位的长期股权投资账面价值占合并资 重要的联营企业 产总额的0.3%以上或当期权益法核算的投资收益占利润总 额的5%以上的认定为重要的联营企业。 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会 计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价 值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的， 依次冲减盈余公积和未分配利润。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方 与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资 产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值 的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成 本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方 可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 （1）控制的判断标准和合并范围的确定 控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被 投资方的权力影响其回报金额。控制的定义包含三项基本要素：一是投资方拥有对被投资方的权力，二是因参与被投 资方的相关活动而享有可变回报，三是有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。当本公司对被投资方的投资具 备上述三要素时，表明本公司能够控制被投资方。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确 定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。 156
+
+子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结 构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主 体）。 （2）合并财务报表的编制方法 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。 本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策和会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 ①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 ②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。 ③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当 全额确认该部分损失。 ④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 （3）报告期内增减子公司的处理 ①增加子公司或业务 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 ②处置子公司或业务 （a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 （b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （c）编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （4）合并抵销中的特殊考虑 ①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中 所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 157
+
+子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的 子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 ②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润 不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。 ③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间 产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用， 但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公 司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净 利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子 公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 ⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当 冲减少数股东权益。 （5）特殊交易的会计处理 购买少数股东股权 本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资 成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢 价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 8、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
+## （1）共同经营
+共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： ①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
+## （2）合营企业
+合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 158
+
+9、现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到 期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易时折算汇率的确定方法 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇 率近似的汇率（以下简称即期汇率的近似汇率）折算为记账本位币。 （2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法 在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍 采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算 后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 （3）外币报表折算方法 对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相 一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外 经营财务报表进行折算： ①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。 ②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 ③外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率 变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 ④产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他 综合收益”。 处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差 额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 11、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
+## （1）金融工具的确认和终止确认
+当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 159
+
+①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方） 与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的， 终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，应 当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款规定， 在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
+## （2）金融资产的分类与计量
+本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分类为：以摊余 成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更 后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用 直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含 或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取 合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基 础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、按实际利率法摊销 或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金 融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期 产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计 量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金 融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期 损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得 或损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值 变动计入当期损益。
+## （3）金融负债的分类与计量
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+本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财 务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失 （包括利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由其自身信用 风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益 的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②贷款承诺及财务担保合同负债 贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期 信用损失模型计提减值损失。 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求本公司向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始 确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： ①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的 定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间 接地形成合同义务。 ②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具， 是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同 规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益 工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司 自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为 金融负债。
+## （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
+衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量，并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正 数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外，衍 生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主 合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入 衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允 价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 161
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+## （5）金融工具减值
+本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、合同资产、租 赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原 实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。 未来12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12 个月内（若金融工具的预计存续期少于12 个月，则为预 计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认 后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确 认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计 量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未 来12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际 利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利 息收入。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损 失计量损失准备。 A.应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款、应收款项融资 等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他 应收款、应收款项融资或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收 票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如 下： 应收票据确定组合的依据如下： 应收票据组合1  商业承兑汇票 应收票据组合2  银行承兑汇票 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违 约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收账款确定组合的依据如下： 应收账款组合1  销售货款 应收账款组合2  应收其他款项 应收账款组合3  应收合并范围内关联方 162
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+对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应 收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款确定组合的依据如下： 其他应收款组合1  保证金、押金、备用金、员工暂借款 其他应收款组合2  应收其他款项 其他应收款组合3  关联方往来款 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过 违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 应收款项融资确定组合的依据如下： 应收款项融资组合1  银行承兑汇票 应收款项融资组合2  商业承兑汇票 对于划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通 过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 B.债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞 口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险 如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济 形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信 用风险。 ③信用风险显著增加 本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期 内的违约概率，以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否 已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且 有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括： A.信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； B.预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化； C.债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； D.作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务 人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； E.预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F.借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、 要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更； G.债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 163
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+H.合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组 合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 通常情况下，如果逾期超过30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本 或努力即可获得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限30 天，但信用风险自初始确认以来并未显著增 加。 ④已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资 是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生 信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财 务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重 组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发 生信用损失的事实。 ⑤预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成 的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵 减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在 其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 ⑥核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种 减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量 以偿还将被减记的金额。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。
+## （6）金融资产转移
+金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支 付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转 移的金融资产整体出售给不相关的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，则公司已放弃对该金融资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： A.所转移金融资产的账面价值； 164
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+B.因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额（涉及转 移的金融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 （在此种情况下，所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分在终止确认日的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的 金融资产为根据《企业会计准则第22 号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产的情形）之和。 ②继续涉入所转移的金融资产 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其 继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对 价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入 （或利得）和该金融负债产生的费用（或损失）。
+## （7）金融资产和金融负债的抵销
+金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净 额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
+## （8）金融工具公允价值的确定方法
+公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最有利市场的价格计量 相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指在考虑交易费用和运 输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场 的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售 给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 165
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+①估值技术 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场 法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允 价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行 的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者 在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获 得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值， 最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二 层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不 可观察输入值。 12、应收票据 13、应收账款 14、应收款项融资 15、其他应收款 16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产。本公司已向客户转让商品或提供服 务而有权收取的对价（且该权力取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 合同资产在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 17、存货
+## （1）存货的分类
+存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过 程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、库存商品、发出商品和周转材料等。
+## （2）发出存货的计价方法
+本公司存货发出时采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度 166
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+本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
+## （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法
+资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等 因素。 ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可 变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量 基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的 成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材 料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存 货跌价准备。 ③本公司一般按单个存货项目计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准 备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
+## （5）周转材料的摊销方法
+①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。 ②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。 18、持有待售资产 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司 能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
+## （1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
+共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与 方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再 判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组 合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份 167
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+以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位 发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投 资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
+## （2）初始投资成本确定
+①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按 照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益； B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本， 长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益； C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行 的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律 服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投 资直接相关的费用、税金及其他必要支出； B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可 靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期 损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。 D.通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入 账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。
+## （3）后续计量及损益确认方法
+本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权 益法核算。 ①成本法 采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或 利润，确认为当期投资收益。 ②权益法 按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为： 本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资 的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 168
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+本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益， 同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公 司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础 上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为其他权益工具投资的，其 公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计利得或损失应当在改按权益法核算的当期从其他综合 收益中转出，计入留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量， 其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
+## （4）减值测试方法及减值准备计提方法
+对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见“附注五、30”。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法
+## （1）投资性房地产的分类
+投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： ①已出租的土地使用权。 ②持有并准备增值后转让的土地使用权。 ③已出租的建筑物。
+## （2）投资性房地产的计量模式
+本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，计提资产减值方法见“附注五、30”。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，投资性房地产的类别、估计的经济使 用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类  别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 20 房屋、建筑物 5.00 4.75 24、固定资产 （1） 确认条件 固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认： 169
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+①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入 当期损益。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.5 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 其他 年限平均法 5 5 19 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有 差异的，调整固定资产使用寿命。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 公司报告期固定资产新增投资37,619.31 万元，其中在建工程转固31,382.90 万元。 25、在建工程 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求 （1）在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费 用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该 项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态 时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状 态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 公司本报告期在建工程新增18,606.73 万元。 26、借款费用
+## （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
+本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计 入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 170
+
+其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的 资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。
+## （2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
+为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动 用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本 化金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 27、生物资产 28、油气资产 29、无形资产 （1） 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序
+## （1）无形资产的计价方法
+按取得时的实际成本入账。
+## （2）无形资产使用寿命及摊销
+①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项  目 预计使用寿命 依据 土地使用权 20-50 年 法定使用权 计算机软件 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 商标权 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 非专利技术 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 专利权 5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 探矿权 探明后根据矿山储量 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使 用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形 资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于资产 负债表日进行减值测试。 ③无形资产的摊销 171
+
+对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时确定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销 金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣 除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产，其残值视为零，但下列情况除外：有第三方承诺在 无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束 时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如 果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 （2） 研发支出的归集范围及相关会计处理方法
+## （1）研发支出归集范围
+本公司将与开展研发活动直接相关的各项费用归集为研发支出，包括研发人员人工费、材料费、折旧摊销费用（包 括长期待摊费用、使用权资产折旧及无形资产摊销）、技术服务费、股权激励摊销、维修检测费等其他费用等。
+## （2）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
+①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时 计入当期损益。 ②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
+## （3）开发阶段支出资本化的具体条件
+开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 30、长期资产减值 对子公司、联营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法 确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值 测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公 司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损 益，同时计提相应的资产减值准备。 172
+
+就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较 其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 31、长期待摊费用 长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项  目 摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出 5 年 装修费 5 年
+## 32、合同负债
+本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向 客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，净额为借方余额的，根据其流 动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示；净额为贷方余额的，根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债” 项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。 33、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 ①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴） 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求 或允许计入资产成本的除外。 ②职工福利费 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福 利的，按照公允价值计量。 ③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费 本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经 费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额， 并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 ④短期带薪缺勤 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积 未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 173
+
+（2） 离职后福利的会计处理方法 本公司离职后福利计划仅涉及设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的 离职后福利计划。包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益 计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折 现后的金额计量应付职工薪酬。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 ①符合设定提存计划条件的 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付 职工薪酬。 ②符合设定受益计划条件的 在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： A.服务成本； B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额； C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 34、预计负债 （1）预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定 性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当 前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 174
+
+35、股份支付
+## （1）股份支付的种类
+本公司股份支付为以权益结算的股份支付。
+## （2）权益工具公允价值的确定方法
+①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包 括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 ②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司 选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
+## （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
+在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可 行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
+## （4）股份支付计划实施的会计处理
+以权益结算的股份支付 ①授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或 费用，相应增加资本公积。 ②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入成本或费用和资本公积。
+## （5）股份支付计划修改的会计处理
+本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相 应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服 务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付 公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理， 视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
+## （6）股份支付计划终止的会计处理
+如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外）， 本公司： ①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额； ②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允 价值的部分，计入当期费用。 本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日 公允价值的部分，计入当期损益。 36、优先股、永续债等其他金融工具 175
+
+37、收入 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3 号——行业信息披露》中化工行业的披露要求
+## （1）一般原则
+收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够 主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的 相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项。在确定合 同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相 关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公 司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同 期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务： ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益； ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品； ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约 部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定 的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成 本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品 或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象： ①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务； ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权； ③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品； ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬； ⑤客户已接受该商品。
+## （2）具体方法
+本公司收入确认的具体方法如下： 商品销售合同 本公司与客户之间的销售商品合同包含转让胶黏剂等化学产品、电源滤波器、电源模块、雷达和LTCC 材料等的 履约义务，属于在某一时点履行履约义务。 176
+
+内销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品交付给客户且客户已接受该商品，已经收回货 款或取得了收款凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移； 外销产品收入确认需满足以下条件：本公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，已经收回货款或取得了收款 凭证且相关的对价很可能收回，商品所有权上的主要风险和报酬已转移，商品的法定所有权已转移。 38、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产： ①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由 客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。 ②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 ③该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊 销期限未超过一年的，本公司将其在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，并确认为资 产减值损失，并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债： ①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； ②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的 账面价值。 确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确 认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示， 初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。 39、政府补助
+## （1）政府补助的确认
+政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： ①本公司能够满足政府补助所附条件； ②本公司能够收到政府补助。 177
+
+## （2）政府补助的计量
+政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价 值不能可靠取得的，按照名义金额1 元计量。
+## （3）政府补助的会计处理
+①与资产相关的政府补助 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补 助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资 产处置当期的损益。 ②与收益相关的政府补助 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下 规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体 归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入 营业外收支。 ③政策性优惠贷款贴息 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 ④政府补助退回 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额 的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 40、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应 纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递 延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
+## （1）递延所得税资产的确认
+对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得 税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损 和税款抵减的未来应纳税所得额为限。 同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为 递延所得税资产： A.该项交易不是企业合并； 178
+
+B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的 影响额（才能）确认为递延所得税资产： A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回； B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额； 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 期间未确认的递延所得税资产。 在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金 额予以转回。
+## （2）递延所得税负债的确认
+本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得 税负债，但下列情况的除外： ①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债： A.商誉的初始确认； B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润 也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所 得税负债，但同时满足以下两项条件的除外： A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间； B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
+## （3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
+①与企业合并相关的递延所得税负债或资产 非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的 同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。 ②直接计入所有者权益的项目 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的 影响计入所有者权益的交易或事项包括：其他债权投资公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调 整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具 在初始确认时计入所有者权益等。 ③可弥补亏损和税款抵减 A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减 可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转 以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减 的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同 时减少当期利润表中的所得税费用。 179
+
+B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损 在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确 认。购买日后12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂 时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 ④合并抵销形成的暂时性差异 本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所 属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整 合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 ⑤以权益结算的股份支付 如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计 期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的 递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分 的所得税影响应直接计入所有者权益。
+## （4）递延所得税资产和递延所得税负债以净额列示的依据
+本公司在同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示： 本公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当 期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 41、租赁 （1） 作为承租方租赁的会计处理方法 租赁的识别 在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁，如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项 已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资 产使用的权利，本公司评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并 有权在该使用期间主导已识别资产的使用。 单独租赁的识别 合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。同时符合下列条 件的，使用已识别资产的权利构成合同中的一项单独租赁：① 承租人可从单独使用该资产或将其与易于获得的其他资源 一起使用中获利；② 该资产与合同中的其他资产不存在高度依赖或高度关联关系。 本公司作为承租人的会计处理方法 在租赁期开始日，本公司将租赁期不超过12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短期租赁；将单项租赁资产 为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。本公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产 租赁。 180
+
+对于所有短期租赁和低价值资产租赁，本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款额计入相关资产成本或 当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。 ①使用权资产 使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。 在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括： 租赁负债的初始计量金额； 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 承租人发生的初始直接费用； 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 本公司按照预计负债的确认标准和计量方法对该成本进行确认和计量，详见附注五、34。前述成本属于为生产存货而发 生的将计入存货成本。 使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产预计剩余使用寿命内，根据使用权资产类别和预计净残值率确定折旧率；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内，根据使用权资产类别确定折旧率。 各类使用权资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率(%) 0.00 27.27-50.00 房屋建筑物 年限平均法 租赁期 ②租赁负债 租赁负债应当按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括以下五项内容: 固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； 取决于指数或比率的可变租赁付款额； 购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权； 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权； 根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。 计算租赁付款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款利率作为折 现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期间内按照确认租赁付款额现值的折现率确 认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数 或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的 租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。 （2） 作为出租方租赁的会计处理方法 本公司作为出租人的会计处理方法 181
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+在租赁开始日，本公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁划分为融资租赁，除此 之外的均为经营租赁。本公司仅涉及经营租赁业务。 ①经营租赁 本公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费用予以资本化并按照与租 金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。本公司取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付 款额在实际发生时计入当期损益。 ②融资租赁 在租赁开始日，本公司按照租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现 的现值之和)确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。在租赁期的各个期间，本公司按照租赁内含利率计算并确 认利息收入。 本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 租赁变更的会计处理 ①租赁变更作为一项单独租赁 租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：A.该租赁变更通过增 加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；B.增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后 的金额相当。 ②租赁变更未作为一项单独租赁 A.本公司作为承租人 在租赁变更生效日，本公司重新确定租赁期，并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现，以重新计量 租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时，采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率；无法确定剩余租赁期间 的租赁内含利率的，采用租赁变更生效日的增量借款利率作为折现率。 就上述租赁负债调整的影响，区分以下情形进行会计处理： 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利 得或损失计入当期损益； 其他租赁变更，相应调整使用权资产的账面价值。 B.本公司作为出租人 经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收 租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：如果租赁变 更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理， 并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；如果租赁变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为 融资租赁的，本公司按照关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。 售后租回 本公司按照附注五、37 的规定，评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。 ①本公司作为卖方（承租人） 182
+
+售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债， 并按照附注五、11 对该金融负债进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用 权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。 ②本公司作为买方（出租人） 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产，并 按照附注五、11 对该金融资产进行会计处理。该资产转让属于销售的，本公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 进行会计处理，并对资产出租进行会计处理。 42、其他重要的会计政策和会计估计 安全生产费用及维简费 本公司根据《安全生产管理制度》有关规定，对子公司必控科技按照“营业收入不超过1000 万元的，提取2%；营业 收入超过1000 万元至1 亿元的部分，提取1.5%。”的标准提取安全生产费用；营业收入超过1 亿元至10 亿元的部分， 按照0.5%提取。 安全生产费用及维简费于提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时计入“专项储备”科目。 提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，先通过 “在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产 的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
+## 回购公司股份
+（1）本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的 价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余 公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 （2）公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。 （3）库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部分，依次 冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
+## 重大会计判断和估计
+本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评 价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资 产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：本金是否可能因提前还 款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险 以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因 提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 183
+
+本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确 定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信 息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客 户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本 公司需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管 理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的 金额。 上述估计具有较大不确定性。 43、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 适用 □不适用 单位：元 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 执行《企业会计准则解释第17 号》 2023 年10 月25 日，财政部发布了《企业会计准则解释第17 号》（财会[2023]21 号，以下简称解释17 号），自 2024 年1 月1 日起施行。本公司于2024 年1 月1 日起执行解释17 号的规定。 执行解释17 号的相关规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 保证类质保费用重分类 财政部于2024 年3 月发布的《企业会计准则应用指南汇编2024》以及2024 年12 月6 日发布的《企业会计准则解 释第18 号》，规定保证类质保费用应计入营业成本。 执行该规定对本公司报告期内财务报表无重大影响。 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 184
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+（3） 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 不适用 44、其他
+## 六、税项
+1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 6%、9%、13% 消费税 应纳税所得额 城市维护建设税 应纳税所得额 5%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 教育费附加 应纳税所得额 3% 地方教育费附加 应纳税所得额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 必控科技 15% 力源兴达 15% 康厦科技 20% 深圳康达电子 20% 新材料科技 25% 曹妃甸康达 25% 康达国际供应链 25% 晟璟科技 25% 微相邦 20% 万斯新材料 20% 丰南康达 25% 康达新材（香港） 详见税收优惠 康达鑫宇 25% 理日新材 15%、20% 天宇实业 25% 顺璟投资 20% 康达新材料（天津） 25% 瑞贝斯 20% 天津瑞宏 20% 天津三友 20% 惟新科技 15% 康达新材料（河北） 20% 惟新半导体 20% 康达锦瑞 20% 彩晶光电 15% 南平鑫天宇 20% 晟铭建筑新材料 20% 惟新科技（唐山） 20% 惟新半导体（唐山） 20% 赛英科技 15% 上海晶材 15% 大连齐化 15% 185
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+璟创投资 20% 裕隆数智 20% 康达新材料（保定） 20% 大连齐化国际物流 20% 康达新材（泰国） 详见税收优惠 贵州磷拓 20% 贵州盛顺 20% 2、税收优惠 （1）本公司母公司2022 年12 月14 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁 发的编号为GR202231008863 号高新技术企业证书，有效期3 年，2022 至2024 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （2）必控科技2023 年10 月16 日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局颁布的编号 为GR202351001658 号高新技术企业证书，有效期3 年，2023 年至2025 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （3）力源兴达2024 年10 月29 日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局颁发的 编号为GR202411003614 号高新技术企业证书，有效期3 年，2024 至2026 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （4）河北惟新2024 年11 月11 日通过河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局颁发的编号 为GR202413000648 号高新企业证书备案，有效期3 年，2024 至2026 年度企业所得税享受15%的优惠税率，目前证书尚 未发放。 （5）理日新材2023 年12 月12 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市税务局颁发的 编号为GR202331005271 号高新技术企业证书，有效期3 年，2023 至2025 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （6）彩晶光电于2024 年12 月16 日取得陕西省工业和信息化厅、陕西省财政厅、国家税务总局陕西省税务局颁发 的编号为GR202461002534 号高新技术企业证书，有效期3 年，2024 至2026 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （7）赛英科技于2023 年10 月16 日取得四川省科学技术厅、四川省财政厅、国家税务总局四川省税务局颁发的编 号为GR202351000497 号高新企业证书，有效期3 年，2023 至2025 年度企业所得税享受15%的优惠税率。 （8）上海晶材于2023 年12 月12 日取得上海市科学技术厅、上海市财政厅、国家税务总局上海市税务局颁发的编 号为GR202331006164 号高新企业证书，有效期为3 年，2023 年至2025 年企业所得税享受15%的优惠税率。 （9）大连齐化于2023 年12 月12 日取得大连市科学技术厅、大连市财政局、国家税务总局大连市税务局颁发的编 号为GR202321200048 号的高新技术企业证书，有效期3 年，2023 年至2025 年企业所得税享受15%的优惠税率。 （10）康厦科技、深圳康达电子、微相邦、万斯新材料、顺璟投资、瑞贝斯、天津瑞宏、天津三友、康达新材料 （河北）、惟新半导体、康达锦瑞、南平鑫天宇、理日新材、晟铭建筑新材料、惟新科技（唐山）、惟新半导体（唐 山）、璟创投资、裕隆数智、康达新材料（保定）、大连齐化国际物流、贵州盛顺、贵州磷拓本年度适用小型微利企业 所得税优惠政策。 根据财政部税务总局公告2023 年第6 号规定，自2023 年1 月1 日至2024 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳 税所得额不超过100 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 186
+
+根据财政部税务总局公告2022 年第13 号规定，自2022 年1 月1 日至2024 年12 月31 日，对小型微利企业年应纳 税所得额超过100 万元但不超过300 万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 （11）康达新材（香港）首个200 万元利润的所得税税率为8.25%，其后的利润则继续按16.5%税率征税。 （12）根据泰国BOI 政策，康达新材（泰国）符合针对具有投资促进特权的企业的所得税免税期为3 至8 年的税 收优惠政策。 3、其他
+## 七、合并财务报表项目注释
+1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 138,397.09 126,829.30 银行存款 722,096,291.12 445,913,624.64 其他货币资金 77,599,510.10 76,517,772.37 合计 799,834,198.31 522,558,226.31 其中：存放在境外的款项总额 23,130,712.64 10,650,241.50 其他说明： 其他货币资金系存出投资款1,898.88 元、票据保证金77,507,091.44 元和其他圈存或受限资金90,519.71。除其他货币 资金之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 121,886,200.00 益的金融资产 其中： 业绩承诺补偿款 121,886,200.00 其中： 合计 121,886,200.00 其他说明： 期初交易性金融资产为本公司收购上海晶材产生的业绩承诺补偿款。 187
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+3、衍生金融资产 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 213,466,646.22 287,632,845.54 合计 213,466,646.22 287,632,845.54 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中： 按组合 计提坏 232,147, 18,680,6 213,466, 309,391, 21,758,4 287,632, 100.00% 8.05% 100.00% 7.03% 账准备 334.89 88.67 646.22 264.63 19.09 845.54 的应收 票据 其 中： 组合1 232,147, 18,680,6 213,466, 309,391, 21,758,4 287,632, 100.00% 8.05% 100.00% 7.03% 商业承 334.89 88.67 646.22 264.63 19.09 845.54 兑汇票 232,147, 18,680,6 213,466, 309,391, 21,758,4 287,632, 合计 100.00% 8.05% 100.00% 7.03% 334.89 88.67 646.22 264.63 19.09 845.54 按组合计提坏账准备：组合1 商业承兑汇票 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合1 商业承兑汇票 232,147,334.89 18,680,688.67 8.05% 18,680,688.67 合计 232,147,334.89 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备： □适用 不适用 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 188
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+本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 商业承兑汇票 21,758,419.09 18,680,688.67 21,758,419.09 18,680,688.67 合计 21,758,419.09 18,680,688.67 21,758,419.09 18,680,688.67 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （4） 期末公司已质押的应收票据 （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 304,565,487.76 99,014,942.99 合计 304,565,487.76 99,014,942.99 （6） 本期实际核销的应收票据情况 5、应收账款 （1） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 1,630,355,542.96 1,289,596,383.14 1 至2 年 273,592,474.89 220,762,492.68 2 至3 年 98,756,775.25 32,764,802.65 3 年以上 36,858,521.48 38,596,077.54 3 至4 年 12,233,853.79 14,335,445.61 4 至5 年 4,379,862.07 3,601,212.62 5 年以上 20,244,805.62 20,659,419.31 合计 2,039,563,314.58 1,581,719,756.01 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 11,221,4 11,221,4 6,714,52 6,714,52 0.55% 100.00% 0.42% 100.00% 账准备 78.60 78.60 9.34 9.34 的应收 账款 189
+
+其 中： 按组合 计提坏 2,028,34 150,551, 1,877,79 1,575,00 113,338, 1,461,66 99.45% 7.42% 99.58% 7.20% 账准备 1,835.98 071.89 0,764.09 5,226.67 488.93 6,737.74 的应收 账款 其 中： 组合1 2,028,34 150,551, 1,877,79 1,575,00 113,338, 1,461,66 99.45% 7.42% 99.58% 7.20% 销售货 1,835.98 071.89 0,764.09 5,226.67 488.93 6,737.74 款 2,039,56 161,772, 1,877,79 1,581,71 120,053, 1,461,66 合计 100.00% 7.93% 100.00% 7.59% 3,314.58 550.49 0,764.09 9,756.01 018.27 6,737.74 按单项计提坏账准备： 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 逾期，存在减 客户一 134,678.40 134,678.40 值风险 逾期，存在减 客户二 2,734,629.94 2,734,629.94 值风险 逾期，存在减 客户三 3,350,000.00 3,350,000.00 3,315,000.00 3,315,000.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户四 495,221.00 495,221.00 221,891.00 221,891.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户五 4,227,746.00 4,227,746.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户六 1,005,282.20 1,005,282.20 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户七 2,451,559.40 2,451,559.40 100.00% 值风险 11,221,478.60 合计 6,714,529.34 6,714,529.34 11,221,478.60 按组合计提坏账准备：组合1 销售货款 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,628,158,486.96 81,407,924.36 5.00% 1-2 年 268,038,461.49 26,803,846.14 10.00% 2-3 年 98,756,775.25 19,751,355.05 20.00% 3-4 年 12,300,335.59 3,690,100.68 30.00% 4-5 年 4,379,862.07 2,189,931.04 50.00% 5 年以上 16,707,914.62 16,707,914.62 100.00% 150,551,071.89 合计 2,028,341,835.98 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： □适用 不适用 190
+
+（3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 6,714,529.34 7,684,587.60 3,177,638.34 11,221,478.60 账准备 按组合计提坏 113,338,488.93 46,772,557.88 4,696,416.74 -4,863,558.18 150,551,071.89 账准备 合计 120,053,018.27 54,457,145.48 3,177,638.34 4,696,416.74 -4,863,558.18 161,772,550.49 说明：其他变动系本期出售彩晶光电公司股权导致应收账款坏账准备减少。 （4） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 4,696,416.74 （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位：元 占应收账款和合 应收账款坏账准 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减 额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 第一名 237,640,015.24 0.00 237,640,015.24 11.65% 13,561,426.94 第二名 234,375,483.11 0.00 234,375,483.11 11.49% 11,738,252.47 第三名 158,077,981.23 0.00 158,077,981.23 7.75% 7,903,899.06 第四名 124,512,443.99 0.00 124,512,443.99 6.10% 6,225,622.19 第五名 102,892,414.08 0.00 102,892,414.08 5.04% 5,144,620.71 合计 857,498,337.65 0.00 857,498,337.65 42.03% 44,573,821.37 6、合同资产 （1） 合同资产情况 （2） 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因 （3） 按坏账计提方法分类披露 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 不适用 191
+
+（4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 （5） 本期实际核销的合同资产情况 7、应收款项融资 （1） 应收款项融资分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收票据 247,852,615.81 319,568,561.84 合计 247,852,615.81 319,568,561.84 （2） 按坏账计提方法分类披露 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 （4） 期末公司已质押的应收款项融资 单位：元 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 66,030,850.55 合计 66,030,850.55 （5） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 106,637,505.59 合计 106,637,505.59
+## （6） 本期实际核销的应收款项融资情况
+（7） 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 （8） 其他说明 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 170,367,423.35 55,049,243.32 合计 170,367,423.35 55,049,243.32 192
+
+（1） 应收利息 1） 应收利息分类 2） 重要逾期利息 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 5） 本期实际核销的应收利息情况 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 5） 本期实际核销的应收股利情况 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 股权转让款 162,352,000.00 保证金、押金、备用金、员工暂借款 12,603,313.44 52,524,700.44 其他往来款 13,797,714.91 12,925,418.56 合计 188,753,028.35 65,450,119.00 2） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 168,095,400.66 49,534,303.10 1 至2 年 5,820,997.68 3,389,949.52 2 至3 年 3,359,076.52 10,529,903.11 3 年以上 11,477,553.49 1,995,963.27 193
+
+3 至4 年 10,205,118.12 973,820.37 4 至5 年 462,930.37 185,305.00 5 年以上 809,505.00 836,837.90 合计 188,753,028.35 65,450,119.00 3） 按坏账计提方法分类披露 适用 □不适用 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 10,083,0 10,083,0 10,083,0 10,083,0 5.34% 100.00% 0.00 15.41% 100.00% 0.00 计提坏 05.00 05.00 05.00 05.00 账准备 其 中： 按组合 178,670, 8,302,60 170,367, 55,367,1 317,870. 55,049,2 94.66% 4.65% 84.59% 0.57% 计提坏 023.35 0.00 423.35 14.00 68 43.32 账准备 其 中： 组合1 应收保 证金、 16,133,0 16,133,0 52,524,7 52,524,7 押金、 8.55% 0.00 0.00% 80.25% 0.00 0.00% 23.35 23.35 00.44 00.44 备用 金、员 工暂借 款 组合2 185,000. 185,000. 2,842,41 317,870. 2,524,54 0.98% 100.00% 0.00 4.34% 11.18% 应收其 00 00 3.56 68 2.88 他款项 组合3 162,352, 8,117,60 154,234, 86.01% 5.00% 应收其 000.00 0.00 400.00 他款项 188,753, 18,385,6 170,367, 65,450,1 10,400,8 55,049,2 合计 100.00% 15.08% 100.00% 15.89% 028.35 05.00 423.35 19.00 75.68 43.32 按单项计提坏账准备：单位一 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 客户无财产可 单位一 10,083,005.00 10,083,005.00 0.00 10,083,005.00 100.00% 执行，预计无 法收回 10,083,005.00 合计 10,083,005.00 10,083,005.00 0.00 按组合计提坏账准备：组合1 应收保证金、押金、备用金、员工暂借款 单位：元 名称 期末余额 194
+
+账面余额 坏账准备 计提比例 组合1 应收保证金、押金、 16,133,023.35 0.00 备用金、员工暂借款 0.00 合计 16,133,023.35 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按组合计提坏账准备：组合2 应收其他款项 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合2 应收其他款项 185,000.00 185,000.00 100.00% 185,000.00 合计 185,000.00 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按组合计提坏账准备：组合3 关联方往来款 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合3 关联方往来款 162,352,000.00 8,117,600.00 5.00% 8,117,600.00 合计 162,352,000.00 按预期信用损失一般模型计提坏账准备： 单位：元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 坏账准备 合计 未来12 个月预期信用 损失（未发生信用减 损失（已发生信用减 损失 值） 值） 2024 年1 月1 日余额 317,870.68 10,083,005.00 10,400,875.68 2024 年1 月1 日余额 在本期 本期计提 8,195,186.06 8,195,186.06 其他变动 -210,456.74 -210,456.74 2024 年12 月31 日余 8,302,600.00 10,083,005.00 18,385,605.00 额 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 195
+
+本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 按单项计提坏 10,083,005.00 10,083,005.00 账准备 按组合计提坏 317,870.68 8,328,056.74 132,870.68 -210,456.74 8,302,600.00 账准备 合计 10,400,875.68 8,328,056.74 132,870.68 -210,456.74 18,385,605.00 5） 本期实际核销的其他应收款情况 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 第一名 股权转让款 162,352,000.00 1 年以内 86.01% 8,117,600.00 第二名 往来款 10,083,005.00 3-4 年 5.34% 10,083,005.00 第三名 保证金 4,583,113.11 1-2 年 2.43% 第四名 保证金 3,000,000.00 2-3 年 1.59% 第五名 往来款 1,760,023.65 1 年以内 0.93% 181,778,141.76 合计 96.30% 18,200,605.00 7） 因资金集中管理而列报于其他应收款 9、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 19,704,258.30 96.93% 33,661,131.62 97.74% 1 至2 年 309,453.66 1.52% 456,087.06 1.32% 2 至3 年 260,886.72 1.28% 292,851.06 0.85% 3 年以上 54,670.65 0.27% 30,216.83 0.09% 20,329,269.33 34,440,286.57 合计 账龄超过1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 本公司无账龄超过1 年且金额重要的预付款项。 （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 占预付款项期末余额合计数 单位名称 2024 年12 月31 日余额 的比例(%) 196
+
+第一名 5,361,885.75 26.38 第二名 2,348,352.00 11.55 第三名 910,200.00 4.48 第四名 610,616.12 3.00 第五名 511,051.30 2.51 合计 9,742,105.17 47.92 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 期末余额 期初余额 存货跌价准备 存货跌价准备 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 或合同履约成 或合同履约成 本减值准备 本减值准备 原材料 228,804,248.86 8,233,492.72 220,570,756.14 350,359,505.39 12,574,250.68 337,785,254.71 库存商品 228,296,567.37 22,590,760.51 205,705,806.86 397,289,734.46 26,149,080.48 371,140,653.98 合同履约成本 785,608.28 785,608.28 166,435.83 166,435.83 发出商品 109,393,580.35 2,556,788.26 106,836,792.09 67,628,441.47 1,086,139.68 66,542,301.79 低值易耗品 1,318,098.56 1,318,098.56 1,456,001.70 1,456,001.70 委托加工物资 271,478.20 271,478.20 257,647.50 257,647.50 包装物 10,201,884.33 10,201,884.33 15,512,354.30 15,512,354.30 合计 579,071,465.95 33,381,041.49 545,690,424.46 832,670,120.65 39,809,470.84 792,860,649.81 （2） 确认为存货的数据资源 （3） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 12,574,250.68 9,237,325.06 7,565,587.30 6,012,495.72 8,233,492.72 库存商品 26,149,080.48 30,962,521.27 14,856,910.86 19,663,930.38 22,590,760.51 发出商品 1,086,139.68 1,912,917.98 442,269.40 2,556,788.26 合计 39,809,470.84 42,112,764.31 22,864,767.56 25,676,426.10 33,381,041.49 说明：其他变动系本期出售彩晶光电公司股权导致存货减值准备减少。 （4） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 197
+
+（5） 合同履约成本本期摊销金额的说明 11、持有待售资产 12、一年内到期的非流动资产 （1） 一年内到期的债权投资 □适用 不适用 （2） 一年内到期的其他债权投资 □适用 不适用 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税借方余额重分类 95,102,902.43 71,386,483.28 预缴所得税借方余额重分类 201,723.93 380,376.96 合计 95,304,626.36 71,766,860.24 14、债权投资 （1） 债权投资的情况 （2） 期末重要的债权投资 （3） 减值准备计提情况
+## （4） 本期实际核销的债权投资情况
+损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 15、其他债权投资 （1） 其他债权投资的情况 （2） 期末重要的其他债权投资 （3） 减值准备计提情况 （4） 本期实际核销的其他债权投资情况 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 198
+
+16、其他权益工具投资 单位：元 指定为以 公允价值 本期计入 本期计入 本期末累 本期末累 本期确认 计量且其 其他综合 其他综合 计计入其 计计入其 项目名称 期末余额 期初余额 的股利收 变动计入 收益的利 收益的损 他综合收 他综合收 入 其他综合 得 失 益的利得 益的损失 收益的原 因 烟台凯盛 907,719.23 907,719.23 环境科技 有限公司 烟台康凯 7,466,700.0 7,466,700.0 环保技术 0 0 服务有限 公司 安徽载盛 10,000,000. 10,000,000. 新材料有 00 00 限公司 深圳市易 20,000,000. 20,000,000. 快来科技 00 00 股份有限 公司 康达亚华 1,000,000.0 1,000,000.0 （北京） 0 0 新材料有 限公司 上海庸捷 新材料科 700,000.00 700,000.00 技有限公 司 福建邵武 6,555,859.2 6,555,859.2 农村商业 269,346.81 0 0 银行股份 有限公司 上海志摩 300,000.00 300,000.00 新材料有 限公司 合肥东华 5,000,000.0 5,000,000.0 复材科技 0 0 有限公司 中科合生 生物工程 15,000,000. 15,000,000. 科技（珠 00 00 海横琴） 有限公司 如是创新 （武汉） 10,000,000. 科技创业 00 投资合伙 企业（有 限合伙） 269,346.81 76,930,278. 66,930,278. 合计 43 43 分项披露本期非交易性权益工具投资 199
+
+单位：元 指定为以公允 其他综合收益 其他综合收益 价值计量且其 确认的股利收 项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益 入 的金额 的原因 综合收益的原 因 福建邵武农村 269,346.81 商业银行股份 有限公司 17、长期应收款 （1） 长期应收款情况 （2） 按坏账计提方法分类披露 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 （4） 本期实际核销的长期应收款情况 18、长期股权投资 单位：元 本期增减变动 期初 期末 权益 宣告 减值 减值 被投 余额 余额 法下 其他 发放 准备 准备 其他 计提 资单 （账 （账 追加 减少 确认 综合 现金 期初 期末 其他 权益 减值 位 面价 面价 投资 投资 的投 收益 股利 余额 余额 变动 准备 值） 值） 调整 资损 或利 益 润 一、合营企业 二、联营企业 博航 天海 - 科技 5,317, 4,487, 825,52 4,487, 4,273. （北 794.70 999.98 0.87 999.98 85 京） 有限 公司 成都 铭瓷 15,317 - 13,044 电子 ,846.5 2,273, ,215.0 科技 3 631.48 5 有限 公司 东方 电气 59,228 59,593 风电 364,36 ,926.5 ,289.4 （山 2.93 1 4 东） 有限 公司 200
+
+上海 - 11,789 汉未 8,408, 3,750, 369,62 ,221.9 科技 851.12 000.00 9.21 1 有限 公司 南京 聚发 24,366 28,848 4,482, 新材 ,629.5 ,866.7 237.18 料有 3 1 限公 司 成都 腾剑 - 6,977, 6,512, 科技 465,26 596.03 326.39 有限 9.64 责任 公司 成都 立扬 44,031 44,188 156,73 信息 ,375.4 ,112.8 7.43 技术 3 6 有限 公司 西安 晶菱 - 半导 2,826, 2,826, 体科 214.05 214.05 技有 限公 司 166,47 - 164,80 3,750, 4,487, 4,487, 小计 5,233. 935,68 1,553. 000.00 999.98 999.98 90 0.69 23 166,47 - 164,80 3,750, 4,487, 4,487, 合计 5,233. 935,68 1,553. 000.00 999.98 999.98 90 0.69 23 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 适用 □不适用 单位：元 公允价值和处 关键参数的确 项目 账面价值 可收回金额 减值金额 关键参数 置费用的确定 定依据 方式 博航天海科技 (北京)有限公 按照账面净资 5,313,520.85 825,520.87 4,487,999.98 净资产 财务报表 产折算 司长期股权投 资 4,487,999.98 合计 5,313,520.85 825,520.87 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 19、其他非流动金融资产 单位：元 201
+
+项目 期末余额 期初余额 苏州襄行新材料有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 北京博雅睿视科技有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 合计 30,000,000.00 30,000,000.00 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 9,450,340.33 9,450,340.33 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 9,450,340.33 9,450,340.33 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 4,499,306.82 4,499,306.82 2.本期增加金额 344,788.44 344,788.44 （1）计提或 344,788.44 344,788.44 摊销 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 4,844,095.26 4,844,095.26 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 202
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+3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,606,245.07 4,606,245.07 2.期初账面价值 4,951,033.51 4,951,033.51 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 转换为投资性房地产并采用公允价值计量 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,116,686,210.01 1,048,809,835.47 固定资产清理 合计 1,116,686,210.01 1,048,809,835.47 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 电子设备 合计 一、账面原 值： 1.期初余 1,577,060,180. 846,054,922.39 597,191,062.93 26,919,559.45 68,985,005.91 37,909,629.77 额 45 2.本期增 278,206,320.77 63,411,581.96 2,560,720.26 27,221,457.12 4,793,055.57 376,193,135.68 加金额 （1 4,524,501.23 40,365,394.60 2,060,720.26 12,644,931.64 2,768,631.92 62,364,179.65 ）购置 （2 273,681,819.54 23,046,187.36 500,000.00 14,576,525.48 2,024,423.65 313,828,956.03 ）在建工程转 入 （3 ）企业合并增 加 203
+
+3.本期减 129,170,451.81 99,854,347.03 1,806,460.82 37,849,113.39 2,346,422.15 271,026,795.20 少金额 （1 2,068,643.65 8,460,256.48 620,258.09 2,309,950.97 1,297,092.39 14,756,201.58 ）处置或报废 （2）转入在 896,678.33 896,678.33 建工程 （3）企业处 127,101,808.16 90,497,412.22 1,186,202.73 35,539,162.42 1,049,329.76 255,373,915.29 置减少 4.期末余 1,682,226,520. 995,090,791.35 560,748,297.86 27,673,818.89 58,357,349.64 40,356,263.19 额 93 二、累计折旧 1.期初余 223,807,582.95 208,964,905.85 19,041,854.76 48,100,312.49 28,335,688.93 528,250,344.98 额 2.本期增 57,502,468.78 58,251,329.22 2,671,555.17 7,538,037.00 5,304,401.77 131,267,791.94 加金额 （1 57,502,468.78 58,251,329.22 2,671,555.17 7,538,037.00 5,304,401.77 131,267,791.94 ）计提 3.本期减 27,675,994.98 49,356,625.13 1,720,462.73 13,269,725.44 1,955,017.72 93,977,826.00 少金额 （1 384,853.88 4,817,607.80 587,692.86 1,395,102.04 1,232,237.78 8,417,494.36 ）处置或报废 （2）转入在 479,641.11 479,641.11 建工程 （3）企业处 27,291,141.10 44,059,376.22 1,132,769.87 11,874,623.40 722,779.94 85,080,690.53 置减少 4.期末余 253,634,056.75 217,859,609.94 19,992,947.20 42,368,624.05 31,685,072.98 565,540,310.92 额 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1 ）计提 3.本期减 少金额 （1 ）处置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 1,116,686,210. 741,456,734.60 342,888,687.92 7,680,871.69 15,988,725.59 8,671,190.21 面价值 01 2.期初账 1,048,809,835. 622,247,339.44 388,226,157.08 7,877,704.69 20,884,693.42 9,573,940.84 面价值 47 204
+
+（2） 暂时闲置的固定资产情况 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 历史遗留问题，与相关单位保持沟通 大连齐化78#房屋 5,042,951.97 协调解决 （5） 固定资产的减值测试情况 □适用 不适用 （6） 固定资产清理 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 715,274,766.37 843,036,382.32 合计 715,274,766.37 843,036,382.32 （1） 在建工程情况 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 丰南胶粘剂基 360,822,286.62 360,822,286.62 252,471,134.09 252,471,134.09 地项目 福建3 万吨胶 166,500,003.45 166,500,003.45 388,306,380.83 388,306,380.83 粘剂项目 康达北方研发 中心与军工电 86,668,820.71 86,668,820.71 3,506,822.82 3,506,822.82 子暨复合材料 产业项目 特种树脂项目 73,490,159.06 73,490,159.06 6,836,077.29 6,836,077.29 年产30 吨高 品质ITO 靶材 10,273,408.60 10,273,408.60 523,077.60 523,077.60 测试线项目 简阳康达智能 5,923,371.35 5,923,371.35 5,048,608.60 5,048,608.60 制造基地 废弃治理装置 2,431,192.66 2,431,192.66 铁路专用线路 2,385,321.10 2,385,321.10 维修 待安装设备 1,436,467.62 1,436,467.62 10,461,407.12 10,461,407.12 军工电子与智 能装备研发生 832,641.51 832,641.51 6,974,165.18 6,974,165.18 产基地及运营 管理总部项目 205
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+西安产业园基 158,913,366.40 158,913,366.40 地项目 50 亩甲类车 间、甲类仓库 2,436,701.44 2,436,701.44 安全许可证换 证改造项目 50 亩换证整改 1,541,104.27 1,541,104.27 新增项目 安全生产管理 1,354,761.63 1,354,761.63 平台项目 ITO 靶材项目 641,037.74 641,037.74 高品质ITO 靶 386,792.45 386,792.45 材项目 其他零星项目 4,511,093.69 4,511,093.69 3,634,944.86 3,634,944.86 合计 715,274,766.37 715,274,766.37 843,036,382.32 843,036,382.32 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 其 工程 本期 利息 中： 本期 累计 本期 本期 转入 资本 本期 项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金 增加 固定 化累 利息 名称 数 余额 余额 进度 来源 减少 占预 资本 金额 资产 计金 资本 金额 化率 算比 金额 额 化金 例 额 福建3 526,71 388,30 27,490 249,29 166,50 万吨 78.94 9,523, 4,412, 募集 0,000. 6,380. ,737.6 7,115. 0,003. 100% 3.79% 胶粘 % 994.68 168.36 资金 00 83 7 05 45 剂项 目 丰南 505,69 252,47 108,85 360,82 11,347 胶粘 504,80 71.41 84.25 6,336, 募集 8,300. 1,134. 5,958. 2,286. ,860.4 3.57% 剂基 5.50 % % 962.52 资金 00 09 03 62 8 地项 目 康达 北方 研发 中心 342,42 83,161 86,668 与军 3,506, 26.41 44.00 601,02 601,02 6,000. ,997.8 ,820.7 3.45% 其他 工电 822.82 % % 1.39 1.39 00 9 1 子暨 复合 材料 产业 项目 80,000 66,654 73,490 特种 6,836, 91.86 95.00 ,000.0 ,081.7 ,159.0 其他 树脂 077.29 % % 项目 0 7 6 1,454, 651,12 286,16 249,80 687,48 21,472 11,350 合计 834,30 0,415. 2,775. 1,920. 1,269. ,876.5 ,152.2 0.00 03 36 55 84 5 7 206
+
+（3） 本期计提在建工程减值准备情况 （4） 在建工程的减值测试情况 □适用 不适用 （5） 工程物资 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 不适用 （3） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 （1） 使用权资产情况 单位：元 项目 合计 房屋及建筑物 一、账面原值 1.期初余额 107,360,019.75 107,360,019.75 2.本期增加金额 86,896,075.64 86,896,075.64 （1）新增租赁 86,896,075.64 86,896,075.64 3.本期减少金额 112,900,317.06 112,900,317.06 （1）处置 60,521,975.62 60,521,975.62 （2）其他减少 52,378,341.44 52,378,341.44 4.期末余额 81,355,778.33 81,355,778.33 二、累计折旧 1.期初余额 80,915,798.35 80,915,798.35 2.本期增加金额 29,487,185.01 29,487,185.01 （1）计提 29,487,185.01 29,487,185.01 3.本期减少金额 72,869,803.41 72,869,803.41 （1）处置 58,184,381.16 58,184,381.16 （2）其他减少 14,685,422.25 14,685,422.25 207
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+4.期末余额 37,533,179.95 37,533,179.95 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 43,822,598.38 43,822,598.38 2.期初账面价值 26,444,221.40 26,444,221.40 （2） 使用权资产的减值测试情况 □适用 不适用 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 商标权 探矿权 合计 一、账面原 值 1.期初 361,961,070. 135,051,287. 34,090,001.4 25,073,080.7 556,579,340. 403,900.00 余额 19 84 1 9 23 2.本期 23,002,203.0 24,189,069.1 283,018.86 903,847.32 增加金额 0 8 23,002,203.0 24,107,512.9 （ 283,018.86 822,291.13 1）购置 0 9 （ 2）内部研 发 （ 3）企业合 并增加 （4）其他 81,556.19 81,556.19 增加 3.本期 74,635,469.7 47,860,556.1 132,278,111. 8,006,200.00 1,775,885.85 减少金额 5 9 79 74,635,469.7 47,779,000.0 132,196,555. （ 8,006,200.00 1,775,885.85 1）处置 5 0 60 （2）其他 81,556.19 81,556.19 减少 4.期末 287,325,600. 87,190,731.6 26,366,820.2 24,201,042.2 23,002,203.0 448,490,297. 403,900.00 余额 44 5 7 6 0 62 208
+
+二、累计摊 销 1.期初 51,564,787.1 44,310,065.6 25,455,065.0 16,345,233.6 138,075,395. 400,243.75 余额 5 0 8 3 21 2.本期 10,574,450.7 21,994,819.5 37,224,346.4 845,462.61 3,808,882.29 731.25 增加金额 8 1 4 10,574,450.7 21,994,819.5 37,224,346.4 （ 845,462.61 3,808,882.29 731.25 1）计提 8 1 4 3.本期 36,848,708.2 55,236,254.2 8,814,364.90 8,006,200.00 1,566,981.18 减少金额 1 9 （ 1）处置 （1）企业 36,848,708.2 55,236,254.2 8,814,364.90 8,006,200.00 1,566,981.18 处置减少 1 9 4.期末 53,324,873.0 29,456,176.9 18,294,327.6 18,587,134.7 120,063,487. 400,975.00 余额 3 0 9 4 36 三、减值准 备 1.期初 余额 2.本期 增加金额 （ 1）计提 3.本期 减少金额 （ 1）处置 4.期末 余额 四、账面价 值 1.期末 234,000,727. 57,734,554.7 23,002,203.0 328,426,810. 8,072,492.58 5,613,907.52 2,925.00 账面价值 41 5 0 26 2.期初 310,396,283. 90,741,222.2 418,503,945. 8,634,936.33 8,727,847.16 3,656.25 账面价值 04 4 02 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 确认为无形资产的数据资源 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 大连齐化78#地块土地使用权 52,085,014.10 待办理 209
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+大连齐化82#地块土地使用权 24,514,052.02 待办理 （4） 无形资产的减值测试情况 □适用 不适用 27、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 企业合并形成 处置 的事项 的 必控科技 284,423,414.34 284,423,414.34 力源兴达 43,803,584.11 43,803,584.11 天宇实业 64,344,167.08 64,344,167.08 理日新材 15,390,724.50 15,390,724.50 天津瑞宏 5,246,411.46 5,246,411.46 惟新科技 21,499,344.79 21,499,344.79 彩晶光电 183,978,550.78 183,978,550.78 0.00 上海晶材 314,988,000.01 314,988,000.01 合计 933,674,197.07 183,978,550.78 749,695,646.29 （2） 商誉减值准备 单位：元 本期增加 本期减少 被投资单位名 期初余额 期末余额 称或形成商誉 计提 处置 的事项 必控科技 18,881,184.09 118,074,199.66 136,955,383.75 力源兴达 10,487,685.24 7,761,584.47 18,249,269.71 上海晶材 122,458,988.74 29,478,503.84 151,937,492.58 天津瑞宏 5,246,411.46 5,246,411.46 合计 157,074,269.53 155,314,287.97 312,388,557.50 （3） 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 所属资产组或组合的构成及 名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致 依据 上海理日化工新材料有限公 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 司含商誉相关资产组 成都必控科技有限责任公司 按是否独立产生现金流 电子科技分部 是 含商誉资产组 北京力源兴达科技有限公司 按是否独立产生现金流 电子科技分部 是 含商誉资产组 南平天宇实业有限公司含商 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 誉资产组 河北惟新科技有限公司含商 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 誉资产组 上海晶材新材料科技有限公 按是否独立产生现金流 电子科技分部 是 司含商誉资产组 210
+
+天津瑞宏汽车配件制造有限 按是否独立产生现金流 新材料分部 是 公司含商誉相关资产组 （4） 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 适用 □不适用 单位：元 预测期 预测期的关键 稳定期的关 稳定期的关键参 项目 账面价值 可收回金额 减值金额 的年限 参数 键参数 数的确定依据 公司过去的业 营业收入增长 绩、现有产能情 永续期增长 率为 况、宏观经济环 302,328,628.6 184,136,000.0 118,192,628.6 率为0，采 必控科技 7 5 年 18.89%，税前 境、所处行业、 7 0 用10.05%的 折现率为 所处地域和管理 税前折现率 10.05% 层对市场发展的 预期估计 公司过去的业 营业收入增长 绩、现有产能情 永续期增长 率为 况、宏观经济环 率为0，采 力源兴达 42,261,069.37 34,491,700.00 7,769,369.37 5 年 10.34%，税前 境、所处行业、 用8.21%的 折现率为 所处地域和管理 税前折现率 8.21% 层对市场发展的 预期估计 公司过去的业 营业收入增长 绩、现有产能情 永续期增长 率为 况、宏观经济环 308,033,566.9 264,035,800.0 率为0，采 上海晶材 0 43,997,766.93 5 年 13.37%，税前 境、所处行业、 3 用11.30%的 折现率为 所处地域和管理 税前折现率 11.30% 层对市场发展的 预期估计 公司过去的业 绩、现有产能情 营业收入增长 永续期增长 况、宏观经济环 100,067,444.0 102,660,300.0 率为-1.31%， 率为0，采 天宇实业 5 年 境、所处行业、 8 0 用11.96%的 税前折现率为 所处地域和管理 11.96% 税前折现率 层对市场发展的 预期估计 公司过去的业 绩、现有产能情 营业收入增长 永续期增长 况、宏观经济环 率为1.10%， 率为0，采 理日新材 18,858,636.49 31,520,900.03 5 年 境、所处行业、 用11.06%的 税前折现率为 所处地域和管理 11.06% 税前折现率 层对市场发展的 预期估计 公司过去的业 营业收入增长 绩、现有产能情 永续期增长 率为 况、宏观经济环 率为0，采 惟新科技 38,521,802.72 41,963,300.00 7 年 231.28%，税 境、所处行业、 用10.05%的 前折现率为 所处地域和管理 税前折现率 10.05% 层对市场发展的 预期估计 211
+
+810,071,148.2 658,808,000.0 169,959,764.9 合计 6 3 7 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 注：商誉减值金额=（可收回金额-账面价值）*持股比例。 （5） 业绩承诺完成及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 适用 □不适用 单位：元 业绩承诺完成情况 商誉减值金额 项目 本期 上期 本期 上期 承诺业绩 实际业绩 完成率 承诺业绩 实际业绩 完成率 50,000,000. 16,089,944. 40,000,000. 21,284,840. 29,478,503. 122,458,98 上海晶材 32.18% 53.21% 00 87 00 76 84 8.74 28、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房屋装修费 18,865,480.38 1,595,514.67 6,605,350.76 2,702,225.84 11,153,418.45 合计 18,865,480.38 1,595,514.67 6,605,350.76 2,702,225.84 11,153,418.45 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 35,537,871.11 5,426,225.01 32,670,419.26 5,057,418.63 内部交易未实现利润 4,386,317.32 767,574.00 2,192,920.60 328,938.09 可抵扣亏损 7,252,872.01 1,087,930.80 62,474,383.57 9,371,157.55 信用减值准备 147,865,697.21 23,311,669.80 105,820,701.31 16,544,771.45 股份支付 28,279,967.99 4,340,537.69 41,756,828.01 6,424,428.86 租赁负债 39,620,635.65 6,323,897.33 44,407,644.24 7,165,008.90 合计 262,943,361.29 41,257,834.63 289,322,896.99 44,891,723.48 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 192,755,499.42 28,682,479.19 219,023,175.00 33,740,312.31 资产评估增值 5,561,875.24 1,390,468.81 5,561,875.24 1,390,468.81 其他权益工具投资公 212
+
+允价值变动 使用权资产 36,831,366.29 7,132,866.98 46,229,060.72 7,440,585.57 固定资产加速折旧 8,455,082.25 1,268,262.33 9,406,511.83 1,512,874.44 合计 243,603,823.20 38,474,077.31 280,220,622.79 44,084,241.13 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 项目 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 递延所得税资产 10,473,972.23 30,783,862.40 8,264,420.00 36,627,303.48 递延所得税负债 10,473,972.23 28,000,105.08 8,264,420.00 35,819,821.13 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 54,394,164.03 53,530,663.31 可抵扣亏损 594,998,861.33 404,553,409.36 合计 649,393,025.36 458,084,072.67 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 2024 2,038,814.40 2025 27,757,348.45 27,757,348.45 2026 19,116,971.39 20,498,988.63 2027 19,556,410.29 20,228,850.02 2028 55,966,538.99 57,059,407.57 2029 119,801,138.88 11,356,350.88 2031 20,712,900.93 19,645,649.71 2032 93,431,316.61 93,431,316.61 2033 142,452,775.58 152,536,683.09 2034 96,203,460.21 404,553,409.36 合计 594,998,861.33 30、其他非流动资产 单位：元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付工程、设 9,721,396.37 9,721,396.37 18,263,511.60 18,263,511.60 备款 合计 9,721,396.37 9,721,396.37 18,263,511.60 18,263,511.60 213
+
+31、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 期末 期初 项目 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 详见 详见 （一）期 317,381,77 243,842,31 76,270,063. 48,417,274. （二）期 固定资产 抵押贷款 末说明6、 抵押贷款 2.02 6.51 40 09 初说明2、 7、8、 3、4、5。 13。 详见 详见 （一）期 44,613,915. 39,968,988. 30,897,675. 27,713,330. （二）期 无形资产 抵押贷款 末说明6、 抵押贷款 98 02 00 10 初说明5、 8、9、 6、7。 10。 银行承兑 详见 银行承兑 详见 77,507,091. 77,507,091. 75,456,729. 75,456,729. 其他货币 汇票保证 （一）期 汇票保证 （二）期 资金 44 44 00 00 金 末说明1。 金 初说明1。 详见 详见 其他货币 存出投资 （二）期 9,100.00 9,100.00 ETC 圈存 1,895.43 1,895.43 （一）期 资金 款 初说明 末说明2。 11。 详见 详见 1,059,147.9 1,059,147.9 其他货币 圈存或受 （二）期 81,419.71 81,419.71 银行冻结 （一）期 资金 4 4 限资金 初说明 末说明2。 12。 详见 其他货币 存出投资 1,898.88 1,898.88 （一）期 资金 款 末说明2。 详见 详见 66,030,850. 66,030,850. 37,860,498. 37,860,498. 应收款项 质押开具 质押开具 （一）期 （二）期 融资 55 55 承兑汇票 37 37 承兑汇票 末说明5。 初说明1。 详见 388,306,38 388,306,38 在建工程 抵押贷款 （二）期 0.83 0.83 初说明7。 详见 详见 310,880,00 310,880,00 372,530,50 372,530,50 长期股权 （一）期 （二）期 质押贷款 质押贷款 投资 0.00 0.00 0.00 0.00 初说明8、 末说明 11、12。 10。 详见 详见 32,314,274. 32,314,274. 16,783,200. 16,783,200. （一）期 应收账款 质押贷款 质押贷款 （二）期 29 29 末说明3、 00 00 初说明9。 4。 848,820,32 770,635,93 999,166,08 968,128,95 合计 2.87 9.40 9.97 5.76 其他说明： （一）期末说明 说明1：本公司及子公司以存有的7,750.71 万元票据保证金用于本公司及子公司签发应付票据27,098.98 万元。 说明2：上海晶材、力源兴达、康达鑫宇、赛英科技因ETC 圈存受限0.91 万元。必控科技、康达新材（香港）、 齐化物流部分银行账户变为久悬户，暂时性冻结8.14 万元。母公司证券账户有存出投资款0.19 万元。 说明3：本公司子公司新材料科技将持有的本公司货款1,687.18 万元作为质押，取得中国建设银行股份有限公司上 海张江分行1,000.00 万元短期借款, 截至2024 年12 月31 日，借款余额1,000.00 万元。 214
+
+说明4：本公司孙公司大连齐化将持有的本公司货款1,544.25 万元作为质押，取得中国建设银行股份有限公司上海 张江分行915.00 万元短期借款, 截至2024 年12 月31 日，借款余额915.00 万元。 说明5：本公司孙公司大连齐化将持有的唐山控股发展集团股份有限公司集采分公司的银行承兑汇票6,603.09 万元 质押，向华夏银行股份有限公司大连锦绣支行签发应付票据6,603.09 万元。 说明6：本公司孙公司南平天宇将持有的房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额1,000.00 万元。 说明7：本公司孙公司大连齐化将持有的房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司锦绣支行长期借款2,000.00 万 元，截至2024 年12 月31 日，借款余额1,900.00 万元。 说明8：本公司孙公司康达鑫宇将持有的土地及房产作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借款 授信额度34,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额10,141.00 万元。 说明9：本公司孙公司丰南康达将持有的土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借 款授信额度20,200.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额19,190.00 万元。 说明10：本公司子公司康达天津将持有的土地作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司天津开发分行长期借款 授信额度23,346.00 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额5,155.69 万元。 说明11：本公司子公司新材料科技将持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2024 年12 月31 日，借款余额18,300.00 万元。彩晶光电公司股权已于2024 年12 月全部 转让处置。 说明12：本公司子公司晟璟科技将持有的上海晶材公司80.40%股权作为质押，取得上海银行股份有限公司长期借 款18,652.80 万元，截至2024 年12 月31 日，借款余额17,160.58 万元。 说明13：本公司及子公司新科技将持有的设备与长江联合金融租赁有限公司进行融资租赁售后回租，取得长期应 付款10,000.00 万元，截至2024 年12 月31 日，本公司长期应付款余额3,528.29 万元。 （二）期初说明 说明1：本公司及子公司以存有的7,545.67 万元票据保证金以及银行承兑汇票3,786.05 万元，用于本公司及子公司 签发应付票据23,577.78 万元。 说明2：本公司孙公司大连齐化以房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连锦绣支行长期借款2,000.00 万元， 截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明3：本公司孙公司大连齐化以房产作为抵押，取得华夏银行股份有限公司大连机场新区支行短期借款2,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款2,000.00 万元。 说明4：本公司孙公司大连齐化以设备作为抵押，取得招商银行股份有限公司大连开发区支行短期借款授信额度 1,500.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明5：本公司孙公司南平天宇以房产和土地作为抵押，取得兴业银行股份有限公司邵武支行短期借款授信额度 1,000.00 万元，截止2023 年12 月31 日，本公司借款1,000.00 万元。 说明6：本公司孙公司丰南康达以公司土地作为抵押，取得中国农业银行股份有限公司唐山新华西道支行长期借款 授信额度15,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款15,000.00 万元。 说明7：本公司孙公司康达鑫宇以公司土地及在建工程作为抵押，取得中国建设银行股份有限公司邵武支行长期借 款授信额度34,000.00 万元，截至2023 年12 月31 日，本公司借款10,316.00 万元。 215
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+说明8：本公司子公司晟璟科技将持有的上海晶材的67.00%股权作为质押，取得上海银行股份有限公司北京分行 23,000.00 万元借款综合授信额度，截至2023 年12 月31 日，本公司借款18,652.80 万元。 说明9：本公司子公司新材料科技以持有本公司货款1,678.32 万元作为质押，取得中国建设银行上海张江分行 1,000.00 万元短期借款, 截至2023 年12 月31 日，本公司短期借款余额1,000.00 万元。 说明10：本公司子公司新材料科技以持有的彩晶光电公司60.92%股权作为质押，取得上海农商银行股份有限公司 22,300.00 万元长期借款，截至2023 年12 月31 日，本公司长期借款余额20,300.00 万元。 说明11：本公司货币资金中其他货币资金1,895.43 元为股份回购账户余额。 说明12：本公司及子公司货币资金中其他货币资金105.91 万元为基金托管户资金、贷款专用资金和ETC 圈存资金。 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 19,150,000.00 17,800,000.00 抵押借款 10,000,000.00 30,000,000.00 保证借款 727,471,151.17 757,262,838.24 信用借款 109,750,566.22 186,650,000.00 保证＋抵押借款 10,000,000.00 信用证贴现 10,000,000.00 15,000,000.00 票据贴现 164,095,155.17 短期借款应付利息 1,638,499.91 1,034,791.50 合计 1,042,105,372.47 1,017,747,629.74 （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 33、交易性金融负债 34、衍生金融负债 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 153,709,215.63 113,792,449.33 银行承兑汇票 417,020,673.74 235,777,840.18 合计 570,729,889.37 349,570,289.51 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 216
+
+应付货款 692,816,570.30 398,972,972.76 应付工程款 188,009,683.51 199,170,599.75 应付其他款项 60,674,026.32 52,130,080.12 合计 941,500,280.13 650,273,652.63 （2） 账龄超过1 年或逾期的重要应付账款 37、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 1,975,684.00 其他应付款 14,836,889.80 56,322,742.64 合计 14,836,889.80 58,298,426.64 （1） 应付利息 （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,975,684.00 合计 1,975,684.00 （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 往来款 8,386,641.65 53,584,029.50 保证金 6,243,985.02 962,272.82 其他 206,263.13 1,776,440.32 合计 14,836,889.80 56,322,742.64 2） 账龄超过1 年或逾期的重要其他应付款 38、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 70,000,000.00 预收房租等 466,949.54 496,241.08 合计 70,466,949.54 496,241.08 217
+
+（2） 账龄超过1 年或逾期的重要预收款项 39、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预收货款 35,733,227.19 23,323,463.59 合计 35,733,227.19 23,323,463.59 40、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 46,775,154.21 345,562,762.21 364,529,023.29 27,808,893.13 二、离职后福利-设定 405,732.37 35,124,591.63 35,186,648.82 343,675.18 提存计划 三、辞退福利 1,939,057.82 1,939,057.82 合计 47,180,886.58 382,626,411.66 401,654,729.93 28,152,568.31 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 43,490,273.85 290,821,469.09 309,181,791.63 25,129,951.31 补贴 2、职工福利费 81,004.10 15,798,446.07 15,776,145.88 103,304.29 3、社会保险费 249,780.22 20,823,251.57 20,857,981.62 215,050.17 其中：医疗保险费 219,487.69 18,538,198.34 18,569,186.88 188,499.15 工伤保险费 10,380.98 1,378,226.48 1,377,746.40 10,861.06 生育保险费 19,911.55 906,826.75 911,048.34 15,689.96 4、住房公积金 149,294.00 13,784,337.27 13,759,303.67 174,327.60 5、工会经费和职工教育 2,804,802.04 4,335,258.21 4,953,800.49 2,186,259.76 经费 合计 46,775,154.21 345,562,762.21 364,529,023.29 27,808,893.13 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 393,516.61 33,972,406.90 34,032,784.85 333,138.66 2、失业保险费 12,215.76 1,152,184.73 1,153,863.97 10,536.52 合计 405,732.37 35,124,591.63 35,186,648.82 343,675.18 218
+
+41、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 17,368,719.19 11,447,962.49 企业所得税 2,799,980.30 5,685,940.18 个人所得税 2,798,746.24 1,139,819.85 城市维护建设税 452,322.37 464,243.32 城镇土地使用税 2,639,171.65 2,893,361.29 房产税 2,670,067.32 1,970,726.71 印花税 122,925.86 250,116.25 教育费附加 210,545.59 210,621.75 地方教育附加 218,664.19 140,412.16 其他 48,492.27 54,304.77 合计 29,329,634.98 24,257,508.77 42、持有待售负债 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 342,514,272.92 305,176,242.81 一年内到期的应付债券 83,575,860.00 一年内到期的长期应付款 36,190,300.38 222,613,888.23 一年内到期的租赁负债 11,321,706.90 9,056,471.11 一年内到期的债券利息 299,480.00 合计 390,026,280.20 620,721,942.15 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应交税费—待转销项税额贷方余额重 663,052.82 3,143,020.76 分类 未终止确认的已背书商业承兑汇票 71,014,942.99 4,000,000.00 合计 71,677,995.81 7,143,020.76 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 4,750,000.00 抵押借款 20,109,409.86 保证借款 66,775,000.00 229,400,000.00 219
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+信用借款 99,800,000.00 保证+抵押借款 301,606,931.01 219,160,000.00 保证+质押借款 299,352,960.00 354,605,760.00 合计 772,284,891.01 823,275,169.86 其他说明，包括利率区间： 利率区间:2.90%-4.75% 46、应付债券 （1） 应付债券 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 按面 溢折 汇率 债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 本期 期末 是否 值计 面值 价摊 变动 名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 偿还 余额 违约 提利 销 影响 息 83,57 83,57 85,15 美元 2021/ 957,8 324,4 5,860. 3.00% 3 年 5,860. 0.00 0.00 0.00 7,667. 0.00 否 公司 5/26 49.14 78.56 债券 00 00 70 83,57 85,15 957,8 324,4 合计 —— —— 5,860. 0.00 0.00 0.00 7,667. 0.00 49.14 78.56 00 70 （3） 可转换公司债券的说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 1-2 年 11,364,412.52 3,492,140.60 2-3 年 8,363,754.02 3,193,419.65 3 年以上 8,570,762.21 6,140,997.49 合计 28,298,928.75 12,826,557.74 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 125,645,524.29 合计 125,645,524.29 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 220
+
+项目 期末余额 期初余额 股权收购款 51,813,333.33 售后回租 73,832,190.96 （2） 专项应付款 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 三、其他长期福利 1,860,041.35 1,860,041.35 合计 1,860,041.35 1,860,041.35 （2） 设定受益计划变动情况 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 权益法核算长期股权投资未 其他 300,000.00 5,300,000.00 缴足出资产生的出资承诺 5,300,000.00 合计 300,000.00 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 9,994,596.68 6,397,090.00 7,262,654.25 9,129,032.43 政府补助 合计 -- 9,994,596.68 6,397,090.00 7,262,654.25 9,129,032.43 52、其他非流动负债 53、股本 单位：元 本次变动增减（+、-） 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 305,402,973. - - 303,400,000. 股份总数 00 2,002,973.00 2,002,973.00 00 其他说明： 2024 年6 月，公司回购第七期股份中200.30 万股用于注销减少注册资本，占注销前公司总股本的0.66%，已于 2024 年6 月完成注销。本次注销完成后，公司总股本由30,540.30 万股变更为30,340.00 万股，库存股金额减少2,430.62 万元，资本公积-股本溢价减少2,230.33 万元。 221
+
+54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 1,898,677,992.44 35,863,512.33 77,352,687.88 1,857,188,816.89 价） 其他资本公积 53,436,430.09 24,035,001.72 38,462,751.94 39,008,679.87 合计 1,952,114,422.53 59,898,514.05 115,815,439.82 1,896,197,496.76 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： （1）公司五期员工持股计划总成本为8,960.51 万元，第四期本年摊销1,477.79 万元，第五期本年摊销925.71 万元， 合计增加其他资本公积2,403.50 万元。本年第三期行权1,393.37 万元，第四期行权2,106.44 万元，合计增加股本溢价 3,499.81 万元，减少其他资本公积3,499.81 万元。 （2）公司第三期员工持股计划未能解锁部分由第三期员工持股计划管理委员会收回，出售其持有的全部标的股票 所获得的资金归属于公司，公司以该资金额为限返还持有人原始出资金额。上述事项导致其他资本公积减少346.47 万元， 股本溢价增加86.54 万元。 （3）公司回购专用证券账户所持有的公司股票428.90 万股于2024 年5 月以非交易过户形式过户至公司开立的“康 达新材料（集团）股份有限公司—第五期员工持股计划”专户。上述事项导致库存股股数减少428.90 万股，库存股金额 减少5,204.75 万元，资本公积-股本溢价减少2,339.69 万元。 （4）2024 年6 月，公司公告公司回购第七期股份中200.2973 万股用于注销减少注册资本，占注销前公司总股本的 0.66%，已于2024 年6 月完成注销。本次注销完成后，公司总股本由30,540.30 万股变更为30,340.00 万股，库存股金额 减少2,430.62 万元，资本公积-股本溢价减少2,230.33 万元。 （5）本期取得上海晶材少数股东股权，资本公积-股本溢价减少2,834.86 万元。 （6）本期取得康达鑫宇少数股东股权，资本公积-股本溢价减少22.23 万元。 （7）本期取得南平天宇少数股东股权，资本公积-股本溢价减少308.16 万元。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 库存股 100,022,378.00 76,353,744.27 23,668,633.73 合计 100,022,378.00 76,353,744.27 23,668,633.73 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 222
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+公司回购专用证券账户所持有的公司股票428.90 万股于2024 年5 月以非交易过户形式过户至公司开立的“康达新 材料（集团）股份有限公司—第五期员工持股计划”专户。上述事项导致库存股股数减少428.90 万股，库存股金额减少 5,204.75 万元，资本公积-股本溢价减少2,339.69 万元。 2024 年6 月，公司公告公司回购第七期股份中200.2973 万股用于注销减少注册资本，占注销前公司总股本的 0.66%，已于2024 年6 月完成注销。本次注销完成后，公司总股本由30,540.30 万股变更为30,340.00 万股，库存股金额 减少2,430.62 万元，资本公积-股本溢价减少2,230.33 万元。 57、其他综合收益 单位：元 本期发生额 减：前期 减：前期 本期所得 税后归属 计入其他 计入其他 项目 期初余额 期末余额 减：所得 税后归属 税前发生 综合收益 综合收益 于少数股 税费用 于母公司 额 东 当期转入 当期转入 损益 留存收益 二、将重 - - 分类进损 506,610.99 142,776.11 363,834.88 363,834.88 益的其他 综合收益 外币 - - 506,610.99 142,776.11 财务报表 363,834.88 363,834.88 折算差额 - - 其他综合 506,610.99 142,776.11 收益合计 363,834.88 363,834.88 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,557,972.01 562,832.70 340,311.29 5,780,493.42 合计 5,557,972.01 562,832.70 340,311.29 5,780,493.42 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 92,937,538.24 7,834,955.13 100,772,493.37 合计 92,937,538.24 7,834,955.13 100,772,493.37 60、未分配利润 单位：元 223
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+项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 720,379,608.45 699,383,062.73 调整期初未分配利润合计数（调增+， -189,386.81 调减-） 调整后期初未分配利润 720,379,608.45 699,193,675.92 加：本期归属于母公司所有者的净利 -246,173,519.93 30,315,165.24 润 减：提取法定盈余公积 7,834,955.13 7,153,548.71 应付普通股股利 21,101,470.11 1,975,684.00 期末未分配利润 445,269,663.28 720,379,608.45 61、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,968,236,741.07 2,456,313,792.19 2,636,176,969.31 2,083,440,260.80 其他业务 132,825,438.13 115,177,272.69 156,348,055.40 122,887,822.73 合计 3,101,062,179.20 2,571,491,064.88 2,792,525,024.71 2,206,328,083.53 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 是 □否 单位：元 项目 本年度 具体扣除情况 上年度 具体扣除情况 营业收入金额 3,101,062,179.20 2,792,525,024.71 材料销售收入、技术 材料销售收入、技术 营业收入扣除项目合 服务收入、房屋及设 服务收入、房屋及设 132,825,438.14 156,348,055.39 计金额 备租赁收入、加工收 备租赁收入、加工收 入等 入等 营业收入扣除项目合 4.28% 5.60% 计金额占营业收入的 比重 一、与主营业务无关 的业务收入 1．正常经营之外的其 他业务收入。如出租 固定资产、无形资 产、包装物，销售材 料销售收入、技术服 材料销售收入、技术 料，用材料进行非货 务收入、房屋及设备 服务收入、房屋及设 132,228,737.46 155,687,284.94 币性资产交换，经营 租赁收入、加工收入 备租赁收入、加工收 受托管理业务等实现 等 入等 的收入，以及虽计入 主营业务收入，但属 于上市公司正常经营 之外的收入。 3.本会计年度以及上 596,700.68 660,770.45 一会计年度新增贸易 业务所产生的收入。 132,825,438.14 156,348,055.39 与主营业务无关的业 224
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+务收入小计 二、不具备商业实质 的收入 不具备商业实质的收 0.00 无 0.00 无 入小计 营业收入扣除后金额 2,968,236,741.06 2,636,176,969.32 营业收入、营业成本的分解信息： 单位：元 分部1 分部2 新材料分部 电子科技分部 抵消 合计 合同 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 营业 分类 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 收入 成本 业务 类型 其 中： 按经 营地 区分 类 其 中： 2,761, 2,340, 2,761, 2,340, 5,849. 5,849. 新材 276,63 506,26 270,78 500,41 料 56 56 8.45 1.91 8.89 2.35 339,79 230,99 339,79 230,99 电子 1,390. 0,652. 1,390. 0,652. 科技 31 53 31 53 市场 或客 户类 型 其 中： 合同 类型 其 中： 按商 品转 让的 时间 分类 其 中： 按合 同期 限分 225
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+类 其 中： 按销 售渠 道分 类 其 中： 合计 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为86,614,257.19 元，其中， 86,614,257.19 元预计将于2025 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 3,904,386.91 3,306,321.46 教育费附加 2,277,495.37 1,705,103.18 房产税 9,081,436.58 5,628,614.24 土地使用税 3,925,048.53 2,512,907.35 车船使用税 34,020.52 30,518.54 印花税 2,236,912.23 2,621,995.31 地方教育附加 1,387,721.63 1,136,673.39 其他 379,101.13 171,355.62 合计 23,226,122.90 17,113,489.09 63、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 94,505,180.87 82,465,049.64 折旧费 43,563,356.88 27,219,968.10 办公费用 24,364,111.92 24,342,263.73 无形资产摊销 16,799,118.11 11,123,152.24 股权激励 15,480,175.21 24,957,014.96 中介机构费用 11,523,695.97 10,643,686.62 房租、水电费 10,674,816.86 7,909,514.98 长期待摊费用摊销 2,976,238.35 272,110.41 使用权资产折旧 2,528,999.69 2,482,939.33 低值易耗品 1,460,617.91 1,514,029.21 质量管理费 1,210,822.19 812,658.89 安全生产费 153,041.98 1,934,654.43 其他 7,341,544.59 8,365,445.72 合计 232,581,720.53 204,042,488.26 226
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+64、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 51,481,603.30 47,781,988.80 办公及业务费用 39,343,826.26 40,071,004.12 技术服务费 2,919,557.18 6,394,426.87 股权激励 1,928,712.97 3,591,752.09 广告、宣传费 2,119,969.38 1,930,347.20 折旧费 1,515,993.19 1,121,825.19 使用权资产折旧 260,286.90 261,739.86 其他 2,430,755.84 1,985,268.52 合计 102,000,705.02 103,138,352.65 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 92,564,247.52 89,795,740.99 材料费 64,046,201.89 49,414,152.64 折旧费 15,386,200.52 13,017,862.48 技术服务费 12,286,060.82 6,521,865.95 维修检测费 4,963,037.83 3,214,147.51 使用权资产折旧 3,080,918.76 2,665,726.00 办公及业务费用 2,342,065.18 1,369,818.84 车辆差旅费 2,323,000.33 2,249,809.23 股权激励 1,804,272.23 4,013,537.29 评审鉴定费 1,570,040.39 1,160,447.42 长期待摊费用摊销 943,854.73 1,288,369.13 无形资产摊销 843,403.23 643,761.36 房租水电费 722,037.33 1,027,550.64 其他 650,658.18 1,222,265.08 合计 203,525,998.94 177,605,054.56 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息净支出 86,231,247.17 60,525,157.75 汇兑净损失 994,024.76 1,909,992.49 银行手续费 1,127,519.22 567,500.43 融资担保费 7,032,213.22 5,293,870.17 其他 160,376.77 282,457.95 合计 95,545,381.14 68,578,978.79 其他说明： 本期利息资本化利息11,350,152.27 元。 67、其他收益 单位：元 227
+
+产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 27,549,826.76 16,628,112.51 个税扣缴税款手续费 412,700.01 456,460.02 进项税加计扣除 20,627,582.57 16,063,483.23 增值税即征即退 757,551.87 1,202,351.66 其他 175,850.00 71,713.64 合计 49,523,511.21 34,422,121.06 68、净敞口套期收益 69、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 121,886,200.00 合计 121,886,200.00 70、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -935,680.69 5,373,929.46 处置长期股权投资产生的投资收益 43,347,326.60 4,186.14 其他权益工具投资在持有期间取得的 269,346.81 205,971.09 股利收入 其他（理财产品收益） 1,263,117.08 联营企业未实现内部交易损益 159,835.75 合计 42,840,828.47 6,847,203.77 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 3,077,730.42 -3,316,600.02 应收账款坏账损失 -51,279,507.14 -18,102,193.78 其他应收款坏账损失 -8,195,186.06 530,429.32 合计 -56,396,962.78 -20,888,364.48 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成本减 -35,085,650.69 -7,739,806.07 值损失 二、长期股权投资减值损失 -4,487,999.98 十、商誉减值损失 -155,314,287.97 -153,450,099.24 合计 -194,887,938.64 -161,189,905.31 228
+
+73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -543,024.58 70,695.49 使用权资产处置利得或损失 56,769.42 613,432.32 合计 -486,255.16 684,127.81 74、营业外收入 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 收购子公司产生的负商誉 44,946,508.24 盘盈利得 29,437.93 非流动资产毁损报废利得 9,930.38 25,336.18 9,930.38 无需支付的款项 2,178.76 7,706.82 2,178.76 其他 248,990.03 433,471.41 248,990.03 合计 261,099.17 45,442,460.58 261,099.17 75、营业外支出 单位：元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 301,600.00 201,600.00 301,600.00 非流动资产毁损报废损失 2,440,749.51 731,282.64 2,440,749.51 滞纳金 2,638,314.48 65,005.50 2,638,314.48 股权退出补偿款 800,000.00 800,000.00 其他 270,397.54 277,703.00 270,397.54 合计 6,451,061.53 1,275,591.14 6,451,061.53 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,287,842.69 10,575,516.71 递延所得税费用 -4,927,680.44 -3,072,493.68 合计 1,360,162.25 7,503,023.03 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 -292,905,593.47 按法定/适用税率计算的所得税费用 -43,935,839.02 229
+
+子公司适用不同税率的影响 7,957,256.87 调整以前期间所得税的影响 323,688.88 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 6,540,613.19 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 57,296,099.95 亏损的影响 研发费用加计扣除 -26,547,871.53 其他 -273,786.09 所得税费用 1,360,162.25 77、其他综合收益 详见附注七、57、其他综合收益。 78、现金流量表项目 （1） 与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款变动等 40,387,498.89 5,026,382.01 收到的政府补助款等 31,149,396.04 15,448,732.60 利息收入 3,583,504.22 3,435,340.89 票据保证金 30,963,990.89 2,010,129.72 合计 106,084,390.04 25,920,585.22 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用、研发费用中的 206,593,432.32 153,105,005.64 非工资性支出、营业外支出及其他经 营性往来净支出 票据保证金 31,964,308.84 22,617,269.71 其他受限资金 4,062,094.42 1,057,147.94 合计 242,619,835.58 176,779,423.29 （2） 与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金利息 59,673.09 2,144,444.65 合计 59,673.09 2,144,444.65 收到的重要的与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回交易性金融资产 100,000,000.00 231,879,194.56 处置子公司及其他营业单位收到的现 230
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+金净额 合计 231,879,194.56 100,000,000.00 支付的重要的与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购建固定资产、无形资产和其他长期 464,246,937.56 489,229,735.30 资产支付的现金 取得子公司支付的现金净额 111,986,720.00 471,632,405.43 合计 576,233,657.56 960,862,140.73 （3） 与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 售后回租 100,000,000.00 收到股份认购款 28,650,520.00 30,338,455.75 其他筹资往来 136,095,155.17 5,698,943.23 票据贴现 155,749,293.13 合计 320,494,968.30 136,037,398.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁负债的本金和利息 21,277,632.54 32,222,461.02 回购公司股份及手续费 100,040,114.08 支付售后回租款项 121,289,768.82 43,427,328.66 收购西安彩晶少数股东股权 37,172,800.00 收购康达鑫宇少数股东股权 2,204,750.92 收购天宇实业少数股东股权 10,533,300.00 支付融资担保费 6,859,926.25 2,406,081.28 合计 162,165,378.53 215,268,785.04 筹资活动产生的各项负债变动情况 适用 □不适用 单位：元 本期增加 本期减少 项目 期初余额 期末余额 现金变动 非现金变动 现金变动 非现金变动 1,002,747,629. 1,320,431,986. 1,135,895,772. 1,042,105,372. 短期借款 781,952.88 145,960,424.27 74 58 46 47 长期借款（含 1,128,451,412. 1,114,799,163. 459,096,933.59 146,539.60 302,797,760.54 170,097,961.39 一年内到期的 67 93 长期借款） 长期应付 款 （含一年内 348,259,412.52 234,349,112.14 77,720,000.00 36,190,300.38 到期的长期应 付款） 应付债券（含 83,875,340.00 1,282,327.70 85,157,667.70 一年内到期的 应付债券） 合计 2,563,333,794. 1,779,528,920. 2,210,820.18 1,758,200,312. 393,778,385.66 2,193,094,836. 231
+
+93 17 84 78 （4） 以净额列报现金流量的说明 （5） 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影 响 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -294,265,755.72 34,143,807.09 加：资产减值准备 194,887,938.64 161,189,905.31 信用减值损失 56,396,962.78 20,888,364.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 131,612,580.38 94,777,739.10 折旧 使用权资产折旧 29,487,185.01 33,359,696.12 无形资产摊销 36,431,258.04 18,963,907.30 长期待摊费用摊销 6,605,350.76 5,814,717.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 486,255.16 -684,127.81 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,430,819.13 705,946.46 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -121,886,200.00 财务费用（收益以“－”号填列） 97,840,989.37 71,164,361.30 投资损失（收益以“－”号填列） -42,840,828.47 -6,847,203.77 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 5,843,441.08 1,620,680.52 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -7,819,716.05 28,297,739.79 存货的减少（增加以“－”号填列） 95,309,603.39 -38,599,532.23 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -319,602,194.27 -387,756,870.29 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 485,267,589.36 103,769,373.76 其他 20,595,807.32 -9,093,283.50 经营活动产生的现金流量净额 498,667,285.91 9,829,020.97 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 722,234,688.28 446,040,453.94 减：现金的期初余额 446,040,453.94 499,902,430.34 加：现金等价物的期末余额 232
+
+减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 276,194,234.34 -53,861,976.40 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 111,986,720.00 其中： 取得子公司支付的现金净额 111,986,720.00 （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 243,528,000.00 其中： 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 11,648,805.44 其中： 其中： 处置子公司收到的现金净额 231,879,194.56 （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 722,234,688.28 446,040,453.94 其中：库存现金 138,397.09 126,829.30 可随时用于支付的银行存款 722,096,291.12 445,913,624.64 可随时用于支付的其他货币资 0.07 金 三、期末现金及现金等价物余额 722,234,688.28 446,040,453.94 233
+
+（5） 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况 （6） 不属于现金及现金等价物的货币资金 （7） 其他重大活动说明 80、所有者权益变动表项目注释 81、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 2,059,994.10 7.1884 14,808,061.59 欧元 港币 208,586.80 0.9260 193,159.72 日元 9,385,480.00 0.0462 433,918.90 泰铢 11,685,253.07 0.2126 2,484,743.78 应收账款 其中：美元 1,593,337.37 7.1884 11,453,546.37 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 合同负债 其中：美元 70,123.00 7.1884 504,072.18 应付账款 其中：美元 158,751.96 7.1884 1,141,172.59 预付款项 其中：美元 71,101.80 7.1884 511,108.18 （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选 择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 □不适用 经营实体 主要经营地 记账本位币 记账本位币是否发生变化 上海康达新材（香港）有限公司 香港 港币 否 康达新材（泰国）有限公司 泰国 泰铢 否 234
+
+82、租赁 （1） 本公司作为承租方 适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 □适用 不适用 涉及售后租回交易的情况 与租赁相关的当期损益及现金流 项  目 2024 年度金额 本期计入当期损益的采用简化处理的短期租赁费用 8,021,165.09 租赁负债的利息费用 3,661,552.25 与租赁相关的总现金流出 28,367,156.50 （2） 本公司作为出租方 作为出租人的经营租赁 适用 □不适用 单位：元 其中：未计入租赁收款额的可变租赁 项目 租赁收入 付款额相关的收入 房屋租赁 4,894,867.46 合计 4,894,867.46 作为出租人的融资租赁 □适用 不适用 未来五年每年未折现租赁收款额 适用 □不适用 单位：元 每年未折现租赁收款额 项目 期末金额 期初金额 第一年 1,679,741.82 2,986,962.59 第二年 650,646.06 1,592,920.35 第三年 265,486.73 （3） 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 不适用 235
+
+83、数据资源 84、其他
+## 八、研发支出
+单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费 92,564,247.52 89,795,740.99 材料费 64,046,201.89 49,414,152.64 折旧费 15,386,200.52 13,017,862.48 技术服务费 12,286,060.82 6,521,865.95 维修检测费 4,963,037.83 3,214,147.51 使用权资产折旧 3,080,918.76 2,665,726.00 办公及业务费用 2,342,065.18 1,369,818.84 车辆差旅费 2,323,000.33 2,249,809.23 股权激励 1,804,272.23 4,013,537.29 评审鉴定费 1,570,040.39 1,160,447.42 长期待摊费用摊销 943,854.73 1,288,369.13 无形资产摊销 843,403.23 643,761.36 房租水电费 722,037.33 1,027,550.64 其他 650,658.18 1,222,265.08 合计 203,525,998.94 177,605,054.56 其中：费用化研发支出 203,525,998.94 177,605,054.56 1、符合资本化条件的研发项目 2、重要外购在研项目
+## 九、合并范围的变更
+1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 （2） 合并成本及商誉 （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 236
+
+（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并
+## （1） 本期发生的同一控制下企业合并
+（2） 合并成本 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 3、反向购买 4、处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 是 □否 单位：元 处置 丧失 与原 价款 控制 子公 与处 权之 丧失 丧失 司股 按照 置投 日合 控制 控制 权投 资对 公允 并财 权之 权之 资相 丧失 应的 价值 务报 丧失 丧失 丧失 丧失 日合 日合 关的 合并 控制 重新 表层 丧失 控制 控制 控制 控制 并财 并财 其他 子公 财务 权之 计量 面剩 权时 权时 权时 控制 权时 务报 务报 综合 司名 报表 日剩 剩余 余股 点的 点的 点的 权的 点的 表层 表层 收益 称 层面 余股 股权 权公 时点 处置 处置 处置 判断 面剩 面剩 转入 享有 权的 产生 允价 价款 比例 方式 依据 余股 余股 投资 比例 该子 的利 值的 权的 权的 损益 公司 得或 确定 账面 公允 或留 损失 净资 方法 价值 价值 存收 产份 及主 益的 额的 要假 金额 差额 设 股东 大会 审议 通过 且收 到大 部分 2024 405,88 43,445 彩晶 股权 67.00 年12 协议 0,000. ,603.7 光电 转让 % 转让 月31 公司 00 0 款， 日 办妥 人事 交接 安 排， 本公 司不 237
+
+再控 制 2024 晟铭 - 完成 3,500, 70.00 年12 建筑 减资 105,80 工商 000.00 % 退出 月02 新材 变更 4.40 料 日 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 2024 年1 月，本公司子公司璟创投资注销，璟创投资不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，本公司孙公司康达新材料（保定）注销，康达新材料（保定）不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年1 月，本公司子公司深圳康达电子设立本公司孙公司康达新材（泰国），康达新材（泰国）纳入公司财务 合并报表范围。 2024 年4 月，本公司孙公司裕隆数智注销，裕隆数智不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，本公司孙公司顺璟投资注销，顺璟投资不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年11 月，本公司孙公司万斯新材料注销，万斯新材料不再纳入公司财务合并报表范围。 2024 年12 月，本公司孙公司康达锦瑞通过增资取得贵州盛顺82%股权贵州盛顺纳入公司财务合并报表范围；由于 增资时贵州盛顺持有贵州麟拓63%股权，贵州磷拓也纳入公司合并范围。 6、其他
+## 十、在其他主体中的权益
+1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 单位：元 持股比例 子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 上海康达新 60,000,000.0 上海 上海 制造业 100.00% 0.00% 设立取得 材料科技有 0 限公司 20,000,000.0 上海康厦科 上海 上海 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 技有限公司 0 成都必控科 62,663,327.0 成都 成都 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 技有限责任 0 公司 深圳康达电 50,000,000.0 深圳 深圳 贸易 100.00% 0.00% 设立取得 子材料研发 0 有限公司 238
+
+北京力源兴 25,000,000.0 北京 北京 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 达科技有限 0 公司 上海康达新 10,894,200.0 香港 香港 贸易 0.00% 100.00% 设立取得 材（香港） 0 有限公司 唐山曹妃甸 100,000,000. 唐山 唐山 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 康达新材料 00 有限公司 北京康达晟 100,000,000. 技术开发服 北京 北京 100.00% 0.00% 设立取得 璟科技有限 00 务 公司 上海微相邦 10,000,000.0 创业孵化器 上海 上海 创业孵化器 51.00% 0.00% 设立取得 0 管理有限公 司 上海万斯先 技术服务和 2,000,000.00 上海 上海 0.00% 51.00% 设立取得 进新材料科 销售 技有限公司 唐山丰南区 63,000,000.0 康达化工新 唐山 唐山 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 0 材料有限公 司 福建康达鑫 100,000,000. 南平 南平 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 宇新材料有 00 限公司 康达国际供 102,500,000. 应链（天 天津 天津 贸易 60.00% 0.00% 设立取得 00 津）有限公 司 上海理日化 5,000,000.00 上海 上海 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 工新材料有 限公司 50,000,000.0 南平天宇实 南平 南平 制造业 0.00% 90.00% 购买取得 业有限公司 0 顺璟投资 30,000,000.0 北京 北京 商务服务业 100.00% 0.00% 购买取得 （北京）有 0 限公司 天津璟创投 50,000,000.0 资合伙企业 资本市场服 天津 天津 98.00% 2.00% 设立取得 0 务 （有限合 伙） 康达新材料 制造业、科 50,000,000.0 科技（天 天津 天津 100.00% 0.00% 设立取得 技推广和应 0 津）有限公 用服务业 司 北京瑞贝斯 10,000,000.0 科技推广和 北京 北京 0.00% 62.00% 设立取得 智能科技有 0 应用服务业 限公司 天津瑞宏汽 21,428,400.0 天津 天津 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 车配件制造 0 有限公司 天津三友新 3,000,000.00 天津 天津 批发业 0.00% 100.00% 购买取得 材料科技有 限公司 14,000,000.0 河北惟新科 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 购买取得 技有限公司 0 239
+
+康达新材料 20,000,000.0 河北 河北 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 （河北）有 0 限公司 河北惟新半 150,000,000. 河北 河北 制造业 0.00% 65.26% 设立取得 导体材料有 00 限公司 康达新材料 50,000,000.0 科技（保 河北 河北 制造业 0.00% 100.00% 设立取得 0 定）有限公 司 西安彩晶光 230,300,000. 西安 西安 制造业 0.00% 67.00% 购买取得 电科技股份 00 有限公司 成都康达锦 50,000,000.0 科技推广和 成都 成都 0.00% 100.00% 设立取得 瑞科技有限 0 应用服务业 公司 康达惟新半 20,000,000.0 导体材料 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 设立取得 0 （唐山）有 限公司 南平鑫天宇 30,000,000.0 邵武 邵武 批发业 0.00% 80.00% 设立取得 国际贸易有 0 限公司 上海康达晟 10,000,000.0 上海 上海 制造业 0.00% 70.00% 设立取得 铭建筑新材 0 料有限公司 115,000,000. 成都赛英科 成都 成都 制造业 0.00% 100.00% 购买取得 技有限公司 00 上海晶材新 30,000,000.0 上海 上海 制造业 0.00% 80.40% 购买取得 材料科技有 0 限公司 惟新科技 20,000,000.0 河北 河北 制造业 0.00% 72.51% 设立取得 （唐山）有 0 限公司 唐山裕隆数 10,000,000.0 互联网和相 河北 河北 0.00% 100.00% 设立取得 智科技有限 0 关服务 公司 大连齐化新 153,174,500. 大连 大连 制造业 0.00% 51.00% 购买取得 材料有限公 00 司 大连齐化国 多式联运和 5,000,000.00 大连 大连 0.00% 51.00% 购买取得 际物流有限 运输代理业 公司 康达新材 2,000,000.00 泰国 泰国 制造业 0.00% 99.99% 设立取得 （泰国）有 限公司 35,000,000.0 贵州盛顺矿 煤炭开采和 贵州 贵州 0.00% 82.00% 购买取得 业有限公司 0 洗选业 50,000,000.0 贵州麟拓矿 开采专业及 贵州 贵州 0.00% 51.66% 购买取得 业有限公司 0 辅助性活动 （2） 重要的非全资子公司 单位：元 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余 子公司名称 少数股东持股比例 的损益 分派的股利 额 240
+
+大连齐化 49.00% -26,625,752.29 80,606,975.48 （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 期末余额 期初余额 子公 非流 非流 非流 非流 司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债 动资 动负 动资 动负 称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 产 债 产 债 194,59 383,52 578,12 395,37 22,607 417,98 152,04 349,20 501,24 241,49 44,544 286,03 大连 9,048. 1,652. 0,701. 3,767. ,436.8 1,204. 1,045. 3,907. 4,953. 1,579. ,199.7 5,778. 齐化 71 97 68 65 8 53 57 86 43 14 0 84 单位：元 本期发生额 上期发生额 子公司名 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动 称 营业收入 净利润 营业收入 净利润 总额 现金流量 总额 现金流量 - - - - - 486,885,95 144,254,19 79,458,619. 大连齐化 55,404,219. 55,404,219. 11,697,510. 11,697,510. 20,553,419. 6.17 8.13 63 10 10 39 39 81 （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司全资子公司新材料科技，原持有天宇实业90.00%股权，本年度新材料科技以1,053.33 万元受让少数股东持 有的天宇实业公司10.00%股权； 本公司全资子公司新材料科技，原持有康达鑫司97.00%股权，本年度新材料科技以220.48 万元受让少数股东持有 的康达鑫宇公司3.00%股权； 本公司全资子公司晟璟科技，原持有上海晶材67.00%股权，2023 年因上海晶材未完成业绩承诺，上海晶材原股东 按约定就未能实现的部分进行补偿，补偿金额为15,544.00 万元，赔偿方式为现金与股权的形式，现金部分7,772.00 万元 系收购时尚未支付的保证金，无需再支付；股权部分7,772.00 万元对应上海晶材13.40%的股权，经公司聘请的评估专家 确认业绩补偿部分对应13.40%股权公允价值为4,416.62 万元，，股权转让于2024 年完成转让手续及工商变更。 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 上海晶材 天宇实业 康达鑫宇 购买成本/处置对价 44,166,200.00 10,533,300.00 2,204,750.92 --现金 10,533,300.00 2,204,750.92 --非现金资产的公允价值 44,166,200.00 241
+
+购买成本/处置对价合计 44,166,200.00 10,533,300.00 2,204,750.92 减：按取得/处置的股权比 15,817,624.73 7,451,730.46 1,982,459.12 例计算的子公司净资产份额 差额 28,348,575.27 3,081,569.54 222,291.80 其中：调整资本公积 -28,348,575.27 -3,081,569.54 -222,291.80 调整盈余公积 调整未分配利润 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或 合营企业或联 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 营企业名称 的会计处理方 直接 间接 法 风电开发、建 东方电气风电 设与运营；风 烟台 烟台 25.00% 权益法 （山东）有限 电叶片及主机 公司 的研发、制 造、销售 复合材料生产 南京聚发新材 南京 南京 25.00% 权益法 销售、新材料 料有限公司 研发 信息技术咨询; 计算机主板研 成都立扬信息 成都 成都 16.00% 权益法 制，嵌入式计 技术有限公司 算机软、硬件 产品设计制造 持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 公司持有成都立扬信息技术有限公司16%的股权，公司董事、副总经理程树新担任该公司董事，对该公司具有重大影 响。 （2） 重要合营企业的主要财务信息 （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 东方电气风电 东方电气风电 南京聚发新材 成都立扬信息 南京聚发新材 成都立扬信息 （山东）有限 （山东）有限 料有限公司 技术有限公司 料有限公司 技术有限公司 公司 公司 流动资产 338,756,883.11 99,837,189.65 66,390,570.87 290,425,697.22 89,310,685.01 75,387,676.70 非流动资产 146,750,410.24 7,924,108.92 595,066.63 146,854,506.23 8,672,670.75 258,309.01 资产合计 485,507,293.35 107,761,298.57 66,985,637.50 437,280,203.45 97,983,355.76 75,645,985.71 流动负债 234,116,402.98 37,128,884.83 6,028,989.93 190,513,474.14 42,041,804.52 20,150,347.10 非流动负债 10,900,969.17 8,834,281.91 负债合计 245,017,372.15 37,128,884.83 6,028,989.93 199,347,756.05 42,041,804.52 20,150,347.10 242
+
+少数股东权益 2,416,087.91 2,136,927.25 归属于母公司 240,489,921.20 68,216,325.83 60,956,647.57 237,932,447.40 53,804,623.99 55,495,638.61 股东权益 按持股比例计 60,122,480.30 17,054,081.46 9,753,063.61 59,483,111.85 13,451,156.00 8,879,302.18 算的净资产份 额 调整事项 --商誉 --内部交易未 实现利润 --其他 对联营企业权 59,593,289.44 28,848,866.71 44,188,112.87 59,228,926.51 24,366,629.53 44,031,375.43 益投资的账面 价值 存在公开报价 的联营企业权 益投资的公允 价值 营业收入 271,481,157.39 153,453,671.35 26,731,933.60 336,260,911.49 121,539,898.11 37,301,094.72 净利润 1,457,451.73 17,928,948.73 979,608.96 3,949,124.13 21,336,129.00 4,666,345.21 终止经营的净 利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的 来自联营企业 的股利 （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 32,171,284.22 38,848,302.43 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -5,939,018.23 -1,534,163.30 243
+
+（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他
+## 十一、政府补助
+1、报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用 不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 不适用 2、涉及政府补助的负债项目 适用 □不适用 单位：元 本期计入营 与资产/收益 本期新增补 本期转入其 本期其他变 会计科目 期初余额 期末余额 业外收入金 助金额 他收益金额 动 相关 额 - 递延收益 9,870,836.41 3,480,000.00 1,745,544.78 8,349,051.90 与资产相关 3,256,239.73 递延收益 123,760.27 2,917,090.00 1,603,776.13 -657,093.61 779,980.53 与收益相关 3、计入当期损益的政府补助 适用 □不适用 单位：元 会计科目 本期发生额 上期发生额 其他收益 24,200,505.85 13,248,872.58
+## 十二、与金融工具相关的风险
+1、金融工具产生的各类风险 本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流 动性风险和市场风险。 244
+
+本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责 日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险 管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关 风险的风险管理政策。 1. 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生 于货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大 的风险敞口等于这些工具的账面金额。 本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低 的信用风险。 对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于 对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置 相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期 或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （1）信用风险显著增加判断标准 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始 确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公 司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征 的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金 融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报 告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、 预警客户清单等。 （2）已发生信用减值资产的定义 为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同 时考虑定量、定性指标。 本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合 同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情 况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场 消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3）预期信用损失计量的参数 245
+
+根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预 期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史 统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损 失率及违约风险敞口模型。 相关定义如下： 违约概率是指债务人在未来 12 个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。 违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级， 以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12 个月内或整个 存续期为基准进行计算； 违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息 信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务 类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本 公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的42.03%（比较期：25.92%）；本公司其他应 收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的96.30%（比较：81.04%）。 2. 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司统筹 负责公司内各子公司的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求。本公司的政策是定期 监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证 券。 截至2024 年12 月31 日，本公司金融负债到期期限如下： 2024 年12 月31 日 项  目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 1,042,105,372.47 应付票据 570,729,889.37 应付账款 941,500,280.13 其他应付款 14,836,889.80 一年内到期的非流动负债 390,026,280.20 长期借款 287,358,360.00 130,236,133.59 354,690,397.42 租赁负债 11,364,412.52 8,363,754.02 8,570,762.21 合计 2,959,198,711.97 298,722,772.52 138,599,887.61 363,261,159.63 246
+
+（续上表） 2023 年12 月31 日 项  目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 短期借款 1,017,747,629.74 应付票据 349,570,289.51 应付账款 650,273,652.63 其他应付款 58,298,426.64 一年内到期的非流动负债 620,721,942.15 长期借款 145,552,800.00 75,783,360.00 601,939,009.86 租赁负债 3,492,140.60 3,193,419.65 6,140,997.49 长期应付款 99,738,857.63 25,906,666.66 合计 2,696,611,940.67 248,783,798.23 104,883,446.31 608,080,007.35 3. 市场风险 （1）外汇风险 本公司的汇率风险主要来自本公司及下属子公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司承受汇 率风险主要与以泰铢和美元计价有关。截止2024 年12 月31 日，本公司各外币资产负债项目详见附注七、81。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款、应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金 流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮 动利率合同的相对比例。 本公司总部财务部门持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动 利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出 调整。 截至2024 年12 月31 日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下 降50 个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加461.47 万元。 2、套期 （1） 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 不适用 247
+
+（2） 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 （3） 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 不适用 3、金融资产 （1） 转移方式分类 □适用 不适用 （2） 因转移而终止确认的金融资产 □适用 不适用 （3） 继续涉入的资产转移金融资产 □适用 不适用
+## 十三、公允价值的披露
+1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计 量 量 量 一、持续的公允价值 -- -- -- -- 计量 （三）其他权益工具 76,930,278.43 76,930,278.43 投资 （八）应收款项融资 247,852,615.81 247,852,615.81 （九）其他非流动金 30,000,000.00 30,000,000.00 融资产 持续以公允价值计量 354,782,894.24 354,782,894.24 的负债总额 二、非持续的公允价 -- -- -- -- 值计量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 248
+
+5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借 款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期应付款、长期借款等。上述不以公允价值计量的 金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 9、其他
+## 十四、关联方及关联交易
+1、本企业的母公司情况 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例 的表决权比例 唐山工业控股集 河北省唐山市 创业空间服务 8,500,000,000.00 28.35% 28.35% 团有限公司 本企业的母公司情况的说明 截至2024 年12 月31 日，本公司的母公司唐山工业控股集团有限公司（以下简称“唐山工控”）直接持有公司股份 86,026,021.00 股，占本公司总股本的28.35%。唐山市人民政府国有资产监督管理委员会间接持有母公司98.48%股权， 为本公司最终控制方。 本企业最终控制方是唐山市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注十、在其他主体中的权益。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注十、在其他主体中的权益。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 成都铭瓷电子科技有限公司 联营企业 东方电气风电（山东）有限公司 联营企业 南京聚发新材料有限公司 联营企业 成都立扬信息技术有限公司 联营企业 西安晶菱半导体科技有限公司 （原）联营企业 成都腾剑科技有限责任公司 联营企业 上海汉未科技有限公司 联营企业 249
+
+说明：西安晶菱半导体科技有限公司原为公司控股孙公司西安彩晶联营企业，公司于2024 年12 月将西安彩晶转 让给控股股东的母公司关联企业唐山裕隆光电科技有限公司，转让后西安晶菱半导体科技有限公司为公司控股股东的母 公司关联公司。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 唐山控股发展集团股份有限公司 控股股东的母公司 董事、监事、财务总监、副总经理及董事会秘书 关键管理人员 唐山控股发展集团股份有限公司集采分公司 控股股东的母公司关联公司 唐山控股发展集团惠谷科技有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山北方瓷都陶瓷集团卫生陶瓷有限责任公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通能源发展有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐控（北京）创业资本投资控股有限公司 控股股东的母公司关联公司 中晟（深圳）金融服务集团有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通国际贸易有限公司 控股股东的母公司关联公司 易远通香港国际有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐控国际贸易（唐山）有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山倍爽饮用水有限公司 控股股东的母公司关联公司 天津易远通国际供应链有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山裕隆光电科技有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山金瑞再生资源有限公司 控股股东的母公司关联公司 唐山金控云町科技有限公司 控股股东的关联公司 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 是否超过交易额 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额 度 唐山控股发展集 采购商品 417,231,628.32 600,000,000.00 否 0.00 团股份有限公司 集采分公司 唐控国际贸易 采购商品 129,449,501.74 600,000,000.00 否 0.00 （唐山）有限公 司 天津易远通能源 采购商品 4,343,923.01 6,000,000.00 否 90,397,604.00 发展有限公司 天津易远通能源 采购设备 4,168,739.90 5,500,000.00 否 发展有限公司 成都腾剑科技有 采购设备 1,332,673.27 否 0.00 限责任公司 成都铭瓷电子科 采购商品 946,485.58 4,000,000.00 否 1,608,383.35 技有限公司 唐山金控云町科 采购商品、设备 209,670.78 11,500,000.00 否 1,241,171.63 技有限公司 南京聚发新材料 接受服务 112,109.53 2,000,000.00 否 558,695.91 有限公司 南京聚发新材料 采购商品 86,716.45 5,000,000.00 否 2,450,826.69 有限公司 采购商品 41,972.38 100,000.00 否 0.00 唐山北方瓷都陶 250
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+瓷集团卫生陶瓷 有限责任公司 唐山倍爽饮用水 采购商品 13,880.54 15,000,000.00 否 0.00 有限公司 天津易远通国际 采购商品 2,765,230.47 15,000,000.00 否 2,257,685.53 供应链有限公司 唐山金控云町科 接受服务 0.00 0.00 否 108,530.30 技有限公司 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 唐山控股发展集团股份有限 销售商品 179,242,295.08 公司集采分公司 唐控国际贸易（唐山）有限 销售商品 46,609,759.74 公司 东方电气风电（山东）有限 销售商品 22,313,430.45 5,105,308.67 公司 南京聚发新材料有限公司 销售商品 11,136,848.80 11,634,579.96 西安晶菱半导体科技有限公 提供服务 3,593,523.51 2,393,786.37 司 成都腾剑科技有限责任公司 销售商品 520,172.93 唐山控股发展集团惠谷科技 销售商品 280,835.40 有限公司 南京聚发新材料有限公司 提供服务 275,432.22 1,038,535.35 唐山金瑞再生资源有限公司 销售商品 163,212.40 543,517.70 唐山北方瓷都陶瓷集团卫生 销售商品 57,269.91 陶瓷有限责任公司 成都铭瓷电子科技有限公司 销售商品 42,345.13 易远通香港国际有限公司 销售商品 2,696,811.61 998,708.00 天津易远通国际贸易有限公 销售商品 1,682,332.95 司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 说明：根据公司日常经营与发展的需求，公司通过关联方天津易远通能源发展有限公司开展相关采购业务，其中 新材料板块不含税金额64.45 万元，电子科技板块不含税金额786.82 万元，合计不含税金额851.27 万元。 同时，为进一步保障公司原材料采购和产品销售的顺利进行，公司已将部分原材料采购和部分子公司产品的销售 通过公司控股股东之控股股东唐山控股发展集团股份有限公司的其他子（孙）公司组织和落实。经公司与唐控集采分公 司、唐控国际贸易（唐山）有限公司友好协商，各方拟签订《2024 年度综合集采合作框架协议之补充协议》，由唐控集 采分公司和唐控国际贸易共同承担集采协议约定中的原材料集中采购及销售事项，集采协议约定的其他条款和金额不变。 2024 年新材料板块孙公司大连齐化通过唐控集采分公司采购原材料和销售商品分别为8,450.26 万元和17,924.23 万 元，通过唐控国际贸易采购原材料和销售商品分别为2,491.79 万元和4,660.98 万元；孙公司理日新材通过唐控集采分公 司采购原材料238.42 万元；本公司向唐控集采分公司采购原材料33,000.37 万元，向唐控国际贸易采购原材料10,453.16 万元。电子科技板块孙公司必控科技通过唐控集采分公司采购原材料34.12 万元。 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 251
+
+单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 西安晶菱半导体科技有限公 设备租赁 159,292.04 106,194.69 司 南京聚发新材料有限公司 不动产租赁 184,623.85 南京聚发新材料有限公司 设备租赁 398,230.09 本公司作为承租方： 单位：元 简化处理的短期 未纳入租赁负债 租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资 支付的租金 利息支出 产 产租赁的租金费 付款额（如适 出租方 租赁资 用（如适用） 用） 名称 产种类 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 中晟 （深 4,320.0 圳）金 房屋建 筑物 0 融服务 集团有 限公司 唐控 （北 京）创 21,428. 160,714 车辆 业资本 57 .30 投资控 股有限 公司 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 担保是否已经履行完 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 康达晟璟 171,605,760.00 2023 年09 月07 日 2030 年09 月07 日 否 康达晟璟 14,922,240.00 2023 年09 月07 日 2024 年09 月11 日 是 力源兴达 34,787,858.31 2024 年06 月25 日 2025 年12 月23 日 否 力源兴达 54,068,295.30 2023 年06 月26 日 2024 年12 月11 日 是 必控科技 100,365,000.00 2024 年02 月01 日 2026 年12 月04 日 否 必控科技 69,525,000.00 2021 年05 月25 日 2024 年12 月04 日 是 成都赛英科技 25,000,000.00 2024 年04 月19 日 2027 年12 月17 日 否 成都赛英科技 10,000,000.00 2023 年05 月30 日 2024 年05 月29 日 是 大连齐化 52,500,000.00 2024 年04 月19 日 2025 年04 月18 日 否 大连齐化 10,000,000.00 2023 年12 月18 日 2024 年12 月17 日 是 康达鑫宇 101,410,000.00 2022 年06 月27 日 2030 年05 月25 日 否 康达鑫宇 32,550,000.00 2022 年05 月25 日 2024 年10 月20 日 是 康达国际供应链 10,000,000.00 2024 年05 月23 日 2025 年05 月22 日 否 康达新材料（天津） 51,556,933.59 2024 年04 月26 日 2032 年04 月19 日 否 南平天宇 9,900,000.00 2024 年01 月22 日 2025 年09 月13 日 否 南平天宇 15,000,000.00 2023 年09 月25 日 2024 年07 月17 日 是 新材料科技 183,000,000.00 2022 年09 月21 日 2029 年09 月20 日 否 新材料科技 90,000,000.00 2023 年08 月25 日 2024 年12 月13 日 是 252
+
+上海晶材 5,000,000.00 2023 年12 月27 日 2024 年07 月25 日 是 康达新材（香港） 83,854,340.00 2021 年05 月26 日 2024 年05 月27 日 是 丰南康达 191,899,997.42 2022 年06 月15 日 2030 年04 月08 日 否 丰南康达 10,100,002.58 2022 年06 月15 日 2024 年11 月10 日 是 西安彩晶（注） 89,822,000.00 2016 年10 月12 日 2025 年12 月16 日 否 西安彩晶 112,402,619.00 2016 年10 月12 日 2024 年04 月12 日 是 汉未科技 5,000,000.00 2024 年02 月27 日 2025 年03 月26 日 否 汉未科技 5,000,000.00 2023 年07 月27 日 2024 年07 月26 日 是 铭瓷电子 10,000,000.00 2024 年02 月23 日 2027 年07 月12 日 否 铭瓷电子 4,500,000.00 2023 年08 月17 日 2024 年10 月16 日 是 本公司作为被担保方 单位：元 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 唐山控股发展集团股 1,349,687,642.34 2022 年07 月21 日 2031 年04 月06 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,095,868,715.44 2021 年05 月26 日 2024 年12 月20 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 191,482,731.75 2024 年07 月03 日 2025 年05 月21 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 186,349,511.09 2023 年08 月16 日 2024 年11 月22 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 1,905,686.96 2024 年07 月12 日 2025 年03 月20 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 99,000,000.00 2023 年08 月28 日 2024 年05 月16 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 10,000,000.00 2024 年06 月25 日 2025 年06 月25 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 15,000,000.00 2023 年12 月06 日 2024 年06 月05 日 是 份有限公司 唐山控股发展集团股 128,160,000.00 2024 年08 月14 日 2025 年04 月15 日 否 份有限公司 唐山控股发展集团股 107,454,327.42 2023 年12 月26 日 2024 年10 月11 日 是 份有限公司 关联担保情况说明 公司于2024 年12 月转让持有的控股孙公司彩晶光电全部股权，因股权转让后导致公司被动形成关联担保，目前 担保解除手续正在办理中。 关联方唐山控股发展集团股份有限公司为本公司及子公司新材料科技、彩晶光电、晟璟科技、力源兴达、康达新 材（香港）等提供担保，从2023 年度开始按年化千分之四的比例收取担保费，2024 年度担保费6,948,406.73 元（不含 税）。 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 253
+
+（6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 2024 年12 月，本公司控股 子公司新材料科技以人民币 40,588.00 万元的价格，向 唐山裕隆光电科技有限公司 405,880,000.00 裕隆光电出售新材料科技持 有的彩晶光电66.9996%的 股权。 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 13,159,447.64 16,549,921.55 （8） 其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 南京聚发新材料 应收账款 17,554,869.16 1,118,130.98 16,848,252.03 941,822.19 有限公司 东方电气风电 应收账款 12,158,701.00 607,935.05 1,172,839.60 58,641.98 （山东）有限公 司 天津易远通国际 应收账款 44,743.28 2,237.16 贸易有限公司 易远通香港国际 应收账款 2,669,426.91 133,471.35 998,708.00 49,935.40 有限公司 成都铭瓷电子科 应收账款 47,850.00 2,392.50 技有限公司 成都腾剑科技有 应收账款 27,890.00 1,394.50 限责任公司 唐山北方瓷都陶 应收账款 32,357.50 1,617.88 瓷集团卫生陶瓷 有限责任公司 天津易远通能源 预付款项 9,189,086.63 发展有限公司 唐控（北京）创 预付款项 139,285.73 业资本投资控股 有限公司 唐山裕隆光电科 其他应收款 162,352,000.00 8,117,600.00 技有限公司 254
+
+（2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 唐山控股发展集团股份有限 应付账款 2,250,217.45 2,887,788.89 公司 唐山控股发展集团股份有限 应付账款 218,754,725.27 公司集采分公司 唐控国际贸易（唐山）有限 应付账款 70,239,827.28 公司 应付账款 成都立扬信息技术有限公司 3,335,752.20 3,335,752.20 应付账款 成都铭瓷电子科技有限公司 915,609.65 1,173,524.98 天津易远通能源发展有限公 应付账款 581,552.07 74,764,068.09 司 应付账款 唐山金控云町科技有限公司 186,242.40 221,754.00 应付账款 南京聚发新材料有限公司 23,362.84 169,755.60 天津易远通国际供应链有限 应付账款 3,117,367.53 2,257,685.53 公司 天津易远通国际贸易有限公 其他应付款 400,000.00 400,000.00 司 唐山控股发展集团股份有限 预收款项 70,000,000.00 公司 天津易远通能源发展有限公 合同负债 10,286,991.15 司 天津易远通能源发展有限公 其他流动负债 1,337,308.85 司 7、关联方承诺 8、其他
+## 十五、股份支付
+1、股份支付总体情况 适用 □不适用 单位：元 本期授予 本期行权 本期解锁 本期失效 授予对象 类别 数量 金额 数量 金额 数量 金额 数量 金额 4,215,080.0 3,764,273.9 3,764,273.9 销售人员 631,000 441,947 441,947 37,753 293,718.34 0 3 3 17,147,560. 23,703,409. 23,703,409. 1,002,180.7 管理人员 2,567,000 2,717,235 2,717,235 128,815 00 65 65 0 4,054,760.0 4,746,786.8 4,746,786.8 研发人员 607,000 560,494 560,494 52,906 411,608.68 0 6 6 3,233,120.0 2,783,578.9 2,783,578.9 生产人员 484,000 327,326 327,326 28,774 223,861.72 0 4 4 28,650,520. 34,998,049. 34,998,049. 1,931,369.4 合计 4,289,000 4,047,002 4,047,002 248,248 00 38 38 4 期末发行在外的股票期权或其他权益工具 适用 □不适用 255
+
+期末发行在外的股票期权 期末发行在外的其他权益工具 授予对象类别 行权价格的范围 合同剩余期限 行权价格的范围 合同剩余期限 销售人员 6.37 元/股-8.8 元/股 12-29 个月 管理人员 6.37 元/股-8.8 元/股 12-29 个月 研发人员 6.37 元/股-8.8 元/股 12-29 个月 生产人员 6.37 元/股-8.8 元/股 12-29 个月 2、以权益结算的股份支付情况 适用 □不适用 单位：元 授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日市场价格 授予日权益工具公允价值的重要参数 股价波动率选取深交所综合指数历史波动率 公司根据在职激励对象对应的权益工具、考核年度公司层 可行权权益工具数量的确定依据 面与激励对象层面同时考核达标后做出最佳估计 本期估计与上期估计有重大差异的原因 无重大差异 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 94,833,415.27 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、本期股份支付费用 适用 □不适用 单位：元 授予对象类别 以权益结算的股份支付费用 以现金结算的股份支付费用 销售人员 1,928,712.97 管理人员 15,480,175.21 研发人员 1,804,272.23 营业成本 1,357,140.70 合计 20,570,301.11 5、股份支付的修改、终止情况 6、其他
+## 十六、承诺及或有事项
+1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至2024 年12 月31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 256
+
+2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：为其他单位担保情况详见附注十四、5、（4）关联担保情况。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他
+## 十七、资产负债表日后事项
+1、重要的非调整事项 2、利润分配情况 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 公司资产负债表日后共计新增保证借款12,650.00 万元，新增抵押+保证借款2,715.81 万元，新增信用借款 32,500.00 万元，质押借款947.00 万元。
+## 十八、其他重要事项
+1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 （2） 未来适用法 2、债务重组 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 （2） 其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 257
+
+6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为2 个报告分部。这些报告分部是 以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。本公司的管理层定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分 配资源及评价其业绩。 本公司报告分部包括： 新材料分部：新材料产品生产和销售； 电子科技分部：电子科技产品生产和销售； 分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及计量基础与编制财务报 表时的会计政策及计量基础保持一致。 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 新材料分部 电子科技分部 分部间抵销 合计 营业收入 2,761,276,638.45 339,791,390.31 5,849.56 3,101,062,179.20 营业成本 2,340,506,261.91 230,990,652.53 5,849.56 2,571,491,064.88 营业利润 -63,999,115.88 -223,276,209.52 -559,694.29 -286,715,631.11 资产总额 5,889,311,750.83 1,630,421,535.49 579,583,090.63 6,940,150,195.69 负债总额 3,474,925,330.65 1,138,774,858.06 579,268,102.29 4,034,432,086.42 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4） 其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截至2025 年4 月19 日（董事会批准报告日），本公司不存在应披露的其他重要事项。
+## 十九、母公司财务报表主要项目注释
+1、应收账款 （1） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 1,249,004,633.84 767,137,303.17 1 至2 年 85,045,850.04 47,903,487.45 2 至3 年 16,813,359.89 1,128,334.80 3 年以上 2,304,177.40 7,581,349.77 258
+
+3 至4 年 144,282.06 5,180,647.50 4 至5 年 32,523.07 1,370,857.15 5 年以上 2,127,372.27 1,029,845.12 合计 1,353,168,021.17 823,750,475.19 （2） 按坏账计提方法分类披露 单位：元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 计提比 值 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 7,906,47 7,906,47 495,221. 495,221. 0.58% 100.00% 0.00 0.06% 100.00% 0.00 账准备 8.60 8.60 00 00 的应收 账款 其 中： 按组合 计提坏 1,345,26 72,316,4 1,272,94 823,255, 44,059,3 779,195, 99.42% 5.38% 99.94% 5.35% 账准备 1,542.57 76.36 5,066.21 254.19 91.51 862.68 的应收 账款 其 中： 1,314,77 72,316,4 1,242,45 802,393, 44,059,3 758,334, 组合1 97.16% 5.50% 97.41% 5.49% 6,242.26 76.36 9,765.90 643.12 91.51 251.61 30,485,3 30,485,3 20,861,6 20,861,6 组合3 2.26% 2.53% 00.31 00.31 11.07 11.07 1,353,16 80,222,9 1,272,94 823,750, 44,554,6 779,195, 合计 100.00% 5.93% 2.53% 5.41% 8,021.17 54.96 5,066.21 475.19 12.51 862.68 按单项计提坏账准备： 单位：元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 逾期，存在减 客户一 495,221.00 495,221.00 221,891.00 221,891.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户二 4,227,746.00 4,227,746.00 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户三 1,005,282.20 1,005,282.20 100.00% 值风险 逾期，存在减 客户四 2,451,559.40 2,451,559.40 100.00% 值风险 7,906,478.60 合计 495,221.00 495,221.00 7,906,478.60 按组合计提坏账准备：组合1 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,219,778,385.18 60,988,919.26 5.00% 259
+
+1-2 年 77,891,503.44 7,789,150.34 10.00% 2-3 年 16,813,359.89 3,362,671.98 20.00% 3-4 年 144,282.06 43,284.62 30.00% 4-5 年 32,523.07 16,261.54 50.00% 5 年以上 116,188.62 116,188.62 100.00% 72,316,476.36 合计 1,314,776,242.26 确定该组合依据的说明： 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 按组合计提坏账准备：组合3 单位：元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 组合3 30,485,300.31 0.00 0.00% 0.00 合计 30,485,300.31 确定该组合依据的说明： 于2024 年12 月31 日，本集团有应收账款中的组合3 为合并范围内关联方往来款，预计不会发生坏账损失，不计提坏 账准备。 按组合计提坏账准备的确认标准及说明详见“附注五、11.（5）金融资产减值”。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备： □适用 不适用 （3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提坏 495,221.00 7,684,587.60 273,330.00 7,906,478.60 账准备 按组合计提坏 44,059,391.51 29,465,467.43 1,755,042.58 72,316,476.36 账准备 合计 44,554,612.51 37,150,055.03 273,330.00 1,755,042.58 80,222,954.96 （4） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 1,755,042.58 （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位：元 占应收账款和合 应收账款坏账准 单位名称 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 同资产期末余额 备和合同资产减 260
+
+额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 第一名 237,640,015.24 0.00 237,640,015.24 17.56% 13,561,426.94 第二名 234,375,483.11 0.00 234,375,483.11 17.32% 11,738,252.47 第三名 158,077,981.23 0.00 158,077,981.23 11.68% 7,903,899.06 第四名 124,512,443.99 0.00 124,512,443.99 9.20% 6,225,622.19 第五名 102,892,414.08 0.00 102,892,414.08 7.60% 5,144,620.71 合计 857,498,337.65 0.00 857,498,337.65 63.36% 44,573,821.37 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 2,096,798,620.60 1,900,021,651.01 合计 2,096,798,620.60 1,900,021,651.01 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 2） 重要逾期利息 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 5） 本期实际核销的应收利息情况 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 2） 重要的账龄超过1 年的应收股利 3） 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 5） 本期实际核销的应收股利情况 （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 261
+
+款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来 2,093,669,727.20 1,880,473,932.98 保证金 2,858,266.00 17,740,886.00 其他往来款 270,627.40 1,806,832.03 合计 2,096,798,620.60 1,900,021,651.01 2） 按账龄披露 单位：元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内（含1 年） 489,040,433.61 984,357,925.26 1 至2 年 871,362,874.63 522,475,964.62 2 至3 年 491,475,964.62 240,466,206.67 3 年以上 244,919,347.74 152,721,554.46 3 至4 年 240,466,206.67 100,030,211.37 4 至5 年 2,711,641.07 52,169,843.09 5 年以上 1,741,500.00 521,500.00 合计 2,096,798,620.60 1,900,021,651.01 3） 按坏账计提方法分类披露 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 4） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 5） 本期实际核销的其他应收款情况 6） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 第一名 往来款 1,101,523,060.96 0-4 年 52.53% 第二名 往来款 502,222,839.76 0-2 年 23.95% 第三名 往来款 201,938,176.35 0-3 年 9.63% 第四名 往来款 116,978,242.64 0-3 年 5.58% 第五名 往来款 43,932,023.27 0-3 年 2.10% 1,966,594,342.98 合计 93.79% 7） 因资金集中管理而列报于其他应收款 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 262
+
+账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 723,704,951.49 723,704,951.49 752,431,455.06 752,431,455.06 对联营、合营 93,755,677.00 4,487,999.98 89,267,677.02 88,913,350.74 88,913,350.74 企业投资 合计 817,460,628.49 4,487,999.98 812,972,628.51 841,344,805.80 841,344,805.80 （1） 对子公司投资 单位：元 本期增减变动 期初余额 期末余额 被投资单 减值准备 减值准备 （账面价 （账面价 计提减值 位 期初余额 期末余额 追加投资 减少投资 其他 值） 值） 准备 上海康达 62,261,044. 1,369,440.1 63,518,697. 新材料科 111,786.74 00 5 41 技有限公 司 上海微相 2,550,000.0 2,550,000.0 邦创业孵 0 0 化器管理 有限公司 北京康达 551,079,63 3,957,349.4 554,574,70 462,283.64 晟璟科技 7.83 3 3.62 有限公司 康达国际 18,163,913. 18,207,550. 供应链 54,910.45 11,273.73 74 46 （天津） 有限公司 天津璟创 30,000,000. 30,000,000. 投资合伙 00 00 企业（有 限合伙） 康达新材 50,472,500. 50,854,000. 料科技 381,500.00 00 00 （天津） 有限公司 深圳康达 34,000,000. 34,000,000. 电子材料 00 00 研发有限 公司 顺璟投资 3,904,359.4 4,000,000.0 95,640.51 （北京） 9 0 有限公司 752,431,45 5,858,840.5 34,585,344. 723,704,95 合计 5.06 4 11 1.49 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 本期增减变动 期初 期末 减值 减值 被投 余额 余额 其他 权益 宣告 准备 准备 其他 计提 资单 （账 （账 追加 减少 综合 法下 发放 期初 期末 其他 权益 减值 位 面价 面价 投资 投资 收益 确认 现金 余额 余额 变动 准备 值） 值） 调整 的投 股利 263
+
+资损 或利 益 润 一、合营企业 二、联营企业 博航 天海 - 科技 5,317, 4,487, 825,52 4,487, 4,273. （北 794.70 999.98 0.87 999.98 85 京） 有限 公司 东方 电气 59,228 59,593 风电 364,36 ,926.5 ,289.4 （山 2.93 1 4 东） 有限 公司 南京 聚发 24,366 28,848 4,482, 新材 ,629.5 ,866.7 237.18 料有 3 1 限公 司 88,913 89,267 4,842, 4,487, 4,487, 小计 ,350.7 ,677.0 326.26 999.98 999.98 4 2 88,913 89,267 4,842, 4,487, 4,487, 合计 ,350.7 ,677.0 326.26 999.98 999.98 4 2 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 （3） 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,132,374,776.45 1,759,302,338.62 1,844,112,954.33 1,528,085,361.32 其他业务 69,051,149.65 53,823,831.18 468,588,030.58 442,755,674.63 合计 2,201,425,926.10 1,813,126,169.80 2,312,700,984.91 1,970,841,035.95 营业收入、营业成本的分解信息： 单位：元 分部1 分部2 合计 新材料分部 电子科技分部 合同分 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 营业收 营业成 类 入 本 入 本 入 本 入 本 入 本 264
+
+业务类 型 其 中： 2,132,37 1,759,30 2,132,37 1,759,30 新材料 4,776.45 2,338.62 4,776.45 2,338.62 按经营 地区分 类 其 中： 市场或 客户类 型 其 中： 合同类 型 其 中： 按商品 转让的 时间分 类 其 中： 按合同 期限分 类 其 中： 按销售 渠道分 类 其 中： 合计 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为27,638,353.56 元，其中， 27,638,353.56 元预计将于2025 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 265
+
+5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 4,842,326.26 6,198,878.00 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,862,389.06 合计 2,979,937.20 6,198,878.00 6、其他
+## 二十、补充资料
+1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 主要系报告期内转让彩晶光电产生的 非流动性资产处置损益 40,430,252.31 处置收益。 计入当期损益的政府补助（与公司正 主要系报告期内收到的高新技术成果 常经营业务密切相关，符合国家政策 25,980,131.98 转化补助及计入当期损益的政府补 规定、按照确定的标准享有、对公司 助。 损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，非金融企业持有金融 269,346.81 资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准 3,177,638.34 备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和 -3,759,143.23 支出 减：所得税影响额 2,303,077.58 少数股东权益影响额（税后） 1,704,471.50 合计 -- 62,090,677.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 266
+
+归属于公司普通股股东的净 -8.59% -0.824 -0.824 利润 扣除非经常性损益后归属于 -10.75% -1.032 -1.032 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应 注明该境外机构的名称 4、其他 267
diff --git a/md/康达新材：2025年一季度报告.md b/md/康达新材：2025年一季度报告.md
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index 0000000..91be5ea
--- /dev/null
+++ b/md/康达新材：2025年一季度报告.md
@@ -0,0 +1,38 @@
+# 证券代码：002669                证券简称：康达新材               公告编号：2025-055
+# 康达新材料（集团）股份有限公司
+# 2025 年第一季度报告
+本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。
+## 重要内容提示：
+1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是 否
+## 一、主要财务数据
+（一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期比上年同期 本报告期 上年同期 增减（%） 营业收入（元） 877,010,301.56 535,607,900.26 63.74% 归属于上市公司股东的净利润（元） 6,371,842.98 -24,793,535.64 125.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的 3,363,744.00 -26,427,485.42 112.73% 净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -243,787,510.86 73,400,210.80 -432.13% 基本每股收益（元/股） 0.021 -0.083 125.30% 稀释每股收益（元/股） 0.021 -0.083 125.30% 加权平均净资产收益率 0.24% -0.84% 1.08% 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度末 末增减（%） 总资产（元） 6,747,360,816.59 6,940,150,195.69 -2.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 2,724,565,896.80 2,727,894,289.21 -0.12% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 1
+
+项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 707,479.18 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策 1,064,112.95 规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融 收到参股子公司 2,000,000.00 资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产 上年度分红款。 生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 20,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -252,725.49 减：所得税影响额 529,763.22 少数股东权益影响额（税后） 1,004.44 合计 -- 3,008,098.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 1.资产负债表变动情况及原因： 单位：元 项目 2025 年3 月31 日 2024 年12 月31 日 增减变动 变动原因 -38.03% 主要系报告期内归还银行贷款和支付原材料采购 货币资金 495,660,929.09 799,834,198.31 款增加所致。 61.68% 主要系报告期内预付原材料采购款增加所致。 预付款项 32,868,552.07 20,329,269.33 -90.04% 主要系报告期内收到出售子公司股权转让款所 其他应收款 16,975,655.72 170,367,423.35 致。 -100.00% 主要系报告期内公司对外出租房屋减少所致。 投资性房地产 0.00 4,606,245.07 34.09% 主要系报告期内在建工程转固，导致固定资产增 1,497,341,452.78 固定资产 1,116,686,210.01 加所致。 -55.47% 主要系报告期内在建工程转固，导致在建工程减 在建工程 318,514,634.19 715,274,766.37 少所致。 127.33% 主要系报告期内预付设备款、工程款增加所致。 其他非流动资产 22,099,433.13 9,721,396.37 -99.75% 主要系报告期内预收客户货款减少所致（合同未 预收款项 178,176.12 70,466,949.54 签订）。 236.26% 主要系报告期内预收客户货款增加所致（合同已 合同负债 120,156,064.23 35,733,227.19 签订）。 -33.56% 主要系报告期内往来款减少所致。 其他应付款 9,858,085.28 14,836,889.80 库存股 55.94% 主要系报告期内公司回购股份增加所致。 36,909,368.73 23,668,633.73 212.89% 主要系报告期内外币财务报表折算差额增加所 其他综合收益 446,738.51 142,776.11 致。
+## 2.利润表的变动情况及原因：
+2
+
+单位：元 项目 本报告期发生额 上年同期发生额 增减变动 变动原因 主要系报告期内胶粘剂产品中风电胶系列产品 营业收入 877,010,301.56 535,607,900.26 63.74% 订单增加等因素的影响，公司销售规模有所上 升。 68.97% 主要系报告期内营业收入增加，故营业成本随 营业成本 737,923,975.48 436,730,929.55 之增加所致。 -158.22% 主要系报告期末应收款项增减变动，导致计提 信用减值损失 -3,694,467.19 6,345,252.90 的减值同步变动所致。 225.06% 主要系报告期内处置无法使用的资产增加所 资产处置收益 707,844.97 217,756.26 致。 -36.75% 主要系报告期内收取扣款减少所致。 营业外收入 27,116.13 42,871.82 247.45% 主要系报告期内利润总额增加，导致所得税费 所得税费用 8,903,252.97 2,562,419.33 用同时增加。 归属于母公司所有者 125.70% 主要系报告期内营业收入大幅增加，导致净利 6,371,842.98 -24,793,535.64 的净利润 润同时增加所致。 其他综合收益的税后 286.65 105,939.56% 主要系报告期内外币财务报表折算差额增加所 303,962.40 净额 致。
+## 二、股东信息
+（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,893 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10 名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 质押、标记或冻结情况 持有有限售 持股比例 股东名称 股东性质 持股数量 条件的股份 （%） 股份状态 数量 数量 唐山工业控股集团有限公司 国有法人 28.81% 87,421,621.00 0.00 质押 39,918,579.00 康达新材料（集团）股份有限公 其他 1.54% 4,673,900.00 0.00 不适用 0.00 司－第四期员工持股计划 耿殿根 境内自然人 1.51% 4,578,168.00 0.00 不适用 0.00 张立岗 境内自然人 1.43% 4,324,750.00 0.00 不适用 0.00 康达新材料（集团）股份有限公 其他 1.41% 4,289,000.00 0.00 不适用 0.00 司－第五期员工持股计划 康达新材料（集团）股份有限公 其他 1.07% 3,241,100.00 0.00 不适用 0.00 司－第三期员工持股计划 林浙平 境内自然人 0.58% 1,765,400.00 0.00 不适用 0.00 程洁 境内自然人 0.55% 1,667,000.00 0.00 不适用 0.00 周新勇 境内自然人 0.52% 1,567,800.00 0.00 不适用 0.00 湖南长心私募基金管理有限公司 其他 0.50% 1,503,900.00 0.00 不适用 0.00 －长心长流私募证券投资基金 前10 名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 唐山工业控股集团有限公司 87,421,621.00 人民币普通股 87,421,621.00 康达新材料（集团）股份有限公司－第四期员工持股计划 4,673,900.00 人民币普通股 4,673,900.00 耿殿根 4,578,168.00 人民币普通股 4,578,168.00 张立岗 4,324,750.00 人民币普通股 4,324,750.00 康达新材料（集团）股份有限公司－第五期员工持股计划 4,289,000.00 人民币普通股 4,289,000.00 康达新材料（集团）股份有限公司－第三期员工持股计划 3,241,100.00 人民币普通股 3,241,100.00 林浙平 1,765,400.00 人民币普通股 1,765,400.00 程洁 1,667,000.00 人民币普通股 1,667,000.00 3
+
+周新勇 1,567,800.00 人民币普通股 1,567,800.00 湖南长心私募基金管理有限公司－长心长流私募证券投资 1,503,900.00 人民币普通股 1,503,900.00 基金 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致 上述股东关联关系或一致行动的说明 行动人。 股东程洁通过信用账户持有1,667,000 股；股东周新勇通过信用账 前10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 户持有1,567,800 股。 持股5%以上股东、前10 名股东及前10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前10 名股东及前10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 （二） 公司优先股股东总数及前10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用
+## 三、其他重要事项
+适用 □不适用 （一）换届选举事项 1、2025 年1 月24 日，公司召开了第五届董事会第四十一次会议、第五届监事会第三十三次会议，审议通过了公司 董事会和监事会换届选举的相关议案，并提交2025 年2 月10 日公司召开的2025 年第一次临时股东大会审议通过。 2、2025 年2 月11 日，公司召开了第六届董事会第一次会议、第六届监事会第一次会议，选举了董事长、监事会主 席及高级管理人员。 上述具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露媒体上公告的相关文件。 （二）实施股份回购的情况 1、2025 年1 月17 日，公司召开的第五届董事会第四十次会议、第五届监事会第三十二次会议审议通过了《关于回 购公司股份方案（第八期）的议案》，公司拟以不超过人民币15.00 元/股（含）的价格，回购资金总额不低于10,000 万 元人民币（含）、不高于20,000 万元人民币（含）的自有资金及回购专项贷款回购公司股份。 2、2025 年3 月4 日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式实施股份回购，回购股份数量为284,000 股，占公司总股本的0.0936%，最高成交价为9.87 元/股，最低成交价为9.57 元/股，成交金额为2,760,130 元（不含交易 费用）。 3、截至2025 年3 月31 日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,372,300 股，占公 司总股本的0.4523%，最高成交价为9.99 元/股，最低成交价为9.29 元/股，成交金额为13,240,735 元（不含交易费用）。 4、公司于2025 年4 月15 日披露了《关于回购股份比例达到2%暨回购进展公告》，公司累计回购股份数量已超过 公司总股本的2%，后续将根据市场情况继续按照回购方案实施股份回购。 上述具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露媒体上公告的相关文件。 （三）控股股东增持公司股份情况 1、2024 年7 月8 日，公司收到控股股东唐山工控发来的告知函，自2024 年7 月9 日起6 个月内，以不低于3,000 万元人民币且不超过6,000 万元人民币，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式，包括但不限于集中竞价和大宗交易 等方式，继续增持公司股份。自2024 年7 月9 日至2025 年1 月8 日，唐山工控以集中竞价方式累计增持康达新材股份 3,266,500 股，占目前公司总股本的1.08%，增持金额合计约为人民币3,010.75 万元。 2、2025 年1 月17 日，公司收到控股股东唐山工控发来的告知函，自2025 年1 月18 日起6 个月内，以不低于1,000 万元人民币且不超过2,000 万元人民币，通过深圳证券交易所交易系统允许的方式，包括但不限于集中竞价和大宗交易 等方式，继续增持公司股份。截至目前，唐山工控持有公司股份87,421,621 股，占总股本的28.81%。 4
+
+上述具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露媒体上公告的相关文件。 （四）其他事项 公司于2025 年1 月24 日召开了第五届董事会第四十一次会议审议通过了《关于全资子公司与关联方共同投资暨关 联交易的议案》，同意必控科技与公司关联方以0 元对价共同收购自然人刘岚及盛银霞持有的四川忠华智能科技有限公 司的股权，并共同对四川忠华智能科技有限公司进行增资。 唐控智能以货币资金形式认购注册资本2,800 万元，持有忠华智能35%的股份；必控科技以货币资金及固定资产共 同出资的形式认购注册资本2,800 万元，持有忠华智能35%的股份，其中固定资产作价人民币2,600 万元；风范晶樱以货 币资金形式认购注册资本1,600 万元，持有忠华智能20%的股份；海南远领和海南可为分别以货币资金形式认购注册资 本400 万元，各持有忠华智能5%的股份。 截至目前，四川忠华智能科技有限公司工商变更登记手续已办理完毕。
+## 四、季度财务报表
+（一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：康达新材料（集团）股份有限公司 2025 年03 月31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 495,660,929.09 799,834,198.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 266,700,534.77 213,466,646.22 应收账款 2,034,639,856.21 1,877,790,764.09 应收款项融资 208,971,494.43 247,852,615.81 预付款项 32,868,552.07 20,329,269.33 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 16,975,655.72 170,367,423.35 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 619,751,020.17 545,690,424.46 其中：数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 94,424,624.98 95,304,626.36 流动资产合计 3,769,992,667.44 3,970,635,967.93 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 5
+
+长期股权投资 190,925,166.57 164,801,553.23 其他权益工具投资 76,930,278.43 76,930,278.43 其他非流动金融资产 30,000,000.00 30,000,000.00 投资性房地产 4,606,245.07 固定资产 1,497,341,452.78 1,116,686,210.01 在建工程 318,514,634.19 715,274,766.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 42,016,182.05 43,822,598.38 无形资产 320,537,081.21 328,426,810.26 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉 437,307,088.79 437,307,088.79 长期待摊费用 10,500,360.57 11,153,418.45 递延所得税资产 31,196,471.43 30,783,862.40 其他非流动资产 22,099,433.13 9,721,396.37 非流动资产合计 2,977,368,149.15 2,969,514,227.76 资产总计 6,747,360,816.59 6,940,150,195.69 流动负债： 短期借款 1,070,196,811.34 1,042,105,372.47 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 449,338,097.20 570,729,889.37 应付账款 1,080,690,587.96 941,500,280.13 预收款项 178,176.12 70,466,949.54 合同负债 120,156,064.23 35,733,227.19 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 25,049,856.57 28,152,568.31 应交税费 32,686,650.84 29,329,634.98 其他应付款 9,858,085.28 14,836,889.80 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 359,701,421.02 390,026,280.20 其他流动负债 65,978,027.07 71,677,995.81 流动负债合计 3,213,833,777.63 3,194,559,087.80 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 560,844,522.99 772,284,891.01 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 28,366,358.93 28,298,928.75 长期应付款 7,000,000.00 长期应付职工薪酬 1,860,041.35 1,860,041.35 预计负债 300,000.00 300,000.00 6
+
+递延收益 8,399,284.14 9,129,032.43 递延所得税负债 28,850,863.93 28,000,105.08 其他非流动负债 非流动负债合计 635,621,071.34 839,872,998.62 负债合计 3,849,454,848.97 4,034,432,086.42 所有者权益： 股本 303,400,000.00 303,400,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,899,511,291.59 1,896,197,496.76 减：库存股 36,909,368.73 23,668,633.73 其他综合收益 446,738.51 142,776.11 专项储备 5,703,235.80 5,780,493.42 盈余公积 100,772,493.37 100,772,493.37 一般风险准备 未分配利润 451,641,506.26 445,269,663.28 归属于母公司所有者权益合计 2,724,565,896.80 2,727,894,289.21 少数股东权益 173,340,070.82 177,823,820.06 所有者权益合计 2,897,905,967.62 2,905,718,109.27 负债和所有者权益总计 6,747,360,816.59 6,940,150,195.69 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆      会计机构负责人：张国强 2、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 877,010,301.56 535,607,900.26 其中：营业收入 877,010,301.56 535,607,900.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 872,697,955.74 580,408,894.52 其中：营业成本 737,923,975.48 436,730,929.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 4,839,366.22 4,419,319.67 销售费用 25,545,469.24 19,833,784.37 管理费用 52,102,295.63 55,263,838.23 研发费用 34,134,984.21 40,853,417.29 财务费用 18,151,864.96 23,307,605.41 其中：利息费用 18,239,818.55 24,162,938.55 利息收入 2,198,903.90 3,105,265.79 加：其他收益 7,595,101.05 8,824,505.93 7
+
+投资收益（损失以“－”号填 2,123,613.34 2,416,517.94 列） 其中：对联营企业和合营 2,203,543.00 2,416,517.94 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填 -3,694,467.19 6,345,252.90 列） 资产减值损失（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号填 707,844.97 217,756.26 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,044,437.99 -26,996,961.23 加：营业外收入 27,116.13 42,871.82 减：营业外支出 280,207.41 257,351.13 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 10,791,346.71 -27,211,440.54 列） 减：所得税费用 8,903,252.97 2,562,419.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,888,093.74 -29,773,859.87 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 1,888,093.74 -29,773,859.87 号填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 6,371,842.98 -24,793,535.64 2.少数股东损益 -4,483,749.24 -4,980,324.23 六、其他综合收益的税后净额 303,962.40 286.65 归属母公司所有者的其他综合收益 303,962.40 286.65 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 303,962.40 286.65 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 8
+
+4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 303,962.40 286.65 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 2,192,056.14 -29,773,573.22 归属于母公司所有者的综合收益总 6,675,805.38 -24,793,248.99 额 归属于少数股东的综合收益总额 -4,483,749.24 -4,980,324.23 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.021 -0.083 （二）稀释每股收益 0.021 -0.083 法定代表人：王建祥    主管会计工作负责人：宋兆庆    会计机构负责人：张国强 3、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 491,708,297.35 676,362,695.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,605,002.89 2,410,941.67 收到其他与经营活动有关的现金 13,711,712.41 25,888,000.05 经营活动现金流入小计 509,025,012.65 704,661,637.36 购买商品、接受劳务支付的现金 588,752,035.55 424,126,287.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 85,574,103.38 118,505,013.39 支付的各项税费 24,468,143.94 29,570,464.75 支付其他与经营活动有关的现金 54,018,240.64 59,059,660.74 经营活动现金流出小计 752,812,523.51 631,261,426.56 经营活动产生的现金流量净额 -243,787,510.86 73,400,210.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,000,000.00 9
+
+处置固定资产、无形资产和其他长 59.89 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 162,352,000.00 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,183.87 6,002.81 投资活动现金流入小计 164,353,183.87 6,062.70 购建固定资产、无形资产和其他长 72,303,654.62 129,645,129.96 期资产支付的现金 投资支付的现金 44,100,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 72,303,654.62 173,745,129.96 投资活动产生的现金流量净额 92,049,529.25 -173,739,067.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 478,085,262.74 535,420,613.01 收到其他与筹资活动有关的现金 89,065,527.22 筹资活动现金流入小计 567,150,789.96 535,420,613.01 偿还债务支付的现金 660,256,118.51 304,484,353.31 分配股利、利润或偿付利息支付的 16,338,934.66 23,078,764.56 现金 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 55,302,417.77 32,484,551.97 筹资活动现金流出小计 731,897,470.94 360,047,669.84 筹资活动产生的现金流量净额 -164,746,680.98 175,372,943.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的 106,232.66 -104,254.78 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -316,378,429.93 74,929,831.93 加：期初现金及现金等价物余额 722,234,688.28 446,040,453.94 六、期末现金及现金等价物余额 405,856,258.35 520,970,285.87
+## （二） 2025 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
+□适用 不适用
+## （三） 审计报告
+第一季度报告是否经过审计 □是 否 公司第一季度报告未经审计。 康达新材料（集团）股份有限公司董事会 2025 年4 月29 日 10